(交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金)2016年年度报告

交银施罗德增强收益债券型证券投资基金

(交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金)

2016年年度报告

2016年12月31日

基金管理人：交银施罗德基金管理有限公司

基金托管人：中国建设银行股份有限公司

报告送出日期：二〇一七年三月二十九日

(交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金)2016年年度报告

§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年3月

28日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组

合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金保本周期期限三年，自交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金基金合同生效日（即2013年12月25日）起至三个公历年后对应日止，如该对应日为非工作日，保本周期到期日顺延至下一个工作日，即2016年12月26日。交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金保本周期到期后，已按照《交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金基金合同》的约定转型为非保本的混合型基金，即“交银施罗德增强收益债券型证券投资基金”。基金托管人及基金登记机构不变，基金代码亦保持不变为“519729”。 转型后基金的投资目标、投资范围、投资策略、投资比例、业绩比较基准、估值方法及基金费率等按照《交银施罗德增强收益债券型证券投资基金基金合同》相关规定进行运作。前述修改变更事项已按照相关法律法规及基金合同的约定履行相关手续。

本报告期自2016年1月1日起至12月31日止。其中，自2016年12月26日

（含）起至2016年12月29日（含）止为交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金保

本周期到期期间，并自2016年12月30日起，交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基

金正式转型为交银施罗德增强收益债券型证券投资基金。本报告按基金转型前后的两个报告期进行编制。其中，基金转型前的报告期间为2016年1月1日起至2016年12月29日止，基金转型后的报告期为2016年12月30日起至2016年12月31日。第2页共108页

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1.2目录

§1 重要提示及目录......2

1.1重要提示......2

1.2目录......3

§2 基金简介......7

2.1基金基本情况......7

2.1.1交银施罗德增强收益债券型证券投资基金......7

2.1.2交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金......7

2.2基金产品说明......8

2.2.1 交银施罗德增强收益债券型证券投资基金......8

2.2.2 交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金......8

2.3基金管理人和基金托管人......9

2.4信息披露方式......10

2.5其他相关资料......10

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况......10

3.1交银施罗德增强收益债券型证券投资基金......10

3.1.1主要会计数据和财务指标......10

3.1.2基金净值表现......11

3.1.3过去三年基金的利润分配情况......13

3.2交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金......13

3.2.1主要会计数据和财务指标......13

3.2.2基金净值表现......15

3.2.3过去三年基金的利润分配情况......17

§4 管理人报告......17

4.1基金管理人及基金经理情况......17

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......19

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......20

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......21

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......22

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......22

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......23

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......23

4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......23

§5 托管人报告......23

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......23

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......24

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......24

§6 审计报告......24

6.1交银施罗德增强收益债券型证券投资基金......24

6.2交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金......26

§7 年度财务报表......27

7.1 交银施罗德增强收益债券型证券投资基金......27

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7.1.1资产负债表......27

7.1.2利润表......29

7.1.3所有者权益（基金净值）变动表......31

7.1.4报表附注......32

7.2 交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金......53

7.2.1资产负债表......53

7.2.2利润表......55

7.2.3所有者权益（基金净值）变动表......56

7.2.4报表附注......58

§8 投资组合报告......84

8.1交银施罗德增强收益债券型证券投资基金......84

8.1.1期末基金资产组合情况......84

8.1.2期末按行业分类的股票投资组合......85

8.1.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......85

8.1.4报告期内股票投资组合的重大变动......85

8.1.5期末按债券品种分类的债券投资组合......86

8.1.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细......86

8.1.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细......86

8.1.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细......86

8.1.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细......87

8.1.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明......87

8.1.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......87

8.1.12投资组合报告附注......87

8.2交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金......88

8.2.1期末基金资产组合情况......88

8.2.2报告期末按行业分类的股票投资组合......88

8.2.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......89

8.2.4报告期内股票投资组合的重大变动......89

8.2.5期末按债券品种分类的债券投资组合......90

8.2.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细......91

8.2.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细......91

8.2.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细......91

8.2.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细......91

8.2.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明......92

8.2.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......92

8.2.12投资组合报告附注......92

§9基金份额持有人信息......93

9.1 交银施罗德增强收益债券型证券投资基金......93

9.1.1期末基金份额持有人户数及持有人结构......93

9.1.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......93

9.1.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况......93

9.2 交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金......93

9.2.1期末基金份额持有人户数及持有人结构......93

9.2.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......94

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9.2.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况......94

§10开放式基金份额变动......94

10.1交银施罗德增强收益债券型证券投资基金......94

10.2交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金......95

§11重大事件揭示......95

11.1基金份额持有人大会决议......95

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......95

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......95

11.4 基金投资策略的改变......95

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况......96

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......96

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......96

11.8 其他重大事件......101

§12影响投资者决策的其他重要信息......104

§13 备查文件目录......105

13.1 备查文件目录......105

13.2 存放地点......106

13.3 查阅方式......106

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§2 基金简介

2.1 基金基本情况

2.1.1 交银施罗德增强收益债券型证券投资基金

基金名称 交银施罗德增强收益债券型证券投资基金

基金简称 交银增强收益债券

基金主代码 519729

交易代码 519729

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2016年12月30日

基金管理人 交银施罗德基金管理有限公司

基金托管人 中国建设银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 78,679,121.31份

基金合同存续期 不定期

注：1、上表中“报告期末”指2016年12月31日。

2、交银施罗德荣泰保本基金的第一个保本周期自交银施罗德荣泰保本基金合同生效日起至三个公历年后对应日止(如该对应日为非工作日，保本周期到期日顺延至下一个工作日)，即2016年12月26日。交银施罗德荣泰保本基金保本周期到期后，已按照《交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金基金合同》的约定于2016年12月30日转型为非保本的债券型基金，即交银施罗德增强收益债券型证券投资基金，其基金合同及托管协议即日起生效。

