招商深证 100 指数证券投资基金
2013 年年度报告摘要
2013 年 12 月 31 日
基金管理人:招商基金管理有限公司
基金托管人:中国工商银行股份有限公司
送出日期:2014 年 3 月 28 日
招商深证 100 指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
§1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2014 年 3 月 26 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。
本报告财务资料已经审计,德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了 2013年度无保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。
本报告期自 2013 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
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招商深证 100 指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
§2 基金简介2.1 基金基本情况
基金简称 招商深证 100 指数
基金主代码 217016
交易代码 217016
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2010 年 6 月 22 日
基金管理人 招商基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 122,420,863.02 份
基金合同存续期 不定期2.2 基金产品说明
投资目标 通过严格的投资纪律约束和数量化的风险管理手段,
实现对标的指数的有效跟踪,获得与标的指数收益相
似的回报。本基金的风险控制目标是追求日均跟踪偏
离度的绝对值不超过 0.35%,年跟踪误差不超过 4%。
投资策略 本基金原则上采取完全复制法构建股票指数组合,即
按照深证 100 指数成份股及权重构建指数投资组合,
并根据指数成份股及其权重的变动而进行相应调整。
业绩比较基准 深证 100 指数收益率×95%+商业银行活期存款利率
(税后)×5%。
风险收益特征 本基金属于股票型指数基金,在证券投资基金中属于
较高风险、较高收益的品种,本基金主要采用指数复
制法跟踪标的指数的表现,具有与标的指数相似的风
险收益特征。2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 招商基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
姓名 欧志明 赵会军
信息披露负责人 联系电话 0755-83196666 010-66105799
电子邮箱 cmf@cmfchina.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话 400-887-9555 95588
传真 0755-83196475 010-66105798
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招商深证 100 指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要2.4 信息披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.cmfchina.com
基金年度报告备置地点 (1)招商基金管理有限公司
地址:中国深圳深南大道 7088 号招商银行大厦
(2)中国工商银行股份有限公司
地址:中国北京市西城区复兴门内大街 55 号
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2013 年 2012 年 2011 年
本期已实现收益 -13,247,106.55 -22,573,520.70 16,661,603.18
本期利润 -773,664.59 -6,254,632.74 -55,953,517.09
加权平均基金份额本期利润 -0.0050 -0.0231 -0.2608
本期基金份额净值增长率 -2.21% 0.74% -29.69%
3.1.2 期末数据和指标 2013 年末 2012 年末 2011 年末
期末可供分配基金份额利润 -0.2016 -0.1841 -0.1899
期末基金资产净值 97,734,882.67 172,588,406.29 185,960,643.61
期末基金份额净值 0.798 0.816 0.810注:1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字;
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益;
3、期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数;3.2 基金净值表现3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
份额净值 业绩比较 业绩比较基
份额净值
阶段 增长率标 基准收益 准收益率标 ①-③ ②-④
增长率①
准差② 率③ 准差④
过去三个月 -3.51% 1.08% -3.00% 1.10% -0.51% -0.02%
过去六个月 6.97% 1.22% 5.92% 1.24% 1.05% -0.02%
过去一年 -2.21% 1.33% -4.53% 1.35% 2.32% -0.02%
过去三年 -30.73% 1.34% -31.44% 1.36% 0.71% -0.02%
自基金合同 -20.20% 1.35% -16.91% 1.41% -3.29% -0.06%
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招商深证 100 指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要生效起至今注:业绩比较基准收益率=深证 100 指数收益率×95%+商业银行活期存款利率(税后)×5%,业绩比较基准在每个交易日实现再平衡。3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较注:根据基金合同第十一条(四)投资策略的规定:本基金股票等权益类资产的投资比例为基金资产的 85%-95%,其中投资于标的指数成份股、备选成份股的资产占基金资产的比例不低于 80%;现金、债券等固定收益类资产的投资比例为基金资产的 5%-15%,其中现金及到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的 5%。本基金于 2010 年 6 月 22 日成立,自基金成立日起 6个月内为建仓期,建仓期结束时相关比例均符合上述规定的要求。
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招商深证 100 指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较注:本基金于 2010 年 6 月 22 日成立,截至 2010 年 12 月 31 日成立未满 1 年,故成立当年的净值增长率按当年实际存续期计算。3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金过去三年未进行利润分配。
§4 管理人报告4.1 基金管理人及基金经理情况4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
招商基金管理有限公司于 2002 年 12 月 27 日经中国证监会(2002)100 号文批准设立,是中国第一家中外合资基金管理公司。公司的经营范围包括发起设立基金、基金管理业务和中国证监会批准的其它业务。
经招商基金管理有限公司(以下简称“本公司”)股东会审议通过,并经中国证券监督管理委员会证监许可[2013]1074 号文批复同意,本公司原股东荷兰投资公司(ING Asset Management
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招商深证 100 指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要B.V.)将其持有的本公司 21.6%股权转让给招商银行股份有限公司、11.7%股权转让给招商证券股份有限公司,截止 2013 年 10 月份,本次股权转让的相关工商变更登记手续已办理完毕。
