中证南方小康产业交易型开放式指数证券 投资基金联接基金 2017 年半年度报告摘要

2017年06月30日

基金管理人：南方基金管理有限公司

基金托管人：中国工商银行股份有限公司

送出日期：2017年08月28日

§1 重要提示

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年08月22日复核了

本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。　

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料未经审计。

本报告期自2017年01月01日起至06月30日止。

本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。

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§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金简称 南方小康ETF联接

基金主代码 202021

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2010年8月27日

基金管理人 南方基金管理有限公司

基金托管人 中国工商银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 707,278,163.74份

基金合同存续期 不定期

下属分级基金的基金简称 南方小康A 南方小康C

下属分级基金的交易代码 202021 004346

下属分级基金的前端交易代码 202021 004346

下属分级基金的后端交易代码 202022

报告期末下属分级基金的份额

706,295,756.61份 982,407.13份

总额

注：本基金在交易所行情系统净值揭示等其他信息披露场合下，可简称为“南方小康”。

目标基金基本情况

基金名称 中证南方小康产业交易型开放式指数证券投资基金

基金主代码 510160

基金运作方式 交易型开放式

基金合同生效日 2010年8月27日

基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所

上市日期 2010年11月1日

基金管理人名称 南方基金管理有限公司

基金托管人名称 中国工商银行股份有限公司

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注：本基金在交易所行情系统净值揭示等其他信息披露场合下，可简称为“小康ETF”。

2.2 基金产品说明

投资目标 通过投资于小康ETF，紧密跟踪业绩比较基准，追求跟踪

偏离度和跟踪误差最小化。

投资策略 本基金为完全被动式指数基金，以小康ETF作为其主要投

资标的，方便特定的客户群通过本基金投资小康ETF。本

基金并不参与小康ETF的管理。为实现投资目标，本基

金将以不低于基金资产净值90%的资产投资于小康ETF。

其余资产可投资于标的指数成份股、备选成份股、非成份

股、新股、债券、股指期货及中国证监会允许基金投资的

其他金融工具，其目的是为了使本基金在应付申购赎回的

前提下，更好地跟踪标的指数。在正常市场情况下，本

基金力争净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离

度不超过0.3%，年跟踪误差不超过4%。如因指数编制规

则调整或其他因素导致跟踪偏离度和跟踪误差超过上述范

围，基金管理人应采取合理措施避免跟踪偏离度、跟踪误

差进一步扩大。

业绩比较基准 中证南方小康产业指数收益率×95%＋银行活期存款利率

（税后）×5%

风险收益特征 本基金属股票基金，预期风险与收益水平高于混合基金、

债券基金与货币市场基金。同时本基金为指数型基金，具

有与标的指数、以及标的指数所代表的股票市场相似的风

险收益特征。

目标基金产品说明

投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。

投资策略 本基金为完全被动式指数基金，原则上采用完全复制法，按照成份

股在标的指数中的基准权重构建指数化投资组合，并根据标的指数

成份股及其权重的变化进行相应调整。本基金可投资股指期货和其

他经中国证监会允许的衍生金融产品，如期权、权证以及其他与标

的指数或标的指数成份股、备选成份股相关的衍生工具。本基金投

资股指期货将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，利用股指

期货的杠杆作用，降低股票仓位频繁调整的交易成本和跟踪误差，

达到有效跟踪标的指数的目的。

业绩比较基准 本基金业绩比较基准为标的指数。本基金标的指数为中证南方小康

产业指数，简称小康指数。如果指数编制单位变更或停止中证南方

小康产业指数的编制、发布或授权，或中证南方小康产业指数由其

他指数替代、或由于指数编制方法的重大变更等事项导致本基金管

理人认为中证南方小康产业指数不宜继续作为标的指数，或证券市

场有其他代表性更强、更适合投资的指数推出时，本基金管理人可

以依据维护投资者合法权益的原则，在履行适当程序后变更本基金

的标的指数、业绩比较基准和基金名称。

风险收益特征 本基金属股票基金，风险与收益高于混合基金、债券基金与货币市

场基金。本基金为指数型基金，主要采用完全复制法跟踪标的指数

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的表现，具有与标的指数、以及标的指数所代表的股票市场相似的

风险收益特征。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 南方基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司

