博时主题行业股票证券投资基金 2012 年年度报告博时主题行业股票证券投资基金
2012 年年度报告
2012 年 12 月 31 日
基金管理人:博时基金管理有限公司基金托管人:中国建设银行股份有限公司
报告送出日期:2013 年 3 月 26 日
博时主题行业股票证券投资基金 2012 年年度报告
§1 重要提示及目录1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2013 年 3 月 25 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2012 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
博时主题行业股票证券投资基金 2012 年年度报告1.2 目录§1 重要提示及目录 .................................................................................................................................................1
1.1 重要提示 .....................................................................................................................................................1
1.2 目录 .............................................................................................................................................................2§2 基金简介 .............................................................................................................................................................4
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................................4
2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................................4
2.3 基金管理人和基金托管人 .........................................................................................................................4
2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................................4
2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................................5§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况..............................................................................................5
3.1 主要会计数据和财务指标 .........................................................................................................................5
3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................................5
3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................................6§4 管理人报告 .........................................................................................................................................................7
4.1 基金管理人及基金经理情况 .....................................................................................................................7
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................................................................10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .......................................................................................10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明........................................................................ 11
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望........................................................................ 11
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 .......................................................................................12
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...................................................................................12
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 .......................................................................................13§5 托管人报告 .......................................................................................................................................................13
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ...........................................................................................13
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........................13
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................................13§6 审计报告 ...........................................................................................................................................................14§7 年度财务报表 ...................................................................................................................................................15
7.1 资产负债表 ...............................................................................................................................................15
7.2 利润表 .......................................................................................................................................................16
7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ...........................................................................................................17
7.4 报表附注 ...................................................................................................................................................18§8 投资组合报告 ...................................................................................................................................................36
8.1 期末基金资产组合情况 ...........................................................................................................................36
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ...........................................................................................................36
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细................................................37
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 .......................................................................................................39
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ...................................................................................................40
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ............................................41
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ................................41
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ............................................41
8.9 投资组合报告附注 ...................................................................................................................................41§9 基金份额持有人信息 .......................................................................................................................................42
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...............................................................................................42
博时主题行业股票证券投资基金 2012 年年度报告
9.2 期末上市基金前十名持有人 ...................................................................................................................42
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况........................................................................42§10 开放式基金份额变动 .....................................................................................................................................43§11 重大事件揭示 .................................................................................................................................................43
11.1 基金份额持有人大会决议 .....................................................................................................................43
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......................................................43
