银华纯债信用债券(LOF)2013 年年度报告摘要银华纯债信用主题债券型证券投资基金(LOF)
2013 年年度报告摘要
2013 年 12 月 31 日
基金管理人:银华基金管理有限公司
基金托管人:中国工商银行股份有限公司
送出日期:2014 年 3 月 28 日
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银华纯债信用债券(LOF)2013 年年度报告摘要
§1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2014 年 3 月 26 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。
本报告财务资料已经审计。
本报告期自 2013 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
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银华纯债信用债券(LOF)2013 年年度报告摘要
§2 基金简介2.1 基金基本情况
基金名称 银华纯债信用主题债券型证券投资基金(LOF)
基金简称 银华纯债信用债券(LOF)(场内简称:银华纯债)
基金主代码 161820
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2012 年 8 月 9 日
基金管理人 银华基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 1,989,583,771.35 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2012 年 09 月 05 日2.2 基金产品说明
投资目标 本基金以信用债券为主要投资对象,在控制信用风险
的前提下,力求为基金持有人提供稳健的当期收益和
总投资回报。
投资策略 本基金通过对宏观经济和企业的财务状况进行分析,
对信用债券采取“自上而下”和“自下而上”相结合
的投资策略,自上而下确定组合久期并进行资产配置,
自下而上进行个券的选择,重点对信用债品种的利率
风险和信用风险进行度量和定价,同时结合市场的流
动性状况,利用市场对信用利差定价的相对失衡,对
溢价率较高的品种进行投资。
本基金的投资组合比例为:本基金投资于债券资产比
例不低于基金资产的 80%,其中信用债券投资不低于本
基金债券资产的 80%;本基金持有现金或到期日在一年
以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。
业绩比较基准 中债综合指数(全价)收益率。
风险收益特征 本基金为债券型基金,属于证券投资基金中的较低风
险品种,其预期风险与预期收益高于货币市场基金,
低于混合型基金和股票型基金。2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 银华基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
姓名 凌宇翔 赵会军信息披露负责人
联系电话 (010)58163000 (010)66105799
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银华纯债信用债券(LOF)2013 年年度报告摘要
电子邮箱 yhjj@yhfund.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务电话 4006783333,(010)85186558 95588
传真 (010)58163027 (010)661057982.4 信息披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网 http://www.yhfund.com.cn址
基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人办公地址
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2012 年 8 月 9 日(基金合同生效
2013 年
日)-2012 年 12 月 31 日
本期已实现收益 204,121,953.77 37,865,567.74
本期利润 102,309,910.60 47,678,950.09
加权平均基金份额本期利润 0.0363 0.0205
本期加权平均净值利润率 3.41% 2.03%
本期基金份额净值增长率 2.83% 2.00%
3.1.2 期末数据和指标 2013 年末 2012 年末
期末可供分配利润 8,471,907.97 47,891,382.27
期末可供分配基金份额利润 0.0043 0.0157
期末基金资产净值 1,998,055,679.32 3,103,864,683.86
期末基金份额净值 1.004 1.020
3.1.3 累计期末指标 2013 年末 2012 年末
基金份额累计净值增长率 4.88% 2.00%注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。2、期末可供分配利润采用期末资产负债表未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。3、本报告所列示的基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,例如:基金的认购、申购、赎回费等,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
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银华纯债信用债券(LOF)2013 年年度报告摘要3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
份额净值 业绩比较 业绩比较基
份额净值
阶段 增长率标 基准收益 准收益率标 ①-③ ②-④
增长率①
准差② 率③ 准差④
过去三个月 -2.53% 0.12% -2.68% 0.10% 0.15% 0.02%
过去六个月 -2.80% 0.10% -4.54% 0.09% 1.74% 0.01%
过去一年 2.83% 0.10% -3.75% 0.08% 6.58% 0.02%自基金合同
4.88% 0.09% -4.67% 0.07% 9.55% 0.02%生效起至今
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较注:按基金合同规定,本基金自基金合同生效起六个月内为建仓期,建仓期结束时本基金的各项投资比例已达到基金合同的规定:本基金投资于债券资产比例不低于基金资产的 80%,其中信用债券投资不低于本基金债券资产的 80%;本基金持有现金或到期日在一年以内的政府债券不低于
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银华纯债信用债券(LOF)2013 年年度报告摘要基金资产净值的 5%。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较注:合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位:人民币元
年 每10份基金份额 现 金形式发 放 再投资形式发 年度利润分配合
备注
度 分红数 总额 放总额 计
2013 0.450 85,708,020.19 4,598,464.40 90,306,484.59
2012 - - - -
合 0.450 85,708,020.19 4,598,464.40 90,306,484.59计注:本基金管理人于 2013 年 12 月 19 日发布公告,向截至 2013 年 12 月 24 日在本基金注册登记机构登记在册的本基金全体基金份额持有人发放红利,每 10 份基金份额派发红利 0.450 元,实际分配金额为人民币 90,306,484.59 元。
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银华纯债信用债券(LOF)2013 年年度报告摘要