信息披露 姓名 鲍文革 郭明

负责人 联系电话 0755-82763888 010-66105799

电子邮箱 manager@southernfund.com custody@icbc.com.cn

客户服务电话 400-889-8899 95588

传真 0755-82763889 010-66105798

2.4 信息披露方式

登载基金半年度报告正文的管理人 http://www.nffund.com

互联网网址

基金半年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公地址

§3 主要财务指标和基金净值表现

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1期间数据和指标 2017年01月01日至 2017年01月01日至

2017年06月30日 2017年06月30日

南方小康A 南方小康C

本期已实现收益 -994,750.52 -4,549.57

本期利润 87,043,240.20 48,683.70

加权平均基金份额本期利润 0.1200 0.0402

本期基金份额净值增长率 10.31% 4.36%

3.1.2期末数据和指标 报告期末（2017年06月 报告期末（2017年06月

30日） 30日）

期末可供分配基金份额利润 -0.1113 -0.1120

期末基金资产净值 909,791,640.74 1,264,805.69

期末基金份额净值 1.2881 1.2875

注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2.期末可供分 第5页共29页

配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。 3.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。4.本基金2017年2月20日发布公告，增加C类收费模式，原有收费模式称为A类。

3.2 基金净值表现

3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

南方小康A

净值增长 净值增长率 业绩比较基 业绩比较基

阶段 率 标准差 准收益率 准收益率标 ①－ ②－

①（%） ②（%） ③（%） 准差 ③（%） ④（%）

④（%）

过去一个月 4.06 0.51 3.35 0.54 0.71 -0.03

过去三个月 4.37 0.54 3.37 0.55 1.00 -0.01

过去六个月 10.31 0.56 8.93 0.57 1.38 -0.01

过去一年 31.55 0.73 28.47 0.74 3.08 -0.01

过去三年 96.39 1.83 92.15 1.87 4.24 -0.04

自基金合同生效 31.37 1.51 42.54 1.55 -11.17 -0.04

起至今

南方小康C

净值增长 净值增长率 业绩比较基 业绩比较基

阶段 率 标准差 准收益率 准收益率标 ①－ ②－

①（%） ②（%） ③（%） 准差 ③（%） ④（%）

④（%）

过去一个月 4.04 0.51 3.35 0.54 0.69 -0.03

过去三个月 4.33 0.54 3.37 0.55 0.96 -0.01

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自基金合同生效 4.36 0.53 3.23 0.54 1.13 -0.01

起至今

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准

收益率变动的比较

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

1998年3月6日，经中国证监会批准，南方基金管理有限公司作为国内首批规范的基金管

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理公司正式成立，成为我国“新基金时代”的起始标志。南方基金总部设在深圳，注册资本

3亿元人民币。股东结构为：华泰证券股份有限公司（45%）；深圳市投资控股有限公司（30%）；

厦门国际信托有限公司（15%）；兴业证券股份有限公司（10%）。目前，公司在北京、上海、合肥、成都、深圳等地设有分公司，在香港和深圳前海设有子公司——南方东英资产管理有限公司（香港子公司）和南方资本管理有限公司（深圳子公司）。其中，南方东英是境内基金公司获批成立的第一家境外分支机构。截至报告期末，南方基金管理有限公司（不含子公司）管理资产规模超过6,500亿元，旗下管理134只开放式基金，多个全国社保、企业年金和专户理财投资组合。

4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理

姓名 职务 （助理）期限 证券从业 说明

任职日 离任日期 年限

期

北京大学软件工程专业硕士，具有基金

从业资格。2008年7月加入南方基金信

息技术部，长期负责指数基金及ETF基

本基金 2016年 金的投研及系统支持工作；2015年6月，

周豪 基金经 8月 - 9 任数量化投资部高级研究员；2016年

理 19日 4月至今，任500工业ETF、500原材料

ETF基金经理；2016年8月至今，任

380ETF、南方380、小康ETF、南方小康、

互联基金基金经理；2016年9月至今，

任1000ETF基金经理。

注： 1.对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离任日期”为根据公

司决定确定的解聘日期；对此后的非首任基金经理，“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规、中国证监会和《中证南方小康产业交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求与标的指数相近的收益。本报告期内，基金运作整体合法合规，没有损害基金份额持有人利益。基金的投资范围、投资比例符合有关法律法规及基金合同的规定。

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4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1 公平交易制度的执行情况