2.1.2 交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金

基金名称 交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金

基金简称 交银荣泰保本混合

基金主代码 519729

交易代码 519729

基金运作方式 契约型开放式

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基金合同生效日 2013年12月25日

基金管理人 交银施罗德基金管理有限公司

基金托管人 中国建设银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 83,494,667.24份

基金合同存续期 不定期

注：上表中“报告期末”指2016年12月29日。

2.2 基金产品说明

2.2.1 交银施罗德增强收益债券型证券投资基金

在严格控制投资风险的基础上，力争实现基金资产的长期稳定

投资目标

增值。

本基金将依据宏观经济数据和金融运行数据、货币政策、财政

政策、以及债券市场和股票市场风险收益特征，分析判断市场

利率水平变动趋势和股票市场走势。并根据宏观经济、基准利

投资策略

率水平、股票市场整体估值水平，预测债券、可转债、新股申

购等大类资产下一阶段的预期收益率水平，结合各类别资产的

波动性以及流动性状况分析，进行大类资产配置。

业绩比较基准 90%×中证综合债券指数收益率+10%×沪深300指数收益率

本基金为债券型证券投资基金，其长期平均的预期收益和风险

风险收益特征 高于货币市场基金，低于混合型基金和股票型基金，属于证券

投资基金中中等风险品种。

本基金为债券型证券投资基金，其长期平均的预期收益和风险

下属分级基金的

高于货币市场基金，低于混合型基金和股票型基金，属于证券

风险收益特征

投资基金中中等风险品种。

2.2.2 交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金

投资目标 本基金在追求保本周期到期时本金安全的基础上，通过稳健资

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产与风险资产的动态配置和有效的组合管理，力争实现基金资

产的稳定增长。

本基金在追求保本周期到期时本金安全的基础上，通过稳健资

投资策略 产与风险资产的动态配置和有效的组合管理，力争实现基金资

产的稳定增长。

业绩比较基准 三年期银行定期存款税后收益率

本基金是一只保本混合型基金，在证券投资基金中属于低风险

风险收益特征

品种。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

交银施罗德基金管理有限 中国建设银行股份有限公

名称

公司 司

姓名 孙艳 田青

信息披露 联系电话 （021）61055050 010-67595096

负责人 xxpl@jysld.com,disclosure

电子邮箱 @jysld.com tianqing1.zh@ccb.com

客户服务电话 400-700-5000，021- 010-67595096

61055000

传真 （021）61055054 010-66275853

上海市浦东新区银城中路

注册地址 188号交通银行大楼二层 北京市西城区金融大街

（裙） 25号

办公地址 上海浦东新区世纪大道8号 北京市西城区闹市口大街

国金中心二期21-22楼 1号院1号楼

邮政编码 200120 100033

法定代表人 于亚利 王洪章

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2.4 信息披露方式

《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》

本基金选定的信息披露报纸名称

登载基金年度报告正文的管理人 www.fund001.com，www.bocomschroder.com

互联网网址

基金年度报告备置地点 基金管理人的办公场所

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

会计师事务所 普华永道中天会计师事务所 上海市湖滨路202号普华永道中心

（特殊普通合伙） 11楼

注册登记机构 中国证券登记结算有限责任 北京市西城区太平桥大街17号

公司

基金保证人 中国投融资担保有限公司 北京市海淀区西三环北路100号金玉

大厦写字楼9层

注：基金保证人指为交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金在保本周期内（2013年

12月25日至2016年6月26日）提供担保的中国投融资担保有限公司。转型后的交银

施罗德增强收益债券型证券投资基金为非保本的债券型基金，没有保证人。

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 交银施罗德增强收益债券型证券投资基金

3.1.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1.1 期间数据和指标 报告期

2016年12月30日至2016年12月31日

本期已实现收益 22,493.85

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本期利润 26,493.85

加权平均基金份额本期利润 0.0003

本期加权平均净值利润率 0.03%

本期基金份额净值增长率 0.08%

3.1.1.2 期末数据和指标

期末可供分配利润 21,289,845.54

期末可供分配基金份额利润 0.271

期末基金资产净值 99,968,966.85

期末基金份额净值 1.271

3.1.1.3 累计期末指标

基金份额累计净值增长率 43.05%

注：1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后的实际收益水平要低于所列数字。

2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

3、交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金从2016年12月30日起正式转型为

交银施罗德增强收益债券型证券投资基金。截至本报告期末(2016年12月31日)，交

银施罗德增强收益债券型证券投资基金转型时间未满一年。

3.1.2基金净值表现

3.1.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

业绩比较

份额净值 业绩比较

份额净值 基准收益

阶段 增长率标 基准收益 ①－③ ②－④

增长率① 率标准差

准差② 率③

④

自基金合同 0.08% 0.06% 0.21% 0.15% -0.13% -0.09%

生效起至今

注：交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金从2016年12月30日起正式转型为

交银施罗德增强收益债券型证券投资基金，本表列示的是本报告期基金转型后的基金净值表现，转型后基金的业绩比较基准为90%×中证综合债券指数收益率+10%×沪深第10页共108页

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300指数收益率。

3.1.2.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率

变动的比较

交银施罗德增强收益债券型证券投资基金

份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图

(2016年12月30日至2016年12月31日)

注：本基金由交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金转型而来。基金转型日为2016年12月30日，基金转型日至报告期期末，本基金转型时间未满一年。本基金的投资转型期为交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金保本周期到期期间截止日的次日（即2016年12月30日）起的3个月。截至2016年12月31日，本基金尚处于投资转型期。

3.1.2.3 自基金转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

第11页共108页

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注：图示日期为2016年12月30日至2016年12月31日。基金合同生效当年的

净值增长率按照当年实际存续期计算。

3.1.3 过去三年基金的利润分配情况

单位：人民币元

每10份基 现金形式发放 再投资形式发放 年度利润分配

年度 金份额分 备注

总额 总额 合计

红数

2016年 - - - - -

合计 - - - - -

3.2交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金

3.2.1主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

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报告期2016年

1月1日至2016年 2015年末 2014年末

3.2.1.1期间数据和 12月29日

指标

交银荣泰保本混合 交银荣泰保本混合 交银荣泰保本混合

本期已实现收益 5,240,339.42 49,829,419.14 29,168,411.19

本期利润 -888,685.25 45,325,800.05 39,624,716.26

加权平均基金份额 -0.0072 0.2743

本期利润 0.1575

本期加权平均净值 -0.58% 22.47%

利润率 15.21%

本期基金份额净值 -0.24% 22.31%

增长率 17.02%

3.2.1.2 期末数据和

2016年12月29日 2015年末 2014年末

指标

期末可供分配利润 31,878,959.15 32,354,329.22 17,321,170.58

期末可供分配基金 0.382 0.244

份额利润 0.079

期末基金资产净值 106,058,216.36 168,635,510.24 246,234,594.01

期末基金份额净值 1.270 1.273 1.122

3.2.1.3 累计期末指 2015年末

2016年12月29日 2014年末

标

基金份额累计净值 42.94% 43.27%

增长率 17.14%

注：1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后的实际收益水平要低于所列数字；

第13页共108页

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2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