§4 管理人报告4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
银华基金管理有限公司成立于 2001 年 5 月 28 日,是经中国证监会批准(证监基金字[2001]7号文)设立的全国性资产管理公司。公司注册资本为 2 亿元人民币,公司的股东及其出资比例分别为:西南证券股份有限公司 49%、第一创业证券股份有限公司 29%、东北证券股份有限公司 21%及山西海鑫实业股份有限公司 1%。公司的主要业务是基金募集、基金销售、资产管理及中国证监会许可的其他业务。公司注册地为广东省深圳市。
截至 2013 年 12 月 31 日,本基金管理人管理着 35 只证券投资基金,具体包括银华优势企业证券投资基金、银华保本增值证券投资基金、银华-道琼斯 88 精选证券投资基金、银华货币市场证券投资基金、银华核心价值优选股票型证券投资基金、银华优质增长股票型证券投资基金、银华富裕主题股票型证券投资基金、银华领先策略股票型证券投资基金、银华全球核心优选证券投资基金、银华内需精选股票型证券投资基金(LOF)、银华增强收益债券型证券投资基金、银华和谐主题灵活配置混合型证券投资基金、银华沪深 300 指数证券投资基金(LOF)、银华深证 100 指数分级证券投资基金、银华信用债券型证券投资基金(LOF)、银华成长先锋混合型证券投资基金、银华信用双利债券型证券投资基金、银华抗通胀主题证券投资基金(LOF)、银华中证等权重 90 指数分级证券投资基金、银华永祥保本混合型证券投资基金、银华消费主题分级股票型证券投资基金、银华中证内地资源主题指数分级证券投资基金、银华永泰积极债券型证券投资基金、银华中小盘精选股票型证券投资基金、银华纯债信用主题债券型证券投资基金(LOF)、上证 50 等权重交易型开放式指数证券投资基金、银华上证 50 等权重交易型开放式指数证券投资基金联接基金、银华中证中票 50 指数债券型证券投资基金(LOF)、银华永兴纯债分级债券型发起式证券投资基金、银华交易型货币市场基金、银华中证成长股债恒定组合 30/70 指数证券投资基金、银华信用四季红债券型证券投资基金、银华中证转债指数增强分级证券投资基金、银华信用季季红债券型证券投资基金和银华中证 800 等权重指数增强分级证券投资基金。同时,本基金管理人管理着多个全国社保基金、企业年金和特定客户资产管理投资组合。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
任本基金的基金经理 证券
姓名 职务 (助理)期限 从业 说明
任职日期 离任日期 年限
于海颖 本基金的 2012 年 8 月 - 9年 硕士学位。曾在深圳创维集团集团
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银华纯债信用债券(LOF)2013 年年度报告摘要
女士 基金经理 9日 人事部、深圳开发科技股份有限公
司人力资源部工作;历任北方国际
信托投资股份有限公司投资部债券
研究员,光大保德信基金管理公司
投资部基金经理等职。自 2007 年
11 月 6 日至 2010 年 8 月 31 日担任
光大保德信货币基金基金经理,
2008 年 10 月 29 日至 2010 年 8 月
31 日担任光大保德信增利收益债券
基金基金经理。2010 年 11 月加盟
银华基金管理有限公司,2011 年 6
月 28 日至 2013 年 6 月 17 日期间担
任银华永祥保本混合型证券投资基
金基金经理,自 2011 年 8 月 2 日起
兼任银华货币市场证券投资基金基
金经理,自 2013 年 4 月 1 日起兼任
银华交易型货币市场基金基金经
理,自 2013 年 8 月 7 日起兼任银华
信用四季红债券型证券投资基金基
金经理,自 2013 年 9 月 18 日起兼
任银华信用季季红债券型证券投资
基金基金经理。具有从业资格。国
籍:中国。
硕士学位。 曾就职于深圳农村商业
银行,主要从事资金管理、债券投
本基金的 资工作;并曾就职于博时基金管理
黄海峰 2012 年 11 2013 年 5
基金经理 6年 有限公司,曾担任债券交易员。2012
先生 月2日 月 24 日
助理 年 10 月至 2013 年 5 月期间曾任职
于银华基金管理有限公司。具有从
业资格。国籍:中国。
硕士学位。2010 年加盟银华基金管
本基金的
叶佳女 2013 年 7 月 理有限公司,曾任债券研究员,从
基金经理 - 3年
士 16 日 事宏观和债券研究工作。具有从业
助理
资格。国籍:中国。注:1、此处的任职日期和离任日期均指基金合同生效日或公司作出决定之日。2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。3、本基金的基金经理于海颖女士因个人原因无法正常履行职务,本公司根据有关规定批准于海颖女士自 2013 年 10 月 17 日起开始休假。于海颖女士休假期间,本基金由本公司基金经理邹维娜女士代为管理。于海颖女士已于 2014 年 2 月 7 日结束休假并恢复履行基金经理职务。详情请见本公司发布的相关公告。
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银华纯债信用债券(LOF)2013 年年度报告摘要4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本基金管理人在本报告期内严格遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》及其各项实施准则、《银华纯债信用主题债券型证券投资基金(LOF)基金合同》和其他有关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,无损害基金份额持有人利益的行为。本基金无违法、违规行为。本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,本基金管理人制定了公司层面的《银华基金管理有限公司公平交易制度》, 对投资部、固定收益部、量化投资部、研究部、交易管理部、监察稽核部等相关所有业务部门进行了制度上的约束。该制度适用于本基金管理人所管理的公募基金、社保组合、企业年金及特定客户资产管理组合等,规范的范围包括但不限于境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动,同时包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。
为了规范本基金管理人各投资组合的证券投资指令的执行过程,完善公平交易制度,确保各投资组合享有公平的交易执行机会,本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》及《银华基金管理有限公司公平交易制度》,制定了《银华基金管理有限公司公平交易执行制度 》,规定了公平交易的执行流程及特殊情况的审批机制;明确了交易执行环节的集中交易制度,并对交易执行环节的内部控制措施进行了完善。
此外,为了加强对异常交易行为的日常监控,本基金管理人还制定了《银华基金管理有限公司异常交易监控实施细则》,规定了异常交易监控的范围以及异常交易发生后的分析、说明、报备流程。
对照 2011 年 8 月份新修订的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,本基金管理人又对上述制度进行了修改完善,进一步修订了公平交易的范围,修订了对不同投资组合同日反向交易的监控重点,并强调了本基金管理人内部控制的要求,具体控制方法为:1、交易所市场的公平交易均通过恒生交易系统实现,不掺杂任何的人为判断,所有交易均通过恒生投资系统公平交易模块电子化强制执行,公平交易程序自动启动;2、一般情况下,场外交易指令以组合的名义下达,执行交易员以组合的名义进行一级市场申购投标及二级市场交易,并确保非集中竞价交易与投资组合一一对应,且各投资组合获得公平的交易机会;3、对于部分债券一级市场申购、非公
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银华纯债信用债券(LOF)2013 年年度报告摘要开发行股票申购等以基金管理人名义进行的交易,各投资组合经理在交易前独立地确定各投资组合的交易价格和数量,交易管理部按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配;4、本基金管理人使用恒生 O3.2 系统的公平交易稽核分析模块,定期及不定期进行报告分析,对公平交易的情况进行检查,以规范操作流程,适应公平交易的需要。