本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，完善相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗下管理的所有基金和投资组合。公司每季度对旗下各组合进行股票和债券的同向交易价差专项分析，对本报告期内，两两组合间单日、3日、5日时间窗口内同向交易买入溢价率均值、卖出溢价率、交易占优比等因素进行了综合分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。

4.3.2 异常交易行为的专项说明

本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易次数为2次，是由于投资组合接受投资者申赎后被动增减仓位以及指数型基金成份股调整所致。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

本报告期内小康指数上涨9.40%。

期间我们通过自建的“指数化交易系统”、“日内择时交易模型”、“跟踪误差归因分析系统”等，将本基金的跟踪误差指标控制在较好水平，并通过严格的风险管理流程，确保了本基金的安全运作。

我们对本基金报告期内跟踪误差归因分析如下：

（1）接受申购赎回所带来的股票仓位偏离，对此我们通过日内择时交易争取跟踪误差最小化；

（2）本基金换购目标ETF所带来的成份股权重偏离，对此我们采取了优化的“再平衡”操作进

行应对；

（3）根据指数半年度成份股调整进行的基金调仓，事前我们制定了详细的调仓方案，在实施过程中引入多方校验机制防范风险发生，将跟踪误差控制在理想范围内。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现

截至报告期末，南方小康A份额净值为1.2881元，份额净值增长率为10.31％，同期业绩

基准增长率为8.93％，南方小康C份额净值为1.2875元，份额净值增长率为4.36％，同期业绩

基准增长率为3.23％。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

宏观来看，国内经济企稳，随着供给侧改革、“一带一路”战略深化，经济有望保持稳中求进的发展态势，对市场形成长期支撑；另一方面，金融去杠杆、加强监管仍是主基调，同时国际 第9页共29页

政治、经济环境也面临较大不确定性，预计下半年行情将以存量博弈为主，维持震荡格局。

本基金为指数基金，作为基金管理人，我们将通过严格的投资管理流程、精确的数量化计算、精益求精的工作态度、恪守指数化投资的宗旨，实现对标的指数的有效跟踪，为持有人提供与之相近的收益。投资者可以根据自身对证券市场的判断及投资风格，借助投资本基金参与市场。

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

根据中国证监会相关规定和基金合同约定，本基金管理人应严格按照新准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在0.25%以上时对所采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。其中，本基金管理人为了确保估值工作的合规开展，建立了负责估值工作决策和执行的专门机构，组成人员包括副总经理、权益研究部总监、数量化投资部总监、风险管理部总监及运作保障部总监等等。其中，超过三分之二以上的人员具有10年以上的基金从业经验，且具有风控、合规、会计方面的专业经验。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值价格的最终决策。本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金合同约定，本基金的收益分配原则为：每一基金份额享有同等分配权；若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配；基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即：基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值，基金收益分配基准日即期末可供分配利润计算截止日；在符合相关基金分红条件的前提下，本基金收益分配每年最多6次，每份基金份额每次基金收益分配比例不得低于基金收益分配基准日每份基金份额可供分配利润的10%；本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金分红或将现金分红按除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。

根据上述分配原则以及基金的实际运作情况，本报告期本基金未有分配事项。

4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

无。

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§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内，本基金托管人在对中证南方小康产业交易型开放式指数证券投资基金联接基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说

明

本报告期内，中证南方小康产业交易型开放式指数证券投资基金联接基金的管理人——南方基金管理有限公司在中证南方小康产业交易型开放式指数证券投资基金联接基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，中证南方小康产业交易型开放式指数证券投资基金联接基金未进行利润分配。

5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人依法对南方基金管理有限公司编制和披露的中证南方小康产业交易型开放式指数证券投资基金联接基金2017年半年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。

§6 半年度财务会计报告（未经审计）

6.1 资产负债表

会计主体：中证南方小康产业交易型开放式指数证券投资基金联接基金

报告截止日：2017年6月30日

单位：人民币元

资产 本期末 上年度末

2017年6月30日 2016年12月31日

资产：

银行存款 46,586,314.84 17,950,792.91

结算备付金 3,194,500.00 33,112,688.34

存出保证金 64,809.67 13,933.28

交易性金融资产 863,907,126.05 800,826,179.59

其中：股票投资 8,125,176.89 31,605,505.45

基金投资 855,781,949.16 769,220,674.14

债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

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衍生金融资产 - -

买入返售金融资产 41,000,000.00 -

应收证券清算款 - -

应收利息 5,620.27 19,123.75

应收股利 - -

应收申购款 2,011,469.71 1,626,494.50

递延所得税资产 - -

其他资产 - -

资产总计 956,769,840.54 853,549,212.37

负债和所有者权益 本期末 上年度末

2017年6月30日 2016年12月31日

负债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付证券清算款 41,000,000.00 77.34