3.2.2 基金净值表现

3.2.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

业绩比较

份额净值 业绩比较

份额净值 基准收益

阶段 增长率标 基准收益 ①－③ ②－④

增长率① 率标准差

准差② 率③

④

2016年

10月1日至 1.60% 0.12% 0.69% 0.01% 0.91% 0.11%

2016年

12月29日

2016年7月

1日至 3.00% 0.14% 1.39% 0.01% 1.61% 0.13%

2016年

12月29日

2016年1月

1日至 -0.24% 0.26% 2.78% 0.01% -3.02% 0.25%

2016年

12月29日

2014年1月

1日至 42.79% 0.63% 10.47% 0.01% 32.32% 0.62%

2016年

12月29日

自基金合同 42.94% 0.62% 10.55% 0.01% 32.39% 0.61%

生效起至

第14页共108页

(交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金)2016年年度报告

2016年

12月29日

注：交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金从2016年12月30日起正式转型为

交银施罗德增强收益债券型证券投资基金，本表列示的是本报告期基金转型前的基金净值表现，转型前基金的业绩比较基准为三年期银行定期存款税后收益率。

3.2.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收

益率变动的比较

交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金

份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图

(2013年12月25日至2016年12月29日)

注：本基金建仓期为自基金合同生效日起的6个月。截至建仓期结束，本基金各

项资产配置比例符合基金合同及招募说明书有关投资比例的约定。

3.2.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比

较

第15页共108页

(交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金)2016年年度报告

注：图示日期为2013年12月25日至2016年12月29日。基金合同生效当年的净值

增长率按照当年实际存续期计算。

3.2.3 过去三年基金的利润分配情况

单位：人民币元

每10份基 现金形式发放 再投资形式发放 年度利润分配

年度 金份额分 备注

总额 总额 合计

红数

2016年 - - - --

2015年 0.900 17,862,018.20 - 17,862,018.20-

2014年 0.450 10,879,628.77 - 10,879,628.77-

合计 1.350 28,741,646.97 - 28,741,646.97-

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

第16页共108页

(交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金)2016年年度报告

交银施罗德基金管理有限公司是经中国证监会证监基金字[2005]128号文批准，由

交通银行股份有限公司、施罗德投资管理有限公司、中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司共同发起设立。公司成立于2005年8月4日，注册地在中国上海，注册资本金为2亿元人民币。其中，交通银行股份有限公司持有65%的股份，施罗德投资管理有限公司持有30%的股份，中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司持有5%的股份。公司并下设交银施罗德资产管理（香港）有限公司和交银施罗德资产管理有限公司。

截至报告期末，公司管理了包括货币型、债券型、保本混合型、普通混合型和股票型在内的69只基金，其中股票型涵盖普通指数型、交易型开放式（ETF）、QDII等不同类型基金。

4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介

任本基金的基金经理 证券从

姓名 职务 （助理）期限 业年限 说明

任职日期 离任日期

交银增

利债券、 孙超先生，美国哥伦比亚

交银纯 大学经济学硕士。历任中

债债券 信建投证券股份有限公司

发起、 资产管理部经理、高级经

交银荣 理。2013年加入交银施

祥保本 罗德基金管理有限公司，

混合、 历任基金经理助理。

交银定 2014年8月26日至

期支付 2015年11月17日担任

孙超 月月丰 2015/11/7 - 5 交银施罗德理财60天债

债券、 券型证券投资基金基金经

交银增 理，2014年8月26日至

强收益 2015年11月17日担任

债券、 交银施罗德双轮动债券型

交银强 证券投资基金基金经理，

化回报 2015年11月7日至

债券、 2016年12月29日担任

交银丰 交银施罗德荣泰保本混合

润收益 型证券投资基金的基金经

债券、 理。

交银丰

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享收益

债券、

交银丰

泽收益

债券、

交银丰

硕收益

债券、

交银荣

鑫保本

混合的

基金经

理，公

司固定

收益部

助理总

经理

交银荣

祥保本

混合、

交银增 章妍女士，复旦大学金融

强收益 学硕士、中央财经大学统

债券、 计学学士。9年金融行业

交银裕 证券投资工作经验，历任

通纯债 太平洋资产管理有限公司

债券、 高级投资经理、资深投资

章妍 交银裕 2015/11/21 - 1 经理。2015年加入交银

兴纯债 施罗德基金管理有限公司。

债券、 2015年11月21日至

交银裕 2016年12月29日担任

盈纯债 交银施罗德荣泰保本混合

债券、 型证券投资基金的基金经

交银裕 理。

利纯债

债券的

基金经

理

注：1、本表所列基金经理（助理）任职日期和离职日期均以基金合同生效日或公司作出决定并公告(如适用)之日为准；

2、本表所列基金经理（助理）证券从业年限中的“证券从业”的含义遵从中国证券业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定；

3、基金经理（或基金经理小组）期后变动（如有）敬请关注基金管理人发布的相关公第18页共108页

(交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金)2016年年度报告

告。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵循《中华人民共和国证券投资基金法》、基金合同和其他有关法律法规、监管部门的相关规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制投资风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。

本报告期内，本基金整体运作合规合法，无不当内幕交易和关联交易，基金投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的约定，未发生损害基金持有人利益的行为。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1 公平交易制度和控制方法

本公司制定了严格的投资控制制度和公平交易监控制度来保证旗下所管理的所有资产组合投资运作的公平。旗下所管理的所有资产组合，包括证券投资基金和特定客户资产管理专户均严格遵循制度进行公平交易。制度中包含的主要控制方法如下：