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼..........................................................................43
11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................................43
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................................43
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况..................................................................44
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................................44
11.8 其他重大事件 .........................................................................................................................................45§12 影响投资者决策的其他重要信息 .................................................................................................................47§13 备查文件目录 .................................................................................................................................................47
13.1 备查文件目录 .........................................................................................................................................47
13.2 存放地点 ................................................................................................................................................48
13.3 查阅方式 ................................................................................................................................................48
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§2 基金简介2.1 基金基本情况
基金名称 博时主题行业股票证券投资基金
基金简称 博时主题行业股票(LOF)
场内简称 博时主题
基金主代码 160505
交易代码 160505
基金运作方式 契约型上市开放式
基金合同生效日 2005 年 1 月 6 日
基金管理人 博时基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 6,657,614,980.00 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2005 年 2 月 22 日2.2 基金产品说明
分享中国城市化、工业化及消费升级进程中经济与资本市场的高速成投资目标
长,谋求基金资产的长期稳定增长。
投资策略 本基金采取价值策略指导下的行业增强型主动投资策略
业绩比较基准 80%×富时中国 A600 指数+20%×富时中国国债指数
本基金是一只主动型的股票基金,基金的风险与预期收益都要高于平
风险收益特征 衡型基金,属于证券投资基金中的中高风险品种。本基金力争在严格
控制风险的前提下,谋求实现基金资产的长期稳定增长。2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 博时基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
姓名 孙麒清 田青
信息披露负责人 联系电话 0755-83169999 010-67595096
电子邮箱 service@bosera.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话 95105568 010-67595096
传真 0755-83195140 010-66275853
广东省深圳市福田区深南大道70
注册地址 北京市西城区金融大街25号
88号招商银行大厦29层
广东省深圳市福田区深南大道70 北京市西城区闹市口大街1号院1办公地址
88号招商银行大厦29层 号楼
邮政编码 518040 100033
法定代表人 杨鶤 王洪章2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报、上海证券报
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登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.bosera.com
基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人处2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
上海市浦东新区陆家嘴环路1318号星展银
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所有限公司
行大厦6楼
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街17号
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1期间数据和指标 2012年 2011年 2010年
本期已实现收益 -147,592,668.90 608,002,569.63 618,714,867.30
本期利润 1,702,820,479.71 -1,017,593,312.59 -1,632,150,053.13
加权平均基金份额本期利润 0.2517 -0.1571 -0.2251
本期加权平均净值利润率 16.31% -9.02% -12.54%
本期基金份额净值增长率 17.16% -9.63% -10.61%
3.1.2期末数据和指标 2012年末 2011年末 2010年末
期末可供分配利润 240,143,183.57 940,100,569.10 875,828,851.84
期末可供分配基金份额利润 0.0361 0.1464 0.1368
期末基金资产净值 11,571,801,128.10 10,090,541,822.09 11,653,365,003.64
期末基金份额净值 1.738 1.571 1.821
3.1.3累计期末指标 2012年末 2011年末 2010年末
基金份额累计净值增长率 413.22% 338.04% 384.73%
注:本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。3.2 基金净值表现3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
份额净值 份额净值增长 业绩比较基 业绩比较基准收
阶段 ①-③ ②-④
增长率① 率标准差② 准收益率③ 益率标准差④
过去三个月 16.25% 1.11% 6.58% 1.04% 9.67% 0.07%
过去六个月 9.24% 1.04% 0.36% 1.01% 8.88% 0.03%
过去一年 17.16% 1.05% 5.20% 1.04% 11.96% 0.01%
过去三年 -5.35% 1.19% -22.49% 1.12% 17.14% 0.07%
过去五年 -15.81% 1.49% -40.92% 1.58% 25.11% -0.09%
博时主题行业股票证券投资基金 2012 年年度报告自基金合同
生效起至今 413.22% 1.43% 118.28% 1.52% 294.94% -0.09%
注:本基金的业绩比较基准为:80%×富时中国 A600 指数+20%×富时中国国债指数。
由于基金资产配置比例处于动态变化的过程中,需要通过再平衡来使资产的配置比例符合基金合同要求,基准指数每日按照 80%、20%的比例采取再平衡,再用每日连乘的计算方式得到基准指数的时间序列。3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
注:本基金的基金合同于 2005 年 1 月 6 日生效。按照本基金的基金合同规定,自基金合同生效之日起6 个月内使基金的投资组合比例符合本基金合同第十二条“(五)投资范围”、“(九)投资限制”的有关约定。本基金建仓期结束时各项资产配置比例符合合同约定。3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位:人民币元
每 10 份基金
年度 现金形式发放总额 再投资形式发放总额 年度利润分配合计 备注
份额分红数
2011年
2012 0.880 218,817,224.36 371,843,878.76 590,661,103.12
度分红
博时主题行业股票证券投资基金 2012 年年度报告
2010年
2011 0.830 188,802,825.89 341,474,187.37 530,277,013.26
度分红
2009年
2010 0.640 178,426,058.81 311,034,962.49 489,461,021.30
度分红
合计 2.350 586,046,109.06 1,024,353,028.62 1,610,399,137.68 -
§4 管理人报告4.1 基金管理人及基金经理情况4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
博时基金管理有限公司(以下简称“公司”)经中国证监会证监基字[1998]26 号文批准设立。总部设在深圳,在北京、上海、郑州、沈阳、成都设有分公司,此外,还设有海外子公司:博时基金(国际)有限公司。目前公司股东为招商证券股份有限公司,持有股份 49%;中国长城资产管理公司,持有股份 25%;天津港(集团)有限公司,持有股份 6%;璟安股权投资有限公司,持有股份 6%;上海盛业股权投资基金有限公司,持有股份 6%;上海丰益股权投资基金有限公司,持有股份 6%;广厦建设集团有限责任公司,持有股份 2%。
博时基金管理有限公司是中国内地首批成立的五家基金管理公司之一。“为国民创造财富”是博时的使命。博时的投资理念是“做投资价值的发现者”。截至 2012 年 12 月 31 日,博时基金公司共管理三十三只开放式基金和二只封闭式基金,并且受全国社会保障基金理事会委托管理部分全国社保基金,以及多个企业年金账户、特定资产管理账户。截至 2012 年 12月 31 日,博时管理的公募基金资产规模逾 1371 亿元人民币,累计分红超过 579 亿元人民币。博时基金公司是目前我国资产管理规模最大的基金公司之一,养老金资产管理规模在同业中名列前茅。
1、基金业绩
根据银河证券基金研究中心统计,2012 年,博时旗下共有 8 只基金的年度收益位居同类型基金前 1/3。
开放式股票型基金中,截至 2012 年 12 月 31 日,博时主题行业基金的年度收益在同类型 274 只股票型产品中排名第 16,此外,博时创业成长基金、博时卓越品牌基金、博时第三产业基金的年度收益均位于同类型 274 只标准股票型基金的前 1/3;债券型基金中,博时信用债券基金的年度收益在同类型 55 只产品中排名第 9;货币基金中,博时现金收益基金的年度收益在同类 49 只基金中排名第 2;
博时主题行业股票证券投资基金 2012 年年度报告
封闭式基金中,截至 2012 年 12 月 31 日,博时裕隆封闭的年度收益在同类的 25 只基金中排名第 2;
QDII 基金中,截至 2012 年 12 月 28 日,博时大中华亚太精选股票基金的年度收益在全部 6 只 QDII 亚太型股票基金产品中排名第 1。
2、客户服务
1) 2012 年全年,博时基金共举办各类渠道培训活动共计 663 场;“博时 e 视界”共举办视频直播活动 27 场,在线人数累计 2581 人次;
2) 2012 年 1 月 5 日举办“2012 博时基金投资策略媒体交流会”,到会 50 多家媒体。1月 6 日在中华世纪坛举办“博时基金投资论坛暨 2012 投资策略交流会”,到会约 220 名机构和零售高端客户,通过这些活动,博时与投资者充分沟通了当前市场的热点问题,受到了投资者的广泛欢迎。
3、品牌获奖
1) 2012 年 3 月 26 日,在“证券时报 2011 年度中国基金业明星奖”中,我司共获得七项大奖:博时基金管理有限公司获得“2011 年度十大明星基金公司奖”、博时特许价值股票基金获得“三年持续回报股票型明星基金奖”、博时主题行业股票基金和博时特许价值股票基金获得“2011 年度股票型明星基金奖”、博时价值增长基金和博时价值增长贰号基金获得“2011年度平衡混合型明星基金奖”、博时裕隆封闭获得“2011 年度封闭式明星基金奖”。
2) 2012 年 3 月 28 日,中证报“2012 年金牛基金论坛暨第九届中国基金业金牛奖颁奖盛典”在京举行。博时基金荣膺六项大奖,分别是:博时基金管理有限公司荣获“金牛基金管理公司”、博时裕隆封闭荣获“五年期封闭式金牛基金”、博时主题行业荣获“五年期股票型金牛基金”、博时第三产业荣获“2011 年度股票型金牛基金”、博时特许价值荣获“2011 年度股票型金牛基金”、博时价值增长荣获“2011 年度混合型金牛基金”。
3) 2012 年 4 月 20 日,由上海证券报社主办的第九届中国“金基金”奖评选揭晓,博时基金管理有限公司获得 2011 年度“金基金TOP 公司奖”,博时主题行业股票基金获得 2011年度“五年期金基金股票型基金奖”,博时价值增长混合基金获得 2011 年度“一年期金基金偏股混合型基金奖”。
4) 2012 年 5 月 25 日,在由 21 世纪经济报道主办的“2011 年度赢基金奖”评选中,博时基金荣获“2011 年度中国最佳基金公司”奖项。
5) 6 月 28 日,世界品牌实验室(WBL)在京发布 2012 年(第九届)《中国 500 最具价值品
博时主题行业股票证券投资基金 2012 年年度报告牌》排行榜,博时基金以 61.92 亿元的品牌价值位列第 220 名,成为入选该榜单四家基金公司中的第一名。
6) 2012 年 12 月 12 日,在经济观察报“2011-2012 年度中国卓越金融奖”评选活动中,博时基金凭借出色的线上服务水平和便利的电子交易平台,荣获“年度卓越基金公司电子服务奖”,成为唯一获此殊荣的基金公司。
7) 2012 年 12 月 14 日,东方财富风云榜颁奖典礼在上海举行,博时基金荣获“2012 年度最佳企业年金投资管理人”奖项。
4、其他大事件
1) 博时天颐债券型证券投资基金首募顺利结束并于 2 月 29 日正式成立。
2) 上证自然资源交易型开放式指数证券投资基金及联接基金于 2012 年 3 月 5 日至 3 月30 日完成了首次募集。
3) 上证自然资源交易型开放式指数证券投资基金于 5 月 11 日起在上证所上市,交易代码为 510410,日常申购、赎回业务也同步开放。
4) 博时于 5 月 15 日开通支付宝支付渠道,成为首家在直销网上交易中引入支付宝渠道的基金公司。
5) 博时标普 500 指数型证券投资基金首募顺利结束并于 6 月 14 日正式成立。
6) 博时医疗保健行业股票型证券投资基金首募顺利结束并于 8 月 28 日正式成立。
7) 博时信用债纯债债券型证券投资基金首募顺利结束并于 9 月 7 日正式成立。