应付赎回款 4,474,769.71 6,694,718.25

应付管理人报酬 21,840.34 33,383.90

应付托管费 4,368.08 6,676.75

应付销售服务费 682.63 -

应付交易费用 2,091.63 6,062.37

应交税费 - -

应付利息 - -

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 209,641.72 288,691.46

负债合计 45,713,394.11 7,029,610.07

所有者权益：

实收基金 707,278,163.74 724,969,488.76

未分配利润 203,778,282.69 121,550,113.54

所有者权益合计 911,056,446.43 846,519,602.30

负债和所有者权益总计 956,769,840.54 853,549,212.37

注：报告截止日2017年6月30日，基金份额总额707,278,163.74份，其中A类基金份额的份

额总额为706,295,756.61份，份额净值1.2881元；C类基金份额的份额总额为982,407.13份，

份额净值1.2875元。

6.2 利润表

会计主体：中证南方小康产业交易型开放式指数证券投资基金联接基金

本报告期：2017年1月1日至2017年6月30日

单位：人民币元

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本期 上年度可比期间

项目 2017年1月1日至2017年 2016年1月1日至

6月30日 2016年6月30日

一、收入 87,578,555.82 -136,257,517.09

1.利息收入 607,648.27 174,465.56

其中：存款利息收入 109,802.18 174,465.56

债券利息收入 2.85 -

资产支持证券利息收入 - -

买入返售金融资产收入 497,843.24 -

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-”填列） -1,418,762.61 -49,634,601.14

其中：股票投资收益 1,152,394.17 143,453.82

基金投资收益 -2,642,723.00 -49,811,983.04

债券投资收益 797.15 -

资产支持证券投资收益 - -

贵金属投资收益 - -

衍生工具收益 - -

股利收益 70,769.07 33,928.08

3.公允价值变动收益（损失以 88,091,223.99 -87,014,482.70

“-”号填列）

4.汇兑收益（损失以“-”号填 - -

列）

5.其他收入（损失以“-”号填 298,446.17 217,101.19

列）

减：二、费用 486,631.92 505,311.05

1．管理人报酬 156,265.94 122,149.15

2．托管费 31,253.26 24,429.80

3．销售服务费 2,040.43 -

4．交易费用 103,535.79 159,700.12

5．利息支出 - -

其中：卖出回购金融资产支出 - -

6．其他费用 193,536.50 199,031.98

三、利润总额（亏损总额以“- 87,091,923.90 -136,762,828.14

”号填列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“-”号 87,091,923.90 -136,762,828.14

填列）

6.3 所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：中证南方小康产业交易型开放式指数证券投资基金联接基金

本报告期：2017年1月1日至2017年6月30日

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单位：人民币元

本期

项目 2017年1月1日至2017年6月30日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者

权益（基金净值） 724,969,488.76 121,550,113.54 846,519,602.30

二、本期经营活

动产生的基金净 - 87,091,923.90 87,091,923.90

值变动数（本期

净利润）

三、本期基金份

额交易产生的基

金净值变动数 -17,691,325.02 -4,863,754.75 -22,555,079.77

（净值减少以“-

”号填列）

其中：1.基金申 209,046,258.57 47,070,444.21 256,116,702.78

购款

2.基金赎 -226,737,583.59 -51,934,198.96 -278,671,782.55

回款

四、本期向基金

份额持有人分配

利润产生的基金 - - -

净值变动（净值

减少以“-”号填

列）

五、期末所有者

权益（基金净值） 707,278,163.74 203,778,282.69 911,056,446.43

上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年6月30日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者