（1）公司建立资源共享的投资研究信息平台，所有研究成果对所有投资组合公平开放，确保各投资组合在获得研究支持和实施投资决策方面享有公平的机会。

（2）公司将投资管理职能和交易执行职能相隔离，实行集中交易制度，建立了合理且可操作的公平交易分配机制，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。对于交易所公开竞价交易，遵循“时间优先、价格优先、比例分配”的原则，全部通过交易系统进行比例分配；对于非集中竞价交易、以公司名义进行的场外交易，遵循“价格优先、比例分配”的原则按事前独立确定的投资方案对交易结果进行分配。

（3）公司建立了清晰的投资授权制度，明确各层级投资决策主体的职责和权限划分，组合投资经理充分发挥专业判断能力,不受他人干预,在授权范围内独立行使投资决策权，维护公平的投资管理环境，维护所管理投资组合的合法利益,保证各投资组合交易决策的客观性和独立性，防范不公平及异常交易的发生。

（4）公司建立统一的投资对象备选库和交易对手备选库，制定明确的备选库建立、维护程序。在全公司适用股票、债券备选库的基础上，根据不同投资组合的投资目标、投资风格、投资范围和关联交易限制等，按需要建立不同投资组合的投资对象风格库和交易对手备选库，组合经理在此基础上根据投资授权构建投资组合。

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(交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金)2016年年度报告

（5）公司中央交易室和风险管理部进行日常投资交易行为监控，风险管理部负责对各投资组合公平交易进行事后分析，于每季度和每年度分别对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别的收益率差异以及不同时间窗口同向交易的交易价差进行分析，通过分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。

4.3.2 公平交易制度的执行情况

本报告期内公司严格执行公平交易制度，公平对待旗下各投资组合。通过投资交易监控、交易数据分析、专项稽核检查等，本基金管理人未发现任何违反公平交易制度的行为。

4.3.3 异常交易行为的专项说明

本基金于本报告期内未发现异常交易行为。本报告期内，本公司管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日总成交量5%的情况有2次，是投资组合因投资策略或在合规范围内因被动超标调整需要而发生同日反向交易，未发现不公平交易和利益输送的情况。本基金与本公司管理的其他投资组合在不同时间窗下（如日内、3日内、5日内）同向交易的交易价差未发现异常。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

2016年前三季度债券市场收益率震荡下行，但四季度受金融去杠杆、央行收紧流

动性、美国加息等多重利空因素影响，债券市场呈现大幅调整格局，收益率上行至2015年三季度之前的水平。全年来看债券市场有一定程度的下跌。

股票市场在年初遭遇持续快速下跌后，后三个季度呈现上有顶下有底的震荡走势。

本基金在2016年12月26日结束保本周期，全年来看，本基金在本报告期内以短久期

期限匹配固定收益产品为主，配合中性股票仓位，并在12月初逐步降低股票仓位至

0。后三季度的稳健操作逐步弥补了2016年年初股市大幅下跌对组合的影响，同时对

回撤进行了较好地控制，本基金受2016年12月股票和债券市场的下跌的影响不大。

4.4.2报告期内基金的业绩表现

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截至2016年12月31日，交银施罗德增强收益债券型证券投资基金份额净值为

1.271元，自2016年12月30日至2016年12月31日其份额净值增长率为0.08%，同

期业绩比较基准增长率为0.21%。

截至2016年12月29日，交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金份额净值为

1.270元，自2016年1月1日至2016年12月29日份额净值增长率为-0.24%，同期业

绩比较基准增长率为2.78%。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望2017年，本基金已转型为二级债基，债券市场预计仍以震荡格局为主，受制

于房价、去杠杆和全球流动性收紧预期，叠加春节及季末因素，资金面仍将保持中性偏紧。在汇率和地产调控的风险阶段性地化解及流动性紧张缓解后，A股市场有望改变弱势。本基金仍将以稳健思路操作，计划重点参与固定收益资产，累计一定收益后，逐步提高权益仓位，同时尽力控制权益仓位带来的回撤。

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

2016年度，根据《证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司管理办法》等有

关法规，本基金管理人诚实守信、勤勉尽责，依法履行基金管理人职责，落实风险控制，强化监察稽核职能，确保基金管理业务运作的安全、规范，保护基金投资人的合法权益。

本报告期内，本基金管理人为了确保公司业务的规范运作，主要做了以下工作：

（一）持续完善公司内部控制制度和业务流程，推动制度流程的及时更新。

公司持续以提升制度和业务流程的指导性和执行力为强化内部控制的重要抓手，以内部管理制度的全面修订和公司主要业务流程的梳理为工作重点。梳理工作使公司制度的有效性、制度流程之间的匹配度得到明显提升。同时在梳理过程中，公司着重关注于公司的核心增值流程，通过对流程的研究、梳理、再造等过程实现管理上风险和回报的平衡。

（二）全面开展内部监督检查，强化公司内部控制。

公司审计部门坚持以法律法规和公司各项制度为依据，按照监管机构的要求对基金运作和公司经营所涉及的各个环节实施了严格的稽核监察。通过对基金投资、销售、运营等部门的内部控制关键点进行定期和不定期检查，促进公司内部控制制度规范、第21页共108页

(交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金)2016年年度报告

执行有效，风险管理水平不断提升。

（三）强化培训教育，持续提高全员风险合规意识。

公司积极推动各项新法规落实和风险合规教育工作。通过及时、有序和针对性的法律法规、制度规章、风险案例的研讨、培训和交流，提升了员工的风险合规意识，提高了员工内部控制、风险管理的技能和水平，公司内部控制和风险管理基础得到夯实和优化。

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人制定了健全、有效的估值政策和程序，经公司管理层批准后实行，并成立了估值委员会，估值委员会成员由研究部、基金运营部、风险管理部等人员和固定收益人员及基金经理组成。

公司严格按照新会计准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定进行估值，保证基金估值的公平、合理，保持估值政策和程序的一贯性。估值委员会的研究部成员按投资品种的不同性质，研究并参考市场普遍认同的做法，建议合理的估值模型，进行测算和认证，认可后交各估值委员会成员从基金会计、风险、合规等方面审批，一致同意后，报公司投资总监、总经理审批。

估值委员会会定期对估值政策和程序进行评价，在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后，及时召开临时会议进行研究，及时修订估值方法，以保证其持续适用。估值委员会成员均具备相应的专业资格及工作经验。基金经理作为估值委员会成员，对本基金持仓证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感，向估值委员会提供估值参考信息，参与估值政策讨论。本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突，截止报告期末未有与任何外部估值定价服务机构签约。

