鹏华港股通中证香港银行投资指数证券投资基金(LOF)

2017 年半年度报告

2017年6月30日

基金管理人：鹏华基金管理有限公司

基金托管人：中国建设银行股份有限公司

送出日期：2017年8月28日

§1 重要提示及目录

1.1重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年8月23日复核了本

报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料未经审计。

本报告期自2017年1月1日起至6月30日止。

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1.2目录

§1重要提示及目录......2

1.1重要提示......2

1.2目录......3

§2基金简介......6

2.1基金基本情况...... 6

2.2基金产品说明...... 6

2.3基金管理人和基金托管人......8

2.4信息披露方式...... 9

2.5其他相关资料...... 9

§3主要财务指标和基金净值表现......10

3.1主要会计数据和财务指标......10

3.2基金净值表现...... 10

3.3其他指标......11

§4管理人报告......12

4.1基金管理人及基金经理情况......12

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明...... 13

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......13

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...... 14

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...... 14

4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......14

4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......15

4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明...... 15

§5托管人报告......17

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......17

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......17

5.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...... 17

§6半年度财务会计报告（未经审计）......18

6.1资产负债表...... 18

6.2利润表......19

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6.3所有者权益（基金净值）变动表...... 20

6.4报表附注......21

§7投资组合报告......42

7.1期末基金资产组合情况......42

7.2期末按行业分类的股票投资组合...... 42

7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细...... 42

7.4报告期内股票投资组合的重大变动...... 43

7.5期末按债券品种分类的债券投资组合...... 45

7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...... 45

7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细......45

7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细......45

7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...... 45

7.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明......45

7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......45

7.12投资组合报告附注......46

§8基金份额持有人信息...... 48

8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构......48

8.2期末上市基金前十名持有人......48

8.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......48

8.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况...... 48

§9开放式基金份额变动...... 50

§10重大事件揭示......51

10.1基金份额持有人大会决议......51

10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......51

10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...... 51

10.4基金投资策略的改变......51

10.5为基金进行审计的会计师事务所情况......51

10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......51

10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况......51

10.8其他重大事件...... 53

第4页共56页

§11影响投资者决策的其他重要信息......55

11.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况......55

11.2影响投资者决策的其他重要信息...... 55

§12备查文件目录......56

12.1备查文件目录...... 56

12.2存放地点......56

12.3查阅方式......56

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§2 基金简介

2.1基金基本情况

基金名称 鹏华港股通中证香港银行投资指数证券投资基金

(LOF)