综上所述,本基金管理人通过事前构建控制环境、事中强化落实执行、事后进行双重监督,来确保公平交易制度得到切实执行。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
4.3.2.1 整体执行情况说明
报告期内,本基金管理人根据《银华基金管理有限公司公平交易制度》及相关配套制度,在研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等各个环节,建立了健全有效的公平交易执行体系,公平对待旗下的每一个投资组合。具体执行情况如下:
在研究分析环节,本基金管理人构建了统一的研究平台,为旗下所有投资组合公平地提供研究支持。
在投资决策环节,各基金经理、投资经理严格遵守本基金管理人的各项投资管理制度和投资授权制度,保证各投资组合的独立投资决策机制。
在交易执行环节,本基金管理人实行集中交易制度,按照“时间优先、价格优先、比例分配、综合平衡”的原则,确保各投资组合享有公平的交易执行机会。
在事后监控环节,本基金管理人定期对股票交易情况进行分析,并出具公平交易执行情况分析报告;另外,本基金管理人还对公平交易制度的遵守和相关业务流程的执行情况进行定期和不定期的检查,并对发现的问题进行及时报告。
本基金管理人在本报告期内严格执行了公平交易制度的相关规定,未出现违反公平交易制度的情况。
4.3.2.2 同向交易价差专项分析
本基金管理人对旗下所有投资组合过去四个季度不同时间窗内(1 日内、3 日内及 5 日内)同向交易的交易价差从 T 检验(置信度为 95%)和溢价率占优频率两个方面进行了专项分析。分析过程及分析结果如下:
报告期内,纳入分析范围的投资组合共有 100 个。本基金管理人首先对上述投资组合进行两两任意组合,共产生 4950 对组合,然后统计任意一对投资组合在同一时间窗内同向交易过同一股票的情况,并对统计结果进行分析。
当时间窗为 1 日时,共有 445 对投资组合存在同向交易的情况,其中有 117 对投资组合未通
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银华纯债信用债券(LOF)2013 年年度报告摘要过 T 检验,进一步计算溢价率为正的概率,结果显示有 29 对组合的正溢价率占比大于 55%,其中有 27 对均属于指数基金或量化专户与其他基金的同日同向交易,由于我公司的指数基金或量化专户的交易均采取组合指令的交易方式进行成交,因此这 27 对组合间不存在利益输送的行为;剩下2 对组合的基金经理均承诺相互间不存在利益输送;
当时间窗为 3 日时,共有 796 对投资组合存在同向交易的情况,其中有 336 对投资组合未通过 T 检验,进一步计算溢价率为正的概率,结果显示有 182 对组合的正溢价率占比大于 55%,其中有 157 对均属于指数基金或量化专户与其他基金的同日或相邻日同向交易,由于我公司的指数基金或量化专户的交易均采取组合指令的交易方式进行成交,因此这 157 对组合间不存在利益输送的行为;剩下 25 对组合的基金经理均承诺相互间不存在利益输送;
当时间窗为 5 日时,共有 955 对投资组合存在同向交易的情况,其中有 576 对投资组合未通过 T 检验,进一步计算溢价率为正的概率,结果显示有 378 对组合的正溢价率占比大于 55%,其中有 310 对均属于指数基金或量化专户与其他基金的同日或相邻日同向交易,由于我公司的指数基金或量化专户的交易均采取组合指令的交易方式进行成交,因此这 310 对组合间不存在利益输送的行为;剩下 68 对组合的基金经理均承诺相互间不存在利益输送。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内,本基金未发现存在可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。
本报告期内,本基金管理人所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况有 14 次,原因是指数型投资组合投资策略需要,未导致不公平交易和利益输送。4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
进入 2013 年,全球经济呈现复苏态势。美国得益于房地产市场持续转暖和消费向好,复苏动能增强。欧债危机处于相对平稳期,欧元区经济出现好转势头。日本经济有所恢复,但 2014 年消费税的提高可能对个人消费形成压制,后期增长持续性存疑。
国内经济在年内则经历了波折。二季度 GDP 触及年内低点 7.5%之后,三四季度 GDP 在投资拉动下出现恢复,其中房地产投资强劲,基建投资增速维持高位。物价水平整体平稳,前三季度消费者价格指数(CPI)逐步回升,进入四季度后出现回落。生产者价格指数(PPI)在二季度筑底之后,三四季度回升乏力,持续在负值区域徘徊。
宏观经济政策兼顾稳增长和调结构双目标。货币政策在下半年维持中性偏紧,资金价格中枢
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银华纯债信用债券(LOF)2013 年年度报告摘要出现抬升。社会融资总量规模三季度大体平稳,进入四季度之后表外融资和同业业务规模出现小幅压缩势头,12 月债券融资新增规模降至近年来的低点。流动性供应的收缩对经济增长形成抑制。
资金面方面,在货币政策年中转紧的影响下,银行间资金面趋于紧张,下半年之后资金价格中枢拾阶而上,波动率增强,在 6 月和 12 月两度发生异常冲高。债券市场全年先涨后跌,各类品种普遍跌幅较深,利率和信用债的绝对收益率水平均突破历史高位,信用利差持续走扩。
2013 年本基金主要通过杠杆操作投资信用债券获取票息收入。2013 年上半年,在经济基本面相对平稳、资金面宽松的背景下,高票息信用债,尤其是城投债,受到市场的持续追捧,因此在这种情况下,本组合保持了相对较高的杠杆水平,同时针对债券市场的阶段性波动情况,动态地对组合的杠杆情况进行了管理,不断优化组合结构。进入下半年,在经历 6 月“钱荒”后,资金价格持续处于高位。尤其是进入四季度以来,在资金偏紧、央行货币政策并未显著放松等因素的影响下,进一步加重了市场成员的谨慎预期;其次,一级市场方面,债券供给集中放量,二级市场难以承接;再次,随着企业盈利数据的陆续公布,发债企业资质对市场成员的交投产生了比较大的影响,在以上多重利空因素的冲击下,各类债券收益率在短时间内大幅抬升,市场弥漫着恐慌情绪。本组合在上半年基本保持了比较高的杠杆水平,在下半年,随着债券市场的调整,从组合调整的角度,本基金主要减持了利率债和部分信用债。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末,本基金份额净值为 1.004 元,本报告期份额净值增长率为 2.83%,同期业绩比较基准增长率为-3.75%。4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2014 年全球经济处于持续恢复进程之中,但复苏力度仍存不确定性。美国逐步退出 QE 可能推升利率水平,抑制房地产市场恢复,同时劳动参与率下降的问题一直未能有效解决;欧元区核心国和边缘国经济恢复分化较大。国内经济方面,出口或存改善可能,消费和投资趋于疲弱概率偏大,倾向于认为宏观经济存有下行压力。决策层严控政府债务、清理影子银行意愿坚决,基建投资下行压力较强,同时流动性紧张局面持续致使房地产销售连续滑落,房地产投资高增速难以为继。物价上涨压力不大。货币政策方面,预计短期仍延续审慎思路,但随着经济逐步滑落存在松动可能。微观层面,在当前宏观经济形势复杂多变的情况下,各项成本抬升,企业的盈利能力偏弱。而多数企业的债务水平已较高,叠加目前偏紧的流动性环境,企业的信用风险需高度关注和重视。
基于以上对宏观经济和通胀的分析,本基金认为影响未来一年债券市场走势的因素比较复杂,