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

交银施罗德增强收益债券型证券投资基金自2016年12月30日至2016年12月

31日未进行利润分配。

交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金自2016年1月1日至2016年12月

29日未进行利润分配。

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(交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金)2016年年度报告

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本基金本报告期内无需预警说明。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。

报告期内，本基金未实施利润分配。

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

§6 审计报告

6.1 交银施罗德增强收益债券型证券投资基金

普华永道中天审字(2017)第20187号

交银施罗德增强收益债券型证券投资基金(原交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金)全体基金份额持有人：

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(交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金)2016年年度报告

我们审计了后附的交银施罗德增强收益债券型证券投资基金(原交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金，以下简称“交银施罗德增强收益基金”)的财务报表，包括2016年12月31日的资产负债表、2016年12月30日(转型生效日)至2016年12月31日止期间的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是交银施罗德增强收益基金的基金管理人交银施罗德基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括：

(1) 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国

证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，并使其实现公允反映；

(2) 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致

的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，上述交银施罗德增强收益基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允第24页共108页

(交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金)2016年年度报告

许的基金行业实务操作编制，公允反映了交银施罗德增强收益基金2016年12月31日

的财务状况以及2016年12月30日(转型生效日)至2016年12月31日止期间的经营成

果和基金净值变动情况。

普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师

薛竞朱宏宇

上海市湖滨路202号普华永道中心11楼

2017年3月24日

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(交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金)2016年年度报告

6.2 交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金

普华永道中天审字(2017)第20196号

交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金全体基金份额持有人：

我们审计了后附的交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金(以下简称“交银施罗德荣泰保本基金”)的财务报表，包括2016年12月29日(基金合同失效前日)的资产负债表、2016年1月1日至2016年12月29日(基金合同失效前日)止期间的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是交银施罗德荣泰保本基金的基金管理人交银施罗德基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括：

(1) 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证

券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，并使其实现公允反映；

(2) 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重

大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

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(交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金)2016年年度报告

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，上述交银施罗德荣泰保本基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了交银施罗德荣泰保本基金2016年12月29日(基金合同失效前日)的财务状况以及2016年1月1日至2016年12月29日(基金合同失效前日)止期间的经营成果和基金净值变动情况。

普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师

薛 竞 朱宏宇

上海市湖滨路202号普华永道中心11楼

2017年3月24日

§7 年度财务报表

7.1 交银施罗德增强收益债券型证券投资基金

7.1.1资产负债表

会计主体：交银施罗德增强收益债券型证券投资基金

报告截止日：2016年12月31日

单位：人民币元

资产 附注号 本期末

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(交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金)2016年年度报告

2016年12月31日

资 产： -

银行存款 7.1.4.7.1 6,143,451.03

结算备付金 223,160.02

存出保证金 39,639.09

交易性金融资产 7.1.4.7.2 9,957,000.00

其中：股票投资 -

基金投资 -

债券投资 9,957,000.00

资产支持证券投资 -

贵金属投资 -

衍生金融资产 7.1.4.7.3 -

买入返售金融资产 7.1.4.7.4 87,000,000.00

应收证券清算款 3,015,722.20

应收利息 7.1.4.7.5 66,248.39

应收股利 -

应收申购款 -

递延所得税资产 -

其他资产 7.1.4.7.6 -

资产总计 106,445,220.73

本期末

负债和所有者权益 附注号 2016年12月31日

负 债： -

短期借款 -

交易性金融负债 -

衍生金融负债 7.1.4.7.3 -

卖出回购金融资产款 -

应付证券清算款 -

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(交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金)2016年年度报告

应付赎回款 6,109,563.03

应付管理人报酬 128,682.92

应付托管费 21,674.74

应付销售服务费 -

应付交易费用 7.1.4.7.7 91,691.42

应交税费 -

应付利息 -

应付利润 -

递延所得税负债 -

其他负债 7.1.4.7.8 124,641.77

负债合计 6,476,253.88

所有者权益： -

实收基金 7.1.4.7.9 78,679,121.31

未分配利润 7.1.4.7.10 21,289,845.54

所有者权益合计 99,968,966.85

负债和所有者权益总计 106,445,220.73

注：

1、报告截止日2016年12月31日，基金份额净值1.271元，基金份额总额

78,679,121.31份。

2、本财务报表的实际编制期间为2016年12月30日(转型生效日)至2016年12月

31日止期间。

7.1.2 利润表

会计主体：交银施罗德增强收益债券型证券投资基金

本报告期：2016年12月30日(转型生效日)至2016年12月31日

单位：人民币元

本期

项目 附注号 2016年12月30日(转型生效日)至

2016年12月31日

一、收入 25,207.82

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(交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金)2016年年度报告

1.利息收入 19,669.26

其中：存款利息收入 7.1.4.7.11 269.40

债券利息收入 1,183.56

资产支持证券利息收入 -

买入返售金融资产收入 18,216.30

其他利息收入 -

2.投资收益（损失以“-”填列） -

其中：股票投资收益 7.1.4.7.12 -

基金投资收益 -

债券投资收益 7.1.4.7.13 -

资产支持证券投资收益 -

贵金属投资收益 -

衍生工具收益 7.1.4.7.15 -

股利收益 7.1.4.7.16 -

3.公允价值变动收益（损失以 7.1.4.7.17 4,000.00

“-”号填列）

4.汇兑收益（损失以“－”号填 -

列）

5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.1.4.7.18 1,538.56

减：二、费用 -1,286.03

1．管理人报酬 1,911.91

2．托管费 546.26

3．销售服务费 -

4．交易费用 7.1.4.7.19 -

5．利息支出 -

其中：卖出回购金融资产支出 -

6．其他费用 7.1.4.7.20 -3,744.20

第30页共108页

(交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金)2016年年度报告

三、利润总额（亏损总额以“- 26,493.85

”号填列）

减：所得税费用 -

四、净利润（净亏损以“-”号填 26,493.85

列）

7.1.3 所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：交银施罗德增强收益债券型证券投资基金

本报告期：2016年12月30日(转型生效日)至2016年12月31日

单位：人民币元

本期

项目 2016年12月30日(转型生效日)至2016年12月31日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益 83,494,667.24 22,563,549.12 106,058,216.36

