中海货币市场证券投资基金
2016年年度报告 摘要
2016年12月31日
基金管理人：中海基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
送出日期：2017年3月31日
中海货币2016年年度报告摘要
第 2 页 共39 页
§1 重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司(以下简称“工商银行”)根据本基金合同规定，于
2017年3月24日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资
组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2016年1月1日起至2016年12月31日止。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。
中海货币2016年年度报告摘要
第 3 页 共39 页
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 中海货币
基金主代码 392001
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2010年7月28日
基金管理人 中海基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 5,207,326,760.19份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称： 中海货币A 中海货币B
下属分级基金的交易代码： 392001 392002
报告期末下属分级基金的份额总额 301,176,129.31份 4,906,150,630.88份
2.2 基金产品说明
投资目标 在保证资产安全与资产充分流动性前提下，追求高于业绩比较基准的收益
率，为基金份额持有人创造稳定的当期收益。
投资策略 1、利率预期策略
根据对宏观经济和利率走势的分析，本基金将制定利率预期策略。如果预
期利率下降，将增加组合的久期；反之，如果预期利率将上升，则缩短组
合的久期。
2、期限结构配置策略
各类债券资产在期限结构上的配置是本基金所选择的收益率曲线策略在
资产配置过程中的具体体现，本基金采用总收益分析法在子弹组合、杠铃
组合、梯形组合等三种基础类型中进行选择。
3、类属配置策略
根据各类短期固定收益类金融工具的市场规模、收益性和流动性，决定各
类资产的配置比例；再通过评估各类资产的流动性和收益性利差，确定不
同期限类别资产的具体资产配置比例。
4、流动性管理策略
在满足基金投资人申购、赎回的资金需求前提下，通过基金资产安排（包
括现金库存、资产变现、剩余期限管理或以其他措施），保证基金资产的
高流动性。
5、套利策略
本基金的套利策略主要是利用不同市场、不同期限和不同品种之间的收益
率差异，通过融入和融出的资金安排，获取无风险的利差收益。
业绩比较基准 同期7 天通知存款利率（税后）
风险收益特征 本基金属货币市场证券投资基金，为证券投资基金中的低风险品种。
中海货币2016年年度报告摘要
第 4 页 共39 页
本基金长期平均的风险和预期收益低于股票型基金、混合型基金、债券型
基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中海基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信息披露负责
人
姓名 王莉 郭明
联系电话 021-38429808 010-66105773
电子邮箱 wangl@zhfund.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话 400-888-9788 、
021-38789788
95588
传真 021-68419525 010-66105798
2.4 信息披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.zhfund.com
基金年度报告备置地点 上海市浦东新区银城中路68 号
2905-2908室及30层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1
期间
数据
和指
标
2016年 2015
中海货币A 中海货币B 中海
本期
已实
现收
益
6,476,672.66 235,687,983.49 16,890
本期
利润
6,476,672.66 235,687,983.49 16,890
本期 2.5391% 2.7856%
中海货币2016年年度报告摘要
第 5 页 共39 页
金额单位：人民币元
注1：本基金合同于2010年7月28日生效。
注2：本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于货币市场基
金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。
注3：本基金按日结转份额。
3.2基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
中海货币A
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 0.5960% 0.0037% 0.3176% 0.0000% 0.2784% 0.0037%
过去六个月 1.3144% 0.0053% 0.6371% 0.0000% 0.6773% 0.0053%
过去一年 2.5391% 0.0044% 1.2754% 0.0000% 1.2637% 0.0044%
过去三年 11.7813% 0.0100% 3.9190% 0.0000% 7.8623% 0.0100%
过去五年 20.5666% 0.0088% 6.7760% 0.0001% 13.7905% 0.0087%
自基金合同
生效起至今
26.0975% 0.0085% 8.9849% 0.0001% 17.1126% 0.0083%
中海货币B
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
业绩比较
基准收益
业绩比较基
准收益率标
①－③ ②－④
净值
收益
率
3.1.2
期末
数据
和指
标
2016年末 2015
期末
基金
资产
净值
301,176,129.31 4,906,150,630.88 308,676
期末
基金
份额
净值
1.0000 1.0000
中海货币2016年年度报告摘要
第 6 页 共39 页
准差② 率③ 准差④
过去三个月 0.6566% 0.0037% 0.3176% 0.0000% 0.3390% 0.0037%
过去六个月 1.4365% 0.0052% 0.6371% 0.0000% 0.7994% 0.0052%
过去一年 2.7856% 0.0044% 1.2754% 0.0000% 1.5102% 0.0044%
过去三年 12.6176% 0.0100% 3.9190% 0.0000% 8.6986% 0.0100%
过去五年 22.0543% 0.0089% 6.7760% 0.0001% 15.2783% 0.0087%
自基金合同
生效起至今
28.0935% 0.0085% 8.9849% 0.0001% 19.1086% 0.0084%
3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率
变动的比较
中海货币2016年年度报告摘要
第 7 页 共39 页
3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
中海货币2016年年度报告摘要
第 8 页 共39 页
中海货币2016年年度报告摘要
第 9 页 共39 页
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
中海货币A
年度
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金
额
应付利润
本年变动
年度利润
分配合计
备注
2016 6,476,672.66 - - 6,476,672.66 注：-2015 16,890,395.90 - - 16,890,395.90 注：-2014 15,427,881.21 - - 15,427,881.21 注：-合计 38,794,949.77 - - 38,794,949.77 注：-中海货币B