8) 博时安心收益定期开放债券型证券投资基金首募顺利结束并于 12 月 6 日正式成立。4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
任本基金的基金经理
姓名 职务 (助理)期限 证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
博时主题行业股票证券投资基金 2012 年年度报告
工商管理硕士。1996 年起
先后在深圳市银业工贸
有限公司、国泰君安证券
股份有限公司工作。2005
基金经理 年 4 月加入博时基金管理
/特定资 有限公司,历任股票投资
产管理部 部单独账户小组基金经
邓晓峰 2007-03-14 - 11.5
副总经理 理助理、社保股票基金经
/价值组 理、博时主题行业股票
投资总监 (LOF)基金经理。现任
股票投资部价值组投资
总监,兼任博时主题行业
股票(LOF)基金经理、
社保股票基金基金经理。
注:上述人员的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日,证券从业年限计算的起始时间按照从事证券行业开始时间计算。4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
在本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》及其各项实施细则、《博时主题行业股票证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金持有人谋求最大利益。本报告期内,由于证券市场波动等原因,本基金曾出现个别投资监控指标超标的情况,基金管理人在规定期限内进行了调整,对基金份额持有人利益未造成损害。4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明4.3.1 公平交易制度和控制方法
报告期内,根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的相关要求,公司进一步完善了《公平交易管理制度》,通过系统及人工相结合的方式,分别对一级市场及二级市场的权益类及固定收益类投资的公平交易原则、流程,按照境内及境外业务进行了详细规范,同时也通过强化事后分析评估监督机制来确保公司公平对待管理的不同投资组合。4.3.2 公平交易制度的执行情况
报告期内,本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司制定的《公平交易管理制度》的规定,在研究、决策、交易执行等各环节,通过制度、流程、技术手段等各方面措施确保了公平对待所管理的投资组合。同时,根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的要求,公司对所管理组合的不同时间窗的同向交易进行了价差专项分析,未发现存在违反公平交易原则的现象。
博时主题行业股票证券投资基金 2012 年年度报告4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2012 年 A 股市场可以用绝处逢生、苦尽甘来八个字来总结。年初对经济 2 季度企稳的预期,带动市场在 1 季度走出一小波恢复性上涨。但随后的偏弱数据彻底击溃了市场的信心,甚至在 4 季度数据变好,经济明显见底回升后,市场仍对此视而不见,上证指数创出 1949 点新低。这种实体经济与股市的背离在年尾被打破。12 月在银行的带动下,市场大幅反弹,全年一举收阳。全年上证 50 指数上涨 14.84%,沪深 300 指数上涨 7.55%,上证综合指数上涨3.17%,创业板指数下跌 2.14%,中小板指数下跌 1.38%。
基于中国经济增速下台阶,能源消耗的强度下降的假设,我们超配电力行业,并辅之以低配能源、金属及原材料行业。上述防守的策略取得了预期的效果。我们低配了高估值的创业板及中小板公司,集中投资于低估值的行业龙头公司。
2012 年组合增加配置最多的行业是保险业。保费收入是投资回报的延迟响应。利率市场化和金融创新的推进,一方面会导致银行理财产品等新型投资工具对保费收入的替代性竞争;另一方面,金融工具的增加和投资渠道的放开同样会带来保险公司固定收益类资产收益率的上升。2012 年 11 月,保险行业的权益类投资回报率出现历史性低点,之后,将进入恢复性上升阶段。经历投资回报率下降和保费收入增长乏力的双重冲击之后,保险行业的低点已经出现。我们对行业未来几年的发展持乐观看法,大幅增加了保险行业的配置。4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至 2012 年 12 月 31 日,本基金份额净值为 1.738 元,份额累计净值为 3.554 元。报告期内,本基金份额净值增长率为 17.16%,同期业绩基准增长率为 5.20%。4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
中国经济的增速已经下了个台阶。大多数行业告别高速增长阶段,竞争加剧,企业进入优胜劣汰阶段,市场集中度逐渐提高。但行业增速的下降不等于企业利润的下降。从国外发达国家和国内部分成熟产业的经验来看,随着市场份额的提高和龙头公司优势的强化,优势企业的利润会以弱势企业利润的下降为代价上升,最终达到全行业的回报率接近社会平均回报率水平。经济换挡,是挑战,也是机遇。
2013 年中国经济弱复苏是大概率事件。非金融企业上市公司的利润最迟在 2 季度将实现同比正增长。在不实施大规模经济刺激政策的情况下,通胀的表现将相对温和。弱复苏、低
博时主题行业股票证券投资基金 2012 年年度报告通胀、正增长、低估值的组合,使我们对 2013 年的回报持乐观的预期。4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内,本基金管理人的经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则,在完善内部控制制度和流程手册的同时,推动内控体系和制度措施的落实;强化对基金投资运作和公司经营管理的合规性监察,通过实时监控、定期检查、专项检查等方式,及时发现情况,提出改进建议并跟踪改进落实情况。公司监察法律部对公司遵守各项法规和管理制度及旗下各基金履行合同义务的情况进行核查,发现违规隐患及时与有关业务人员沟通并向管理层报告,定期向公司董事、总经理和监管部门出具监察稽核报告。
2012 年,我公司根据法律、法规的规定,更新了《基金投资管理制度》、《博时基金公募产品开发管理流程手册》、 员工投资基金管理制度》、 博时基金股指期货投资管理流程手册》、《债券池管理办法》、《博时基金管理有限公司开放式基金业务规则》等制度。定期更新了各公募基金的《投资管理细则》,以制度形式明确了投资管理相关的内部流程及内部要求。根据新业务发展情况制定了《博时基金管理公司内幕交易防控制度》、《博时基金管理有限公司产品委员会制度》、《境外券商选择和佣金分配管理办法》等制度和手册,不断完善“博时客户关系管理系统”、“博时投资决策支持系统”等管理平台,加强了公司的市场体系、投研体系和后台运作的风险监控工作。在新基金发行和老基金持续营销的过程中,严格规范基金销售业务,按照《证券投资基金销售管理办法》的规定审查宣传推介材料,选择有代销资格的代销机构销售基金,并努力做好投资者教育工作。4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人为确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定,确保基金资产估值的公平、合理,有效维护投资人的利益,设立了博时基金管理有限公司估值委员会(以下简称“估值委员会”),制定了估值政策和估值程序。估值委员会成员由主管运营的副总经理、督察长、投资总监、研究部负责人、运作部负责人等成员组成,基金经理原则上不参与估值委员会的工作,其估值建议经估值委员会成员评估后审慎采用。估值委员会成员均具有5 年以上专业工作经历,具备良好的专业经验和专业胜任能力,具有绝对的独立性。估值委员会的职责主要包括有:保证基金估值的公平、合理;制订健全、有效的估值政策和程序;确保对投资品种进行估值时估值政策和程序的一贯性;定期对估值政策和程序进行评价等。
参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。托管人根据法律法规要求对基金估值及净值计算履行复核责任,当存有异议时,托管银行有责任要求基金管理公司作出合理解释,通过积极商讨达成一致意见。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、
博时主题行业股票证券投资基金 2012 年年度报告假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议,由其按约定提供在银行间同业市场交易的债券品种的估值数据。4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金收益分配原则:基金当期收益应先弥补前期亏损后,才可进行当期收益分配;在符合有关基金分红条件的前提下,基金收益每年至少分配一次,最多 6 次,基金每次收益分配比例最低不低于已实现收益的 60%,但若基金合同生效不满 3 个月则可不进行收益分配。
本基金管理人已于 2012 年 1 月 13 日发布公告,以 2011 年 12 月 31 日的可供分配利润为基准,向基金份额持有人每 10 份基金份额派发红利 0.88 元。
根据相关法律法规和基金合同的要求以及本基金的实际运作情况,报告期末本基金份额可分配收益为 240,143,183.57 元。
本基金管理人已于 2013 年 1 月 14 日发布公告,以 2012 年 12 月 31 日可分配利润为基准,每 10 份基金份额派发红利 0.22 元。
§5 托管人报告5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内,本基金实施利润分配的金额为 590,661,103.12 元。5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
博时主题行业股票证券投资基金 2012 年年度报告
§6 审计报告
普华永道中天审字(2013)第 21395 号博时主题行业股票证券投资基金全体基金份额持有人:
我们审计了后附的博时主题行业股票证券投资基金(以下简称“博时主题行业基金”)的财务报表,包括 2012 年 12 月 31 日的资产负债表、2012 年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。一、 管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是博时主题行业基金的基金管理人博时基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括:
(1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“ 中国证监会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表,并使其实现公允反映;
(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。三、 审计意见
我们认为,上述博时主题行业基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制,公允反映了博时主题行业基金2012 年 12 月 31 日的财务状况以及2012 年度的经营成果和基金净值变动情况。
普华永道中天 注册会计师
会计师事务所有限公司 ————————
汪 棣
中国 上海市 注册会计师
————————
2013 年 3 月 21 日 金 毅
博时主题行业股票证券投资基金 2012 年年度报告
§7 年度财务报表7.1 资产负债表会计主体:博时主题行业股票证券投资基金报告截止日:2012 年 12 月 31 日
单位:人民币元
本期末 上年度末
资产 附注号
2012年12月31日 2011年12月31日资产:
银行存款 7.4.7.1 745,103,669.91 107,448,901.96
结算备付金 4,387,249.84 6,837,547.69
存出保证金 2,113,164.60 2,411,404.69
交易性金融资产 7.4.7.2 10,983,164,616.03 9,982,535,761.58
其中:股票投资 10,829,057,011.63 9,253,186,693.98
基金投资 - -
债券投资 154,107,604.40 729,349,067.60
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款 10,866,401.22 -
应收利息 7.4.7.5 669,380.22 12,954,309.82
应收股利 - -
应收申购款 4,364,968.17 18,163,607.29
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计 11,750,669,449.99 10,130,351,533.03
本期末 上年度末
负债和所有者权益 附注号
2012年12月31日 2011年12月31日负债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 - 13,415,546.71
应付赎回款 155,799,591.45 4,228,620.99
应付管理人报酬 13,287,478.06 12,782,944.08
应付托管费 2,214,579.68 2,130,490.68
应付销售服务费 - -
应付交易费用 7.4.7.7 2,302,047.75 2,347,094.55
应交税费 3,569,288.09 3,569,288.09
应付利息 - -
博时主题行业股票证券投资基金 2012 年年度报告
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.8 1,695,336.86 1,335,725.84
负债合计 178,868,321.89 39,809,710.94所有者权益:
实收基金 7.4.7.9 6,657,614,980.00 6,423,265,263.00
未分配利润 7.4.7.10 4,914,186,148.10 3,667,276,559.09
所有者权益合计 11,571,801,128.10 10,090,541,822.09
负债和所有者权益总计 11,750,669,449.99 10,130,351,533.03
注:报告截止日 2012 年 12 月 31 日,基金份额净值 1.738 元,基金份额总额 6,657,614,980.00 份。7.2 利润表会计主体:博时主题行业股票证券投资基金本报告期:2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 附注号 2012年1月1日至2012 2011年1月1日至2011
年12月31日 年12月31日
一、收入 1,902,879,886.66 -797,932,026.44
1.利息收入 10,581,146.24 21,452,324.95
其中:存款利息收入 7.4.7.11 5,166,409.80 5,417,998.65
债券利息收入 4,339,007.33 11,460,972.16
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 1,075,729.11 4,573,354.14
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以“-”填列) 40,528,287.64 804,535,029.36
其中:股票投资收益 7.4.7.12 -163,098,196.48 670,044,152.85
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.13 797,256.24 -43,548,496.39
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 202,829,227.88 178,039,372.90