权益（基金净值） 702,820,088.70 122,560,853.46 825,380,942.16

二、本期经营活

动产生的基金净 - -136,762,828.14 -136,762,828.14

值变动数（本期

净利润）

三、本期基金份

额交易产生的基 -28,421,744.51 170,660.85 -28,251,083.66

金净值变动数

第14页共29页

（净值减少以“-

”号填列）

其中：1.基金申 155,124,376.69 -1,594,475.18 153,529,901.51

购款

2.基金赎 -183,546,121.20 1,765,136.03 -181,780,985.17

回款

四、本期向基金

份额持有人分配

利润产生的基金 - - -

净值变动（净值

减少以“-”号填

列）

五、期末所有者

权益（基金净值） 674,398,344.19 -14,031,313.83 660,367,030.36

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署：

杨小松 徐超 徐超

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

6.4 报表附注

6.4.1 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明。

本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告完全一致。

6.4.2 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

6.4.2.1 会计政策变更的说明

本报告期无会计政策变更。

6.4.2.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更。

6.4.2.3 差错更正的说明

本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。

6.4.3 税项

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税

收政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号

第15页共29页

《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关

于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推

开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金

融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》

、及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1)于2016年5月1日前，以发行

基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自2016年5月1日起，金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。 (2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 (4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。

6.4.4 关联方关系

6.4.4.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。

6.4.4.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方

关联方名称 与本基金的关系

南方基金管理有限公司(“南方基金”) 基金管理人、基金销售机构

中国工商银行股份有限公司(“中国工商银行”) 基金托管人、基金销售机构

华泰证券股份有限公司(“华泰证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构

兴业证券股份有限公司(“兴业证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构

中证南方小康产业交易型开放式指数证券投资基金 本基金的基金管理人管理的其他基金

(“目标ETF”)

注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

第16页共29页

6.4.5 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

6.4.5.1 通过关联方交易单元进行的交易

6.4.5.1.1 股票交易

金额单位：人民币元

本期 上年度可比期间

2017年1月1日至2017年6月 2016年1月1日至2016年6月30日

关联方名称 30日

占当期股票 占当期股票

成交金额 成交总额的比例 成交金额 成交总额的比例

（%） （%）

华泰证券 133,412,377.03 100.00216,823,955.00 100.00

6.4.5.1.2 权证交易

注：无。

6.4.5.1.3 应支付关联方的佣金

金额单位：人民币元

本期

关联方名称 2017年1月1日至2017年6月30日

当期 占当期佣金总量期末应付佣金余 占期末应付佣金

佣金 的比例（%） 额 总额的比例（%）

华泰证券 10,978.43 100.00 2,091.63 100.00

上年度可比期间

关联方名称 2016年1月1日至2016年6月30日

当期 占当期佣金总量期末应付佣金余 占期末应付佣金

佣金 的比例（%） 额 总额的比例（%）

华泰证券 8,077.60 100.00 829.30 100.00

注: 1.上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费和

经手费后的净额列示。2.该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资

研究成果和市场信息服务等。

第17页共29页

6.4.5.2 关联方报酬

6.4.5.2.1 基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2017年1月1日至 2016年1月1日至

2017年6月30日 2016年6月30日

当期发生的基金应支付的管理费 156,265.94 122,149.15

其中：支付销售机构的客户维护费 389,473.81 584,136.09

注：本基金基金财产中投资于目标ETF的部分不收取管理费，支付基金管理人南方基金公司的管

理人报酬按前一日基金资产净值扣除所持有目标ETF基金份额部分的基金资产后的余额(若为负

数，则取零)的0.5%年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管

理人报酬＝(前一日基金资产净值–前一日所持有目标ETF基金份额部分的基金资产)

X0.5%/当年天数。

6.4.5.2.2 基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2017年1月1日至 2016年1月1日至