目前,本公司的股东股权结构为:招商银行股份有限公司持有公司全部股权的 55%,招商证券股份有限公司持有公司全部股权的 45%。公司注册资本金为 2.1 亿元人民币。招商基金拥有两家全资子公司,分别为招商财富资产管理有限公司和招商资产管理(香港)有限公司。
截至 2013 年 12 月 31 日,本基金管理人共管理三十五只共同基金,具体如下:从 2003 年 4月 28 日起管理招商安泰系列开放式证券投资基金(含招商安泰股票证券投资基金、招商安泰平衡型证券投资基金、招商安泰债券投资基金);从 2004 年 1 月 14 日起管理招商现金增值开放式证券投资基金;从 2004 年 6 月 1 日起开始管理招商先锋证券投资基金;从 2005 年 11 月 17 日起开始管理招商优质成长股票型证券投资基金(LOF);从 2006 年 7 月 11 日起开始管理招商安本增利债券型证券投资基金;从 2007 年 3 月 30 日起开始管理招商核心价值混合型证券投资基金;从 2008年 6 月 19 日起开始管理招商大盘蓝筹股票型证券投资基金;从 2008 年 10 月 22 日起开始管理招商安心收益债券型证券投资基金;从 2009 年 6 月 19 日起开始管理招商行业领先股票型证券投资基金;从 2009 年 12 月 25 日起开始管理招商中小盘精选股票型证券投资基金;从 2010 年 3 月 25日起开始管理招商全球资源股票型证券投资基金(QDII);从 2010 年 6 月 22 日起开始管理招商深证 100 指数证券投资基金;从 2010 年 6 月 25 日起开始管理招商信用添利债券型证券投资基金;从 2010 年 12 月 8 日开始管理上证消费 80 交易型开放式指数证券投资基金及招商上证消费 80 交易型开放式指数证券投资基金联接基金;从 2011 年 2 月 11 日起开始管理招商标普金砖四国指数证券投资基金(LOF);从 2011 年 3 月 17 日起开始管理招商安瑞进取债券型证券投资基金;从 2011年 6 月 27 日开始管理深证电子信息传媒产业(TMT)50 交易型开放式指数证券投资基金及招商深证电子信息传媒产业(TMT)50 交易型开放式指数证券投资基金联接基金;从 2011 年 9 月 1 日起开始管理招商安达保本混合型证券投资基金;从 2012 年 2 月 1 日起开始管理招商优势企业灵活配置混合型证券投资基金;从 2012 年 3 月 21 日起开始管理招商产业债券型证券投资基金;从 2012年 6 月 28 日起开始管理招商中证大宗商品股票指数分级证券投资基金;从 2012 年 7 月 20 日起开始管理招商信用增强债券型证券投资基金;从 2012 年 8 月 20 日起开始管理招商安盈保本混合型证券投资基金;从 2012 年 12 月 7 日起开始管理招商理财 7 天债券型证券投资基金;从 2013 年 2月 5 日起开始管理招商央视财经 50 指数证券投资基金;从 2013 年 3 月 1 日起开始管理招商双债增强分级债券型证券投资基金;从 2013 年 4 月 19 日起开始管理招商安润保本混合型证券投资基金;从 2013 年 5 月 17 日起开始管理招商保证金快线货币市场基金;从 2013 年 8 月 1 日起开始管理招商沪深 300 高贝塔指数分级证券投资基金;从 2013 年 11 月 6 日起开始管理招商瑞丰灵活配
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招商深证 100 指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要置混合型发起式证券投资基金;从 2013 年 12 月 11 日起开始管理招商标普高收益红利贵族指数增强型证券投资基金。4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
任本基金的基金经理(助理)期限 证券从
姓名 职务 说明
任职日期 离任日期 业年限
王平,男,中国国籍,管
理学硕士,FRM。2006 年
加入招商基金管理有限
公司,历任投资风险管理
部助理数量分析师、风险
管理部数量分析师、高级
风控经理、副总监,主要
负责公司投资风险管理、
金融工程研究等工作,现
本基金 任招商深证 100 指数证券
王平 的基金 2010 年 6 月 22 日 - 8 投资基金、上证消费 80
经理 交易型开放式指数证券
投资基金及其联接基金、
深证电子信息传媒产业
(TMT)50 交易型开放式
指数证券投资基金及其
联接基金、招商中证大宗
商品股票指数分级证券
投资基金及招商央视财
经 50 指数证券投资基金
基金经理。注:1、报告截止日至批准送出日期间,于 2014 年 1 月 11 日新增聘任王立立先生为本基金的基金经理;
2、本基金首任基金经理的任职日期为本基金合同生效日,后任基金经理的任职日期以及历任基金经理的离任日期为公司相关会议作出决定的公告(生效)日期;
3、证券从业年限计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》中关于证券从业人员范围的相关规定。4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
基金管理人声明:在本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》等有关法律法规及其各项实施准则的规定以及《招商深证 100 指数证券投资基金基金合同》等基金法律文件的约定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的前提下,为基金持有人谋求最大利益。本报告期内,基金运作整体
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招商深证 100 指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要合法合规,无损害基金持有人利益的行为。基金的投资范围以及投资运作符合有关法律法规及基金合同的规定。4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明4.3.1 公平交易制度和控制方法
基金管理人(以下简称“公司”)根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》和《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》(2011 年修订)的规定,制定了《招商基金管理有限公司公平交易管理办法》,对投资决策的内部控制、交易执行的内部控制、公平交易实施情况的监控与检查稽核、异常交易的监控等进行了规定。为保证各投资组合在投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会,公司合理设置了各类资产管理业务之间以及各类资产管理业务内部的组织结构,建立了科学的投资决策体系,加强交易执行环节的内部控制,并通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。同时,通过对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。4.3.2 公平交易制度的执行情况
公司已建立较完善的研究方法和投资决策流程,确保各投资组合享有公平的投资决策机会。公司建立了所有组合适用的投资对象备选库,制定明确的备选库建立、维护程序。公司拥有健全的投资授权制度,明确投资决策委员会、投资总监、投资组合经理等各投资决策主体的职责和权限划分,投资组合经理在授权范围内可以自主决策,超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。公司的相关研究成果向内部所有投资组合开放,在投资研究层面不存在各投资组合间不公平的问题。公司交易部在报告期内,对所有组合的各条指令,均在中央交易员的统一分派下,本着持有人利益最大化的原则执行了公平交易。
报告期内,公司按照法规要求,连续四个季度期间内、不同时间窗下(如日内、3 日内、5日内)对公司管理的不同投资组合间的同向交易的交易价差进行分析,相关基金经理也对分析中发现的溢价率超过正常范围的情况进行了合理性解释。根据分析结果,公司旗下组合的同向交易情况基本正常,没有发现有明显异常并且无合理理由的同向交易异常情况。4.3.3 异常交易行为的专项说明
公司严格控制不同投资组合之间的同日反向交易,严格禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易。确因投资组合的投资策略或流动性等需要而发生的同日反向交易,公司要求相关投资组合经理提供决策依据,并留存记录备查,完全按照有关指数的构成比例进行投资的组合等除外。
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招商深证 100 指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