基金简称 鹏华香港银行指数（LOF）

场内简称 香港银行

基金主代码 501025

交易代码 501025

前端交易代码 -

后端交易代码 -

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2016年11月10日

基金管理人 鹏华基金管理有限公司

基金托管人 中国建设银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 22,091,812.72份

基金合同存续期 不定期

基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所

上市日期 2016年11月24日

2.2基金产品说明

紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小

投资目标 化，力争将日均跟踪偏离度控制在0.5％以内，年跟踪

误差控制在6％以内。

本基金采用被动式指数化投资方法，按照成份股在标

的指数中的基准权重构建指数化投资组合，并根据标

的指数成份股及其权重的变化进行相应调整。

当预期成份股发生调整或成份股发生配股、增发、分

红等行为时，或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪

标的指数的效果可能带来影响时，或因某些特殊情况

导致流动性不足时，或其他原因导致无法有效复制和

跟踪标的指数时，基金管理人可以对投资组合管理进

行适当变通和调整，力求降低跟踪误差。

投资策略 本基金力争将日均跟踪偏离度控制在0.5％以内，年跟

踪误差控制在6％以内。如因指数编制规则调整或其他

因素导致跟踪偏离度和跟踪误差超过上述范围，基金

管理人应采取合理措施避免跟踪偏离度、跟踪误差进

一步扩大。

1、股票投资策略

（1）股票投资组合的构建

本基金在建仓期内，将按照标的指数各成份股的基准

权重对其逐步买入，在力求跟踪误差最小化的前提下，

本基金可采取适当方法，以降低买入成本。当遇到成

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份股停牌、流动性不足等其他市场因素而无法依指数

权重购买某成份股及预期标的指数的成份股即将调整

或其他影响指数复制的因素时，本基金可以根据市场

情况，结合研究分析，对基金财产进行适当调整，以

期在规定的风险承受限度之内，尽量缩小跟踪误差。

（2）股票投资组合的调整

本基金所构建的股票投资组合将根据标的指数成份股

及其权重的变动而进行相应调整，本基金还将根据法

律法规中的投资比例限制、申购赎回变动情况，对其

进行适时调整，以保证基金份额净值增长率与标的指

数收益率间的高度正相关和跟踪误差最小化。基金管

理人将对成份股的流动性进行分析，如发现流动性欠

佳的个股将可能采用合理方法寻求替代。由于受到各

项持股比例限制，基金可能不能按照成份股权重持有

成份股，基金将会采用合理方法寻求替代。

1）定期调整

根据标的指数的调整规则和备选股票的预期，对股票

投资组合及时进行调整。

2）不定期调整

根据指数编制规则，当标的指数成份股因增发、送配

等股权变动而需进行成份股权重新调整时，本基金将

根据各成份股的权重变化进行相应调整；

根据本基金的申购和赎回情况，对股票投资组合进行

调整，从而有效跟踪标的指数；

根据法律、法规规定，成份股在标的指数中的权重因

其它特殊原因发生相应变化的，本基金可以对投资组

合管理进行适当变通和调整，力求降低跟踪误差。

2、债券投资策略

本基金基于流动性管理及策略性投资的需要，将投资

于国债、金融债等债券，债券投资的目的是保证基金

资产流动性，有效利用基金资产，提高基金资产的投

资收益。本基金债券投资组合将采用自上而下的投资

策略，根据宏观经济分析、资金面动向分析等判断未

来利率变化，并利用债券定价技术，进行个券选择。

3、衍生品投资策略

本基金可投资股指期货、权证和其他经中国证监会允

许的金融衍生产品。

本基金投资股指期货将根据风险管理的原则，以套期

保值为目的，主要选择流动性好、交易活跃的股指期

货合约。本基金力争利用股指期货的杠杆作用，降低

申购赎回时现金资产对投资组合的影响及投资组合仓

位调整的交易成本，达到稳定投资组合资产净值的目

的。

基金管理人将建立股指期货交易决策部门或小组，授

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权特定的管理人员负责股指期货的投资审批事项，同

时针对股指期货交易制定投资决策流程和风险控制等

制度并报董事会批准。

本基金通过对权证标的证券基本面的研究，并结合权

证定价模型及价值挖掘策略、价差策略、双向权证策

略等寻求权证的合理估值水平，追求稳定的当期收益。

4、资产支持证券的投资策略

本基金将综合运用战略资产配置和战术资产配置进行

资产支持证券的投资组合管理，并根据信用风险、利

率风险和流动性风险变化积极调整投资策略，严格遵

守法律法规和基金合同的约定，在保证本金安全和基

金资产流动性的基础上获得稳定收益。

5、融资及转融通投资策略

本基金将在充分考虑风险和收益特征的基础上，审慎

参与融资及转融通业务。本基金将根据市场情况和组

合风险收益，确定投资时机、标的证券以及投资比例。

若相关融资及转融通业务的法律法规发生变化，本基

金将从其最新规定，以符合上述法律法规和监管要求

的变化。

本基金通过港股通投资标的指数的成份股、备选成份

股，未来如果港股通业务规则发生变化或出现法律法

规或监管部门允许投资的其他模式，基金管理人可相

应调整，不需召开基金份额持有人大会。

未来，随着证券市场投资工具的发展和丰富，本基金

可相应调整和更新相关投资策略，并在招募说明书中

更新公告。

业绩比较基准 中证香港银行投资指数收益率×95％＋银行活期存款

利率（税后）×5％

本基金为股票型基金，其长期平均风险和预期收益水

平高于混合型基金、债券型基金及货币市场基金。本

风险收益特征 基金为指数型基金，具有与标的指数相似的风险收益

特征。本基金将投资港股通标的股票，需承担汇率风

险以及境外市场的风险。

2.3基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 鹏华基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司

姓名 张戈 田青

信息披露负责人 联系电话 0755-82825720 010-67595096

电子邮箱 zhangge@phfund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com

客户服务电话 4006788999 010-67595096

传真 0755-82021126 010-66275853

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深圳市福田区福华三路168

注册地址 号深圳国际商会中心第43 北京市西城区金融街25号

层

深圳市福田区福华三路168 北京市西城区闹市口大街1号

办公地址 号深圳国际商会中心第43 院1号楼

层

邮政编码 518048 100033

法定代表人 何如 王洪章

2.4信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》

登载基金半年度报告正文的管理人互联网 http://www.phfund.com.cn

网址

基金半年度报告备置地点 深圳市福田区福华三路168号深圳国际商会中心第

43层鹏华基金管理有限公司

2.5其他相关资料

项目 名称 办公地址

注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街17号

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§3 主要财务指标和基金净值表现

3.1主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1期间数据和指标 报告期(2017年1月1日-2017年6月30日)

本期已实现收益 2,924,628.80

本期利润 5,379,991.41

加权平均基金份额本期利润 0.1468

本期加权平均净值利润率 14.08%

本期基金份额净值增长率 10.29%

3.1.2期末数据和指标 报告期末(2017年6月30日)

期末可供分配利润 1,833,684.70

期末可供分配基金份额利润 0.0830

期末基金资产净值 23,925,497.42

期末基金份额净值 1.0830

3.1.3累计期末指标 报告期末(2017年6月30日)

基金份额累计净值增长率 8.30%

注：（1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

（2）所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎回费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

（3）期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润期末余额和未分配利润中已实现部分的期末余额的孰低数。表中的“期末”均指报告期最后一日，即6月30日，无论该日是否为开放日或交易所的交易日。

3.2基金净值表现

3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基

阶段 增长率① 增长率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④

准差② 率③ 准差④

过去一个月 -0.21% 0.78% -0.17% 0.75% -0.04% 0.03%

过去三个月 2.32% 0.71% 1.94% 0.70% 0.38% 0.01%

过去六个月 10.29% 0.80% 9.50% 0.78% 0.79% 0.02%

自基金合同 8.30% 0.76% 15.51% 0.78% -7.21% -0.02%

生效起至今

注：业绩比较基准=中证香港银行投资指数收益率×95％＋银行活期存款利率（税后）×5％ 第10页共56页

3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收

益率变动的比较

注：1、本基金基金合同于2016年11月10日生效，截至本报告期末本基金基金合同生效未满一

年。

2、截至建仓期结束，本基金的各项投资比例已达到基金合同中规定的各项比例。

3.3其他指标

注：无。

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§4 管理人报告

4.1基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

鹏华基金管理有限公司成立于1998年12月22日，业务范围包括基金募集、基金销售、资

产管理及中国证监会许可的其他业务。截止本报告期末，公司股东由国信证券股份有限公司、意大利欧利盛资本资产管理股份公司（EurizonCapitalSGRS.p.A.）、深圳市北融信投资发展有限公司组成，公司性质为中外合资企业。公司原注册资本8,000 万元人民币，后于2001年9月完成增资扩股，增至15,000 万元人民币。截止2017年6月，公司管理资产总规模达到4509.30亿元，管理149只公募基金、10只全国社保投资组合、2只基本养老保险投资组合。经过近19年投资管理基金，在基金投资、风险控制等方面积累了丰富经验。

4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理（助理）

姓名 职务 期限 证券从业年限 说明

任职日期 离任日期

崔俊杰先生，国籍中

国，管理学硕士，9

年证券从业经验。

2008年7月加盟鹏华

基金管理有限公司，

历任产品规划部产品

设计师、量化投资部

量化研究员，先后从

事产品设计、量化研

究工作，2013年3月

起担任鹏华深证民营

本基金基 2016年11月 ETF基金及其联接基

崔俊杰 金经理 10日 - 9 金基金经理，2013年

3月起兼任鹏华上证

民企50ETF基金及其

联接基金基金经理，

2013年7月起兼任鹏

华沪深300ETF基金

基金经理，2014年12

月起兼任鹏华资源分

级基金基金经理，

2014年12月起兼任

鹏华传媒分级基金基

金经理，2015年4月

起兼任鹏华银行分级

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基金基金经理，2015

年8月至2016年7

月兼任鹏华医药分级

（2016年7月已转型

为鹏华中证医药卫生

（LOF））基金基金经

理，2016年7月起兼

任鹏华中证医药卫生

（LOF）基金基金经

理，2016年11月起

兼任鹏华香港银行指

数（LOF）基金基金经

理，现同时担任量化

及衍生品投资部副总

经理。崔俊杰先生具

备基金从业资格。本

报告期内本基金基金

经理未发生变动。

注：1.任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日；担任新成立基金基金经理的，

任职日期为基金合同生效日。

2.证券从业的含义遵从行业协会关于从业人员资格管理办法的相关规定。

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等法律法规、中国证监会的有关规定以及基金合同的约定，本着诚实守信、勤勉尽责的原则管理和运作基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金运作合规，不存在违反基金合同和损害基金份额持有利益的行为。

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1公平交易制度的执行情况

报告期内，本基金管理人严格执行公平交易制度，确保不同投资组合在研究、交易、分配等各环节得到公平对待。

4.3.2异常交易行为的专项说明

报告期内，本基金未发生违法违规且对基金财产造成损失的异常交易行为。本报告期内未发生基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况。

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4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