3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 7.4.7.16 1,850,413,148.61 -1,625,595,882.22
4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - -
5.其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.17 1,357,304.17 1,676,501.47
减:二、费用 200,059,406.95 219,661,286.15
1.管理人报酬 156,853,836.25 169,328,221.75
2.托管费 26,142,306.03 28,221,370.34
3.销售服务费 - -
4.交易费用 7.4.7.18 16,550,756.92 21,596,784.44
5.利息支出 - -
其中:卖出回购金融资产支出 - -
6.其他费用 7.4.7.19 512,507.75 514,909.62
博时主题行业股票证券投资基金 2012 年年度报告
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 1,702,820,479.71 -1,017,593,312.59
减:所得税费用 - -
四、净利润(净亏损以“-”号填列) 1,702,820,479.71 -1,017,593,312.597.3 所有者权益(基金净值)变动表会计主体:博时主题行业股票证券投资基金本报告期:2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
单位:人民币元
本期
项目 2012年1月1日至2012年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计一、期初所有者权益(基金净
6,423,265,263.00 3,667,276,559.09 10,090,541,822.09值)二、本期经营活动产生的基金
- 1,702,820,479.71 1,702,820,479.71净值变动数(本期利润)三、本期基金份额交易产生的
基金净值变动数(净值减少以 234,349,717.00 134,750,212.42 369,099,929.42“-”号填列)
其中:1.基金申购款 1,251,050,873.00 698,381,419.75 1,949,432,292.75
2.基金赎回款 -1,016,701,156.00 -563,631,207.33 -1,580,332,363.33四、本期向基金份额持有人分
配 利 润 产生 的 基金 净 值变 动 - -590,661,103.12 -590,661,103.12(净值减少以“-”号填列)五、期末所有者权益(基金净
6,657,614,980.00 4,914,186,148.10 11,571,801,128.10值)
上年度可比期间
项目 2011年1月1日至2011年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计一、期初所有者权益(基金净
6,400,103,312.88 5,253,261,690.76 11,653,365,003.64值)二、本期经营活动产生的基金
- -1,017,593,312.59 -1,017,593,312.59净值变动数(本期利润)三、本期基金份额交易产生的
基金净值变动数(净值减少以 23,161,950.12 -38,114,805.82 -14,952,855.70“-”号填列)
其中:1.基金申购款 1,428,887,444.57 1,098,553,874.11 2,527,441,318.68
2.基金赎回款 -1,405,725,494.45 -1,136,668,679.93 -2,542,394,174.38四、本期向基金份额持有人分
配 利 润 产生 的 基金 净 值变 动 - -530,277,013.26 -530,277,013.26(净值减少以“-”号填列)五、期末所有者权益(基金净
6,423,265,263.00 3,667,276,559.09 10,090,541,822.09值)
报表附注为财务报表的组成部分。
博时主题行业股票证券投资基金 2012 年年度报告
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署:
基金管理公司负责人:何宝 主管会计工作负责人:王德英 会计机构负责人:成江7.4 报表附注7.4.1 基金基本情况
博时主题行业股票证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2004]第 182 号《关于同意博时主题行业股票证券投资基金设立的批复》核准,由博时基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《博时主题行业股票证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 1,208,907,077.80 元,业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2005)第 5 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《博时主题行业股票证券投资基金基金合同》于 2005 年 1 月 6 日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 1,209,641,741.07 份基金份额,其中认购资金利息折合734,663.27 份基金份额。本基金的基金管理人为博时基金管理有限公司,基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上字[2005]第 6 号文审核同意,本基金197,042,836.00 份基金份额于 2005 年 2 月 22 日在深交所挂牌交易。未上市交易的基金份额托管在场外,基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即可上市流通。根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《博时主题行业股票证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法公开发行、上市的股票、债券及法律、法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金主要投资于股票,股票资产占基金净值的比例范围为 60%-95%,本基金保留的现金以及投资于到期日在一年以内的政府债券等短期金融工具的资产比例合计不低于 5%。本基金的原业绩比较基准为:80% X 新华富时中国 A600 指数+20% X 新华富时中国国债指数,根据《博时基金管理有限公司关于旗下部分基金业绩比较基准指数更名及基金合同修改的公告》,本基金的业绩比较基准变更为:80% X 富时中国 A600 指数+20% X 富时中国国债指数。
本财务报表由本基金的基金管理人博时基金管理有限公司于 2013 年 3 月 21 日批准报出。7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第
博时主题行业股票证券投资基金 2012 年年度报告3 号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《博时主题行业股票证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2012 年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2012年 12 月 31 日的财务状况以及 2012 度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。7.4.4 重要会计政策和会计估计7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得时发生的相关交易费用计入当期损益;对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为
博时主题行业股票证券投资基金 2012 年年度报告应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止;(2)该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;或者(3)该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值:
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化,参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。
(3) 当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参数。7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法 1) 具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且 2) 交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。7.4.4.8 损益平准金
博时主题行业股票证券投资基金 2012 年年度报告
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益;于处置时,其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,其中场外投资人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资,场内投资人只能选择现金红利。若期末未分配利润中的未实现部分为正数(包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等),则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分;若期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润,即已实现部分相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
博时主题行业股票证券投资基金 2012 年年度报告
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:
(a) 对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌等情况,本基金根据中国证监会公告[2008]38 号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》,根据具体情况采用《中国证券业协会基金估值工作小组关于停牌股票估值的参考方法》提供的指数收益法、市盈率法等估值技术进行估值。
(b) 在银行间同业市场交易的债券品种,根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值,具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明7.4.5.1 会计政策变更的说明
无。7.4.5.2 会计估计变更的说明
无。7.4.5.3 差错更正的说明
无。7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2005]102号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]107号《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。
博时主题行业股票证券投资基金 2012 年年度报告
(2) 基对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入,由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴 20%的个人所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入,由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按 50%计入个人应纳税所得额,依照现行税法规定即 20%代扣代缴个人所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。7.4.7 重要财务报表项目的说明7.4.7.1 银行存款
单位:人民币元
本期末 上年度末
项目
2012年12月31日 2011年12月31日
活期存款 745,103,669.91 107,448,901.96
定期存款 - -
其他存款 - -
合计 745,103,669.91 107,448,901.967.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元
本期末
项目 2012年12月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 10,907,928,490.27 10,829,057,011.63 -78,871,478.64
交易所市场 129,450,094.25 154,107,604.40 24,657,510.15
债券 银行间市场 - - -
合计 129,450,094.25 154,107,604.40 24,657,510.15
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 11,037,378,584.52 10,983,164,616.03 -54,213,968.49
上年度末
项目 2011年12月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 11,158,885,447.44 9,253,186,693.98 -1,905,698,753.46
交易所市场 181,597,231.24 179,349,067.60 -2,248,163.64
债券 银行间市场 546,680,200.00 550,000,000.00 3,319,800.00
合计 728,277,431.24 729,349,067.60 1,071,636.36
资产支持证券 - - -
基金 - - -
博时主题行业股票证券投资基金 2012 年年度报告
其他 - - -
合计 11,887,162,878.68 9,982,535,761.58 -1,904,627,117.107.4.7.3 衍生金融资产/负债
无余额。7.4.7.4 买入返售金融资产
无余额。7.4.7.5 应收利息
单位:人民币元
本期末 上年度末
项目
2012年12月31日 2011年12月31日
应收活期存款利息 159,903.42 44,400.61
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 2,171.73 3,384.60
应收债券利息 507,305.07 12,906,454.98
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
其他 - 69.63
合计 669,380.22 12,954,309.827.4.7.6 其他资产
无余额。7.4.7.7 应付交易费用
单位:人民币元
本期末 上年度末
项目
2012年12月31日 2011年12月31日
交易所市场应付交易费用 2,301,377.75 2,346,319.55
银行间市场应付交易费用 670.00 775.00
合计 2,302,047.75 2,347,094.557.4.7.8 其他负债
单位:人民币元
本期末 上年度末
项目
2012年12月31日 2011年12月31日