本报告期内,本基金各项交易均严格按照相关法律法规、基金合同的有关要求执行,本公司所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易不存在成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情形。报告期内未发现有可能导致不公平交易和利益输送的重大异常交易行为。4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
报告期内,一方面,国内经济增长动力有所减弱,实体经济增速下行,流动性持续偏紧,传统行业受制于产能过剩与需求不足而萎靡不振;另一方面,政府着力推动经济转型,加大了对新兴行业的支持力度,同时受益于移动互联网技术的渗透和影响,信息技术、文化传媒等新兴行业大幅上涨,并带动了自贸区、军工、新能源汽车等主题投资的热情,2013 年 A 股市场的结构化差异演绎的淋漓尽致,全年深证 100 指数下跌 4.90%,其中信息服务、信息设备、电子、家用电器等行业涨幅超过 40%,采掘、有色金属、黑色金属、房地产等行业跌幅较大。
关于本基金的运作,全年我们对市场走势保持中性的看法,认为市场震荡的概率较大,股票仓位维持在 94.8%左右的水平,基本完成了对基准的跟踪。4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末,本基金份额净值为 0.798 元,本报告期份额净值增长率为-2.21%,同期业绩比较基准增长率为-4.53%,基金净值表现优于业绩比较基准,幅度为 2.32%。主要因为报告期内归属于本指数样本且因关联方关系不能投资的标的在报告期内表现逊于指数,另外样本更换期间产生了部分超额收益。4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
1、近期公布的美国制造业及非制造业的 PMI 继续上行,非制造业 PMI 出现回落,失业率下降至 7%,创 2008 年 12 月以来的新低,美联储亦开始缩减购债规模,我们预计 2014 年美国经济会相对平稳。
2、由于新一届政府加大了对经济增长质量、地方债务及环境的关注,因此,2014 年国内实体经济的增速并不容乐观。受制于存量债务及高企的资金利率,固定投资增速将进一步放缓;而受制于政府严控三公消费,消费增速反弹空间有限。国内经济的亮点将主要体现在节能环保、TMT、新能源、生物制药等新兴产业及各地设立的自贸区对区域经济的拉动。
3、预计 2014 年全年 A 股市场面临调整的压力较大,主板一方面受制于经济增速度放缓及地方债务问题,另一方面也受制于美国量化宽松货币政策逐步退出;受 IPO 开闸供给增加的影响,中小板、创业板中无业绩支撑的公司将面临调整的压力。
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招商深证 100 指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内,本基金的估值业务严格按照相关的法律法规、基金合同以及《招商基金管理有限公司基金估值委员会管理制度》进行。基金核算部负责日常的基金资产的估值业务,执行基金估值政策。另外,公司设立由股票投资部、专户资产投资部、固定收益投资部、研究部、风险管理部、基金核算部、法律合规部负责人和基金经理代表组成的估值委员会。公司估值委员会的相关成员均具备相应的专业胜任能力和相关工作经历。公司估值委员会主要负责制定、修订和完善基金估值政策和程序,定期评价现有估值政策和程序的适用性及对估值程序执行情况进行监督。
股票投资部、专户资产投资部、固定收益投资部、研究部和基金核算部共同负责关注相关投资品种的动态,评判基金持有的投资品种是否处于不活跃的交易状态或者最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件,从而确定估值日需要进行估值测算或者调整的投资品种;股票投资部、专户资产投资部和固定收益投资部定期审核公允价值的确认和计量;研究部提出合理的数量分析模型对需要进行估值测算或者调整的投资品种进行公允价值定价与计量并定期对估值政策和程序进行评价,以保证其持续适用;基金核算部定期审核估值政策和程序的一致性,并负责与托管行沟通估值调整事项;风险管理部负责估值委员会工作流程中的风险控制;法律合规部负责日常的基金估值调整结果的事后复核监督工作;法律合规部与基金核算部共同负责估值调整事项的信息披露工作。
基金经理代表向估值委员会提供估值参考信息,参与估值政策讨论;对需采用特别估值程序的证券,基金及时启动特别估值程序,由公司估值委员会集体讨论议定特别估值方案并与托管行沟通后由基金核算部具体执行。
本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。截止报告期末本基金管理人未与任何外部估值定价服务机构签约。4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据相关法律法规的规定和基金合同的约定,以及本基金的实际运作情况,本基金报告期无需进行利润分配。
§5 托管人报告5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2013 年,本基金托管人在对招商深证 100 指数证券投资基金的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
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招商深证 100 指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
2013 年,招商深证 100 指数证券投资基金的管理人——招商基金管理有限公司在招商深证 100指数证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内,招商深证 100 指数证券投资基金未进行利润分配。5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对招商基金管理有限公司编制和披露的招商深证 100 指数证券投资基金 2013年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。
§6 审计报告
德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)审计了招商深证 100 指数证券投资基金的财务报表,包括 2013 年 12 月 31 日的资产负债表,2013 年度的利润表、所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注,并出具了无保留意见的审计报告。
投资者欲了解详细内容,可通过年度报告正文查看审计报告全文。
§7 年度财务报表7.1 资产负债表会计主体:招商深证 100 指数证券投资基金报告截止日: 2013 年 12 月 31 日
单位:人民币元
本期末 上年度末
资 产
2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日资 产:
银行存款 5,351,467.54 9,135,869.15
结算备付金 2,837.14 9,111.91
存出保证金 5,491.32 365,394.68
交易性金融资产 92,666,413.39 163,503,038.66
其中:股票投资 92,666,413.39 163,503,038.66
基金投资 - -
债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
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招商深证 100 指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
贵金属投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 - -
应收证券清算款 139,628.21 161,273.95
应收利息 902.65 1,656.47
应收股利 - -
应收申购款 55,258.85 108,716.30
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 98,221,999.10 173,285,061.12
本期末 上年度末
负债和所有者权益
2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日负 债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 - -
应付赎回款 83,483.96 214,668.79
应付管理人报酬 59,634.18 95,248.36
应付托管费 12,778.75 20,410.40
应付销售服务费 - -
应付交易费用 21,661.62 31,169.64