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银华纯债信用债券(LOF)2013 年年度报告摘要市场具有较大的不确定性。但经历了 2013 年四季度的大幅下跌后,各类债券收益率均处于历史较高水平,债券市场具有一定的配置价值。且在宏观经济基本面整体偏弱,高资金价格逐步向实体经济蔓延的背景下,对企业信用风险的防控将放在更为重要的位置。因此本组合在接下来的操作中,将在严控信用风险的前提下,精选个券,以投资信用债获取稳定票息为主,并在此基础上择机进行波段操作,动态地对组合进行管理。4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内,本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证监会相关规定和基金合同的约定,日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行,基金份额净值由基金管理人完成估值后,经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
本基金管理人设立估值委员会(委员包括估值业务分管领导以及投资部、研究部、监察稽核部、运作保障部等部门负责人及相关业务骨干),负责研究、指导基金估值业务。估值委员会委员和负责基金日常估值业务的基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。基金经理不介入基金日常估值业务;估值委员会决议之前会与涉及基金的基金经理进行充分沟通。运作保障部负责执行估值委员会制定的估值政策及决议。
参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突;本基金管理人未签约与估值相关的任何定价服务。4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金管理人于 2013 年 12 月 19 日发布公告,向截至 2013 年 12 月 24 日在本基金注册登记机构登记在册的本基金全体基金份额持有人发放红利,每 10 份基金份额派发红利 0.450 元,实际分配金额为人民币 90,306,484.59 元。
§5 托管人报告5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,本基金托管人在对银华纯债信用主题债券型证券投资基金(LOF)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内,银华纯债信用主题债券型证券投资基金(LOF)的管理人——银华基金管理有
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银华纯债信用债券(LOF)2013 年年度报告摘要限公司在银华纯债信用主题债券型证券投资基金(LOF)的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内,银华纯债信用主题债券型证券投资基金(LOF)对基金份额持有人进行了1次利润分配,分配金额为90,306,484.59元。5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对银华基金管理有限公司编制和披露的银华纯债信用主题债券型证券投资基金(LOF)2013年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。
§6 审计报告
本基金 2013 年度财务会计报告经安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)审计,注册会计师出具了标准无保留意见的审计报告,投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。
§7 年度财务报表7.1 资产负债表会计主体:银华纯债信用主题债券型证券投资基金(LOF)报告截止日: 2013 年 12 月 31 日
单位:人民币元
本期末 上年度末
资 产
2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日资 产:
银行存款 31,432,878.48 5,259,916.47
结算备付金 177,851,881.35 67,552,858.43
存出保证金 289,540.71 312,500.00
交易性金融资产 3,706,155,441.34 4,665,987,717.38
其中:股票投资 - -
基金投资 - -
债券投资 3,706,155,441.34 4,665,987,717.38
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 - -
应收证券清算款 - 114,293,276.15
应收利息 84,749,430.12 83,776,922.12
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银华纯债信用债券(LOF)2013 年年度报告摘要
应收股利 - -
应收申购款 3,177.12 51,157.35
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 4,000,482,349.12 4,937,234,347.90
本期末 上年度末
负债和所有者权益
2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日负 债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 1,973,810,777.28 1,824,398,399.00
应付证券清算款 16,483,041.46 -
应付赎回款 9,921,717.82 5,780,628.35
应付管理人报酬 1,156,778.76 1,599,478.96
应付托管费 385,592.91 533,159.67
应付销售服务费 - -
应付交易费用 13,279.53 59,720.61
应交税费 435,156.28 432,000.00
应付利息 84,017.58 450,525.42
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 136,308.18 115,752.03
负债合计 2,002,426,669.80 1,833,369,664.04所有者权益:
实收基金 1,989,583,771.35 3,044,083,190.03
未分配利润 8,471,907.97 59,781,493.83
所有者权益合计 1,998,055,679.32 3,103,864,683.86
负债和所有者权益总计 4,000,482,349.12 4,937,234,347.90注:报告截止日 2013 年 12 月 31 日,基金份额净值为人民币 1.004 元,基金份额总额为1,989,583,771.35 份。7.2 利润表会计主体:银华纯债信用主题债券型证券投资基金(LOF)本报告期: 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
单位:人民币元
上年度可比期间
本期
2012 年 8 月 9 日(基金合
项 目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12
同生效日)至 2012 年 12
月 31 日
月 31 日
一、收入 200,721,526.49 67,166,193.21
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银华纯债信用债券(LOF)2013 年年度报告摘要
1.利息收入 261,892,894.41 58,201,881.52
其中:存款利息收入 3,492,649.49 863,547.94
债券利息收入 258,400,244.92 55,270,481.04
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - 2,067,852.54
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以“-”填列) 33,785,216.18 -2,443,660.64
其中:股票投资收益 - -
基金投资收益 - -
债券投资收益 33,785,216.18 -2,443,660.64