年度
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金
额
应付利润
本年变动
年度利润
分配合计
备注
2016 235,687,983.49 - - 235,687,983.49 注：-2015 118,241,018.38 - - 118,241,018.38 注：-2014 79,405,218.23 - - 79,405,218.23 注：-合计 433,334,220.10 - - 433,334,220.10 注：-
中海货币2016年年度报告摘要
第 10 页 共39 页
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
基金管理人自2004年3月18日成立以来，始终坚持“诚实信用、勤勉尽责”的原则，严格
履行基金管理人的责任和义务，依靠强大的投研团队、规范的业务管理模式、严密科学的风险管
理和内部控制体系，为广大基金份额持有人提供规范、专业的资产管理服务。截至2016年12月
31日，共管理证券投资基金33只。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限 证券从业年
限
说明
任职日期 离任日期
冯小波
本基金基
金经理
2012年10月
26日
2016年11月18日 14年
冯小波先生，上海交通
大学管理科学与工程专
业硕士。历任华泰保险
股份有限公司交易员，
平安证券股份有限公司
投资经理，兴业银行股
份有限公司债券交易
员、高级副理。2012年
8月进入本公司工作，任
职于投研中心。2012年
10月至2016年11月任
中海货币市场证券投资
基金基金经理，2014年
4月至至2016年11月任
中海纯债债券型证券投
资基金基金经理，2015
年5月至至2016年11
月任中海惠丰纯债分级
债券型证券投资基金基
金经理，2015年5月至
至2016年11月任中海
惠利纯债分级债券型证
券投资基金基金经理，
2015年8月至至2016年
11月任中海稳健收益债
券型证券投资基金基金
中海货币2016年年度报告摘要
第 11 页 共39 页
经理，2016年2月至至
2016年11月任中海进取
收益灵活配置混合型证
券投资基金基金经理。
江小震
投资副总
监，本基
金基金经
理、中海
增强收益
债券型证
券投资基
金基金经
理、中海
惠裕纯债
债券型发
起式证券
投资基金
（LOF）基
金经理、
中海可转
换债券债
券型证券
投资基金
基金经
理、中海
惠祥分级
债券型证
券投资基
金基金经
理、中海
中鑫灵活
配置混合
型证券投
资基金基
金经理、
中海纯债
债券型证
券投资基
金基金经
理、中海
惠利纯债
分级债券
型证券投
资基金基
金经理、
2016年4月
16日
- 18年
江小震先生，复旦大学
金融学专业硕士。历任
长江证券股份有限公司
投资经理、中维资产管
理有限责任公司部门经
理、天安人寿保险股份
有限公司（原名恒康天
安保险有限责任公司）
投资部经理、太平洋资
产管理有限责任公司高
级经理。2009年11月进
入本公司工作，历任固
定收益小组负责人、固
定收益部副总监、固定
收益部总经理，现任投
研中心投资副总监。
2010年7月至2012年
10月任中海货币市场证
券投资基金基金经理，
2011年3月至今任中海
增强收益债券型证券投
资基金基金经理，2013
年1月至今任中海惠裕
纯债债券型发起式证券
投资基金（LOF）基金经
理，2014年3月至今任
中海可转换债券债券型
证券投资基金基金经
理，2014年8月至今任
中海惠祥分级债券型证
券投资基金基金经理，
2016年2月至今任中海
中鑫灵活配置混合型证
券投资基金基金经理，
2016年4月至今任中海
货币市场证券投资基金
基金经理，2016年4月
至今任中海纯债债券型
证券投资基金基金经
理，2016年4月至今任
中海惠利纯债分级债券
中海货币2016年年度报告摘要
第 12 页 共39 页
中海惠丰
纯债分级
债券型证
券投资基
金基金经
理、中海
稳健收益
债券型证
券投资基
金基金经
理、中海
合嘉增强
收益债券
型证券投
资基金基
金经理
型证券投资基金基金经
理，2016年4月至今任
中海惠丰纯债分级债券
型证券投资基金基金经
理，2016年7月至今任
中海稳健收益债券型证
券投资基金基金经理，
2016年8月至今任中海
合嘉增强收益债券型证
券投资基金基金经理。
注1：上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。
注2：证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
基金管理人在报告期内严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、
《基金合同》的规定，勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益，不存在损害基金份额持有人利益
的行为，不存在违法违规或未履行基金合同承诺。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司2013年修订了《中海基金公平
交易管理办法》，从投研决策内部控制、交易执行内部控制、行为监控和分析评估、监察稽核和信
息披露等方面对股票、债券、可转债的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动进行全程公
平交易管理。
投研决策内部控制方面 ：（1）公司研究平台共享，基金经理和专户投资经理通过研究平台平
等获取研究信息。（2）公司建立投资组合投资信息的管理及保密制度，除分管投资副总及投资总
监因业务管理的需要外，不同投资组合经理之间的持仓和交易等重大非公开投资信息相互隔离。
交易执行内部控制方面：(1)对于债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以公司名义进行
的交易，各投资组合经理根据研究报告独立确定申购价格和数量，在获配额度确定后，根据公司
中海货币2016年年度报告摘要
第 13 页 共39 页
制度规定应遵循公平原则对获配额度进行分配，按照价格优先的原则进行分配，如果申购价格相
同，则根据该价位各投资组合的申购数量进行比例分配，如有特殊情况，制度规定需书面留痕。
（2）投资交易指令统一通过交易室下达，通过启用公平交易模块，力求保证时间优先、价格优先、
比例分配、综合平衡交易原则得以落实。（3）根据公司制度，通过系统禁止公司组合之间（除指
数被动投资组合外）的同日反向交易。（4）债券场外交易，交易部在银行间市场上公平公正地进
行询价，并由风控稽核部对询价收益率偏离、交易对手及交易方式进行事前审核。（5）在特殊情
况下，投资组合因合规性或应对大额赎回等原因需要进行特定交易时，由投资组合经理发起暂停
投资风控阀值的流程，在获得相关审批后，由风控稽核部暂时关闭投资风控系统的特定阀值。完
成该交易后，风控稽核部立即启动暂停的投资风控阀值。
行为监控和分析评估方面：（1）公司每季度和每年度对所有投资组合进行同向交易价差分析、
反向及异常交易分析。 （2）公司对所有组合在2016年全年日内、3日、5日同向交易数据进行了
采集，并进行两两比对，对于相关采集样本进行了95%置信区间，假设溢价率为0的T分布检验。
（3）对于不同时间期间的同组合反向交易及公司制度规定的异常交易，公司根据交易价格、交易
频率、交易数量、交易时机等进行综合分析。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
2016年全年，公司遵循《中海基金公平交易管理办法》相关要求，整体上贯彻执行制度约定，
加强了对投资组合公平交易的事后分析，
（1）对于两两组合的同向交易，我们从日内、3日、5日三个时间区间进行假设价差为零，T
分布的检验，对于未通过假设检验的情况，公司结合比较两两组合间的交易占优比、采集的样本
数量是否达到一定水平从而具有统计学意义、模拟利益输送金额的绝对值、模拟利益输送金额占
组合资产平均净值的比例、模拟利益的贡献率占组合收益率的比例、两两组合的持仓相似度及两
两组合收益率差的比较等多方面进行综合比较。
（2）对于两两组合的反向交易，公司采集同一组合对同一投资品种3日内反向交易；两两组
合对同一投资品种3日内反向交易；并结合市场该投资品种的总成交量进行综合分析。
（3）对于公司制度规定的异常交易，相关组合经理均根据制度要求提交审批单并书面留痕。
综合而言，本公司通过事前的制度规范、事中的监控和事后的分析评估，执行了公平交易制