2017年上半年，港股市场受国内南下资金和海外资金影响，呈现震荡上行走势，波动率和成

交量环比持平。本基金秉承指数基金的投资策略，在应对申购赎回的基础上，力争跟踪指数收益，并将基金跟踪误差控制在合理范围内。

2017年上半年本基金申购赎回较为频繁，对基金的管理运作带来一定影响，面临这种情况，

我们进行了精心的管理，较好的实现了跟踪误差控制目标。

4.4.2报告期内基金的业绩表现

报告期末，本基金份额净值为1.083元，累计净值1.083元；本报告期基金份额净值增长率

为10.29%。

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

整体来看，预计2017年的经济增速前高后低，但刺激政策频发，混改持续推进，地产销量超

预期，稳保就业底线，汇率风险逐渐释放等已经逐渐得到大家的接受和认可。本质来讲，调结构与稳增长很难并行，若不破旧立新，经济结构的调整很难到位。促进改革、稳定增长和防范风险三者涵盖了中国经济的短期和长期、速度和效益之间的辩证关系，我们不可能只要长期不要短期，只要效益不要速度，因此我们预期在经济增长相对稳定之中，加快推动结构的调整，随着改革红利逐步释放，生产效率的逐渐提升，金融去杠杆的逐步推进，我国经济将健康稳步发展。

2017年上半年以来宏观经济面临的问题较多，诸如货币政策的松紧，人民币汇率风险，房地

产去库存如何执行，经济增速趋缓的刺激政策，IPO加速，美元加息，资产荒等。这些问题及衍

生的新问题的出现和解决将决定未来A股市场的走势，也许随着人民币汇率的逐步企稳，大类资

产配置或许会逐步向股市转移，房地产去库存有效执行，银行坏账率持续降低，A股市场整体估

值将可能在未来一段时间平稳提升。但在市场波动中尤其要注意参与力度和风险控制，因此，我们建议继续密切关注与实体经济相关的宏观数据变化和政策信息。

我们仍然强调前期的观点：反复的经济形势势必带来资产之间轮动演绎的复杂化和高频率化，资产配置犯错的概率和机会成本相对较高，建议投资者从中长期投资的角度来考虑战略资产配置，避免短期频繁操作带来的风险。

本基金将积极应对各种因素对指数跟踪效果带来的冲击，努力将跟踪误差控制在基金合同规定的范围内，力争为投资者带来较好的投资回报。

4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

1、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述

第14页共56页

（1）日常估值流程

基金的估值由基金会计负责，基金会计对公司所管理的基金以基金为会计核算主体，独立建账、独立核算，保证不同基金之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立。

基金会计核算独立于公司会计核算。基金会计核算采用专用的财务核算软件系统进行基金核算及帐务处理；每日按时接收成交数据及权益数据，进行基金估值。基金会计核算采用基金管理公司与托管银行双人同步独立核算、相互核对的方式，每日就基金的会计核算、基金估值等与托管银行进行核对；每日估值结果必须与托管行核对一致后才能对外公告。基金会计除设有专职基金会计核算岗外，还设有基金会计复核岗位，负责基金会计核算的日常事后复核工作，确保基金净值核算无误。

配备的基金会计具备会计资格和基金从业资格，在基金核算与估值方面掌握了丰富的知识和经验,熟悉及了解基金估值法规、政策和方法。

（2）特殊业务估值流程

根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》的相

关规定，本公司成立停牌股票等没有市价的投资品种估值小组，成员由基金经理、行业研究员、监察稽核部、金融工程师、登记结算部相关人员组成。

2、基金经理参与或决定估值的程度

基金经理不参与或决定基金日常估值。

基金经理参与估值小组对停牌股票估值的讨论，发表相关意见和建议，与估值小组成员共同商定估值原则和政策。

3、本公司参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。

4、本公司现没有进行任何定价服务的签约。

4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

1、截止本报告期末，本基金期末可供分配利润为1,833,684.70元，期末基金份额净值1.0830

元。

2、本基金本报告期内未进行利润分配。

3、根据相关法律法规及本基金基金合同的规定，本基金管理人将会综合考虑各方面因素，在严格遵守规定前提下，对本报告期内可供分配利润适时作出相应安排。

4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本报告期内，本基金出现连续二十个工作日基金资产净值低于五千万元情形。截至报告期末， 第15页共56页

本基金资产净值仍低于五千万元。

第16页共56页

§5 托管人报告

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。

报告期内，本基金未实施利润分配。

5.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

第17页共56页

§6 半年度财务会计报告（未经审计）

6.1资产负债表

会计主体：鹏华港股通中证香港银行投资指数证券投资基金(LOF)

报告截止日：2017年6月30日

单位：人民币元

资产 附注号 本期末 上年度末

2017年6月30日 2016年12月31日

资产：

银行存款 6.4.7.1 1,278,019.19 3,409,855.43

结算备付金 - 1,460,314.80

存出保证金 25.56 200,827.46

交易性金融资产 6.4.7.2 22,059,163.20 61,739,870.93

其中：股票投资 22,059,163.20 61,739,870.93

基金投资 - -

债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

衍生金融资产 6.4.7.3 - -

买入返售金融资产 6.4.7.4 - -

应收证券清算款 492,710.61 1,437,030.32

应收利息 6.4.7.5 296.17 1,206.14

应收股利 286,005.56 -

应收申购款 651,137.16 3,502.59

递延所得税资产 - -

其他资产 6.4.7.6 - -

资产总计 24,767,357.45 68,252,607.67

负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末

2017年6月30日 2016年12月31日

负债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 6.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付证券清算款 - -

应付赎回款 566,736.62 2,973,143.72

应付管理人报酬 14,942.09 49,581.89

应付托管费 2,988.42 9,916.41

应付销售服务费 - -

应付交易费用 6.4.7.7 19,470.04 126,356.00

应交税费 - -

应付利息 - -

第18页共56页

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 6.4.7.8 237,722.86 106,205.20

负债合计 841,860.03 3,265,203.22

所有者权益：

实收基金 6.4.7.9 22,091,812.72 66,178,037.69

未分配利润 6.4.7.10 1,833,684.70 -1,190,633.24

所有者权益合计 23,925,497.42 64,987,404.45

负债和所有者权益总计 24,767,357.45 68,252,607.67

注：报告截止日2017年6月30日，基金份额净值1.0830元，基金份额总额22,091,812.72份。

6.2利润表

会计主体：鹏华港股通中证香港银行投资指数证券投资基金(LOF)