2017年6月30日 2016年6月30日

当期发生的基金应支付的托管费 31,253.26 24,429.80

注：本基金基金财产中投资于目标ETF的部分不收取托管费，支付基金托管人中国工商银行的托

管费按前一日基金资产净值扣除所持有目标ETF基金份额部分的基金资产后的余额(若为负数，

则取零)的0.1%年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝

(前一日基金资产净值–前一日所持有目标ETF基金份额部分的基金资产)X0.1% /当年天数。

6.4.5.2.3 销售服务费

单位：人民币元

本期

获得销售服务费的各关联方 2017年1月1日至2017年6月30日

名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

南方小康A 南方小康C 合计

南方基金 - 2,034.89 2,034.89

第18页共29页

合计 - 2,034.89 2,034.89

注：本基金2017年2月20日发布公告，增加C类收费模式，支付销售机构的C类基金份额销售

服务费按前一日C类基金份额的基金资产净值0.4%的年费率计提，每日计提，按月支付。A/B类

基金份额不收取销售服务费。其计算公式为：

日销售服务费＝前一日C类基金份额基金资产净值X0.4%/当年天数。

6.4.5.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

注:本基金本报告期内无与关联方进行的银行间同业市场的债券(含回购)交易。

6.4.5.4 各关联方投资本基金的情况

6.4.5.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

注：无。

6.4.5.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

注:无。

6.4.5.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

2017年1月1日至2017年6月 2016年1月1日至2016年6月30日

关联方名称 30日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

中国工商银行股份有 46,586,314.84 65,906.57 35,438,298.64 155,512.11

限公司

注:本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按银行同业利率计息。

6.4.5.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

注：无。

6.4.5.7 其他关联交易事项的说明

于2017年6月30日，本基金持有1,452,447,300.00份目标ETF基金份额(2016年12月

31日：1,446,447,300份)，占其总份额的比例为94.19%(2016年12月31日：94.04%)。

第19页共29页

6.4.6 期末本基金持有的流通受限证券

6.4.6.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

注:本基金本期末及上年度可比期间未持有因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。

6.4.6.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

金额单位：人民币元

股票代 期末 复牌日 复牌 数量 期末 期末备

码 股票名称 停牌日期 停牌原因 估值期 开盘 （股） 成本总额 估值总额注

单价 单价

600050 中国联通 2017-04- 重大事项 6.85 2017- 8.22 109,984813,848.40753,390.40-

05 08-21

600795 国电电力 2017-06- 重大资产重 3.60- - 170,700600,275.20614,520.00-

05 组

600100 XD同方股 2017-04- 重大资产重14.12- - 14,607209,653.03206,250.84-

21 组

601989 中国重工 2017-05- 重大资产重 6.21- - 13,000 86,508.15 80,730.00-

31 组

601919 中远海控 2017-05- 重大资产重 5.35 2017- 5.89 9,800 55,474.32 52,430.00-

17 组 07-26

601727 上海电气 2017-06- 重大资产重 7.57 2017- 7.54 6,300 47,942.61 47,691.00-

22 组 07-03

6.4.6.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

6.4.6.3.1 银行间市场债券正回购

注:无。

6.4.6.3.2 交易所市场债券正回购

无。

§7 投资组合报告

7.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比例

第20页共29页

（%）

1 权益投资 8,125,176.89 0.85

其中：股票 8,125,176.89 0.85

2 基金投资 855,781,949.16 89.44

3 固定收益投资 - -

其中：债券 - -

资产支持证券 - -

4 贵金属投资 - -

5 金融衍生品投资 - -

6 买入返售金融资产 41,000,000.00 4.29

其中：买断式回购的买入返售金融资 - -

产

7 银行存款和结算备付金合计 49,780,814.84 5.20

- 其他各项资产 2,081,899.65 0.22

- 合计 956,769,840.54 100.00

7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合

7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合

代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例

（％）

A 农、林、牧、渔业 - -

B 采矿业 324,368.80 0.04

C 制造业 2,798,255.04 0.31

D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 1,009,290.54 0.11

E 建筑业 934,070.88 0.10

F 批发和零售业 386,042.78 0.04

G 交通运输、仓储和邮政业 293,393.00 0.03

H 住宿和餐饮业 - -

I 信息传输、软件和信息技术服务业 807,565.40 0.09

J 金融业 1,162,256.65 0.13

K 房地产业 409,933.80 0.04

L 租赁和商务服务业 - -

M 科学研究和技术服务业 - -

N 水利、环境和公共设施管理业 - -

O 居民服务、修理和其他服务业 - -

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 - -

R 文化、体育和娱乐业 - -

S 综合 - -

合计 8,125,176.89 0.89

第21页共29页

7.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合

注：本基金本报告期末未持有港股通股票投资。

7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细

7.3.1 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值比例

（％）

1 600050 中国联通 109,984 753,390.40 0.08

2 600795 国电电力 170,700 614,520.00 0.07

3 601668 中国建筑 37,301 361,073.68 0.04

4 600019 宝钢股份 51,288 344,142.48 0.04

5 600887 伊利股份 11,000 237,490.00 0.03

6 600741 华域汽车 8,698 210,839.52 0.02

7 600100 同方股份 14,607 206,250.84 0.02

8 601169 北京银行 20,300 186,151.00 0.02

9 600585 海螺水泥 8,036 182,658.28 0.02

10 600886 国投电力 21,400 169,060.00 0.02

注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于

http://www.nffund.com的半年度报告正文。

7.4 报告期内股票投资组合的重大变动

7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票投资明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额占期初基金资产净值比例（％）