度，公平对待了旗下各投资组合。本报告期内，未发现组合存在有可能导致重大不公平交易和利
益输送的情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
中海货币2016年年度报告摘要
第 14 页 共39 页
本报告期内，所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量不存
在超过该证券当日成交量的5%的情况，对于一级市场证券申购、二级市场证券交易中出现的可能
导致不公平交易和利益输送的重大异常交易情况，风控稽核部均根据制度规定要求组合经理提供
相关情况说明予以留痕。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2016年，在供给侧结构性改革、适度扩大总需求等政策作用下，我国经济增速缓中趋稳，全
年GDP增长6.7%，四季度增长6.8%，反映出经济运行中积极变化累积增多、市场形势稳中向好的
新态势。全国居民消费价格上涨2.0%，涨幅比上年扩大0.6个百分点；固定资产投资同比增长8.1%，
比上年回落1.9个百分点；规模以上工业企业利润比上年增长8.5%，工业企业效益明显好转。
金融数据方面，社会融资规模增量为17.8万亿元，比上年多2.4万亿元；流通中货币(M0) 同
比增长8.1%，全年净投放现金5087亿元；狭义货币(M1)同比增长21.4%，比上年高6.2个百分点；
广义货币(M2) 同比增长11.3%，比上年低2个百分点。
2016 年，债券市场波动加大，国债收益率曲线整体上移，公司信用类债券收益率曲线大幅上
行。2016年货币市场利率前三季度窄幅震荡，10月下旬开始货币市场利率加快上行，2016 年12
月份，银行间货币市场质押式回购月加权平均利率为2.56%，较上年同期上升61 个基点。
本基金持仓以信用债为主，2016年四季度降低杠杆及债券比例，保证基金流动性需求，适度
进行防御。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至2016年12月31日, 报告期内本基金A净值收益率为2.5391%，高于业绩比较基准1.2637
个百分点；报告期内本基金B净值收益率为2.7856%，高于业绩比较基准1.5102个百分点。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2017年，海外环境方面，美国在加息预期及财政政策刺激经济增长的预期下，通胀预期
回升，欧洲德法大选及英国脱欧，为经济增加不确定性。国内经济方面，在供给侧改革的背景下，
宏观经济预期稳定，但受调结构和促改革的影响，微观上可能出现较大的改善。货币政策保持稳
健中性，央行将防止金融风险放在重要位置，着力防控资产泡沫，预计全年将面临边际收紧的货
币格局。债券市场方面，预计债券类资产会沿着去杠杆的方向进行，在经历2016年底一轮调整后，
中海货币2016年年度报告摘要
第 15 页 共39 页
收益率上行幅度较大，各类型各期限债券逐渐具备配置价值。
4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金
所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。
本基金管理人设有估值委员会，公司分管运营副总担任估值委员会主任委员，其他委员有风
险控制总监、监察稽核负责人、基金会计负责人、相关基金经理等。估值委员会负责组织制定和
适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基
金从业经验，熟悉相关法律法规，具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的
专业胜任能力。基金经理作为公司估值委员会的成员，不介入基金日常估值业务，但应参加估值
委员会会议，提出基金估值流程及估值技术中存在的潜在问题，参与估值程序和估值技术的决策。
本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中证指数有限公司以及中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议，由
其按约定提供证券交易所及银行间同业市场交易的债券品种的估值数据。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据法律法规以及本基金合同的相关规定，本基金每日将各级基金份额的已实现收益全额分
配给基金份额持有人。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，本基金托管人在对中海货币市场证券投资基金的托管过程中，严格遵守《证券
投资基金法》、《货币市场基金管理暂行规定》、《货币市场基金信息披露特别规定》及其他有关法
律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履
行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配
等情况的说明
本报告期内，中海货币市场基金的管理人——中海基金管理有限公司在中海货币市场基金的
中海货币2016年年度报告摘要
第 16 页 共39 页
投资运作、每万份基金净收益和7日年化收益率、基金利润分配、基金费用开支等问题上，严格
遵循《证券投资基金法》、《货币市场基金信息披露特别规定》等有关法律法规。受基金赎回的影
响，本基金于2016年11月3日、11月4日组合平均剩余期限超120天，违反了基金合同“投资
组合的平均剩余期限在每个交易日都不得超过120天”的约定。基金管理人于11月7日调整到位。
2016年12月20日影子定价确定的基金资产净值与摊余成本法计算的基金资产净值的负偏离
度绝对值超0.25%，属于《货币市场基金监督管理办法》第十二条规定的基金管理人应进行信息
披露的情形。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意
见
本托管人依法对中海基金管理有限公司编制和披露的中海货币市场证券投资基金2016 年年
度报告中财务指标、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容
真实、准确和完整。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字（2017）第20105号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 中海货币市场证券投资基金份额全体持有人
引言段 我们审计了后附的中海货币市场证券投资基金（以下简称货
币市场基金）财务报表，包括2016年12月31日的资产负债
表，2016年度的利润表和所有者权益（基金净值）变动表以
及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是货币市场基金的管理人中海基金
管理有限公司管理层的责任，这种责任包括:(1)按照企业会
计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》及中国证券监督
管理委员会允许的基金行业实务操作的有关规定编制财务报
中海货币2016年年度报告摘要
第 17 页 共39 页
表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部
控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计
意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计
工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计
师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不
存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披
露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,
包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评
估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公
允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非