本报告期：2017年1月1日至2017年6月30日

单位：人民币元

本期

项目 附注号 2017年1月1日至2017年6

月30日

一、收入 5,925,521.83

1.利息收入 21,774.28

其中：存款利息收入 6.4.7.11 21,774.28

债券利息收入 -

资产支持证券利息收入 -

买入返售金融资产收入 -

其他利息收入 -

2.投资收益（损失以“-”填列） 3,324,448.51

其中：股票投资收益 6.4.7.12 2,890,566.95

基金投资收益 -

债券投资收益 6.4.7.13 -

资产支持证券投资收益 6.4.7.13.5 -

贵金属投资收益 6.4.7.14 -

衍生工具收益 6.4.7.15 -

股利收益 6.4.7.16 433,881.56

3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 6.4.7.17 2,455,362.61

4.汇兑收益（损失以“-”号填列） -

5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.18 123,936.43

减：二、费用 545,530.42

1．管理人报酬 6.4.10.2.1 146,051.24

2．托管费 6.4.10.2.2 29,210.25

3．销售服务费 6.4.10.2.3 -

4．交易费用 6.4.7.19 139,189.70

5．利息支出 -

第19页共56页

其中：卖出回购金融资产支出 -

6．其他费用 6.4.7.20 231,079.23

三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 5,379,991.41

减：所得税费用 -

四、净利润（净亏损以“-”号填列） 5,379,991.41

注：本基金基金合同于2016年11月10日生效，无上年度可比较期间及可比较数据。

6.3所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：鹏华港股通中证香港银行投资指数证券投资基金(LOF)

本报告期：2017年1月1日至2017年6月30日

单位：人民币元

本期

2017年1月1日至2017年6月30日

项目

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基 66,178,037.69 -1,190,633.24 64,987,404.45

金净值）

二、本期经营活动产生的

基金净值变动数（本期利 - 5,379,991.41 5,379,991.41

润）

三、本期基金份额交易产

生的基金净值变动数 -44,086,224.97 -2,355,673.47 -46,441,898.44

（净值减少以“-”号填列）

其中：1.基金申购款 49,753,601.34 2,949,576.18 52,703,177.52

2.基金赎回款 -93,839,826.31 -5,305,249.65 -99,145,075.96

四、本期向基金份额持有

人分配利润产生的基金 - - -

净值变动（净值减少以“-”

号填列）

五、期末所有者权益（基 22,091,812.72 1,833,684.70 23,925,497.42

金净值）

注：本基金基金合同于2016年11月10日生效，无上年度可比较期间及可比较数据。

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署：

______邓召明______ ______高鹏______ ____郝文高____

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

第20页共56页

6.4报表附注

6.4.1基金基本情况

鹏华港股通中证香港银行投资指数证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2016]1876号《关于准予鹏华港股通中证香港银行投资指数证券投资基金(LOF)注册的批复》准予，由鹏华基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《鹏华港股通中证香港银行投资指数证券投资基金(LOF)基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币252,151,507.99 元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2016)第1447号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《鹏华港股通中证香港银行投资指数证券投资基金(LOF)基金合同》于2015年11月10日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为252,243,215.68份基金份额，其中认购资金利息折合91,707.69份基金份额。本基金的基金管理人为鹏华基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《鹏华港股通中证香港银行投资指数证券投资基金(LOF)基金合同》的有关规定，本基金主要投资于标的指数成份股、备选成份股。为更好地实现投资目标，本基金可少量投资于非成份股（包括港股通标的股票和中国证监会核准发行的股票）、固定收益资产（国债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券、可交换债券、分离交易可转债、央行票据、中期票据、短期融资券（含超短期融资券）、资产支持证券、质押及买断式回购、银行存款（包括银行定期存款、银行协议存款、银行通知存款等）等）、股指期货、权证以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其它金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。基金的投资组合比例为：股票资产的比例不低于基金资产的80%，其中投资于标的指数成份股及其备选成份股的比例不低于非现金基金资产的80%；每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，基金保留的现金或者投资于到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%。本基金业绩比较基准为：中证香港银行投资指数收益率×95%＋银行活期存款利率（税后）×5%。

6.4.2会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本

准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《鹏华港股通中证香港银行投资指数证券投资基金(LOF)基金合同》和中国证监会、中国基金业协会允许的基金行业实务操作的有 第21页共56页

关规定编制。

6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金2017上半年财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2017年

6月30日的财务状况以及2017上半年的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

6.4.4重要会计政策和会计估计

6.4.4.1会计年度

本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间为2017

年1月1日至2017年6月30日。

6.4.4.2记账本位币

本基金以人民币为记帐本位币，除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。

6.4.4.3金融资产和金融负债的分类

（1）金融资产的分类

金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。

本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。

本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

（2）金融负债的分类

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。

6.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

(1)金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计 第22页共56页

入当期损益；支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，应当单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

(2)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量，应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。

(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动作为公允价值变动损益计入当期损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及处置时产生的处置损益计入当期损益。

(4)金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(4.1)收取该金融资产现金流量的合同权

利终止；(4.2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给

转入方；或者(4.3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几

乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

(5)金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。

(6)当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

6.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则

本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并进行估值：

(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。

(2)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。

(3)当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。

第23页共56页

6.4.4.6金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销已确认

金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双方准备按净额结算时，金融资产

与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。

6.4.4.7实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基金份额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份额数及确定的拆分比例计算认列。由于基金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份额数及确定的折算比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

6.4.4.8损益平准金

损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。

6.4.4.9收入/(损失)的确认和计量

股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分确认为利息收入。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

第24页共56页

6.4.4.10费用的确认和计量

本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。

其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的也可按直线法计算。

6.4.4.11基金的收益分配政策

1、在符合有关基金分红条件的前提下，本基金管理人可以根据实际情况进行收益分配，具体分配方案以公告为准，若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配；

2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，登记在登记结算系统基金份额持有人上海开放式基金账户下的基金份额可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；登记在证券登记系统的场内基金份额持有人上海证券账户下的基金份额，只能选择现金分红的方式，具体权益分配程序等有关事项遵循上海证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相关规定；

3、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；

4、每一基金份额享有同等分配权；

5、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。

6.4.4.12分部报告

无。

6.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计

根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：

（1）对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃（包括涨跌停时的交易不活跃）等情况，本基金根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。

（2）对于在锁定期内的非公开发行股票，根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于证

券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》之附件《非公开发行有明确锁定期股票的公允价值的确定方法》，若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低 第25页共56页

于非公开发行股票的初始投资成本，按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值；若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本，按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。

（3）在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于证

券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。

（4）本基金根据中国证券投资基金业协会《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》（以下简称“估值处理标准”），对于交易所市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种（估值处理标准另有规定的除外），采用第三方估值机构提供的价格数据进行估值。

6.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

6.4.5.1会计政策变更的说明

无。

6.4.5.2会计估计变更的说明

无。

6.4.5.3差错更正的说明

无。

6.4.6税项

根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通

知》、财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1

号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别

化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2014]81号《财政部国家税务总局证监会关于沪港

股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红

利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税

试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、

财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税补充政策的通知》、财税[2016]127号《财政部

国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：

第26页共56页

(1)自2016年5月1日起，金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运

用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。

(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利

收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%

的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，

其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%

计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，

解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。

对基金通过沪港通投资香港联交所上市H股取得的股息红利，H股公司应向中国证券登记结

算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请，由中国结算向H股公司提供内地个人投资者

名册，H股公司按照20%的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通投资香港联交所上市的非H股取