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 - -
3.公允价值变动收益(损失以“-” -101,812,043.17 9,813,382.35号填列)
4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - -
5.其他收入(损失以“-”号填列) 6,855,459.07 1,594,589.98
减:二、费用 98,411,615.89 19,487,243.12
1.管理人报酬 18,021,050.13 5,529,707.21
2.托管费 6,007,016.72 1,843,235.74
3.销售服务费 - -
4.交易费用 63,572.89 61,746.71
5.利息支出 73,773,168.19 11,809,525.21
其中:卖出回购金融资产支出 73,773,168.19 11,809,525.21
6.其他费用 546,807.96 243,028.25
三、利润总额(亏损总额以“-” 102,309,910.60 47,678,950.09号填列)
减:所得税费用 - -
四、净利润(净亏损以“-”号填 102,309,910.60 47,678,950.09列)7.3 所有者权益(基金净值)变动表会计主体:银华纯债信用主题债券型证券投资基金(LOF)本报告期:2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
单位:人民币元
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基 3,044,083,190.03 59,781,493.83 3,103,864,683.86
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银华纯债信用债券(LOF)2013 年年度报告摘要金净值)
二、本期经营活动产生的 - 102,309,910.60 102,309,910.60基金净值变动数(本期利润)
三、本期基金份额交易产 -1,054,499,418.68 -63,313,011.87 -1,117,812,430.55生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列)
其中:1.基金申购款 947,939,022.60 58,711,978.91 1,006,651,001.51
2.基金赎回款 -2,002,438,441.28 -122,024,990.78 -2,124,463,432.06
四、本期向基金份额持有 - -90,306,484.59 -90,306,484.59人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
五、期末所有者权益(基 1,989,583,771.35 8,471,907.97 1,998,055,679.32金净值)
上年度可比期间
2012 年 8 月 9 日(基金合同生效日)至 2012 年 12 月 31 日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基 1,944,874,022.83 - 1,944,874,022.83金净值)
二、本期经营活动产生的 - 47,678,950.09 47,678,950.09基金净值变动数(本期利润)
三、本期基金份额交易产 1,099,209,167.20 12,102,543.74 1,111,311,710.94生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列)
其中:1.基金申购款 1,365,101,918.09 14,910,866.43 1,380,012,784.52
2.基金赎回款 -265,892,750.89 -2,808,322.69 -268,701,073.58
四、本期向基金份额持有 - - -人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
五、期末所有者权益(基 3,044,083,190.03 59,781,493.83 3,103,864,683.86金净值)报表附注为财务报表的组成部分。本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署:
______王立新______ ______杨清______ ____龚飒____
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
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银华纯债信用债券(LOF)2013 年年度报告摘要7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
银华纯债信用主题债券型证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”),系经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2012]782 号《关于核准银华纯债信用主题债券型证券投资基金(LOF)募集的批复》的核准,由银华基金管理有限公司于 2012 年 7 月 9 日至 2012年 8 月 3 日向社会公开募集,基金合同于 2012 年 8 月 9 日生效。本基金为契约型开放式,存续期限不定。首次设立募集规模为 1,944,874,022.83 份基金份额。本基金的基金管理人为银华基金管理有限公司,注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司,基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
本基金主要投资于具有良好流动性的固定收益类金融工具,包括国债、中央银行票据、中期票据、金融债、企业债、公司债、可分离交易可转债的纯债部分、短期融资券、回购、次级债、资产支持证券、期限在一年以内(含一年)的银行存款,以及法律法规或监管部门允许基金投资的其他固定收益类金融工具。本基金不投资股票(含一级市场新股申购)、权证和可转换公司债券(可分离交易可转债的纯债部分除外)。本基金投资于债券资产比例不低于基金资产的 80%,其中信用债券投资不低于本基金债券资产的 80%;本基金持有现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。本基金所指信用债券包括中期票据、金融债(不包括政策性金融债)、企业债、公司债、短期融资券、可分离交易可转债的纯债部分、资产支持证券等除国债、央行票据、政策性金融债和中央政府代为发行的地方债券之外的,非国家信用的固定收益类金融工具。如法律法规或中国证监会以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。本基金的业绩比较基准为:中债综合指数(全价)收益率。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制,同时,对于在具体会计核算和信息披露方面,也参考了中国证券投资基金业协会修订的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
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银华纯债信用债券(LOF)2013 年年度报告摘要
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于 2013 年 12 月 31 日的财务状况以及 2013 年度的经营成果和净值变动情况。7.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。7.4.4.1 会计年度
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
7.4.6.1 营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定,自 2004 年 1 月 1 日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征营业税和企业所得税;