对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层
选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价
财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计
意见提供了基础。
审计意见段 我们认为,货币市场基金财务报表在所有重大方面按照企业
会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》及中国证券监
督管理委员会允许的基金行业实务操作的有关规定编制,公
允反映了货币市场基金2016年12月31日的财务状况以及
2016年度的经营成果和净值变动情况。
注册会计师的姓名 薛竞 赵钰
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所的地址 上海市黄浦区湖滨路202号企业天地2号楼普华永道中心11
楼
审计报告日期 2017年3月30日
§7 年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体：中海货币市场证券投资基金
报告截止日： 2016年12月31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2016年12月31日
上年度末
2015年12月31日
资 产：
银行存款 1,310,236,108.19 2,761,459,910.75
结算备付金 - -存出保证金 - -
中海货币2016年年度报告摘要
第 18 页 共39 页
交易性金融资产 4,092,253,975.02 4,014,622,559.76
其中：股票投资 - -基金投资 - -债券投资 4,092,253,975.02 4,014,622,559.76
资产支持证券投资 - -贵金属投资 - -衍生金融资产 - -买入返售金融资产 100,000,510.00 -应收证券清算款 - -应收利息 18,963,382.20 79,049,321.17
应收股利 - -应收申购款 638,730.53 600.00
递延所得税资产 - -其他资产 - -资产总计 5,522,092,705.94 6,855,132,391.68
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016年12月31日
上年度末
2015年12月31日
负 债：
短期借款 - -交易性金融负债 - -衍生金融负债 - -卖出回购金融资产款 312,178,611.73 894,999,152.49
应付证券清算款 - -应付赎回款 117,261.63 313,097.27
应付管理人报酬 1,596,682.60 1,827,983.43
应付托管费 483,843.22 553,934.38
应付销售服务费 120,159.11 128,953.52
应付交易费用 60,742.71 58,412.26
应交税费 - -应付利息 59,565.90 51,459.83
应付利润 - -递延所得税负债 - -其他负债 149,078.85 90,654.22
负债合计 314,765,945.75 898,023,647.40
所有者权益：
实收基金 5,207,326,760.19 5,957,108,744.28
未分配利润 - -所有者权益合计 5,207,326,760.19 5,957,108,744.28
负债和所有者权益总计 5,522,092,705.94 6,855,132,391.68
注：报告截止日2016年12月31日，基金份额净值1.00元，基金份额总额5,207,326,760.19
份，其中A级基金份额总额301,176,129.31份，B级基金份额总额4,906,150,630.88份。
中海货币2016年年度报告摘要
第 19 页 共39 页
7.2 利润表
会计主体：中海货币市场证券投资基金
本报告期：2016年1月1日至2016年12月31日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2016年1月1日至2016
年12月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015
年12月31日
一、收入 290,728,767.11 158,314,479.88
1.利息收入 248,193,297.89 122,004,231.77
其中：存款利息收入 69,275,240.35 46,842,673.99
债券利息收入 165,900,865.26 63,840,280.64
资产支持证券利息收入 - -买入返售金融资产收入 13,017,192.28 11,321,277.14
其他利息收入 - -2.投资收益（损失以“-”填列） 42,535,469.22 36,290,248.11
其中：股票投资收益 - -基金投资收益 - -债券投资收益 42,535,469.22 36,290,248.11
资产支持证券投资收益 - -贵金属投资收益 - -衍生工具收益 - -股利收益 - -3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
- -4. 汇兑收益（损失以“-”号填
列）
- -5.其他收入（损失以“-”号填
列）
- 20,000.00
减：二、费用 48,564,110.96 23,183,065.60
1．管理人报酬 7.4.8.2.1 30,004,104.25 13,668,453.82
2．托管费 7.4.8.2.2 9,092,152.77 4,141,955.71
3．销售服务费 7.4.8.2.3 1,533,846.88 1,596,045.53
4．交易费用 848.00 150.00
5．利息支出 7,634,468.14 3,533,380.29
其中：卖出回购金融资产支出 7,634,468.14 3,533,380.29
6．其他费用 298,690.92 243,080.25
三、利润总额 （亏损总额以“-”
号填列）
242,164,656.15 135,131,414.28
减：所得税费用 - -四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
242,164,656.15 135,131,414.28
中海货币2016年年度报告摘要
第 20 页 共39 页
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：中海货币市场证券投资基金
本报告期：2016年1月1日至2016年12月31日
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
5,957,108,744.28 - 5,957,108,744.28
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期净 -利润）
242,164,656.15 242,164,656.15
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
-749,781,984.09 - -749,781,984.09
其中：1.基金申购款 46,036,929,880.79 - 46,036,929,880.79
2.基金赎回款 -46,786,711,864.88 - -46,786,711,864.88
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”
号填列）
- -242,164,656.15 -242,164,656.15
五、期末所有者权益（基
金净值）
5,207,326,760.19 - 5,207,326,760.19
项目
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
2,584,953,309.03 - 2,584,953,309.03
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期净 -利润）
135,131,414.28 135,131,414.28
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
3,372,155,435.25 - 3,372,155,435.25