应付券商交易单元保证金 1,000,000.00 1,000,000.00
应付赎回费 465,336.86 5,725.84
预提费用 230,000.00 330,000.00
合计 1,695,336.86 1,335,725.847.4.7.9 实收基金
金额单位:人民币元
项目 本期
博时主题行业股票证券投资基金 2012 年年度报告
2012年1月1日至2012年12月31日
基金份额(份) 账面金额
上年度末 6,423,265,263.00 6,423,265,263.00
本期申购 1,251,050,873.00 1,251,050,873.00
本期赎回(以“-”号填列) -1,016,701,156.00 -1,016,701,156.00
本期末 6,657,614,980.00 6,657,614,980.00注:
1. 申购含红利再投份额。
2. 截至 2012 年 12 月 31 日止,本基金于深交所上市的基金份额为 272,396,681.00 份(2011 年 12 月31 日:290,122,367 份),托管在场外未上市交易的基金份额为 6,385,218,299.00 份(2011 年 12 月 31 日:6,133,142,896.00 份)。上市的基金份额登记在证券登记结算系统,可选择按市价流通或按基金份额净值申购或赎回;未上市的基金份额登记在注册登记系统,按基金份额净值申购或赎回。通过跨系统转登记可实现基金份额在两个系统之间的转换。7.4.7.10 未分配利润
单位:人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 940,100,569.10 2,727,175,989.99 3,667,276,559.09
本期利润 -147,592,668.90 1,850,413,148.61 1,702,820,479.71
本期基金份额交易产生的变动数 38,296,386.49 96,453,825.93 134,750,212.42
其中:基金申购款 87,204,669.22 611,176,750.53 698,381,419.75
基金赎回款 -48,908,282.73 -514,722,924.60 -563,631,207.33
本期已分配利润 -590,661,103.12 - -590,661,103.12
本期末 240,143,183.57 4,674,042,964.53 4,914,186,148.107.4.7.11 存款利息收入
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目
2012年1月1日至2012年12月31日 2011年1月1日至2011年12月31日
活期存款利息收入 5,021,021.91 5,164,571.66
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 119,079.64 219,410.72
其他 26,308.25 34,016.27
合计 5,166,409.80 5,417,998.657.4.7.12 股票投资收益
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目
2012年1月1日至2012年12月31日 2011年1月1日至2011年12月31日
卖出股票成交总额 5,563,997,653.85 7,491,049,170.37
减:卖出股票成本总额 5,727,095,850.33 6,821,005,017.52
买卖股票差价收入 -163,098,196.48 670,044,152.85
博时主题行业股票证券投资基金 2012 年年度报告7.4.7.13 债券投资收益
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目
2012年1月1日至2012年12月31日 2011年1月1日至2011年12月31日卖出债券(、债转股及债券
628,514,090.47 654,010,825.63到期兑付)成交总额减:卖出债券(、债转股及
611,546,789.04 695,821,233.70债券到期兑付)成本总额
减:应收利息总额 16,170,045.19 1,738,088.32
债券投资收益 797,256.24 -43,548,496.397.4.7.14 衍生工具收益
无发生额。7.4.7.15 股利收益
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目
2012年1月1日至2012年12月31日 2011年1月1日至2011年12月31日
股票投资产生的股利收益 202,829,227.88 178,039,372.90
基金投资产生的股利收益 - -
合计 202,829,227.88 178,039,372.907.4.7.16 公允价值变动收益
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目名称
2012年1月1日至2012年12月31日 2011年1月1日至2011年12月31日
1.交易性金融资产 1,850,413,148.61 -1,625,595,882.22
——股票投资 1,826,827,274.82 -1,618,343,571.88
——债券投资 23,585,873.79 -7,252,310.34
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 1,850,413,148.61 -1,625,595,882.227.4.7.17 其他收入
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目
2012年1月1日至2012年12月31日 2011年1月1日至2011年12月31日
基金赎回费收入 1,293,396.49 1,676,491.21
印花税返还 63,897.53 -
其他 10.15 10.26
博时主题行业股票证券投资基金 2012 年年度报告
合计 1,357,304.17 1,676,501.47
注:本基金场内部分的赎回费率为 0.5%,场外部分的赎回费率按持有期间递减,不低于赎回费总额的25%归入基金资产。7.4.7.18 交易费用
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目
2012年1月1日至2012年12月31日 2011年1月1日至2011年12月31日
交易所市场交易费用 16,550,756.92 21,594,609.44
银行间市场交易费用 - 2,175.00
合计 16,550,756.92 21,596,784.447.4.7.19 其他费用
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目
2012年1月1日至2012年12月31日 2011年1月1日至2011年12月31日
审计费用 130,000.00 130,000.00
信息披露费 300,000.00 300,000.00
上市年费 60,000.00 60,000.00
债券托管账户维护费 18,000.00 18,000.00
银行划款手续费 4,507.75 6,909.62
合计 512,507.75 514,909.627.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明7.4.8.1 或有事项
无。7.4.8.2 资产负债表日后事项
1. 财政部、国家税务总局、中国证监会于 2012 年 11 月 16 日联合发布财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》(以下简称“通知”),要求个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过 1 年的,暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。证券投资基金从上市公司取得的股息红利所得,按照本通知的规定计征个人所得税。通知自 2013 年 1 月 1 日起施行。
2.本基金的基金管理人于 2013 年 1 月 14 日宣告 2012 年度第一次分红,向截至 2013 年1 月 17 日止在本基金注册登记人中国证券登记结算有限责任公司登记在册的全体持有人,按每 10 份基金份额派发红利 0.22 元。7.4.9 关联方关系
博时主题行业股票证券投资基金 2012 年年度报告
关联方名称 与本基金的关系
博时基金管理有限公司(“博时基金”) 基金管理人、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司(“中国建设银行”) 基金托管人、基金代销机构
招商证券股份有限公司(“招商证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构
中国长城资产管理公司 基金管理人的股东
广厦建设集团有限责任公司 基金管理人的股东
天津港(集团)有限公司 基金管理人的股东
璟安股权投资有限公司 基金管理人的股东
上海盛业股权投资基金有限公司 基金管理人的股东
上海丰益股权投资基金有限公司 基金管理人的股东注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易7.4.10.1.1 股票交易
金额单位:人民币元
本期 上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31日 2011年1月1日至2011年12月31日
关联方名称
占当期股票成交 占当期股票成
成交金额 成交金额
总额的比例 交总额的比例
招商证券 895,231,499.80 8.16% 1,170,636,385.44 7.92%7.4.10.1.2 应支付关联方的佣金
金额单位:人民币元
本期
2012年1月1日至2012年12月31日
关联方名称
占当期佣金总 占期末应付佣
当期佣金 期末应付佣金余额
量的比例 金总额的比例
招商证券 757,495.22 8.26% 346,344.16 15.05%
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月31日
关联方名称
占当期佣金总 占期末应付佣
当期佣金 期末应付佣金余额
量的比例 金总额的比例
招商证券 717,019.06 6.40% - -注:
1. 上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费和经手费后的净额列示。
2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。7.4.10.2 关联方报酬7.4.10.2.1 基金管理费
博时主题行业股票证券投资基金 2012 年年度报告
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目
2012年1月1日至2012年12月31日 2011年1月1日至2011年12月31日当期发生的基金应支付的
156,853,836.25 169,328,221.75管理费其中:支付销售机构的客
13,198,476.63 14,827,051.43户维护费
注:支付基金管理人博时基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.5%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:
日管理人报酬=前一日基金资产净值 X 1.5% / 当年天数。7.4.10.2.2 基金托管费
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目
2012年1月1日至2012年12月31日 2011年1月1日至2011年12月31日当期发生的基金应支付的
26,142,306.03 28,221,370.34托管费
注:支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:
日托管费=前一日基金资产净值 X 0.25% / 当年天数。7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
无。7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
无。7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31
关联方名称
日 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行 745,103,669.91 5,021,021.91 107,448,901.96 5,164,571.66
注:本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管,按银行同业利率计息。7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
金额单位:人民币元
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
基金在承销期内买入
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
数量(单位:股/张) 总金额
招商证券 - - - - -
博时主题行业股票证券投资基金 2012 年年度报告
上年度可比期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
基金在承销期内买入
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
数量(单位:张) 总金额
招商证券 110015 石化转债 新债网下申购 59,150 5,915,000.007.4.10.7 其他关联交易事项的说明
无。7.4.11 利润分配情况
单位:人民币元
每 10 份
权益 现金形式 再投资形式 本期利润分配
序号 除息日 基金份额分 备注
登记日 发放总额 发放总额 合计
红数
12/01/17(场外)
0.880 218,817,224.36 371,843,878.76 590,661,103.12
1 12/01/17 12/01/18(场内)
合计 0.880 218,817,224.36 371,843,878.76 590,661,103.12
注:本基金的基金管理人于资产负债表日后,报告批准报出日前宣告的利润分配情况,请参见附注7.4.8.2 资产负债表日后事项。7.4.12 期末(2012 年 12 月 31 日)本基金持有的流通受限证券7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
无。7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位:人民币元
股票 股票 停牌 停牌 期末估 复牌开 期末 期末 备注
复牌日期 数量(股)
代码 名称 日期 原因 值单价 盘单价 成本总额 估值总额
公告重
000002 万科 A 12/12/26 大事项 10.62 13/01/21 11.13 55,000,000 457,682,744.06 584,100,000.00
重大资
000527 美的电器 12/08/27 产重组 9.69 尚未复牌 - 2,499,938 24,061,865.89 24,224,399.22
合计 481,744,609.95 608,324,399.22
注:本基金截至 2012 年 12 月 31 日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌的股票,该类股票将在所公布事项的重大影响消除后,经交易所批准复牌。7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
无。7.4.13 金融工具风险及管理7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金是一只进行主动投资的股票型证券投资基金,属于中高风险品种。本基金投资的