得的股息红利，由中国结算按照20%的税率代扣个人所得税。

(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。基

金通过沪港通买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税。

6.4.7重要财务报表项目的说明

6.4.7.1银行存款

单位：人民币元

项目 本期末

2017年6月30日

活期存款 1,278,019.19

第27页共56页

定期存款 -

其中：存款期限1-3个月 -

其他存款 -

合计： 1,278,019.19

6.4.7.2交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2017年6月30日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 20,745,495.38 22,059,163.20 1,313,667.82

贵金属投资-金交所 - - -

黄金合约

债券 交易所市场 - - -

银行间市场 - - -

合计 - - -

资产支持证券 - - -

基金 - - -

其他 - - -

合计 20,745,495.38 22,059,163.20 1,313,667.82

6.4.7.3衍生金融资产/负债

注：无。

6.4.7.4买入返售金融资产

6.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额

注：无。

6.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券

注：无。

6.4.7.5应收利息

单位：人民币元

项目 本期末

2017年6月30日

应收活期存款利息 296.17

应收定期存款利息 -

应收其他存款利息 -

第28页共56页

应收结算备付金利息 -

应收债券利息 -

应收买入返售证券利息 -

应收申购款利息 -

应收黄金合约拆借孳息 -

其他 -

合计 296.17

6.4.7.6其他资产

注：无。

6.4.7.7应付交易费用

单位：人民币元

项目 本期末

2017年6月30日

交易所市场应付交易费用 19,470.04

银行间市场应付交易费用 -

合计 19,470.04

6.4.7.8其他负债

单位：人民币元

项目 本期末

2017年6月30日

应付券商交易单元保证金 -

应付赎回费 2,135.79

预提费用 185,587.07

指数使用费 50,000.00

合计 237,722.86

6.4.7.9实收基金

金额单位：人民币元

本期

项目 2017年1月1日至2017年6月30日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 66,178,037.69 66,178,037.69

本期申购 49,753,601.34 49,753,601.34

本期赎回(以"-"号填列) -93,839,826.31 -93,839,826.31

第29页共56页

-基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算变动份额 - -

本期申购 - -

本期赎回(以"-"号填列) - -

本期末 22,091,812.72 22,091,812.72

注：本基金于2016年10月10 日至2016年11月4 日公开发售，共募集有效净认购资金

252,151,507.99元。根据《鹏华港股通中证香港银行投资指数证券投资基金(LOF)招募说明书》

的规定，募集期内认购资金产生的利息收入为91,707.69元,全部折成份额，划入基金份额持有人

账户。

6.4.7.10未分配利润

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 -85,619.85 -1,105,013.39 -1,190,633.24

本期利润 2,924,628.80 2,455,362.61 5,379,991.41

本期基金份额交易 -945,049.69 -1,410,623.78 -2,355,673.47

产生的变动数

其中：基金申购款 2,635,858.39 313,717.79 2,949,576.18

基金赎回款 -3,580,908.08 -1,724,341.57 -5,305,249.65

本期已分配利润 - - -

本期末 1,893,959.26 -60,274.56 1,833,684.70

6.4.7.11存款利息收入

单位：人民币元

项目 本期

2017年1月1日至2017年6月30日

活期存款利息收入 17,134.29

定期存款利息收入 -

其他存款利息收入 -

结算备付金利息收入 4,317.95

其他 322.04

合计 21,774.28

注：其他为申购款利息收入及港股通风控资金利息收入。

6.4.7.12股票投资收益

6.4.7.12.1股票投资收益——买卖股票差价收入

单位：人民币元

项目 本期

第30页共56页

2017年1月1日至2017年6月30日

卖出股票成交总额 54,651,155.46

减：卖出股票成本总额 51,760,588.51

买卖股票差价收入 2,890,566.95

6.4.7.13债券投资收益

6.4.7.13.1债券投资收益项目构成

注：无。

6.4.7.13.2债券投资收益——买卖债券差价收入

注：无。

6.4.7.13.3债券投资收益——赎回差价收入

注：无。

6.4.7.13.4债券投资收益——申购差价收入

注：无。

6.4.7.13.5资产支持证券投资收益

注：无。

6.4.7.14贵金属投资收益

6.4.7.14.1贵金属投资收益项目构成

注：无。

6.4.7.14.2贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入

注：无。

6.4.7.14.3贵金属投资收益——赎回差价收入

注：无。

6.4.7.14.4贵金属投资收益——申购差价收入

注：无。

第31页共56页

6.4.7.15衍生工具收益

6.4.7.15.1衍生工具收益——买卖权证差价收入

注：无。

6.4.7.15.2衍生工具收益 ——其他投资收益

注：无。

6.4.7.16股利收益

单位：人民币元

项目 本期

2017年1月1日至2017年6月30日

股票投资产生的股利收益 433,881.56

基金投资产生的股利收益 -

合计 433,881.56

6.4.7.17公允价值变动收益

单位：人民币元

项目名称 本期

2017年1月1日至2017年6月30日

1.交易性金融资产 2,455,362.61

——股票投资 2,455,362.61

——债券投资 -

——资产支持证券投资 -

——贵金属投资 -

——其他 -

2.衍生工具 -

——权证投资 -

3.其他 -

合计 2,455,362.61

6.4.7.18其他收入

单位：人民币元

项目 本期

2017年1月1日至2017年6月30日

基金赎回费收入 123,936.43

合计 123,936.43

第32页共56页

6.4.7.19交易费用

单位：人民币元

项目 本期

2017年1月1日至2017年6月30日

交易所市场交易费用 137,694.75

银行间市场交易费用 -

证券组合费 1,494.95

合计 139,189.70

6.4.7.20其他费用

单位：人民币元

项目 本期

2017年1月1日至2017年6月30日

审计费用 21,819.55

信息披露费 128,767.52

指数使用费 78,260.87

银行汇划费用 2,231.29

合计 231,079.23

6.4.7.21分部报告

无。

6.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明

6.4.8.1或有事项

无。

6.4.8.2资产负债表日后事项

无。

6.4.9关联方关系

6.4.9.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方没有发生变化。

6.4.9.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方

关联方名称 与本基金的关系

鹏华基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构

第33页共56页

中国建设银行股份有限公司(“中国建设 基金托管人、基金代销机构

银行”)

国信证券股份有限公司（“国信证券”） 基金管理人的股东、基金代销机构

注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

6.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易

本基金基金合同于2016年11月10日生效，截止本报告期末不满一年。无上年度可比期间和

数据。

6.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易

6.4.10.1.1股票交易

注：无。

6.4.10.1.2债券交易

注：无。

6.4.10.1.3债券回购交易

注：无。

6.4.10.1.4权证交易

注：无。

6.4.10.1.5应支付关联方的佣金

注：无。

6.4.10.2关联方报酬

6.4.10.2.1基金管理费

单位：人民币元

项目 本期

2017年1月1日至2017年6月30日

当期发生的基金应支付的管理费 146,051.24

其中：支付销售机构的客户维护费 56,972.34

注：（1）付基金管理人鹏华基金的管理人报酬按前一日基金资产净值0.75%的年费率计提，逐日

累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.75%÷当年天数。

（2）根据《开放式证券投资基金销售费用管理规定》，基金管理人依据销售机构销售基金的保有量提取一定比例的客户维护费，用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用， 第34页共56页