其中：1.基金申购款 29,697,849,090.74 - 29,697,849,090.74
中海货币2016年年度报告摘要
第 21 页 共39 页
2.基金赎回款 -26,325,693,655.49 - -26,325,693,655.49
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”
号填列）
- -135,131,414.28 -135,131,414.28
五、期末所有者权益（基
金净值）
5,957,108,744.28 - 5,957,108,744.28
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
______黄鹏______ ______宋宇______ ____
7.4 报表附注
周琳____
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
7.4.1 基金基本情况
中海货币市场证券投资基金(以下简称“本基金”)由中海基金管理有限公司依照《中华人民
共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》及有关法规规定，经中国证券监督管理
委员会证监许可[2010] 872号《关于核准中海货币市场证券投资基募集的批复》核准募集。本基
金为契约型开放式，存续期限不定，基金管理人为中海基金管理有限公司，基金托管人为中国工
商银行；有关基金募集文件已按规定向中国证券监督管理委员会备案；基金合同与2010年7月
28日生效，该日的基金份额总额为2,958,869,207.75份 ，其中A级基金份额总额784,590,763.21
份，B级基金份额总额2,174,278,444.54份，经江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙) 苏
公W[2010]B076号验资报告予以验证。
本基金根据基金份额持有人持有本基金的份额数量进行基金份额等级划分，若持有人持有本
基金份额数量小于500 万份，则所持有基金份额归为A 级基金份额；若持有人持有本基金份额数
量大于或等于500 万份，则所持有基金份额归为B 级基金份额。
本基金的投资范围包括现金、通知存款、短期融资券、一年以内(含一年)的银行定期存款和
大额存单、剩余期限在397天以内(含397天)的债券、期限在一年以内(含一年)的债券回购、期
限在一年以内(含一年)的中央银行票据、剩余期限在397 天以内(含397天)的资产支持证券以及
中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。本基金投资组合平均剩
余期限在每个交易日均不得超过120 天。投资过程按照平衡组合流动性和最大化投资收益的原则
对品种的投资比例进行动态调整。本基金的业绩比较基准为：同期7天通知存款利率(税后)。
7.4.2 会计报表的编制基础
中海货币2016年年度报告摘要
第 22 页 共39 页
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投
资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证
券投资基金会计核算业务指引》、《中海货币市场证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4
所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2016年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2016年12
月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易
性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类
应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金
融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本
基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
中海货币2016年年度报告摘要
第 23 页 共39 页
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；
对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应
收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于
应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最
近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近
交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参
考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
(3)当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具
有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市
场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权
定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参
数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵销已确认
金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产
中海货币2016年年度报告摘要
第 24 页 共39 页
与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申
购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分
别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，
申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金
指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的
金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认
为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下
由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价
值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公
允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则
按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金
红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利
中海货币2016年年度报告摘要
第 25 页 共39 页
润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现
平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的
未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部
分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组
成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部
分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、