博时主题行业股票证券投资基金 2012 年年度报告金融工具主要包括股票投资和债券投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取在严格控制风险的前提下,谋求实现基金资产的长期稳定增长的投资目标。
本基金的基金管理人建立了董事会领导,以风险管理委员会为核心的,由总经理、督察长、监察法律部、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,董事会负责制定公司的风险管理政策,对风险管理负完全的和最终的责任;在董事会下设立风险管理委员会,负责批准公司风险管理系统文件和批准每一个部门的风险级别,以及负责解决重大的突发的风险;督察长独立行使督察权利,直接对董事会负责,向风险管理委员会提交独立的风险管理报告和风险管理建议;监察法律部负责对公司风险管理政策和措施的执行情况进行监察,并为每一个部门的风险管理系统的发展提供协助,使公司在一种风险管理和控制的环境中实现业务目标;风险管理部负责建立和完善公司投资风险管理制度与流程,组织实施公司投资风险管理与绩效分析工作,确保公司各类投资风险得到良好监督与控制。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国建设银行,与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风险可能性很小;在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。于 2012 年 12 月 31 日,本基金持有的信用类债券占基金资产净值的比例为 1.33%(2011 年 12 月 31 日:1.78%)。
博时主题行业股票证券投资基金 2012 年年度报告7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10%,且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金所持证券均在证券交易所上市,因此除附注 7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,均能根据本基金的基金管理人的投资意图,以合理的价格适时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
于 2012 年 12 月 31 日,本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等,其余大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于
博时主题行业股票证券投资基金 2012 年年度报告
市场利率变化。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位:人民币元
本期末
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计2012 年 12 月 31 日资产
银行存款 745,103,669.91 - - - 745,103,669.91
结算备付金 4,387,249.84 - - - 4,387,249.84
存出保证金 - - - 2,113,164.60 2,113,164.60
交易性金融资产 - 154,107,604.40 - 10,829,057,011.63 10,983,164,616.03
应收证券清算款 - - - 10,866,401.22 10,866,401.22
应收利息 - - - 669,380.22 669,380.22
应收申购款 - - - 4,364,968.17 4,364,968.17
资产总计 749,490,919.75 154,107,604.40 - 10,847,070,925.84 11,750,669,449.99负债
应付赎回款 - - - 155,799,591.45 155,799,591.45
应付管理人报酬 - - - 13,287,478.06 13,287,478.06
应付托管费 - - - 2,214,579.68 2,214,579.68
应付交易费用 - - - 2,302,047.75 2,302,047.75
应交税费 - - - 3,569,288.09 3,569,288.09
其他负债 - - - 1,695,336.86 1,695,336.86
负债总计 - - - 178,868,321.89 178,868,321.89
利率敏感度缺口 749,490,919.75 154,107,604.40 - 10,668,202,603.95 11,571,801,128.10上年度末
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计2011年12月31日资产
银行存款 107,448,901.96 - - - 107,448,901.96
结算备付金 6,837,547.69 - - - 6,837,547.69
存出保证金 140,741.00 - - 2,270,663.69 2,411,404.69
交易性金融资产 550,000,000.00 59,684,464.00 119,664,603.60 9,253,186,693.98 9,982,535,761.58
应收利息 - - - 12,954,309.82 12,954,309.82
应收申购款 - - - 18,163,607.29 18,163,607.29
资产总计 664,427,190.65 59,684,464.00 119,664,603.60 9,286,575,274.78 10,130,351,533.03负债
应付赎回款 - - - 4,228,620.99 4,228,620.99
应付管理人报酬 - - - 12,782,944.08 12,782,944.08
应付托管费 - - - 2,130,490.68 2,130,490.68
应付交易费用 - - - 2,347,094.55 2,347,094.55
博时主题行业股票证券投资基金 2012 年年度报告
应交税费 - - - 3,569,288.09 3,569,288.09
其他负债 - - - 1,335,725.84 1,335,725.84
应付证券清算款 - - - 13,415,546.71 13,415,546.71
负债总计 - - - 39,809,710.94 39,809,710.94
利率敏感度缺口 664,427,190.65 59,684,464.00 119,664,603.60 9,246,765,563.84 10,090,541,822.09
注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
于 2012 年 12 月 31 日,本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例为
1.33%(2011 年 12 月 31 日:7.23%),因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2011
年 12 月 31 日:同)。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇
率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间
同业市场交易的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况
或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中,采用“自上而下”的策略,通过
对宏观经济情况及政策的分析,结合证券市场运行情况,做出资产配置及组合构建的决定;
通过对单个证券的定性分析及定量分析,选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。
本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化,对投资策略、资产配置、投资组合进
行修正,来主动应对可能发生的市场价格风险。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金主要投资于股票,股票资产占
基金净值的比例范围为 60%-95%,本基金保留的现金以及投资于到期日在一年以内的政府债
券等短期金融工具的资产比例合计不低于 5%。此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持
有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,包括 VaR(Value at Risk)
指标等来测试本基金面临的潜在价格风险,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位:人民币元
本期末 上年度末
项目
2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日
博时主题行业股票证券投资基金 2012 年年度报告
占基金资产净 占基金资产净
公允价值 公允价值
值比例(%) 值比例(%)
交易性金融资产-股票投资 10,829,057,011.63 93.58 9,253,186,693.98 91.70
衍生金融资产-权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 10,829,057,011.63 93.58 9,253,186,693.98 91.707.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除富时中国 A600 指数以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额(单位:人民币万元)
相关风险变量的变动
本期末 上年度末
分析
2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日
1. 富时中国 A600 指数上升 5% 增加约 46,785.00 增加约 42,014.00
2. 富时中国 A600 指数下降 5% 减少约 46,785.00 减少约 42,014.007.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值相差很小。
(b) 以公允价值计量的金融工具
(i) 金融工具公允价值计量的方法
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值,公允价值层级可分为:
第一层级:相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层级:直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的市场报价以外的资产或负债的输入值。
第三层级:以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输入值)。
(ii) 各层级金融工具公允价值
于2012年12月31日,本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为10,374,840,216.81元,属于第二层级的余额为608,324,399.22元,无属于第三层级的余额(2011年12月31日:第一层级9,432,535,761.58元,第二层级550,000,000.00元,无第三层级)。
(iii) 公允价值所属层级间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的
博时主题行业股票证券投资基金 2012 年年度报告交易不活跃)等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间及交易不活跃期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层级;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层级还是第三层级。
(iv) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
于本期末,本基金未持有公允价值归属于第三层级的金融工具(2011年12月31日:同)。本基金本期无第三层次公允价值变动(2011年度:本基金本期净转入/(转出)第三层级金额为零元,计入损益的第三层级金融工具公允价值变动为零元,涉及河南双汇投资发展股份有限公司发行的股票)。
(2) 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%)
1 权益投资 10,829,057,011.63 92.16
其中:股票 10,829,057,011.63 92.16
2 固定收益投资 154,107,604.40 1.31
其中:债券 154,107,604.40 1.31
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 749,490,919.75 6.38
6 其他各项资产 18,013,914.21 0.15
7 合计 11,750,669,449.99 100.008.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位:人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采掘业 1,640,000.00 0.01
C 制造业 2,680,546,705.42 23.16
C0 食品、饮料 135,474,866.31 1.17
C1 纺织、服装、皮毛 - -
C2 木材、家具 - -
C3 造纸、印刷 - -
博时主题行业股票证券投资基金 2012 年年度报告
C4 石油、化学、塑胶、塑料 70,467,423.80 0.61
C5 电子 37,919,407.96 0.33
C6 金属、非金属 379,605,868.83 3.28
C7 机械、设备、仪表 1,968,453,101.55 17.01
C8 医药、生物制品 88,626,036.97 0.77
C99 其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 1,676,013,788.48 14.48
E 建筑业 799,499,953.20 6.91
F 交通运输、仓储业 290,359,113.02 2.51
G 信息技术业 360,030,262.38 3.11
H 批发和零售贸易 9,052,400.00 0.08
I 金融、保险业 4,296,220,611.93 37.13
J 房地产业 592,020,000.00 5.12
K 社会服务业 - -
L 传播与文化产业 - -
M 综合类 123,674,177.20 1.07
合计 10,829,057,011.63 93.588.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 601318 中国平安 22,299,744 1,009,955,405.76 8.73
2 600104 上汽集团 52,204,954 920,895,388.56 7.96
3 601668 中国建筑 204,999,988 799,499,953.20 6.91
4 600036 招商银行 56,500,000 776,875,000.00 6.71
5 600886 国投电力 121,012,807 697,033,768.32 6.02
6 601601 中国太保 30,254,385 680,723,662.50 5.88
7 601628 中国人寿 31,730,494 679,032,571.60 5.87
8 600795 国电电力 225,000,000 591,750,000.00 5.11
9 000002 万科 A 55,000,000 584,100,000.00 5.05
10 600660 福耀玻璃 42,449,676 372,283,658.52 3.22