1 600050 中国联通 5,005,688.00 0.59

2 601668 中国建筑 2,672,868.00 0.32

3 600019 宝钢股份 2,627,516.00 0.31

4 600795 XD国电电 2,243,404.78 0.27

5 600887 伊利股份 1,575,728.00 0.19

6 601169 北京银行 1,378,139.96 0.16

7 600585 海螺水泥 1,376,216.00 0.16

8 601186 中国铁建 1,280,351.48 0.15

9 600886 国投电力 1,252,188.51 0.15

10 601390 中国中铁 1,215,539.95 0.14

11 601818 光大银行 1,202,191.00 0.14

12 600690 青岛海尔 1,183,347.00 0.14

13 601600 中国铝业 1,102,849.00 0.13

14 600015 华夏银行 1,041,874.22 0.12

第22页共29页

15 600741 华域汽车 1,012,776.85 0.12

16 601899 紫金矿业 993,040.00 0.12

17 600048 保利地产 976,412.00 0.12

18 601607 上海医药 956,316.00 0.11

19 600362 江西铜业 850,687.00 0.10

20 601601 中国太保 849,086.00 0.10

注：买入包括二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票，买入金额按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票投资明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例

（％）

1 600050 中国联通 5,574,579.00 0.66

2 600019 宝钢股份 4,073,854.49 0.48

3 601668 中国建筑 3,697,987.00 0.44

4 600795 XD国电电 2,845,624.00 0.34

5 600887 伊利股份 2,235,604.00 0.26

6 600585 海螺水泥 2,055,990.00 0.24

7 601169 北京银行 1,887,739.00 0.22

8 600886 国投电力 1,846,024.00 0.22

9 600690 青岛海尔 1,798,714.12 0.21

10 601186 中国铁建 1,782,215.00 0.21

11 601818 光大银行 1,693,685.00 0.20

12 601390 中国中铁 1,659,723.00 0.20

13 601600 中国铝业 1,563,176.00 0.18

14 600741 华域汽车 1,496,913.49 0.18

15 600015 华夏银行 1,440,688.00 0.17

16 600048 保利地产 1,412,122.00 0.17

17 601607 上海医药 1,382,260.00 0.16

18 601899 紫金矿业 1,378,292.00 0.16

19 600023 浙能电力 1,189,257.00 0.14

20 600362 江西铜业 1,157,783.37 0.14

注：卖出包括二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票，卖出金额按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位: 人民币元

买入股票成本（成交）总额 55,610,181.63

卖出股票收入（成交）总额 78,088,978.40

第23页共29页

注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

注：本基金本报告期末未持有债券。

7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

注：本基金本报告期末未持有债券。

7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细

注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。

7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

注：本基金本报告期末未持有贵金属。

7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

注：本基金本报告期末未持有权证。

7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细

金额单位：人民币元

占基金

序 基金名称 基金类 运作方式 管理人 公允价值 资产净

号 型 值比例

（%）

中证南方小 南方基金管理

1 康产业指数 股票型 交易型开放式 有限公司 855,781,949.16 93.93

ETF

7.11 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

7.11.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细

注：本基金本报告期内未投资股指期货。

7.11.2 本基金投资股指期货的投资政策

本基金在股指期货投资中主要遵循有效管理投资策略，根据风险管理的原则，以套期保值为目的，主要采用流动性好、交易活跃的期货合约，通过对现货和期货市场运行趋势的研究，结合股指期货定价模型寻求其合理估值水平，与现货资产进行匹配，通过多头或空头套期保值等策略进行套期保值操作。