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 309,557.92 335,157.64
负债合计 487,116.43 696,654.83所有者权益:
实收基金 122,420,863.02 211,535,483.94
未分配利润 -24,685,980.35 -38,947,077.65
所有者权益合计 97,734,882.67 172,588,406.29
负债和所有者权益总计 98,221,999.10 173,285,061.12注:报告截止日 2013 年 12 月 31 日,基金份额净值 0.798 元,基金份额总额 122,420,863.02 份。7.2 利润表会计主体:招商深证 100 指数证券投资基金本报告期:2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
单位:人民币元
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招商深证 100 指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
本期 上年度可比期间
项 目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 2012 年 1 月 1 日至 2012 年
月 31 日 12 月 31 日
一、收入 1,012,472.00 -3,309,389.34
1.利息收入 47,731.45 102,050.32
其中:存款利息收入 47,731.45 102,050.32
债券利息收入 - -
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - -
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以“-”填列) -11,611,104.34 -19,966,929.09
其中:股票投资收益 -13,162,541.27 -23,112,226.24
基金投资收益 - -
债券投资收益 - -
资产支持证券投资收益 - -
贵金属投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 1,551,436.93 3,145,297.15
3.公允价值变动收益(损失以 12,473,441.96 16,318,887.96“-”号填列)
4. 汇兑收益(损失以“-”号填 - -列)
5.其他收入(损失以“-”号填 102,402.93 236,601.47列)
减:二、费用 1,786,136.59 2,945,243.40
1.管理人报酬 900,768.83 1,579,539.14
2.托管费 193,021.90 338,472.64
3.销售服务费 - -
4.交易费用 210,340.13 545,011.32
5.利息支出 - -
其中:卖出回购金融资产支出 - -
6.其他费用 482,005.73 482,220.30
三、利润总额(亏损总额以“-” -773,664.59 -6,254,632.74号填列)
减:所得税费用 - -
四、净利润(净亏损以“-”号 -773,664.59 -6,254,632.74填列)7.3 所有者权益(基金净值)变动表会计主体:招商深证 100 指数证券投资基金本报告期:2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
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招商深证 100 指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
单位:人民币元
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计一、期初所有者权益(基
211,535,483.94 -38,947,077.65 172,588,406.29金净值)二、本期经营活动产生
的基金净值变动数(本 - -773,664.59 -773,664.59期利润)三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数
-89,114,620.92 15,034,761.89 -74,079,859.03(净值减少以“-”号填列)
其中:1.基金申购款 35,724,209.59 -6,451,409.83 29,272,799.76
2.基金赎回款 -124,838,830.51 21,486,171.72 -103,352,658.79四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基
- - -金净值变动(净值减少以“-”号填列)五、期末所有者权益(基
122,420,863.02 -24,685,980.35 97,734,882.67金净值)
上年度可比期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计一、期初所有者权益(基
229,541,458.91 -43,580,815.30 185,960,643.61金净值)二、本期经营活动产生
的基金净值变动数(本 - -6,254,632.74 -6,254,632.74期利润)三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数
-18,005,974.97 10,888,370.39 -7,117,604.58(净值减少以“-”号填列)
其中:1.基金申购款 225,841,439.66 -27,890,449.96 197,950,989.70
2.基金赎回款 -243,847,414.63 38,778,820.35 -205,068,594.28四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基
- - -金净值变动(净值减少以“-”号填列)五、期末所有者权益(基
211,535,483.94 -38,947,077.65 172,588,406.29金净值)
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招商深证 100 指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要报表附注为财务报表的组成部分。本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署:
______许小松______ ______赵生章______ ____李扬____
基金管理公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人7.4 报表附注7.4.1 基金基本情况
招商深证 100 指数证券投资基金(以下简称“本基金”)系由基金管理人招商基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《招商深证 100 指数证券投资基金基金合同》及其他有关法律法规的规定,经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2010]513号文批准公开募集。本基金为契约型开放式基金,存续期限为不定期,首次设立募集基金份额为661,815,306.06 份,经德勤华永会计师事务所有限公司验证,并出具了编号为德师报(验)字(10)第 0034 号验资报告。招商深证 100 指数证券投资基金基金合同》(以下简称“基金合同”)于 2010年 6 月 22 日正式生效。本基金的基金管理人为招商基金管理有限公司,基金托管人为中国工商银行股份有限公司(以下简称“中国工商银行”)。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》、基金合同及截至报告期末最新公告的《招商深证100 指数证券投资基金招募说明书》的有关规定,包括国内依法发行上市的股票、债券、货币市场工具、权证及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金的投资组合为:本基金股票等权益类资产的投资比例为基金资产的 85%-95%,其中投资于标的指数成份股、备选成份股的资产占基金资产的比例不低于 80%;现金、债券等固定收益类资产的投资比例为基金资产的 5%-15%,其中现金及到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的 5%。本基金的业绩比较基准为:深证 100 指数收益率×95%+商业银行活期存款利率(税后)×5%。7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则及相关规定(以下简称“企业会计准则”)及中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制,同时在具体会计核算和信息披露方面也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定的要求,真实、完整地反映了本基金 2013 年 12 月 31 日的财务状况以及 2013 年度的经营成果和基金净值变动情况。