11 601398 工商银行 75,000,000 311,250,000.00 2.69
12 600016 民生银行 36,999,840 290,818,742.40 2.51
13 600741 华域汽车 24,300,000 271,674,000.00 2.35
14 601006 大秦铁路 33,000,000 223,080,000.00 1.93
15 601336 新华保险 6,698,981 193,064,632.42 1.67
16 002008 大族激光 22,999,387 188,134,985.66 1.63
17 000063 中兴通讯 18,999,047 185,240,708.25 1.60
18 600015 华夏银行 17,000,000 175,950,000.00 1.52
19 600718 东软集团 21,999,877 169,179,054.13 1.46
20 600674 川投能源 18,188,297 152,054,162.92 1.31
21 601633 长城汽车 6,081,640 144,134,868.00 1.25
博时主题行业股票证券投资基金 2012 年年度报告
22 000539 粤电力 A 21,196,118 125,481,018.56 1.08
23 600690 青岛海尔 9,273,955 124,270,997.00 1.07
24 600805 悦达投资 10,392,788 123,674,177.20 1.07
25 000895 双汇发展 1,982,120 114,764,748.00 0.99
26 601288 农业银行 40,000,000 112,000,000.00 0.97
27 601126 四方股份 5,051,274 71,677,578.06 0.62
28 002152 广电运通 4,189,594 59,450,338.86 0.51
29 601369 陕鼓动力 5,808,652 52,394,041.04 0.45
30 002007 华兰生物 2,044,858 43,023,812.32 0.37
31 300124 汇川技术 1,618,385 38,760,320.75 0.33
32 600563 法拉电子 2,524,708 37,542,407.96 0.32
33 601111 中国国航 5,999,903 35,999,418.00 0.31
34 600837 海通证券 3,499,997 35,874,969.25 0.31
35 600011 华能国际 5,000,000 35,700,000.00 0.31
36 000600 建投能源 8,368,479 35,482,350.96 0.31
37 600029 南方航空 7,999,922 31,279,695.02 0.27
38 002470 金正大 1,878,761 27,185,671.67 0.23
39 600352 浙江龙盛 3,999,833 24,278,986.31 0.21
40 000527 美的电器 2,499,938 24,224,399.22 0.21
41 600030 中信证券 1,600,000 21,376,000.00 0.18
42 300195 长荣股份 840,374 19,547,099.24 0.17
43 002001 新和成 1,000,000 18,800,000.00 0.16
44 600517 置信电气 1,267,846 17,496,274.80 0.15
45 600578 京能热电 2,299,864 17,202,982.72 0.15
46 603001 奥康国际 619,331 12,646,739.02 0.11
47 000999 华润三九 500,000 11,850,000.00 0.10
48 002570 贝因美 499,965 11,039,227.20 0.10
49 002242 九阳股份 1,549,747 10,817,234.06 0.09
50 601169 北京银行 999,960 9,299,628.00 0.08
51 000543 皖能电力 1,000,000 7,650,000.00 0.07
52 600863 内蒙华电 999,934 7,499,505.00 0.06
53 600316 洪都航空 517,127 7,094,982.44 0.06
54 600383 金地集团 1,000,000 7,020,000.00 0.06
55 002024 苏宁电器 1,000,000 6,650,000.00 0.06
56 600406 国电南瑞 350,000 5,610,500.00 0.05
57 000792 盐湖股份 200,001 5,360,026.80 0.05
58 000969 安泰科技 499,937 5,279,334.72 0.05
59 600829 三精制药 499,905 4,504,144.05 0.04
60 600642 申能股份 1,000,000 4,420,000.00 0.04
61 000513 丽珠集团 109,210 3,800,508.00 0.03
62 000919 金陵药业 499,945 3,439,621.60 0.03
63 000418 小天鹅 A 299,958 2,825,604.36 0.02
博时主题行业股票证券投资基金 2012 年年度报告
64 000858 五粮液 100,000 2,823,000.00 0.02
65 600261 阳光照明 300,000 2,598,000.00 0.02
66 000651 格力电器 100,000 2,550,000.00 0.02
67 002662 京威股份 300,000 2,535,000.00 0.02
68 002563 森马服饰 110,000 2,402,400.00 0.02
69 300274 阳光电源 250,000 2,150,000.00 0.02
70 600196 复星医药 199,900 2,096,951.00 0.02
71 600519 贵州茅台 10,000 2,090,200.00 0.02
72 000848 承德露露 149,941 2,055,691.11 0.02
73 002032 苏泊尔 164,881 2,042,875.59 0.02
74 601100 恒立油缸 155,752 1,752,210.00 0.02
75 601179 中国西电 500,000 1,740,000.00 0.02
76 601808 中海油服 100,000 1,640,000.00 0.01
77 002223 鱼跃医疗 83,089 1,287,879.50 0.01
78 000876 新希望 100,000 1,249,000.00 0.01
79 002595 豪迈科技 50,000 1,124,500.00 0.01
80 601607 上海医药 100,000 1,111,000.00 0.01
81 600597 光明乳业 100,000 983,000.00 0.01
82 600639 浦东金桥 100,000 900,000.00 0.01
83 300257 开山股份 20,000 690,000.00 0.01
84 601208 东材科技 100,000 642,000.00 0.01
85 000869 张裕 A 10,000 470,000.00 0.00
86 002241 歌尔声学 10,000 377,000.00 0.00
87 601877 正泰电器 20,000 367,400.00 0.00
88 300305 裕兴股份 10,000 354,000.00 0.008.4 报告期内股票投资组合的重大变动8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%)
1 601628 中国人寿 572,342,827.58 5.67
2 600795 国电电力 475,307,313.39 4.71
3 002008 大族激光 269,280,443.15 2.67
4 600016 民生银行 249,052,784.90 2.47
5 000063 中兴通讯 226,873,627.99 2.25
6 601318 中国平安 224,229,517.80 2.22
7 600674 川投能源 209,224,940.15 2.07
8 600690 青岛海尔 189,922,035.86 1.88
9 601601 中国太保 176,499,145.75 1.75
10 601336 新华保险 167,285,701.47 1.66
11 000858 五粮液 131,235,209.65 1.30
12 600837 海通证券 126,008,151.22 1.25
博时主题行业股票证券投资基金 2012 年年度报告
13 601633 长城汽车 122,280,008.22 1.21
14 600030 中信证券 121,582,079.73 1.20
15 600271 航天信息 115,245,294.39 1.14
16 000792 盐湖股份 104,499,972.62 1.04
17 000895 双汇发展 100,149,981.59 0.99
18 601126 四方股份 89,150,761.17 0.88
19 002007 华兰生物 84,343,079.11 0.84
20 600309 烟台万华 81,314,166.83 0.81
注:本项的“买入金额”均按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%)
1 000002 万科 A 596,601,924.68 5.91
2 601006 大秦铁路 387,581,178.17 3.84
3 600104 上汽集团 258,288,001.67 2.56
4 000858 五粮液 212,830,876.26 2.11
5 601318 中国平安 183,332,863.88 1.82
6 601633 长城汽车 172,748,311.19 1.71
7 000792 盐湖股份 159,404,912.25 1.58
8 601398 工商银行 155,436,404.63 1.54
9 601288 农业银行 145,416,139.74 1.44
10 000550 江铃汽车 142,423,718.29 1.41
11 000895 双汇发展 121,355,167.02 1.20
12 002024 苏宁电器 115,427,150.03 1.14
13 600030 中信证券 113,434,630.84 1.12
14 600690 青岛海尔 108,388,696.75 1.07
15 002008 大族激光 105,257,393.34 1.04
16 600795 国电电力 104,917,897.47 1.04
17 600271 航天信息 104,749,262.04 1.04
18 600011 华能国际 104,316,440.89 1.03
19 600519 贵州茅台 104,111,226.51 1.03
20 600837 海通证券 103,290,460.24 1.02
注:本项 “卖出金额”均按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票的成本(成交)总额 5,476,138,893.16
卖出股票的收入(成交)总额 5,563,997,653.85
注:本项 “买入股票成本”、 “卖出股票收入”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
博时主题行业股票证券投资基金 2012 年年度报告
金额单位:人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中:政策性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债 154,107,604.40 1.33
8 其他 - -
9 合计 154,107,604.40 1.338.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位:人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 110013 国投转债 792,480 96,674,635.20 0.84
2 110018 国电转债 453,560 51,088,998.40 0.44
3 110016 川投转债 58,330 6,343,970.80 0.058.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。8.9 投资组合报告附注8.9.1 报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚。8.9.2 基金投资的前十名股票中,没有投资超出基金合同规定备选股票库之外的股票。8.9.3 期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 2,113,164.60
2 应收证券清算款 10,866,401.22
3 应收股利 -
4 应收利息 669,380.22
5 应收申购款 4,364,968.17
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 18,013,914.21
博时主题行业股票证券投资基金 2012 年年度报告8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位:人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 110013 国投转债 96,674,635.20 0.84
2 110018 国电转债 51,088,998.40 0.44
3 110016 川投转债 6,343,970.80 0.058.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位:人民币元
流通受限部分的公 占基金资产净值
序号 股票代码 股票名称 流通受限情况说明
允价值 比例(%)
1 000002 万 科A 584,100,000.00 5.05 公告重大事项8.9.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信息9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人结构
持有人户 户均持有的基 机构投资者 个人投资者
数(户) 金份额
持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例
431,395 15,432.76 767,520,597.56 11.53% 5,890,094,382.44 88.47%9.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例
1 魏威 5,255,095.00 1.98%
2 浙商证券股份有限公司 3,000,000.00 1.13%
3 永诚财产保险股份有限公司-传统保险产品 2,000,000.00 0.75%
4 赵素萍 1,600,000.00 0.60%
5 王凤娜 1,513,000.00 0.57%
6 刘志巍 1,420,085.00 0.53%
7 杨柳 1,140,270.00 0.43%
8 王志博 1,095,343.00 0.41%
9 何菁 999,945.00 0.38%
10 张洁芳 992,700.00 0.37%
注:上述基金份额持有人为场内持有人。9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例
博时主题行业股票证券投资基金 2012 年年度报告
基金管理公司所有从业人员持有本开放式基金 156,455.02 0.00%
注:1、本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金;
2、本基金的基金经理未持有本基金。
§10 开放式基金份额变动
单位:份
基金合同生效日(2005 年 1 月 6 日)基金份额总额 1,209,641,741.07