（基金净值）

二、本期经营活动产

生的基金净值变动数 - 26,493.85 26,493.85

（本期利润）

三、本期基金份额交

易产生的基金净值变 -4,815,545.93 -1,300,197.43 -6,115,743.36

动数（净值减少以“-

”号填列）

其中：1.基金申购款 - - -

2.基金赎回款 -4,815,545.93 -1,300,197.43 -6,115,743.36

四、本期向基金份额

持有人分配利润产生

的基金净值变动（净 - 0.00 0.00

值减少以“-”号填列）

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(交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金)2016年年度报告

五、期末所有者权益 78,679,121.31 21,289,845.54 99,968,966.85

（基金净值）

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告页码（序号）从7.1至7.4，财务报表由下列负责人签署：

基金管理人负责人：阮红，主管会计工作负责人：夏华龙，会计机构负责人：单江7.1.4 报表附注

7.1.4.1 基金基本情况

交银施罗德增强收益债券型证券投资基金是由原交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金(以下简称“交银施罗德荣泰保本基金”)转型而来。交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2013]150号《关于核准交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金募集的批复》核准，由交银施罗德基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。原基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币

271,771,686.22元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字

(2013)第838号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《交银施罗德荣泰保本混合

型证券投资基金基金合同》于2013年12月25日正式生效，基金合同生效日的基金份

额总额为271,898,528.26份基金份额，其中认购资金利息折合126,842.04份基金份额。

根据原《交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金基金合同》的有关约定，交银施罗德荣泰保本基金的保本周期为三年。交银施罗德荣泰保本基金第一个保本周期自本基金转型生效日起至三个公历年后对应日止(如该对应日为非工作日，保本周期到期日顺延至下一个工作日)。交银施罗德荣泰保本基金保本周期届满时，在符合保本基金存续条件下，继续存续并转入下一保本周期。在不符合保本基金存续条件下，交银施罗德荣泰保本基金变更为非保本的债券型基金，基金名称相应变更为“交银施罗德增强收益债券型证券投资基金”。

根据《交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金保本到期安排及交银施罗德增强收益债券型证券投资基金转型后运作相关业务规则的公告》，交银施罗德荣泰保本基金因未能符合保本基金存续条件，自2016年12月30日起转型为交银施罗德增强收益第32页共108页

(交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金)2016年年度报告

债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)，并相应修改基金的投资目标、投资范围、投资策略以及基金费率等。原《交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金基金合同》失效，《交银施罗德增强收益债券型证券投资基金基金合同》于同一日起生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人为交银施罗德基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《交银施罗德增强收益债券型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法公开发行交易的债券、股票(包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、货币市场工具、权证以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但需符合中国证监会的相关规定。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金的投资组合比例为：固定收益类资产占基金资产的比例不低于80%，固定收益类资产包括国债、金融债、央行票据、地方政府债、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、可转换债券(含分离交易的可转换公司债券)、资产支持证券、次级债、债券回购等金融工具；股票、权证等权益类资产占基金资产的比例不高于20%；现金及到期日在一年以内的政府债券的投资比例合计不低于基金资产净值的5%，本基金持有的全部权证，其市值不得超过基金资产净值的3%。本基金的业绩比较基准为90%×中证综合债券指数收益率+10%×沪深300指数收益率。

本财务报表由本基金的基金管理人交银施罗德基金管理有限公司于2017年3月

24日批准报出。

7.1.4.2 会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计

准则－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《交银施罗德增强收益债券型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.1.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

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(交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金)2016年年度报告

7.1.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金2016年12月30日(转型生效日)至2016年12月31日止期间财务报表符合

企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2016年12月31日的财务状况以及

2016年12月30日(转型生效日)至2016年12月31日止期间的经营成果和基金净值变

动情况等有关信息。

7.1.4.4 重要会计政策和会计估计

7.1.4.4.1 会计年度

本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期

间为2016年12月30日(转型生效日)至2016年12月31日止期间。

7.1.4.4.2 记账本位币

本基金的记账本位币为人民币。

7.1.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

(1) 金融资产的分类

金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。

本基金以交易目的持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具(主要为股指期货投资)分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。

本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

(2) 金融负债的分类

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。

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(交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金)2016年年度报告

7.1.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动作为公允价值变动损益计入当期损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及处置时产生的处置损益计入当期损益。

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

7.1.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具(主要为股指期货投资)按如下原则确定公允价值并进行估值：

(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无

交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。

(2) 存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重

大变化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。

(3) 当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易

价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交第35页共108页

(交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金)2016年年度报告

易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。

7.1.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵

销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2) 交易双方准备按净额

结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。

7.1.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

7.1.4.4.8损益平准金

损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。

7.1.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量

股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分确认为利息收入。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；处置时，处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收第36页共108页

(交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金)2016年年度报告

益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

7.1.4.4.10 费用的确认和计量

本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。

其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

7.1.4.4.11 基金的收益分配政策

每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分(包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等)为正数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润(已实现部分相抵未实现部分后的余额)。

经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。

7.1.4.4.12 分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如

果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。

本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。

7.1.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计

根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：

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(交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金)2016年年度报告

(1) 在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21号

《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。

(2) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证

券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确定公允价值。

7.1.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.1.4.5.1会计政策变更的说明

本基金本报告期未发生会计政策变更。

7.1.4.5.2会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更。

7.1.4.5.3差错更正的说明

本基金在本报告期间无需说明的会计差错更正。

7.1.4.6税项

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投

资基金税收政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、

财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》

、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》

、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号

《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号

《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：

(1)对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。

(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股

息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

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(交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金)2016年年度报告

(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代

扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个

月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上

至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个

人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。

(4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易

印花税。

7.1.4.7重要财务报表项目的说明

7.1.4.7.1 银行存款

单位：人民币元

本期末

项目 2016年12月31日

活期存款 6,143,451.03

定期存款 -

其他存款 -

合计 6,143,451.03

7.1.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2016年12月31日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 - - -