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招商深证 100 指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要7.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致。7.4.5 差错更正的说明
本基金本报告期内无需说明的重大会计差错更正。7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]102 号文《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2005]107 号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》、财税[2008]1号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、2008 年 9 月 18 日《上海、深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税〔2012〕85 号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关税务法规和实务操作,主要税项列示如下:
1) 以发行基金方式募集资金,不属于营业税征收范围,不缴纳营业税;
2) 对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不缴纳企业所得税;
3) 对基金取得的股票股息、红利收入,由上市公司在向基金支付上述收入时代扣代缴个人所得税;对基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的,暂减按 50%计入应纳税所得额;持股期限超过 1 年的,暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税,暂不征收企业所得税;
4) 对基金取得债券的利息收入,由上市公司、发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴 20% 的个人所得税,暂不征收企业所得税;
5) 对于基金从事 A 股买卖,自 2008 年 9 月 19 日起,出让方按 0.10%的税率缴纳证券(股票)交易印花税,对受让方不再缴纳印花税;
6) 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对价,暂免予缴纳印花税、企业所得税和个人所得税。7.4.7 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
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招商深证 100 指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
招商基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构、基金注册登记机构
中国工商银行 基金托管人、基金代销机构
招商银行股份有限公司(以下简称“招商 基金管理人的股东、基金代销机构银行”)
招商证券股份有限公司(以下简称“招商 基金管理人的股东、基金代销机构证券”)
招商财富资产管理有限公司 基金管理人的全资子公司
招商资产管理(香港)有限公司 基金管理人的全资子公司注:经本公司股东会审议通过,并经中国证券监督管理委员会证监许可[2013]1074 号文批复同意,本公司原股东荷兰投资公司(ING Asset Management B.V.)将其持有的本公司 21.6%股权转让给招商银行股份有限公司、11.7%股权转让给招商证券股份有限公司。截至 2013 年 10 月份,本次股权转让的相关工商变更登记手续已办理完毕。7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易7.4.8.1.1 股票交易
金额单位:人民币元
本期 上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 2012年1月1日至2012年12月31日
关联方名称
占当期股票 占当期股票
成交金额 成交金额
成交总额的比例 成交总额的比例
招商证券 1,387,283.50 1.21% 4,880,563.38 1.35%7.4.8.1.2 债券交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的债券交易。7.4.8.1.3 债券回购交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的债券回购交易。7.4.8.1.4 权证交易
本基金本报告期内及上年度可比期间内无通过关联方交易单元进行的权证交易。7.4.8.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位:人民币元
本期
2013年1月1日至2013年12月31日关联方名称
当期 占当期佣金 占期末应付佣
期末应付佣金余额
佣金 总量的比例 金总额的比例
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招商深证 100 指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
招商证券 1,262.99 1.21% - -
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31日关联方名称
当期 占当期佣金 占期末应付佣
期末应付佣金余额
佣金 总量的比例 金总额的比例
招商证券 4,315.75 1.44% 830.60 2.66%注:1、本基金与关联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立;
2、基金对该类交易的佣金的计算方式是按合同约定的佣金率计算。该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供研究成果和市场信息等证券综合服务,并不收取额外对价。7.4.8.2 关联方报酬7.4.8.2.1 基金管理费
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31
月 31 日 日
当期发生的基金应支付 900,768.83 1,579,539.14的管理费
其中:支付销售机构的客 314,907.57 358,465.42户维护费注:支付基金管理人招商基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值×0.70%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日基金管理人报酬=前一日基金资产净值×0.70%÷当年天数。7.4.8.2.2 基金托管费
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31
月 31 日 日
当期发生的基金应支付 193,021.90 338,472.64的托管费注:支付基金托管人中国工商银行的基金托管费按前一日基金资产净值×0.15%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日基金托管费=前一日基金资产净值×0.15%÷当年天数。7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券 含回购 交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
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招商深证 100 指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内及上年度可比期间基金管理人无运用固有资金投资本基金的情况。
7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方无投资本基金的情况。
7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
关联方
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行 5,351,467.54 47,045.02 9,135,869.15 92,373.65