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。
7.4.6.2 个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》的规定,对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入、储蓄存款利息收入,由上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴 20%的个人所得税;
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号《财政部国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定,自 2008 年 10 月 9 日起,对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税。
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银华纯债信用债券(LOF)2013 年年度报告摘要
7.4.7 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
西南证券股份有限公司(“西南证券”) 基金管理人股东、基金代销机构
第一创业证券股份有限公司(“第一创业”) 基金管理人股东、基金代销机构
东北证券股份有限公司(“东北证券”) 基金管理人股东、基金代销机构
山西海鑫实业股份有限公司 基金管理人股东
银华基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司(“中国工商银行”) 基金托管人、基金代销机构
银华财富资本管理(北京)有限公司 基金管理人子公司注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
本基金于本报告期及上年度可比期间 2012 年 8 月 9 日(基金合同生效日)至 2012 年 12 月31 日止期间未通过关联方交易单元进行交易。7.4.8.1 关联方报酬7.4.8.1.1 基金管理费
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 2012 年 8 月 9 日(基金合同生效日)
月 31 日 至 2012 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付 18,021,050.13 5,529,707.21的管理费
其中:支付销售机构的客 3,434,258.81 2,692,226.64户维护费注:基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.60%的年费率计提。计算方法如下:H=E×0.60%/当年天数H 为每日应计提的基金管理费E 为前一日的基金资产净值基金管理费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令,基金托管人复核后于次月前两个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休日等,支付日期顺延。7.4.8.1.2 基金托管费
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 2012 年 8 月 9 日(基金合同生效日)
月 31 日 至 2012 年 12 月 31 日
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银华纯债信用债券(LOF)2013 年年度报告摘要
当期发生的基金应支付 6,007,016.72 1,843,235.74的托管费注:基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.20%的年费率计提。计算方法如下:H=E×0.20%/当年天数H 为每日应计提的基金托管费E 为前一日的基金资产净值基金托管费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令,基金托管人复核后于次月前两个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日等,支付日期顺延。7.4.8.2 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位:人民币元
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
银行间市场交 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
易的
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出各关联方名称
东北证券 - 21,285,287.40 - - - -注:本基金上年度可比期间 2012 年 8 月 9 日(基金合同生效日)至 2012 年 12 月 31 日止期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。7.4.8.3 各关联方投资本基金的情况7.4.8.3.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况注:本基金的管理人于本报告期及上年度可比期间 2012 年 8 月 9 日(基金合同生效日)至 2012年 12 月 31 日止期间未运用固有资金投资本基金。7.4.8.3.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况注:除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末及上年度末均未持有本基金份额。7.4.8.4 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
关联方 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 2012 年 8 月 9 日(基金合同生效日)至 2012 年
名称 日 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行 31,432,878.48 1,358,904.36 5,259,916.47 658,575.97
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银华纯债信用债券(LOF)2013 年年度报告摘要7.4.8.5 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况注:本基金于本报告期及上年度可比期间 2012 年 8 月 9 日(基金合同生效日)至 2012 年 12 月31 日止均未在承销期内参与关联方承销证券。7.4.8.6 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期及上年度可比期间 2012 年 8 月 9 日(基金合同生效日)至 2012 年 12 月 31日止会计期间无其他关联交易事项。
7.4.9 期末( 2013 年 12 月 31 日 )本基金持有的流通受限证券7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券注:本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票注:本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2013 年 12 月 31 日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额人民币 15,810,856.28 元,是以如下债券作为质押:
金额单位:人民币元
债券代 债券名称 回购到期日 期末估值单 数量(张) 期末估值总额
码 价
1280420 12 海江债 2014 年 1 月 6 日 97.23 163,000 15,848,490.00