经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足
一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别债
券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1) 对于证券交易所上市的债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不
活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务
的指导意见》提供的现金流量折现法等估值技术进行估值。
(2) 在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券
投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允
价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由
中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
(3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债
券除外)，按照中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年
1季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确定公允价值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
中海货币2016年年度报告摘要
第 26 页 共39 页
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收
政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36号《关于
全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试
点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》
及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1)于2016年5月1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的差价收入免征营业税。自2016年5月1日起，金融业
由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税，
对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。
(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及其他收入，
暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%
的个人所得税。
7.4.7 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
中海基金管理有限公司（“中海基金”） 基金管理人、直销机构
中国工商银行股份有限公司 基金托管人、代销机构
中海信托股份有限公司(“中海信托”) 基金管理人的股东
国联证券股份有限公司 (“国联证券”) 基金管理人的股东、代销机构
法国爱德蒙得洛希尔银行股份有限公司
(“法国洛希尔银行”)
基金管理人的股东
中海货币2016年年度报告摘要
第 27 页 共39 页
中海恒信资产管理（上海）有限公司（以
下简称“中海恒信”）
基金管理人的控股子公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.8.1.1 股票交易
注：本基金在本报告期及上年度可比期间均未在关联方交易单元进行股票交易。
7.4.8.1.2 债券交易
注：本基金在本报告期及上年度可比期间均未在关联方交易单元进行债券交易。
7.4.8.1.3 债券回购交易
注：本基金在本报告期及上年度可比期间均未在关联方交易单元进行债券回购交易。
7.4.8.1.4 权证交易
注：本基金在本报告期及上年度可比期间均未在关联方交易单元进行权证交易。
7.4.8.1.5 应支付关联方的佣金
注：本基金在本报告期及上年度可比期间没有应支付关联方的佣金。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年12月
31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月
31日
当期发生的基金应支付
的管理费
30,004,104.25 13,668,453.82
其中：支付销售机构的
客户维护费
2,968,667.98 1,406,190.66
注：基金管理费按前一日的基金资产净值的0.33%的年费率计提，计算方法如下：
H=E×0.33%/当年天数（H为每日应支付的基金管理费，E为前一日的基金资产净值）
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年12月
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月
中海货币2016年年度报告摘要
第 28 页 共39 页
31日 31日
当期发生的基金应支付
的托管费
9,092,152.77 4,141,955.71
注：基金托管费按前一日的基金资产净值的0.10%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.10%/当年天数（H为每日应支付的基金托管费，E为前一日的基金资产净值）
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付。
7.4.8.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2016年1月1日至2016年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
中海货币A 中海货币B 合计
中海基金 79,590.31 866,741.43 946,331.74
工商银行 199,847.33 458.06 200,305.39
国联证券 564.04 5.49 569.53
合计 280,001.68 867,204.98 1,147,206.66
获得销售服务费的
各关联方名称
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
中海货币A 中海货币B 合计
中海基金 104,238.90 332,932.49 437,171.39
工商银行 333,329.97 1,968.87 335,298.84
国联证券 1,750.44 79.47 1,829.91
合计 439,319.31 334,980.83 774,300.14
注：本基金A 级基金份额的销售服务费年费率为0.25%，B 级基金份额的销售服务费年费率为
0.01%。各级基金份额的销售服务费计提的计算公式如下：
H=E×R/当年天数（H为每日该级基金份额应支付的基金销售服务费，E为前一日该级基金份额的
基金资产净值，R为该级基金份额的年销售服务费率）
基金销售服务费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付给基金管理人，再由基金管理人计算
并支付给各基金销售机构。
7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
注：本基金在本报告期内及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交
易。
7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
中海货币2016年年度报告摘要
第 29 页 共39 页
7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
注：本报告期内及上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
中海货币A
份额单位：份
关联方名称
本期末