贵金属投资-金交所 - - -

黄金合约

债券 交易所市场 - - -

第39页共108页

(交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金)2016年年度报告

银行间市场 9,992,054.79 9,957,000.00 -35,054.79

合计 9,992,054.79 9,957,000.00 -35,054.79

资产支持证券 - - -

基金 - - -

其他 - - -

合计 9,992,054.79 9,957,000.00 -35,054.79

7.1.4.7.3 衍生金融资产/负债

本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。

7.1.4.7.4 买入返售金融资产

7.1.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

单位：人民币元

本期末

项目 2016年12月31日

账面余额 其中：买断式逆回购

交易所买入返售金融 87,000,000.00 -

资产

银行间买入返售金融 - -

资产

合计 87,000,000.00 -

7.1.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本报告期末未持有从买断式逆回购交易中取得的债券。

7.1.4.7.5 应收利息

单位：人民币元

本期末

项目 2016年12月31日

应收活期存款利息 3,262.52

应收定期存款利息 -

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(交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金)2016年年度报告

应收其他存款利息 -

应收结算备付金利息 110.44

应收债券利息 60,361.64

应收买入返售证券利 2,494.10

息

应收申购款利息 -

应收黄金合约拆借孳 -

息

其他 19.69

合计 66,248.39

7.1.4.7.6其他资产

本基金本报告期末未持有其他资产。

7.1.4.7.7 应付交易费用

单位：人民币元

本期末

项目 2016年12月31日

交易所市场应付交易费用 90,106.41

银行间市场应付交易费用 1,585.01

合计 91,691.42

7.1.4.7.8 其他负债

单位：人民币元

本期末

项目 2016年12月31

日

应付券商交易单元保证 -

金

应付赎回费 4,641.77

预提信息披露费 70,000.00

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(交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金)2016年年度报告

预提审计费 50,000.00

合计 124,641.77

7.1.4.7.9 实收基金

金额单位：人民币元

本期

项目 2016年12月30日(转型生效日)至2016年12月31日

基金份额 账面金额

转型生效日 83,494,667.24 83,494,667.24

-基金份额折算调整 - -

-未领取红利份额折算调整 -4,815,545.93 -4,815,545.93

（若有）

本期末 78,679,121.31 78,679,121.31

注：1、原交银施罗德荣泰保本基金于2016年12月29日的基金份额为

83,494,667.24份，已于2016年12月30日本基金转型生效日全部转为本基金的基金

份额。

2、如果本报告期间发生红利再投业务，则总申购份额中包含该业务。

3、根据《交银施罗德增强收益债券型证券投资基金招募说明书》及相关公告，本基金自2016年12月30日起暂不向投资人开放基金交易。日常申购和赎回业务自

2017年1月4日起开始办理。

7.1.4.7.10 未分配利润

单位：人民币元

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

转型生效日 24,241,714.50 -1,678,165.38 22,563,549.12

本期利润 22,493.85 4,000.00 26,493.85

本期基金份额交易产生

的变动数 -1,396,967.20 96,769.77 -1,300,197.43

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(交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金)2016年年度报告

其中：基金申购款 - - -

基金赎回款 -1,396,967.20 96,769.77 -1,300,197.43

本期已分配利润 - - -

本期末 22,867,241.15 -1,577,395.61 21,289,845.54

7.1.4.7.11 存款利息收入

单位：人民币元

本期

项目 2016年12月30日(转型生效日)至2016年12月31日

活期存款利息收入 245.74

定期存款利息收入 -

其他存款利息收入 -

结算备付金利息收入 20.08

其他 3.58

合计 269.40

7.1.4.7.12 股票投资收益

本基金本报告期内无股票投资收益。

7.1.4.7.13债券投资收益

本基金本报告期内无债券投资收益。

7.1.4.7.14 资产支持证券投资收益

本基金本报告期内无资产支持证券投资收益。

7.1.4.7.15 衍生工具收益

本基金本报告期内无衍生工具收益。

7.1.4.7.16 股利收益

本基金本报告期内无股利收益。

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(交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金)2016年年度报告

7.1.4.7.17公允价值变动收益

单位：人民币元

本期

项目名称 2016年12月30日(转型生效日)至2016年12月31日

1.交易性金融资产 4,000.00

——股票投资 -

——债券投资 4,000.00

——资产支持证券投资 -

——基金投资 -

——贵金属投资 -

2.衍生工具 -

——权证投资 -

3.其他 -

合计 4,000.00

7.1.4.7.18 其他收入

单位：人民币元

本期

项目 2016年12月30日(转型生效日)至2016年12月31日

基金赎回费收入 1,503.00

基金转换费收入 35.56

合计 1,538.56

注：

1、本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额的25%归入基金资产。

2、本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成，其中转出基金的赎回费的25%归入转出基金的基金资产。

7.1.4.7.19 交易费用

本基金本报告期无交易费用。

7.1.4.7.20其他费用

第44页共108页

(交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金)2016年年度报告

单位：人民币元

本期

项目 2016年12月30日(转型生效日)至2016年12月31日

审计费用 863.62

信息披露费 -4,607.82

债券账户维护费 -

银行汇划费 -

合计 -3,744.20

7.1.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明

7.1.4.8.1 或有事项

无。

7.1.4.8.2 资产负债表日后事项

财政部、国家税务总局于2016年12月21日颁布《关于明确金融 房地产开发教

育辅助服务等增值税政策的通知》(财税[2016]140号)，要求资管产品运营过程中发生

的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，自2016年5月1日起执行。

根据财政部、国家税务总局于2017年1月6日颁布的《关于资管产品增值税政策

有关问题的补充通知》(财税[2017]2号)，2017年7月1日(含)以后，资管产品运营过

程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在2017年7月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。资管产品运营过程中发生增值税应税行为的具体征收管理办法，由国家税务总局另行制定。上述税收政策对本基金截至本财务报表批准报出日止的财务状况和经营成果无影响。

7.1.4.9 关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

交银施罗德基金管理有限公司(“交银施罗德基金 基金管理人、基金销售机构

公司”)

中国建设银行股份有限公司(“中国建设银行”) 基金托管人、基金销售机构

交通银行股份有限公司(“交通银行”) 基金管理人的股东、基金销售机

构

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(交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金)2016年年度报告