合计 163,000 15,848,490.007.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2013 年 12 月 31 日止,基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额为人民币 1,957,999,921.00 元,分别于 2014 年 1 月 2 日和 2014 年 1 月 3 日(先后)到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券,按证券交易所规定的比例折算为标准券后,不低于债券回购交易的余额。
7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项7.4.10.1 承诺事项截至资产负债表日,本基金无需要说明的承诺事项。7.4.10.2 其他事项
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银华纯债信用债券(LOF)2013 年年度报告摘要截至资产负债表日,本基金无需要说明的其他重要事项。7.4.10.3 财务报表的批准本财务报表已于 2014 年 3 月 25 日经本基金的基金管理人批准。
§8 投资组合报告8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例
(%)
1 权益投资 - -
其中:股票 - -
2 固定收益投资 3,706,155,441.34 92.64
其中:债券 3,706,155,441.34 92.64
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 209,284,759.83 5.23
6 其他各项资产 85,042,147.95 2.13
7 合计 4,000,482,349.12 100.008.2 期末按行业分类的股票投资组合注:本基金本报告期末未持有股票。8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细注:本基金本报告期末未持有股票。8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细注:本基金本报告期内未进行股票投资。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细注:本基金本报告期内未进行股票投资。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额注:本基金本报告期内未进行股票投资。
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银华纯债信用债券(LOF)2013 年年度报告摘要8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位:人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 109,400,000.00 5.48
其中:政策性金融债 109,400,000.00 5.48
4 企业债券 3,490,199,441.34 174.68
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 106,556,000.00 5.33
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 3,706,155,441.34 185.498.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位:人民币元
占基金资产净值
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值
比例(%)
1 124004 12 盐城南 1,087,060 105,260,019.80 5.27
2 122630 12 惠投债 1,037,970 99,863,093.70 5.00
3 122677 12 江宁债 1,000,000 99,500,000.00 4.98
4 124081 12 长先导 1,000,000 97,890,000.00 4.90
5 122540 12 宁浦口 900,000 93,600,000.00 4.688.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细注:本基金本报告期末未持有资产支持证券。8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细注:本基金本报告期末未持有权证。8.9 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明注:本基金本报告期末未持有国债期货。
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银华纯债信用债券(LOF)2013 年年度报告摘要8.10 投资组合报告附注
8.10.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期不存在被监管部门立案调查,或
在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.10.2 本基金本报告期末未持有股票,因此不存在投资的前十名股票超出基金合
同规定的备选股票库之外的情形。
8.10.3 期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 289,540.71
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 84,749,430.12
5 应收申购款 3,177.12
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 85,042,147.95
8.10.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细注:本基金本报告期末未持有可转换债券。
8.10.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明注:本基金本报告期末未持有股票。
8.10.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因,比例的分项之和与合计可能有尾差。
§9 基金份额持有人信息9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人结构
持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者
(户) 基金份额 占总份 占总份
持有份额 持有份额
额比例 额比例
3,644 545,988.96 1,684,758,427.15 84.68% 304,825,344.20 15.32%
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银华纯债信用债券(LOF)2013 年年度报告摘要9.2 期末上市基金前十名持有人
序 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额
号 比例
1 中信证券-中信-中信证券季季增利纯债集合资产 10,337,454.00 44.12%
管理计划
2 国寿永丰企业年金集合计划-农行 2,000,000.00 8.54%
3 中国石油化工集团公司企业年金计划-中国工商银 1,496,031.00 6.38%
行
4 山西省电力公司企业年金计划-中国建设银行 562,815.00 2.40%
5 中国太保集团股份有限公司-本级-集团自有资金 527,333.00 2.25%
-012G-ZY001 深
6 戴锦丽 500,034.00 2.13%
7 新华人寿保险股份有限公司 445,186.00 1.90%
8 杨育元 432,805.00 1.85%
9 包头钢铁(集团)有限责任公司企业年金计划-中国 387,742.00 1.65%