注:本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管,按银行同业利率计息。
7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间无在承销期内参与关联方承销证券的情况。
7.4.9 期末(2013 年 12 月 31 日)本基金持有的流通受限证券
7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末无因认购新发/增发证券而持有的流通受限证券。
7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位:人民币元
股票 股票 期末 复牌 期末
停牌日期 停牌原因 复牌日期 数量(股) 期末估值总额 备注
代码 名称 估值单价 开盘单价 成本总额
长安
000625 2013 年 12 月 31 日 重大事项 11.45 2014 年 1 月 3 日 11.72 106,094 535,114.39 1,214,776.30 -
汽车
宏源
000562 2013 年 10 月 30 日 重大事项 8.22 - - 77,520 581,477.72 637,214.40 -
证券
7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末无因银行间市场债券正回购交易而抵押的债券。
7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本报告期末无因交易所市场债券正回购交易而抵押的债券。
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招商深证 100 指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
以公允价值计量的金融工具
下表按公允价值三个层次列示了以公允价值计量的金融资产工具于 12 月 31 日的账面价值。三个层级的定义如下:
第一层级:相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价;
第二层级:直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除市场报价以外的有关资产或负债的输入值;
第三层级:以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输入值)。
金额:人民币元
本期末(2013 年 12 月 31 日)
资产
第一层级 第二层级 第三层级 合计
交易性金融资产
股票投资 90,814,422.69 1,851,990.70 - 92,666,413.39
债券投资 - - - -
合计 90,814,422.69 1,851,990.70 - 92,666,413.39
金额:人民币元
上年度末(2012 年 12 月 31 日)
资产
第一层级 第二层级 第三层级 合计
交易性金融资产
股票投资 147,551,398.45 15,951,640.21 - 163,503,038.66
债券投资 - - - -
合计 147,551,398.45 15,951,640.21 - 163,503,038.66
公允价值计量中的层级取决于对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值。若发生估值方法的变更,本基金综合考虑估值调整中采用的可观察与不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关证券公允价值的层级。对于在资产负债表日以公允价值计量的交易性金融资产的公允价值信息,本基金在估计公允价值时运用的主要方法和假设参见本年度报告正文附注 7.4.4.4 和7.4.4.5。
§8 投资组合报告8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
占基金总资产的
序号 项目 金额
比例(%)
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招商深证 100 指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
1 权益投资 92,666,413.39 94.34
其中:股票 92,666,413.39 94.34
2 固定收益投资 - -
其中:债券 - -
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 5,354,304.68 5.45
7 其他各项资产 201,281.03 0.20
8 合计 98,221,999.10 100.008.2 期末按行业分类的股票投资组合8.2.1 期末指数投资按行业分类的股票投资组合
金额单位:人民币元
占基金资产净值
代码 行业类别 公允价值
比例(%)
A 农、林、牧、渔业 576,555.46 0.59
B 采矿业 2,526,615.39 2.59
C 制造业 52,280,501.11 53.49
电力、热力、燃气及水生产和供
D 914,749.25 0.94
应业
E 建筑业 1,302,009.05 1.33
F 批发和零售业 2,388,281.49 2.44
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
信息传输、软件和信息技术服务
I 3,438,061.69 3.52
业
J 金融业 10,231,893.98 10.47
K 房地产业 6,463,227.91 6.61
L 租赁和商务服务业 1,014,515.64 1.04
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 3,160,195.81 3.23
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
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招商深证 100 指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 2,281,140.36 2.33
S 综合 661,055.85 0.68
合计 87,238,802.99 89.268.2.2 期末积极投资按行业分类的股票投资组合
金额单位:人民币元
占基金资产净值
代码 行业类别 公允价值
比例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 4,945,677.38 5.06
电力、热力、燃气及水生产和供
D - -
应业
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
信息传输、软件和信息技术服务
I - -
业
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 481,933.02 0.49
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 5,427,610.40 5.55
第 22 页 共 31 页
招商深证 100 指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
金额单位:人民币元
占基金资产净
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值
值比例(%)
1 000651 格力电器 148,146 4,838,448.36 4.95
2 000002 万 科A 555,256 4,458,705.68 4.56
3 000001 平安银行 269,374 3,299,831.50 3.38
4 000776 广发证券 204,887 2,556,989.76 2.62
5 002024 苏宁云商 264,483 2,388,281.49 2.44
6 000333 美的集团 47,290 2,364,500.00 2.42
7 002415 海康威视 85,805 1,971,798.90 2.02
8 000895 双汇发展 40,772 1,919,545.76 1.96
9 000858 五 粮 液 115,636 1,810,859.76 1.85
10 000538 云南白药 17,733 1,808,588.67 1.85注:投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细,应阅读登载于招商基金管理公司网站http://www.cmfchina.com 上的年度报告正文。8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名股票投资明细
金额单位:人民币元
占基金资产净