7.12 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

注：本基金本报告期内未投资国债期货。

第24页共29页

7.13 投资组合报告附注

7.13.1

本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

7.13.2

本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。

7.13.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 64,809.67

2 应收证券清算款 -

3 应收股利 -

4 应收利息 5,620.27

5 应收申购款 2,011,469.71

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

- 其他 -

- 合计 2,081,899.65

7.13.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

7.13.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公 占基金资产净 流通受限情况说

允价值 值比例（%） 明

1 600050 中国联通 753,390.40 0.08 重大事项

2 600795 XD国电电 614,520.00 0.07 重大资产重组

3 600100 XD同方股 206,250.84 0.02 重大资产重组

§8 基金份额持有人信息

8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

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持有人结构

持有人 机构投资者 个人投资者

份额级别 户数 户均持有的

基金份额 占总份 占总份

(户) 持有份额 额比例 持有份额 额比例

（%） （%）

南方小康A 73,763 9,575.20 7,608,593.82 1.08 698,687,162.79 98.92

南方小康C 52 18,892.44 - - 982,407.13 100.00

合计 73,815 9,581.77 7,608,593.82 1.08 699,669,569.92 98.92

注：分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。户均持有的基金份额的合计数=期末基金份额总额/期末持有人户数合计。

8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

持有份额总数 占基金总

项目 份额级别 （份） 份额比例

（%）

南方小康A 1,015,944.97 0.1438

基金管理人所有从业人员持有本基金

南方小康C 1,213.46 0.1235

合计 1,017,158.43 0.1438

注: 分级基金管理人的从业人员持有基金占基金总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例

的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。

8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

持有基金份

项目 份额级别 额总量的数

量区间（万

份）

本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人 南方小康A 10~50

持有本开放式基金 南方小康C -

合计 10~50

南方小康A -

本基金基金经理持有本开放式基金

南方小康C -

合计 -

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§9 开放式基金份额变动

单位：份

项目 南方小康A 南方小康C

基金合同生效日

（2010年8月27日） 899,612,348.46 -

基金份额总额

本报告期期初基金份 724,969,488.76 -

额总额

本报告期基金总申购 206,664,326.09 2,381,932.48

份额

减：本报告期基金总 225,338,058.24 1,399,525.35

赎回份额

本报告期基金拆分变

动份额（份额减少以 - -

“-”填列）

本报告期期末基金份 706,295,756.61 982,407.13

额总额

§10 重大事件揭示

10.1 基金份额持有人大会决议

本报告期内无基金份额持有人大会决议。

10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

南方基金管理有限公司第七届董事会第二次会议已于2017年1月23日审议通过了《公司关于聘

任公司副总经理、督察长和财务负责人的议案》，秦长奎因任期届满，工作调整的原因不再担任公司副总经理职务。

本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门没有发生重大人事变动。

10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内，无涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼。

10.4 基金投资策略的改变

本报告期内本基金投资策略未改变。

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10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本报告期内本基金未更换会计师事务所。

10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。

10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况

10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 交易单元 占当期股票 占当期佣金 备注

数量 成交金额 成交总额的 佣金 总量的比例

比例（%） （%）

华泰证券 2 133,412,377.03 100.00 10,978.43 100.00 -

银河证券 1 - - - - -

兴业证券 1 - - - - -

申万宏源 1 - - - - -

湘财证券 1 - - - - -

注：交易单元的选择标准和程序根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问

题的通知》（证监基金字[2007]48号）的有关规定，我公司制定了租用证券公司交易单元的选

择标准和程序：

A：选择标准

1、公司经营行为规范，财务状况和经营状况良好；

2、公司具有较强的研究能力,能及时、全面地为基金提供高质量的宏观经济研究、行业研究及市场走向、个股分析报告和专门研究报告；

3、公司内部管理规范，能满足基金操作的保密要求；

4、建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯服务。

B：选择流程公司研究部门定期对券商服务质量从以下几方面进行量化评比，并根据评比的结果

选择席位：

1、服务的主动性。主要针对证券公司承接调研课题的态度、协助安排上市公司调研、以及就有关专题提供研究报告和讲座；

2、研究报告的质量。主要是指证券公司所提供研究报告是否详实，投资建议是否准确；

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3、资讯提供的及时性及便利性。主要是指证券公司提供资讯的时效性、及时性以及提供资讯的渠道是否便利、提供的资讯是否充足全面。

10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易

占当

期债

占当期债 券回 占当期权 占当期基

券商名称 成交金 券 购 成交金证 金

额 成交总额 成交金额 成交额 成交总额成交金额成交总额

的比例 总额 的比例 的比例

（%） 的比 （%） （%）

例

（%）

华泰证券 25,796.44 100.00 3,216,500,000.00100.00 - - - -

海通证券 - - - - - - - -

东方证券 - - - - - - - -

申万宏源 - - - - - - - -

湘财证券 - - - - - - - -

兴业证券 - - - - - - - -

银河证券 - - - - - - - -

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