建设银行
10 中国外运华东有限公司企业年金计划-交通银行 372,510.00 1.59%注:以上信息中持有人名称及持有份额数量由中国证券登记结算有限责任公司提供。9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员 12,676.72 0.00%持有本基金注:截至本报告期末,本基金管理人高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的数量区间为 0;本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 0。
§10 开放式基金份额变动
单位:份
1,944,874,022.83基金合同生效日( 2012 年 8 月 9 日 )基金份额总额
本报告期期初基金份额总额 3,044,083,190.03
本报告期基金总申购份额 947,939,022.60
减:本报告期基金总赎回份额 2,002,438,441.28
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 1,989,583,771.35注:总申购份额含转换入份额,总赎回份额含转换出份额。
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银华纯债信用债券(LOF)2013 年年度报告摘要
§11 重大事件揭示11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内,无基金份额持有人大会决议。11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
11.2.1 基金管理人的重大人事变动
11.2.1.1 2013 年 2 月 8 日,本基金管理人发布关于副总经理离任的公告,经本基金管理人董事会批准,鲁颂宾先生自 2013 年 2 月 7 日起不再担任本基金管理人公司副总经理职务。
11.2.1.2 2013 年 9 月 11 日,本基金管理人发布关于副总经理离任的公告,经本基金管理人董事会批准,陆文俊先生自 2013 年 9 月 9 日起不再担任本基金管理人公司副总经理职务。
11.2.2 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内,本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内,无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。11.4 基金投资策略的改变
本报告期内,基金投资策略未发生改变。11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金的审计机构是安永华明会计师事务所(特殊普通合伙),报告期内本基金应支付给聘任会计师事务所的报酬共计人民币 100,000.00 元。该审计机已为本基金连续提供了 2 年的服务。11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内,基金管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
交易单 占当期股票
券商名称 占当期佣金 备注
元数量 成交金额 成交总额的 佣金
总量的比例
比例
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银华纯债信用债券(LOF)2013 年年度报告摘要
英大证券有限责任公司 1 - - - - -
瑞银证券有限责任公司 1 - - - - -
国海证券股份有限公司 2 - - - - -
国信证券股份有限公司 1 - - - - -
光大证券股份有限公司 1 - - - - -
中国国际金融有限公司 2 - - - - 新增 2 个交
易单元
招商证券股份有限公司 1 - - - - -
国联证券股份有限公司 1 - - - - -
齐鲁证券有限公司 1 - - - - -
德邦证券有限责任公司 1 - - - - -
中信证券股份有限公司 1 - - - - -
信达证券股份有限公司 1 - - - - -
中国中投证券有限责任公司 1 - - - - -
厦门证券有限公司 1 - - - - -
方正证券股份有限公司 2 - - - - -
长城证券有限责任公司 1 - - - - -
爱建证券有限责任公司 1 - - - - -
西部证券股份有限公司 2 - - - - -
国泰君安证券股份有限公司 1 - - - - -
西藏同信证券有限责任公司 1 - - - - -
兴业证券股份有限公司 1 - - - - -注:1、基金专用交易单元的选择标准为该证券经营机构具有较强的研究服务能力,能及时、全面、定期向基金管理人提供高质量的咨询服务,包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析报告、个股分析报告、市场服务报告以及全面的信息服务。2、基金专用交易单元的选择程序为根据标准进行考察后,确定证券经营机构的选择。经公司批准后与被选择的证券经营机构签订协议。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易
占当期债 占当期债
占当期权证
券商名称 券 券回购
成交金额 成交金额 成交金额 成交总额的
成交总额 成交总额
比例
的比例 的比例
英大证券有限责任公司 73,592,743.39 1.56% 44,567,500,000.00 13.74% - -
瑞银证券有限责任公司 54,885,408.52 1.17% 2,723,000,000.00 0.84% - -
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银华纯债信用债券(LOF)2013 年年度报告摘要
国海证券股份有限公司 - - - - - -
国信证券股份有限公司 - - - - - -
光大证券股份有限公司 22,340,625.17 0.47% 482,000,000.00 0.15% - -
中国国际金融有限公司 51,614,074.44 1.10% 24,977,620,000.00 7.70% - -
招商证券股份有限公司 - - - - - -
国联证券股份有限公司 12,386,654.83 0.26% 50,000,000.00 0.02% - -
齐鲁证券有限公司 145,913,235.72 3.10% 56,686,000,000.00 17.47% - -
德邦证券有限责任公司 5,366,637.09 0.11% 24,679,200,000.00 7.61% - -
中信证券股份有限公司 3,918,766,427.64 83.24% 4,570,000,000.00 1.41% - -
信达证券股份有限公司 41,751,532.67 0.89% 34,544,200,000.00 10.65% - -
中国中投证券有限责任公司 99,480,402.19 2.11% 45,989,500,000.00 14.18% - -
厦门证券有限公司 24,662,349.59 0.52% 18,297,000,000.00 5.64% - -
方正证券股份有限公司 96,981,939.67 2.06% 26,493,400,000.00 8.17% - -
长城证券有限责任公司 2,059,314.52 0.04% 4,740,000,000.00 1.46% - -
爱建证券有限责任公司 - - - - - -
西部证券股份有限公司 27,438,490.42 0.58% 905,000,000.00 0.28% - -
国泰君安证券股份有限公司 10,506,982.43 0.22% 34,721,000,000.00 10.70% - -
西藏同信证券有限责任公司 30,881,771.55 0.66% - - - -
兴业证券股份有限公司 89,357,643.23 1.90% - - - -
§12 影响投资者决策的其他重要信息
无。
银华基金管理有限公司
2014 年 3 月 28 日
第 29 页 共 29 页
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