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值
值比例(%)
1 600276 恒瑞医药 80,036 3,039,767.28 3.11
2 600436 片仔癀 11,762 1,109,274.22 1.13
3 600763 通策医疗 15,051 481,933.02 0.49
4 000915 山大华特 14,941 458,838.11 0.47
5 600315 上海家化 7,999 337,797.77 0.35注:投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细,应阅读登载于招商基金管理公司网站http://www.cmfchina.com 上的年度报告正文。8.4 报告期内股票投资组合的重大变动8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位:人民币元
占期初基金资产净
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
值比例(%)
1 000333 美的集团 2,810,265.52 1.63
2 600436 片仔癀 1,627,910.00 0.94
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招商深证 100 指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
3 002450 康得新 1,585,651.00 0.92
4 300027 华谊兄弟 1,504,767.84 0.87
5 002353 杰瑞股份 1,470,949.24 0.85
6 002415 海康威视 1,169,222.00 0.68
7 000400 许继电气 975,646.10 0.57
8 002594 比亚迪 921,497.00 0.53
9 002570 贝因美 847,772.26 0.49
10 002236 大华股份 841,960.00 0.49
11 000999 华润三九 811,890.00 0.47
12 300104 乐视网 805,704.05 0.47
13 000831 五矿稀土 728,769.00 0.42
14 000598 兴蓉投资 693,357.00 0.40
15 002456 欧菲光 634,896.00 0.37
16 002241 歌尔声学 629,772.00 0.36
17 300024 机器人 618,554.00 0.36
18 600763 通策医疗 591,810.00 0.34
19 002344 海宁皮城 498,645.00 0.29
20 000915 山大华特 498,516.99 0.29注:1、买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票;
2、基金持有的股票分类为交易性金融资产的,本项的“累计买入金额”按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位:人民币元
占期初基金资产净
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
值比例(%)
1 000002 万 科A 5,770,003.63 3.34
2 000651 格力电器 3,480,664.47 2.02
3 000001 平安银行 2,904,626.57 1.68
4 000527 美的电器 2,658,901.50 1.54
5 600276 恒瑞医药 2,595,365.53 1.50
6 000858 五 粮 液 2,292,525.00 1.33
7 000423 东阿阿胶 2,048,552.36 1.19
8 002024 苏宁云商 1,984,636.66 1.15
9 000063 中兴通讯 1,921,252.01 1.11
10 600585 海螺水泥 1,625,424.70 0.94
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招商深证 100 指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
11 000860 顺鑫农业 1,597,942.40 0.93
12 000983 西山煤电 1,577,177.05 0.91
13 000157 中联重科 1,553,623.30 0.90
14 600597 光明乳业 1,527,526.20 0.89
15 000895 双汇发展 1,439,381.60 0.83
16 600718 东软集团 1,420,883.50 0.82
17 002527 新时达 1,417,021.60 0.82
18 000538 云南白药 1,400,056.21 0.81
19 600251 冠农股份 1,393,001.90 0.81
20 000776 广发证券 1,193,111.76 0.69注:1、卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票;
2、“卖出金额”卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票成本(成交)总额 25,373,094.52
卖出股票收入(成交)总额 95,520,620.48注:1、买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票,卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票;
2、“买入股票成本(成交)总额”、“卖出股票收入(成交)总额”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
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招商深证 100 指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有股指期货合约。8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
根据本基金合同规定,本基金不参与股指期货交易。8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明8.11.1 本期国债期货投资政策
根据本基金合同规定,本基金不参与国债期货交易。8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有国债期货合约。8.11.3 本期国债期货投资评价
根据本基金合同规定,本基金不参与国债期货交易。8.12 投资组合报告附注8.12.1 报告期内基金投资的前十名证券除五粮液(股票代码 000858)外其他证券的发行主体未有被监管部门立案调查,不存在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
2013 年 2 月 22 日,五粮液之控股子公司“宜宾五粮液酒类销售有限责任公司”(酒类销售公司)收到四川省发展和改革委员会《行政处罚决定书》川发改价检处[2013]1 号,处罚决定书主要内容如下:
根据《中华人民共和国反垄断法》,本机关依法对你公司限定交易相对人向第三人转售白酒最低价格的行为进行了调查。2012 年 12 月,你公司依据《五粮液营销督查处理通报(督字 001 号)》,对 14 家经销商“低价、跨区、跨渠道违规销售五粮液”的行为给予扣除违约金、扣除市场支持费用等处罚。本机关认为,你公司通过合同约定、价格管控、考核奖惩等方式,对经销商向第三人销售五粮液白酒的最低价格进行限定,对市场竞争秩序产生了不利影响,对消费者的合法权益造成了损害。
本机关认定,你公司的上述行为违反了《中华人民共和国反垄断法》第十四条的规定。鉴于你公司能够积极配合调查,主动提供相关证据材料,并已正式发布公告停止并纠正,进行深入整改等情节。据此,本机关决定对你公司处以 2012 年度销售额百分之一的罚款二亿零二百万元。
对该股票的投资决策程序的说明:该股票是本基金因复制指数而被动持有的,同时本基金管
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招商深证 100 指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要理人看好宜宾五粮液股份有限公司在白酒行业中的品牌实力以及中低端酒领域的营销渠道改革;经过与管理层的交流以及本基金管理人内部严格的投资决策流程,该股票被纳入本基金的实际投资组合。8.12.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库,本基金管理人从制度和流程上要求股票必须先入库再买入。8.12.3 期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 5,491.32