客户维护费从基金管理费中列支。

（3）本基金合同生效日起至本报告期末未满一年，故无上年度可比期间数据。

6.4.10.2.2基金托管费

单位：人民币元

项目 本期

2017年1月1日至2017年6月30日

当期发生的基金应支付的托管费 29,210.25

注：支付基金托管人中国建设银行股份有限公司的托管费年费率为0.15%，逐日计提，按月支付。

日托管费=前一日基金资产净值×0.15%÷当年天数。

6.4.10.2.3销售服务费

注：无。

6.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

注：无。

6.4.10.4各关联方投资本基金的情况

6.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

注：本基金本报告期及上年度可比期间,本基金管理人未投资、持有本基金。

6.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

注：本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未投资及持有本基金份额。

6.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

关联方 本期

名称 2017年1月1日至2017年6月30日

期末余额 当期利息收入

建设银行 1,278,019.19 17,134.29

6.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

注：无。

6.4.10.7其他关联交易事项的说明

无。

第35页共56页

6.4.11利润分配情况

注：无。

6.4.12期末（2017年6月30日）本基金持有的流通受限证券

6.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

注：无。

6.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票

注：无。

6.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

6.4.12.3.1银行间市场债券正回购

无。

6.4.12.3.2交易所市场债券正回购

无。

6.4.13金融工具风险及管理

6.4.13.1风险管理政策和组织架构

本基金为被动式指数基金，其预期的风险和收益高于货币市场基金、债券型基金、混合型基金。本基金主要投资于标的指数成份股和备选成份股。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，力争实现基金净值增长率与标的指数增长率间的高度正相关，并保持跟踪误差在合同约定的范围内。本基金的基金管理人致力于全面内部控制体系的建设，建立了从董事会层面到各业务部门的风险管理组织架构。本基金的基金管理人在董事会下设风险控制和合规审计委员会，主要负责制定基金管理人风险控制战略和控制政策、协调突发重大风险等事项；督察长负责对基金管理人各业务环节合法合规运作进行监督检查，组织、指导基金管理人内部监察稽核工作，并可向董事会和中国证监会直接报告；在公司内部设立独立的监察稽核部，专职负责对基金管理人各部门、各业务的风险控制情况进行督促和检查，并适时提出整改建议。本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资 第36页共56页

产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。

6.4.13.2信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国建设银行股份有限公司，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。于2017年6月30日，本基金未持有信用类债券。

6.4.13.3流动性风险

流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理职能部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除附注中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余金融资产均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值（所有者权益）无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。

第37页共56页

6.4.13.3.1金融资产和金融负债的到期期限分析

注：无。

6.4.13.4市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

6.4.13.4.1利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。本基金持有的利率敏感性资产为银行存款、结算备付金及部分应收申购款，其余金融资产和金融负债均不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。

6.4.13.4.1.1利率风险敞口

单位：人民币元

本期末 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计

2017年6月30日

资产

银行存款 1,278,019.19 - - - 1,278,019.19

存出保证金 25.56 - - - 25.56

交易性金融资产 - - - 22,059,163.20 22,059,163.20

应收证券清算款 - - - 492,710.61 492,710.61

应收利息 - - - 296.17 296.17

应收股利 - - - 286,005.56 286,005.56

应收申购款 - - - 651,137.16 651,137.16

资产总计 1,278,044.75 - - 23,489,312.70 24,767,357.45

负债

应付赎回款 - - - 566,736.62 566,736.62

应付管理人报酬 - - - 14,942.09 14,942.09

应付托管费 - - - 2,988.42 2,988.42

应付交易费用 - - - 19,470.04 19,470.04

其他负债 - - - 237,722.86 237,722.86

负债总计 - - - 841,860.03 841,860.03

利率敏感度缺口 1,278,044.75 - - 22,647,452.67 23,925,497.42

上年度末 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计

第38页共56页

2016年12月31日

资产

银行存款 3,409,855.43 - - - 3,409,855.43

结算备付金 1,460,314.80 - - - 1,460,314.80

存出保证金 200,827.46 - - - 200,827.46

交易性金融资产 - - - 61,739,870.93 61,739,870.93

应收证券清算款 - - - 1,437,030.32 1,437,030.32

应收利息 - - - 1,206.14 1,206.14

应收申购款 - - - 3,502.59 3,502.59

资产总计 5,070,997.69 - - 63,181,609.98 68,252,607.67

负债

应付赎回款 - - - 2,973,143.72 2,973,143.72

应付管理人报酬 - - - 49,581.89 49,581.89

应付托管费 - - - 9,916.41 9,916.41

应付交易费用 - - - 126,356.00 126,356.00

其他负债 - - - 106,205.20 106,205.20

负债总计 - - - 3,265,203.22 3,265,203.22

利率敏感度缺口 5,070,997.69 - - 59,916,406.76 64,987,404.45

注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。

6.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析

注：于2017年6月30日，本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例为0.00%。

6.4.13.4.2外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。

6.4.13.4.3其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。本基金为被动式指数基金，原则上采用完全复制的方法，按照个股在标的指数中的基准权重构建投资组合。基金所构建的指数化投资组合将根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整。同时，本基金还将根据法律法规中的投资比例限制、申购赎回变动情况、新股增发等变化，对基金投资组合进行相应调整，以保证基金份额净值增长率与标的指数间的高度正相关和跟踪误差最小化。本基金通过投资组合的分散化降低其他 第39页共56页

价格风险。本基金投资于股票资产的比例不低于基金资产的80%，其中投资于标的指数成份股及

其备选成份股的比例不低于非现金基金资产的80%。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所

持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括VaR（ValueatRisk）

指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。

6.4.13.4.3.1其他价格风险敞口

金额单位：人民币元

本期末 上年度末

2017年6月30日 2016年12月31日

项目 占基金 占基金资

公允价值 资产净 公允价值 产净值比

值比例 例（%）

（%）

交易性金融资产-股票投资 22,059,163.20 92.20 61,739,870.93 95.00

交易性金融资产－基金投资 - - - -

交易性金融资产－贵金属投 - - - -

资

衍生金融资产－权证投资 - - - -

其他 - - - -

合计 22,059,163.20 92.20 61,739,870.93 95.00

6.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析

假设 除业绩比较基准外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元）

分析 本期末（ 2017年6月30日）

业绩比较基准上升5% 1,033,340.02

业绩比较基准下降5% -1,033,340.02

6.4.13.4.4采用风险价值法管理风险

注：无。

6.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

根据财政部、国家税务总局于2016年12月21日颁布的财税[2016]140号《关于明确金融房

地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定：(1)金融商品持有期间(含到期)取得的非

保本收益(合同中未明确承诺到期本金可全部收回的投资收益)，不征收增值税；(2)纳税人购入

基金、信托、理财产品等各类资产管理产品持有至到期，不属于金融商品转让；(3)资管产品运

第40页共56页

营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。上述政策自2016年5月1

日起执行。

此外，根据财政部、国家税务总局于2017年1月6日颁布的财税[2017]2号《关于资管产品

增值税政策有关问题的补充通知》及2017年6月30日颁布的财税[2017]56号《关于资管产品增

值税有关问题的通知》的规定，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。上述税收政策对本基金截至本财务报表批准报出日止的财务状况和经营成果无影响。