本报告期期初基金份额总额 6,423,265,263.00
本报告期基金总申购份额 1,251,050,873.00
减:本报告期基金总赎回份额 1,016,701,156.00
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 6,657,614,980.00
§11 重大事件揭示11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开持有人大会。11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1)基金管理人于 2012 年 8 月 14 日发布了《博时基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》,杨锐先生不再担任博时基金管理有限公司副总经理职务。
2)基金管理人于 2012 年 9 月 15 日发布了《博时基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》,李雪松先生不再担任博时基金管理有限公司副总经理职务。
3)2012 年 11 月 15 日,经中国建设银行研究决定,聘任杨新丰为中国建设银行投资托管业务部总经理,其任职资格已经中国证监会审核批准(证监许可〔2012〕961 号)。聘任郑绍平为中国建设银行投资托管业务部副总经理,其任职资格已经中国证监会审核批准(证监许可〔2012〕1036 号)。11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。11.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未改变。11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金自基金合同生效日起聘请普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金提供审计
博时主题行业股票证券投资基金 2012 年年度报告
服务。本报告期内本基金应付审计费 130,000 元。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
基金管理人、托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚的任何情形。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
金额单位:人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
交易
占当期股 占当期佣
券商名称 单元 备注
成交金额 票成交总 佣金 金总量的
数量
额的比例 比例
中信证券 3 1,709,861,278.60 15.59% 1,507,296.33 16.43% 新增 1 个
渤海证券 1 1,392,233,440.55 12.70% 1,183,395.00 12.90% -
银河证券 1 1,274,599,257.96 11.62% 1,116,512.38 12.17% -
中信建投 2 1,026,369,418.32 9.36% 901,614.61 9.83% 新增 1 个
海通证券 1 959,620,774.40 8.75% 650,115.99 7.09% 新增
中投证券 2 918,343,993.06 8.37% 786,676.65 8.57% -
招商证券 3 895,231,499.80 8.16% 757,495.22 8.26% -
国泰君安 4 610,997,206.52 5.57% 513,334.87 5.59% -
浙商证券 1 479,488,550.39 4.37% 436,528.22 4.76% -
东兴证券 1 419,939,692.38 3.83% 298,325.00 3.25% 新增 1 个
财通证券 1 364,282,104.59 3.32% 305,420.04 3.33% -
长江证券 1 188,274,407.97 1.72% 162,507.51 1.77% 新增
东方证券 2 185,178,020.78 1.69% 113,422.28 1.24% -
华泰证券 2 159,806,677.62 1.46% 145,486.41 1.59% 新增 1 个
湘财证券 1 135,174,921.59 1.23% 87,863.10 0.96%
山西证券 2 126,074,330.74 1.15% 105,709.35 1.15%
瑞银证券 1 120,047,519.50 1.09% 103,780.57 1.13% 新增
广发证券 1 - - - - -
高华证券 1 - - - - -
华宝证券 1 - - - - 撤销
日信证券 1 - - - - -
长城证券 1 - - - - -
兴业证券 1 - - - - -
安信证券 1 - - - - -
申银万国 1 - - - - -
注:本基金根据中国证券监督管理委员会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》(证
监基字[2007]48号)的有关规定要求,我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水
平后,向多家券商租用了基金专用交易席位。
1、基金专用交易席位的选择标准如下:
(1)经营行为稳健规范,内控制度健全,在业内有良好的声誉;
(2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要;
(3)具有较强的全方位金融服务能力和水平,包括但不限于:有较好的研究能力和行业分析能力,能
博时主题行业股票证券投资基金 2012 年年度报告及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务;能根据公司所管理基金的特定要求,提供专门研究报告,具有开发量化投资组合模型的能力;能积极为公司投资业务的开展,投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。
2、基金专用交易席位的选择程序如下:
(1)本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易席位的证券经营机构;
(2)基金管理人和被选中的证券经营机构签订席位租用协议。11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
博时基金旗下部分基金参加邮储银行网银申购费率优惠活 中国证券报、上海
1 2012-12-31
动的公告 证券报、证券时报
关于博时旗下部分基金参加工商银行定期定额投资业务申 中国证券报、上海
2 2012-12-31
购费率优惠活动的公告 证券报、证券时报
关于博时旗下部分基金参加上海天天基金销售有限公司定 中国证券报、上海
3 2012-12-28
投及申购费率优惠活动的公告 证券报、证券时报
关于博时旗下部分基金增加上海天天基金销售有限公司为 中国证券报、上海
4 2012-12-28
代销机构的公告 证券报、证券时报
关于博时旗下部分基金参加浙商银行网银及定投申购费率 中国证券报、上海
5 2012-12-28
优惠活动的公告 证券报、证券时报
关于博时旗下部分基金参加上海好买基金销售有限公司非 中国证券报、上海
6 2012-12-20
现场交易费率优惠活动的公告 证券报、证券时报
关于博时旗下部分基金增加上海好买基金销售有限公司为 中国证券报、上海
7 2012-12-20
代销机构的公告 证券报、证券时报
关于直销网上交易系统工商银行网上支付切换为协议代扣 中国证券报、上海
8 2012-12-17
模式的公告 证券报、证券时报
关于博时旗下部分基金参加中国银行网银、定投业务及手机 中国证券报、上海
9 2012-11-30
银行费率优惠活动的公告 证券报、证券时报
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票 中国证券报、上海
10 2012-11-28
调整估值方法的公告 证券报、证券时报
关于博时旗下部分基金增加展恒基金销售公司为代销机构 中国证券报、上海
11 2012-11-23
并参加其非现场交易费率优惠活动的公告 证券报、证券时报
关于博时旗下部分基金增加杭州数米基金销售有限公司为 中国证券报、上海
12 2012-11-16
代销机构的公告 证券报、证券时报
关于博时旗下部分基金参加杭州数米基金销售有限公司定 中国证券报、上海
13 2012-11-16
投及申购费率优惠活动的公告 证券报、证券时报
关于博时旗下部分基金增加长量基金销售公司为代销机构 中国证券报、上海
14 2012-11-9
的公告 证券报、证券时报
关于博时旗下部分基金增加上海银行股份有限公司为代销 中国证券报、上海
15 2012-11-9
机构的公告 证券报、证券时报
关于博时旗下部分基金参加长量基金销售公司非现场交易 中国证券报、上海
16 2012-11-9
费率优惠活动的公告 证券报、证券时报
关于与上海银联电子支付服务有限公司合作开通广发银行 中国证券报、上海
17 2012-11-5
借记卡直销网上交易和费率优惠的公告 证券报、证券时报
博时主题行业股票证券投资基金 2012 年年度报告
博时基金管理有限公司关于添利宝业务开通工商银行借 中国证券报、上海
18 2012-11-5
记卡的公告 证券报、证券时报
关于博时主题行业基金参加中信银行定期定额投资业务申 中国证券报、上海
19 2012-11-1
购费率优惠活动的公告 证券报、证券时报
关于博时旗下部分基金增加深圳众禄基金销售有限公司为 中国证券报、上海
20 2012-10-30
代销机构的公告 证券报、证券时报
关于博时旗下部分基金参加众禄基金销售公司网银申购及 中国证券报、上海
21 2012-10-30
定期定额申购费率优惠活动的公告 证券报、证券时报
博时基金管理有限公司关于开通直销网上交易添利宝业务 中国证券报、上海
22 2012-10-30
的公告 证券报、证券时报
关于博时旗下部分基金增加温州银行股份有限公司为代销 中国证券报、上海
23 2012-10-26
机构的公告 证券报、证券时报
关于博时公司旗下部分基金增加东海证券为代销机构的公 中国证券报、上海
24 2012-10-11
告 证券报、证券时报
关于与通联支付网络服务股份有限公司合作开通中国银 中国证券报、上海
25 2012-9-21
行、交通银行借记卡直销网上交易和费率优惠的公告 证券报、证券时报
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票 中国证券报、上海
26 2012-9-21
调整估值方法的公告 证券报、证券时报
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票 中国证券报、上海
27 2012-9-13
调整估值方法的公告 证券报、证券时报
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的“11 国债 13” 中国证券报、上海
28 2012-9-1
估值方法变更的公告 证券报、证券时报
博时基金管理有限公司关于和中国银行合作进行直销网上 中国证券报、上海
29 2012-8-15
交易申购费率优惠活动的公告 证券报、证券时报
博时基金管理有限公司关于直销手机交易和电话交易业务
中国证券报、上海
30 新增使用中国邮政储蓄银行、中国农业银行借记卡和招行 i 2012-7-30
证券报、证券时报
理财账户、支付宝基金专户进行支付的公告
关于博时基金管理有限公司旗下部分基金继续参加交通银
中国证券报、上海
31 行股份有限公司网上及手机银行申购业务费率优惠活动的 2012-6-29
证券报、证券时报
公告
关于博时基金管理有限公司旗下部分基金参加交通银行股
中国证券报、上海
32 份有限公司网上银行、手机银行基金营养组合申购费率“折 2012-6-29
证券报、证券时报
上折”优惠活动的公告
关于博时基金管理有限公司旗下部分基金参加江苏银行股 中国证券报、上海
33 2012-6-29
份有限公司网上银行申购费率优惠活动的公告 证券报、证券时报
中国证券报、上海
34 关于开通机构直销网上交易业务和费率优惠的公告 2012-6-25
证券报、证券时报
博时基金管理有限公司关于开通中国银行借记卡直销网上 中国证券报、上海
35 2012-6-11
交易和费率优惠的公告 证券报、证券时报
中国证券报、上海
36 博时基金管理有限公司成都分公司成立的公告 2012-5-25
证券报、证券时报
博时基金管理有限公司关于开通支付宝基金专户直销网上 中国证券报、上海
37 2012-5-15
交易和费率优惠的公告 证券报、证券时报
博时主题行业股票证券投资基金 2012 年年度报告
博时基金管理有限公司关于与通联支付网络服务股份有限
中国证券报、上海
38 公司合作开通中国邮政储蓄银行借记卡直销网上交易和费 2012-5-2
证券报、证券时报
率优惠的公告
博时基金管理有限公司旗下部分开放式基金参加中国邮政 中国证券报、上海
39 2012-4-27
储蓄银行股份有限公司手机银行申购费率优惠活动的公告 证券报、证券时报
关于博时基金管理有限公司旗下部分基金参加中国工商银
中国证券报、上海
40 行股份有限公司个人电子银行基金申购费率优惠活动的公 2012-3-30
证券报、证券时报
告
关于博时基金管理有限公司旗下部分基金参加江苏银行股 中国证券报、上海
41 2012-3-30
份有限公司网上银行申购费率优惠活动的公告 证券报、证券时报
博时基金管理有限公司关于与通联支付网络服务股份有限
中国证券报、上海
42 公司合作开通中国建设银行借记卡直销网上交易和费率优 2012-3-12
证券报、证券时报
惠的公告
关于博时基金管理有限公司旗下部分基金参加交通银行股
中国证券报、上海
43 份有限公司网上银行、手机银行基金营养组合申购费率“折 2012-1-16
证券报、证券时报
上折”优惠活动的公告
关于博时基金管理有限公司旗下部分开放式基金参加汉口
中国证券报、上海
44 银行股份有限公司电子渠道申购费率与定期定额申购费率 2012-1-16
证券报、证券时报
优惠活动的公告
中国证券报、上海
45 博时主题行业股票证券投资基金分红公告 2012-1-13
证券报、证券时报
博时基金管理有限公司关于与通联支付网络服务股份有限
中国证券报、上海
46 公司合作开通中国农业银行借记卡直销网上交易和费率优 2012-1-9
证券报、证券时报
惠的公告
博时基金管理有限公司旗下部分开放式基金参加中国邮政 中国证券报、上海
47 2012-1-6
储蓄银行有限责任公司网上银行申购费率优惠活动的公告 证券报、证券时报
博时基金管理有限公司关于直销投资者汇款交易业务规则 中国证券报、上海
48 2012-1-4
变更的提示性公告 证券报、证券时报
§12 影响投资者决策的其他重要信息
2012年1月16日,托管人中国建设银行股份有限公司发布关于董事长任职的公告,自2012年1月16日起,王洪章先生就任本行董事长、执行董事。
2012 年 11 月 15 日,根据工作需要,中国建设银行投资托管服务部更名为投资托管业务部。
§13 备查文件目录13.1 备查文件目录
13.1.1 中国证监会批准博时主题行业股票证券投资基金设立的文件
博时主题行业股票证券投资基金 2012 年年度报告
13.1.2 《博时主题行业股票证券投资基金基金合同》
13.1.3 《博时主题行业股票证券投资基金托管协议》
13.1.4 基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程
13.1.5 博时主题行业股票证券投资基金各年度审计报告正本
13.1.6 报告期内博时主题行业股票证券投资基金在指定报刊上各项公告的原稿13.2 存放地点
基金管理人、基金托管人处。13.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅,也可按工本费购买复印件
投资者对本报告书如有疑问,可咨询本基金管理人博时基金管理有限公司
博时一线通:95105568(免长途话费)
博时基金管理有限公司
2013 年 3 月 26 日
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