2016年12月31日
上年度末
2015年12月31日
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
中海货币B
份额单位：份
关联方名称
本期末
2016年12月31日
上年度末
2015年12月31日
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
中海恒信资产
管理（上海）
有限公司
63,390,146.19 1.2900% 48,034,593.65 0.8500%
7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2016年1月1日至2016年12月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
工商银行 10,236,108.19 589,937.42 11,459,910.75 269,606.73
注1：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行股份有限公司保管，并按银行间同业利率计
息。
7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注：本基金在本报告期及上年度可比期间均未通过关联方购买其承销的证券。
7.4.8.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期内及上年度可比期间无其他关联交易事项。
7.4.9 期末（ 2016年12月31日 ）本基金持有的流通受限证券
中海货币2016年年度报告摘要
第 30 页 共39 页
7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
注：本基金在本报告期末未因认购新发/增发证券而持有流通受限证券。
7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
注：本基金在本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2016年12月31日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出
回购证券款余额312,178,611.73元，是以如下债券作为抵押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额
120307 12进出07 2017年1月3日 100.44 300,000 30,132,648.22
140201 14国开01 2017年1月3日 100.12 200,000 20,024,191.71
111616213 16 上海银
行CD213
2017年1月3日 99.91 2,790,000 278,739,612.18
合计 3,290,000 328,896,452.11
7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
本基金在本报告期末无交易所市场债券正回购余额，因此无抵押债券。
7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)公允价值
(a)金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最
低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)持续的以公允价值计量的金融工具
(i)各层次金融工具公允价值
于2016年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属
于第二层次的余额为4,092,253,975.02元，无属于第一或第三层次的余额(2015年12月31日：
第二层次4,014,622,559.76元，无第一或第三层次)。
(ii)公允价值所属层次间的重大变动
中海货币2016年年度报告摘要
第 31 页 共39 页
本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生
重大变动。
(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c)非持续的以公允价值计量的金融工具
于2016年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2016年12月31
日：同)。
(d)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允
价值相差很小。
(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 固定收益投资 4,092,253,975.02 74.11
其中：债券 4,092,253,975.02 74.11
资产支持证券 - -2 买入返售金融资产 100,000,510.00 1.81
其中：买断式回购的买入返售金融资
产
- -3 银行存款和结算备付金合计 1,310,236,108.19 23.73
4 其他各项资产 19,602,112.73 0.35
5 合计 5,522,092,705.94 100.00
8.2 债券回购融资情况
金额单位:人民币元
序号 项目 占基金资产净值的比例（%）
1 报告期内债券回购融资余额 4.36
中海货币2016年年度报告摘要
第 32 页 共39 页
其中：买断式回购融资 -序号 项目 金额
占基金
资产净
值的比
例（％）
2 报告期末债券回购融资余额 312,178,611.73 6.00
其中：买断式回购融资 - -注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净
值比例的简单平均值。
债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明
序号 发生日期
融资余额
占基金资
产净值比
例（%）
原因 调整期
1 2016年6月22日 22.80 巨额赎回 法律允许范围之内
2 2016年11月17日 21.09 巨额赎回 1天
8.3 基金投资组合平均剩余期限
8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限 68
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 123
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 44
报告期内投资组合平均剩余期限超过120天情况说明
序号 发生日期
平均剩余
期限（天
数）
原因 调整期
1 2016年11月3日 123 被动原因导致 2天
2 2016年11月4日 121 被动原因导致 1天
8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资产
净值的比例（%）
各期限负债占基金资
产净值的比例（%）
1 30天以内 47.41 6.00
其中：剩余存续期超过397天的浮 - -
中海货币2016年年度报告摘要
第 33 页 共39 页
动利率债
2 30天(含)—60天 9.39 -其中：剩余存续期超过397天的浮
动利率债
- -3 60天(含)—90天 19.95 -其中：剩余存续期超过397天的浮
动利率债
- -4 90天(含)—120天 12.06 -其中：剩余存续期超过397天的浮
动利率债
- -5 120天(含)—397天（含） 16.86 -其中：剩余存续期超过397天的浮
动利率债
- -合计 105.67 6.00
8.4报告期内投资组合平均剩余存续期超过240天情况说明
序号 发生日期 平均剩余存续期 原因 调整期
注：报告期内本基金不存在投资组合平均剩余存续期超过240天情况。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 摊余成本
占基金资产净值
比例（％）
1 国家债券 - -2 央行票据 - -3 金融债券 422,012,560.74 8.10
其中：政策性金融债 422,012,560.74 8.10
4 企业债券 - -5 企业短期融资券 319,992,291.41 6.15
6 中期票据 - -7 同业存单 3,350,249,122.87 64.34
8 其他 - -9 合计 4,092,253,975.02 78.59