第41页共56页

§7 投资组合报告

7.1期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的

比例（%）

1 权益投资 22,059,163.20 89.07

其中：股票 22,059,163.20 89.07

2 固定收益投资 - -

其中：债券 - -

资产支持证券 - -

3 贵金属投资 - -

4 金融衍生品投资 - -

5 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -

6 银行存款和结算备付金合计 1,278,019.19 5.16

7 其他各项资产 1,430,175.06 5.77

8 合计 24,767,357.45 100.00

7.2期末按行业分类的股票投资组合

7.2.1期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合

注：无。

7.2.2期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合

注：无。

7.2.3报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合

行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例（％）

金融 22,059,163.20 92.20

合计 22,059,163.20 92.20

注：以上分类采用全球行业分类标准（GICS）。

7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

7.3.1期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净

值比例（%）

1 00005 汇丰控股 56,800 3,581,489.24 14.97

2 01398 工商银行 727,000 3,325,253.22 13.90

第42页共56页

3 00939 建设银行 592,000 3,108,542.27 12.99

4 03988 中国银行 853,000 2,835,485.96 11.85

5 02888 渣打集团 33,550 2,288,731.08 9.57

6 02388 中银香港 43,500 1,410,131.32 5.89

7 00011 恒生银行 7,800 1,105,504.42 4.62

8 01288 农业银行 314,000 1,005,624.19 4.20

9 03968 招商银行 47,000 960,657.25 4.02

10 03328 交通银行 108,000 516,481.83 2.16

11 01988 民生银行 71,000 480,037.87 2.01

12 00023 东亚银行 14,000 407,662.02 1.70

13 00998 中信银行 91,000 377,527.84 1.58

14 01658 邮储银行 80,000 312,451.20 1.31

15 03618 重庆农村商业银 26,000 118,922.40 0.50

行

16 00440 大新金融 2,000 113,784.31 0.48

17 06818 中国光大银行 35,000 110,876.78 0.46

7.3.2期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

注：无。

7.4报告期内股票投资组合的重大变动

7.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净

值比例（％）

1 00939 建设银行 1,428,396.54 2.20

2 01398 工商银行 1,400,260.58 2.15

3 03988 中国银行 1,346,953.60 2.07

4 00005 汇丰控股 1,310,822.50 2.02

5 02888 渣打集团 1,001,246.06 1.54

6 02388 中银香港 551,291.75 0.85

7 00011 恒生银行 498,354.52 0.77

8 01288 农业银行 487,742.20 0.75

9 03968 招商银行 368,450.91 0.57

10 01658 邮储银行 314,651.76 0.48

11 03328 交通银行 247,130.23 0.38

第43页共56页

12 01988 民生银行 225,869.97 0.35

13 00998 中信银行 175,976.79 0.27

14 00023 东亚银行 172,668.53 0.27

15 06818 中国光大银行 42,777.83 0.07

16 03618 重庆农村商业银行 37,301.39 0.06

17 02356 大新银行集团 11,346.29 0.02

18 03698 徽商银行 3,276.72 0.01

注：（1）买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

（2）以上为本基金本报告期内全部买入股票明细。

7.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净

值比例（％）

1 00005 汇丰控股 8,065,460.86 12.41

2 00939 建设银行 7,981,677.95 12.28

3 01398 工商银行 7,847,002.58 12.07

4 03988 中国银行 7,813,026.98 12.02

5 02888 渣打集团 6,023,217.72 9.27

6 02388 中银香港 3,282,898.63 5.05

7 00011 恒生银行 2,990,089.00 4.60

8 03968 招商银行 2,326,539.41 3.58

9 01288 农业银行 2,042,765.84 3.14

10 03328 交通银行 1,518,352.30 2.34

11 01988 民生银行 1,450,362.17 2.23

12 00998 中信银行 1,120,389.00 1.72

13 00023 东亚银行 1,073,369.16 1.65

14 06818 中国光大银行 307,228.96 0.47

15 03618 重庆农村商业银行 303,775.02 0.47

16 02356 大新银行集团 208,759.52 0.32

17 00440 大新金融 184,461.21 0.28

18 03698 徽商银行 111,779.15 0.17

注：（1）卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

（2）以上为本基金本报告期内全部卖出股票明细。

7.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位：人民币元

第44页共56页

买入股票成本（成交）总额 9,624,518.17

卖出股票收入（成交）总额 54,651,155.46

注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

7.5期末按债券品种分类的债券投资组合

注：无。

7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

注：无。

7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

注：无。

7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

注：无。

7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

注：无。

7.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

7.10.1报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细

注：无。

7.10.2本基金投资股指期货的投资政策

本基金投资股指期货将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，主要选择流动性好、交易活跃的股指期货合约。本基金力争利用股指期货的杠杆作用，降低申购赎回时现金资产对投资组合的影响及投资组合仓位调整的交易成本，达到稳定投资组合资产净值的目的。

7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

7.11.1本期国债期货投资政策

注：本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。

7.11.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细

注：本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。

第45页共56页

7.11.3本期国债期货投资评价

注：本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。

7.12投资组合报告附注

7.12.1

本基金投资的前十名证券本期没有发行主体被监管部门立案调查的、或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的证券。

7.12.2

本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。

7.12.3期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 25.56

2 应收证券清算款 492,710.61

3 应收股利 286,005.56

4 应收利息 296.17

5 应收申购款 651,137.16

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 1,430,175.06

7.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细

注：无。

7.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

7.12.5.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明

注：无。

7.12.5.2期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明

注：无。

第46页共56页

7.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入的原因，投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。