2 应收证券清算款 139,628.21
3 应收股利 -
4 应收利息 902.65
5 应收申购款 55,258.85
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 201,281.038.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限的情况。8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限的情况。
§9 基金份额持有人信息9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人户 户均持有的 持有人结构
数(户) 基金份额 机构投资者 个人投资者
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招商深证 100 指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
占总份 占总份
持有份额 持有份额
额比例 额比例
5,471 22,376.32 3,100,311.86 2.53% 119,320,551.16 97.47%9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例基金管理人所有从业人员
315,300.43 0.2576%持有本基金注:1、基金管理人的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的数量区间为:0 至 10 万份(含);
2、本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为:10 万份至 50 万份(含)。
§10 开放式基金份额变动
单位:份
基金合同生效日(2010 年 6 月 22 日)基金份额总额 661,815,306.06
本报告期期初基金份额总额 211,535,483.94
本报告期基金总申购份额 35,724,209.59
减:本报告期基金总赎回份额 124,838,830.51
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 122,420,863.02注:总申购份额含红利再投、转换入份额;总赎回份额含转换出份额。
§11 重大事件揭示11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期没有举行基金份额持有人大会。11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、根据本基金管理人 2013 年 4 月 17 日的公告,经招商基金管理有限公司第三届董事会 2013年第二次会议审议并通过,聘任张国强先生为公司副总经理;
2、根据本基金管理人 2013 年 4 月 26 日的公告,经招商基金管理有限公司第三届董事会 2013年第二次会议审议并通过,聘任吕一凡先生为公司副总经理;
3、根据本基金管理人 2013 年 9 月 6 日的公告,经招商基金管理有限公司第三届董事会 2013
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招商深证 100 指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要年第四次会议审议并通过,因工作变动,马蔚华先生不再担任招商基金管理有限公司董事长职务,同时,聘任张光华先生为招商基金管理有限公司董事长。
4、根据本基金管理人 2014 年 3 月 25 日的公告,经招商基金管理有限公司第四届董事会 2014年第一次会议审议并通过,因工作变动,赵生章先生不再担任公司副总经理,全职担任招商基金管理有限公司全资子公司招商财富资产管理有限公司总经理职务。11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。11.4 基金投资策略的改变
本报告期基金投资策略无改变。11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期本基金的审计事务所无变化,目前德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)已为本基金提供审计服务 4 年,本报告期应支付给德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)的报酬为人民币 60,000.00 元。11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期,基金管理人没有受到监管部门的稽查或处罚,亦未收到关于基金管理人的高级管理人员、托管人及其高级管理人员受到监管部门的稽查或处罚的书面通知或文件。11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
交易单元 占当期股票
券商名称 占当期佣金 备注
数量 成交金额 成交总额的比 佣金
总量的比例
例
国金证券 1 43,020,204.25 37.43% 39,076.36 37.39% -
齐鲁证券 3 27,630,478.66 24.04% 25,154.65 24.07% -
东北证券 2 14,238,264.64 12.39% 12,962.52 12.40% 新增
国海证券 1 6,259,170.15 5.45% 5,698.37 5.45% -
西南证券 3 4,372,976.09 3.80% 3,981.22 3.81% -
兴业证券 1 3,409,581.68 2.97% 3,104.13 2.97% -
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招商深证 100 指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
安信证券 2 3,137,327.51 2.73% 2,856.23 2.73% -
中投证券 1 2,955,626.20 2.57% 2,690.79 2.57% -
广州证券 1 2,723,680.90 2.37% 2,479.69 2.37% -
浙商证券 1 1,978,342.40 1.72% 1,750.65 1.68% -
东海证券 2 1,783,684.48 1.55% 1,623.96 1.55% 新增
招商证券 1 1,387,283.50 1.21% 1,262.99 1.21% -
华泰证券 1 953,354.00 0.83% 867.95 0.83% -
中信建投 3 589,250.99 0.51% 536.45 0.51% -
国元证券 1 319,995.03 0.28% 291.35 0.28% -
财富证券 1 139,860.00 0.12% 127.32 0.12% 新增
申银万国 1 46,000.00 0.04% 41.88 0.04% -
万和证券 1 - - - - 新增
华宝证券 1 - - - - -
中金公司 1 - - - - -
平安证券 1 - - - - -
中信证券 1 - - - - -
东方证券 1 - - - - -
光大证券 1 - - - - 新增
高华证券 1 - - - - -
东吴证券 1 - - - - -
民生证券 1 - - - - -
宏源证券 1 - - - - -
天源证券 1 - - - - -
信达证券 1 - - - - -
中邮证券 1 - - - - 新增
华融证券 2 - - - - -
方正证券 1 - - - - -
中银国际 1 - - - - -
国都证券 2 - - - - -
华鑫证券 1 - - - - 新增
中山证券 1 - - - - -
西部证券 1 - - - - -
西藏同信证券 1 - - - - 撤销注:基金交易佣金根据券商季度综合评分结果给与分配,券商综合评分根据研究报告质量、路演质量、联合调研质量以及销售服务质量打分,从多家服务券商中选取符合法律规范经营的综合能
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招商深证 100 指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要力靠前的券商给与佣金分配,季度评分和佣金分配分别由专人负责。11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
本基金本报告期无租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况。
招商基金管理有限公司
2014 年 3 月 28 日
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