10 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 - -
中海货币2016年年度报告摘要
第 34 页 共39 页
8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明
细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本
占基金资产净值
比例（%）
1 111616213 16上海银
行CD213
10,000,000 999,066,710.34 19.19
2 111698401 16宁波银
行CD209
4,000,000 399,581,086.73 7.67
3 111612170 16北京银
行CD170
2,800,000 277,576,097.04 5.33
4 111621063 16渤海银
行CD063
1,800,000 177,286,947.69 3.40
5 140208 14国开08 1,300,000 130,998,815.76 2.52
6 130212 13国开12 1,000,000 100,577,900.48 1.93
7 041663003 16首钢
CP001
1,000,000 99,990,426.55 1.92
8 111695009 16广东顺
德农商行
CD050
1,000,000 99,976,417.95 1.92
9 041669017 16国家核
电CP001
1,000,000 99,975,793.70 1.92
10 111695049 16青岛银
行CD036
1,000,000 99,958,505.01 1.92
8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 14
报告期内偏离度的最高值 0.3138%
报告期内偏离度的最低值 -0.2636%
报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.1309%
报告期内负偏离度的绝对值达到0.25%情况说明
序号 发生日期 偏离度 原因 调整期
- 2016年12月20日 -0.26% 大额赎回及持仓品种
影子价格大幅下跌所
致
1天
中海货币2016年年度报告摘要
第 35 页 共39 页
报告期内正偏离度的绝对值达到0.5%情况说明
序号 发生日期 偏离度 原因 调整期
注：本基金本报告期内正偏离度的绝对值未达到0.5%。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证
券投资明细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1
本基金估值采用摊余成本法估值，即估值对象以买入成本列示，按票面利率或协议利率并考
虑其买入时的溢价与折价，在其剩余存续期内按照实际利率法每日计提收益。
8.9.2
报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在本报告编制日前
一年内受到公开谴责、处罚的情况。
8.9.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -2 应收证券清算款 -3 应收利息 18,963,382.20
4 应收申购款 638,730.53
5 其他应收款 -6 待摊费用 -7 其他 -8 合计 19,602,112.73
8.9.4 投资组合报告附注的其他文字描述部分
本基金由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
中海货币2016年年度报告摘要
第 36 页 共39 页
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份
额
级
别
持有人
户数
(户)
户均持有的基金
份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份
额比例
中
海
货
币A
47,191 6,382.07 13,232,256.06 4.39% 287,943,873.25 95.61%
中
海
货
币B
38 129,109,227.13 4,885,923,325.80 99.59% 20,227,305.08 0.41%
合
计
47,229 110,256.98 4,899,155,581.86 94.08% 308,171,178.33 5.92%
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
中海货币A 766,583.13 0.2545%
中海货币B - -合计
766,583.13 0.0147%
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金
投资和研究部门负责人持
有本开放式基金
中海货币A 10~50
中海货币B 0
合计
10~50
本基金基金经理持有本开
放式基金
中海货币A
0
中海货币B
0
中海货币2016年年度报告摘要
第 37 页 共39 页
合计
0
§10 开放式基金份额变动
单位：份
中海货币A 中海货币B
基金合同生效日（2010年7月28日）基金
份额总额
784,606,303.02 2,174,321,508.86
本报告期期初基金份额总额 308,676,104.64 5,648,432,639.64
本报告期基金总申购份额 931,514,839.39 45,105,415,041.40
减:本报告期基金总赎回份额 939,014,814.72 45,847,697,050.16
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"
填列）
- -本报告期期末基金份额总额 301,176,129.31 4,906,150,630.88
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，本基金基金经理变更为江小震先生。
本报告期内，托管人的专门基金托管部门未发生重大的人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。
中海货币2016年年度报告摘要
第 38 页 共39 页
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金聘请普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）提供审计服务，本报告期内已预提
审计费120,000.00元，截至2016年12月31日已支付60,000.00元。目前该会计师事务所已为
本基金提供审计服务的连续年限为3年。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内本基金管理人、托管机构及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
申万宏源 1 - - - - -注1：本基金以券商研究服务质量作为交易单元的选择标准，具体评分指标分为研究支持和服务
支持，研究支持包括券商研究报告质量、投资建议、委托课题、业务培训、数据提供等；服务支
持包括券商组织上门路演，联合调研和各类投资研讨会。根据我公司及基金法律文件中对券商交
易单元的选择标准，并参照我公司券商研究服务质量评分标准，确定拟租用交易单元的所属券商
名单；由我公司相关部门分别与券商对应部门进行商务谈判，草拟证券交易单元租用协议并汇总
修改意见完成协议初稿；报风控稽核部审核后确定租用交易单元。
注2：本报告期内本基金租用券商交易单元的情况未发生变更。
注3：上述佣金按市场佣金率计算，已扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取，并由券商承
担的证券结算风险基金后的净额列示。
注4：以上数据由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
中海货币2016年年度报告摘要
第 39 页 共39 页
的比例
申万宏源 - - 289,000,000.00 100.00% - -11.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况
项目 发生日期 偏离度 法定披露报刊 法定披露日期
注：本基金本报告期偏离度绝对值未超过0.5%。
中海基金管理有限公司
2017年3月31日
点击查看>>  附件