第47页共56页

§8 基金份额持有人信息

8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者

(户) 基金份额 占总份 占总份

持有份额 额比例 持有份额 额比例

1,186 18,627.16 2,333,693.80 10.56% 19,758,118.92 89.44%

8.2期末上市基金前十名持有人

序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额

比例

1 海通证券资管－招商证券－海通怡 2,091,831.00 25.14%

然恒旭1号集合资产管理计划

2 李崇大 1,020,314.00 12.26%

3 李卫 497,543.00 5.98%

4 包娜莎 495,094.00 5.95%

5 李小军 360,000.00 4.33%

6 林小军 287,100.00 3.45%

7 吕品 198,262.00 2.38%

8 蔡云云 167,359.00 2.01%

9 邓小凤 150,000.00 1.80%

10 丘培红 149,564.00 1.80%

注：持有人为场内持有人。

8.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例

基金管理人所有从业人员 13,823.51 0.06%

持有本基金

注：截至本报告期末，本基金管理人从业人员投资、持有本基金符合相关法律法规、中国证监会规定及相关管理制度的规定。

8.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、基金投资和研究部 0

门负责人持有本开放式基金

本基金基金经理持有本开放式基金 0

注：截止本报告期末，本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人及本基金的基金经理未 第48页共56页

持有本基金份额。

第49页共56页

§9 开放式基金份额变动

单位：份

基金合同生效日（2016年11月10日）基金份额总额 252,243,215.68

本报告期期初基金份额总额 66,178,037.69

本报告期基金总申购份额 49,753,601.34

减:本报告期基金总赎回份额 93,839,826.31

本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） -

本报告期期末基金份额总额 22,091,812.72

注：总申购份额含红利再投。

第50页共56页

§10 重大事件揭示

10.1基金份额持有人大会决议

本基金本报告期内无基金份额持有人大会决议。

10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

10.2.1基金管理人的重大人事变动：报告期内，经公司董事会审议通过，公司聘任韩亚庆先

生担任公司副总经理。韩亚庆先生任职日期自2017年3月22日起。

本公司已将上述变更事项报中国证券监督管理委员会深圳监管局备案。

10.2.2基金托管人的重大人事变动：报告期内基金托管人的专门基金托管部门未发生重大的

人事变动。

10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期无涉及对公司运营管理及基金运作产生重大影响的，与本基金管理人、基金财产、基金托管业务相关的诉讼事项。

10.4基金投资策略的改变

本基金本报告期基金投资策略未改变。

10.5为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金管理人聘请普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金审计的会计师事务所。本报告期内未改聘为本基金审计的会计师事务所。

10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本基金管理人、基金托管人涉及托管业务机构及其高级管理人员在报告期内未受到任何稽查或处罚。

10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况

10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 交易单元 占当期股票 占当期佣金 备注

数量 成交金额 成交总额的比 佣金 总量的比例

例

第51页共56页

中信证券 1 - - - - -

招商证券 1 - - - - -

光大证券 1 805,899.06 1.25% 805.88 1.25% -

广发证券 218,664,248.39 29.04% 18,696.04 29.07% -

中投证券 2 - - - - -

中航证券 1 - - - - -

西部证券 1 - - - - -

中银国际 1 - - - - -

本报告期

方正证券 2 - - - - 内新增1

个

华泰证券 1 - - - - -

东方财富 1 - - - - -

中泰证券 1 - - - - -

瑞银证券 1 - - - - -

海通证券 1 - - - - -

国泰君安 2 - - - - -

华西证券 1 - - - - -

瑞信方正 1 - - - - -

银河证券 2 - - - - -

长城证券 1 - - - - -

国信证券 1 - - - - -

湘财证券 1 - - - - -

安信证券 1 - - - - -

中信建投 1 - - - - -

中金公司 1 - - - - -

长江证券 1 - - - - -

平安证券 2 - - - - -

申万宏源 1 - - - - -

天风证券 1 - - - - -

华创证券 1 - - - - -

兴业证券 244,805,526.18 69.71% 44,816.27 69.68% -

注：交易单元选择的标准和程序：

1)基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构，使用其交易单元作为基金的专用交

易单元，选择的标准是：

第52页共56页

（1）实力雄厚，信誉良好，注册资本不少于3 亿元人民币；

（2）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；

（3）经营行为规范，最近二年未发生因重大违规行为而受到中国证监会处罚；

（4）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；

（5）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要，并能为本基金提供全面的信息服务；

（6）研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为本基金提供高质量的咨询服务。

2)选择交易单元的程序：

我公司根据上述标准，选定符合条件的证券公司作为租用交易单元的对象。我公司投研部门定期对所选定证券公司的服务进行综合评比，评比内容包括：提供研究报告质量、数量、及时性及提供研究服务主动性和质量等情况，并依据评比结果确定交易单元交易的具体情况。我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后，向券商租用交易单元作为基金专用交易单元。

10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

注：无。

10.8其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上

1 部分开放式基金参与北京肯特瑞 海证券报》、《证券时 2017年1月10日

财富投资管理有限公司认\申购费 报》

率优惠活动的公告

鹏华基金管理有限公司关于增加 《中国证券报》、《上

2 北京肯特瑞财富投资管理有限公 海证券报》、《证券时 2017年1月10日

司为旗下部分基金销售机构的公 报》

告

鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上

3 部分基金参与交通银行手机银行 海证券报》、《证券时 2017年2月23日

渠道基金申购费率优惠活动的公 报》

告

鹏华基金管理有限公司关于增加 《中国证券报》、《上

4 民生证券股份有限公司为旗下部 海证券报》、《证券时 2017年3月1日

分基金销售机构的公告 报》

5 鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上 2017年3月20日

部分开放式基金参与浙江同花顺 海证券报》、《证券时

第53页共56页

基金销售有限公司认\申购费率优 报》

惠活动的公告

《中国证券报》、《上

6 基金高级管理人员变更公告 海证券报》、《证券时 2017年3月23日

报》

鹏华基金管理有限公司关于旗下 《中国证券报》、《上

7 部分基金参与交通银行手机银行 海证券报》、《证券时 2017年4月22日

渠道基金申购费率优惠活动的公 报》

告

《中国证券报》、《上

8 2017年第一季度报告 海证券报》、《证券时 2017年4月24日

报》

鹏华基金管理有限公司关于网上 《中国证券报》、《上

9 直销交易系统升级切换及启用新 海证券报》、《证券时 2017年6月27日

版网上直销交易系统的提示公告 报》

第54页共56页

§11 影响投资者决策的其他重要信息

11.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况

注：无。

11.2影响投资者决策的其他重要信息

无。

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§12 备查文件目录

12.1备查文件目录

（一）《鹏华港股通中证香港银行投资指数证券投资基金（LOF）基金合同》；

（二）《鹏华港股通中证香港银行投资指数证券投资基金（LOF）托管协议》；

（三）《鹏华港股通中证香港银行投资指数证券投资基金（LOF）2017年半年度报告》（原文）。

12.2存放地点

深圳市福田区福华三路168号深圳国际商会中心43层鹏华基金管理有限公司

北京市西城区闹市口大街1号院1号楼中国建设银行股份有限公司

12.3查阅方式

投资者可在基金管理人营业时间内免费查阅，也可按工本费购买复印件，或通过本基金管理人网站（http：//www.phfund.com）查阅。

投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人鹏华基金管理有限公司，本公司已开通客户服务系统，咨询电话：4006788999。

鹏华基金管理有限公司

2017年8月28日

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