施罗德投资管理有限公司 基金管理人的股东

中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司 基金管理人的股东

交银施罗德资产管理有限公司 基金管理人的子公司

上海直源投资管理有限公司 受基金管理人控制的公司

交烨投资管理(上海)有限公司 受基金管理人控制的公司

注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.1.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.1.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易

本基金本报告期内无通过关联方交易单元进行的交易。

7.1.4.10.2 关联方报酬

7.1.4.10.2.1 基金管理费

单位：人民币元

本期

项目 2016年12月30日至2016年12月31日

当期发生的基金应支付的管理费 1,911.91

其中：支付销售机构的客户维护费 675.53

注：支付基金管理人的管理人报酬按前一日基金资产净值0.70%的年费率计提，逐日

累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.70%÷当年天数。

7.1.4.10.2.2 基金托管费

单位：人民币元

本期

项目 2016年12月30日至2016年12月31日

当期发生的基金应支付的托管费 546.26

注：支付基金托管人的托管费按前一日基金资产净值0.20%的年费率计提，逐日累计

至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日托管费＝前一日基金资产净值×0.20%÷当年天数。

7.1.4.10.2.3销售服务费

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(交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金)2016年年度报告

无。

7.1.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期内未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。

7.1.4.10.4 各关联方投资本基金的情况

7.1.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本报告期内未发生基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。

7.1.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

本报告期末除基金管理人之外的其他关联方未持有本基金。

7.1.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期

关联方名称 2016年12月30日(转型生效日)至2016年12月31日

期末余额 当期利息收入

中国建设银行股份 6,143,451.03 245.74

有限公司

注：本基金的银行存款由基金托管人保管，按银行同业利率计息。

7.1.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期内未在承销期内参与关联方承销证券。

7.1.4.10.7 其他关联交易事项的说明

本基金本报告期内无其他关联交易事项。

7.1.4.11 利润分配情况

本基金本报告期内未进行利润分配。

7.1.4.12 期末（2016年12月31日）本基金持有的流通受限证券

7.1.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

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(交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金)2016年年度报告

本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。

7.1.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限股票。

7.1.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

本基金本报告期末无从事债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。

7.1.4.13 金融工具风险及管理

7.1.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金为债券型证券投资基金，其长期平均的预期收益和风险高于货币市场基金，低于混合型基金和股票型基金，属于证券投资基金中中等风险品种。本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法公开发行交易的债券、股票（包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票）、货币市场工具、权证以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但需符合中国证监会的相关规定。

本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，通过积极主动的投资管理，力争为投资者提供高于业绩比较基准的长期稳定投资回报。

本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，在董事会下设立合规审核及风险管理委员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；

在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由风险管理部负责协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。风险管理部对公司总经理负责。督察长独立行使督察权利，直接对董事会负责，就内部控制制度和执行情况独立地履行检查、评价、报告、建议职能，定期和不定期地向董事会报告公司内部控制执行情况。

本基金的基金管理人建立了以合规审核及风险管理委员会为核心的，由督察长、风险控制委员会、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。

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本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。

7.1.4.13.2信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。

本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国建设银行，因而与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，因此违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。

本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。于2016年12月31日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资产净值的比例为9.96%。

7.1.4.13.3流动性风险

流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。

针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人第49页共108页

(交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金)2016年年度报告

利益。

针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金所持证券部分在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除附注7.1.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。

于2016年12月31日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个

月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。

7.1.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

7.1.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。

利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。

本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。

本基金投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种比重较大，此外还持有银行存款、结算备付金及存出保证金等利率敏感性资产，因此存在相应的利率风险。

7.1.4.13.4.1.1 利率风险敞口

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单位：人民币元

本期末

2016年12月 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计

31日

资产

银行存款 6,143,451.03 - - -6,143,451.03

结算备付金 223,160.02 - - - 223,160.02

存出保证金 39,639.09 - - - 39,639.09

交易性金融资 9,957,000.00 - - -9,957,000.00

产

买入返售金融 87,000,000.00 - - -87,000,000.0

资产 0

应收证券清算 - - - 3,015,722.203,015,722.20

款

应收利息 - - - 66,248.39 66,248.39

资产总计 103,363,250.14 - - 3,081,970.59106,445,220.

73

负债

应付赎回款 - - - 6,109,563.036,109,563.03

应付管理人报 - - - 128,682.92 128,682.92

酬

应付托管费 - - - 21,674.74 21,674.74

应付交易费用 - - - 91,691.42 91,691.42

其他负债 - - - 124,641.77 124,641.77

负债总计 - - - 6,476,253.886,476,253.88

利率敏感度缺 103,363,250.14 - - -3,394,283.2999,968,966.8

口 5

注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早予以分类。

7.1.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

于2016年12月31日，本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的

比例为9.96%，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。

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(交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金)2016年年度报告

7.1.4.13.4.2 外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。

7.1.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。

本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中股票、权证等权益类资产占基金资产的比例不高于20%；现金及到期日在一年以内的政府债券的投资比例合计不低于基金资产净值的5%，本基金持有的全部权证，其市值不得超过基金资产净值的3%。本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。

7.1.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析

于2016年12月31日，本基金未持有交易性权益类投资，因此除市场利率和外汇

汇率以外的市场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响。

7.1.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

(1) 公允价值

(a) 金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。

(b) 持续的以公允价值计量的金融工具

(i) 各层次金融工具公允价值

于2016年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

产中属于第二层次的余额为9,957,000.00元，无属于第一层次以及第三层次的余额。

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(ii) 公允价值所属层次间的重大变动

对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。

(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额

无。

(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具

于2016年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。

(d) 不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。

(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

7.2 交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金

7.2.1 资产负债表

会计主体：交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金

报告截止日：2016年12月29日(基金合同失效前日)

单位：人民币元

本期末

2016年12月29日(基 上年度末

资产 附注号 2015年12月31日

金合同失效前日)

资 产： - -

银行存款 7.2.4.7.1 1,965,848.21 13,860,927.24

结算备付金 223,160.02 330,094.18

存出保证金 39,639.09 139,394.26

交易性金融资产 7.2.4.7.2 9,953,000.00 150,013,074.43

其中：股票投资 - 36,724,074.43

基金投资 - -

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(交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金)2016年年度报告

债券投资 9,953,000.00 113,289,000.00

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

衍生金融资产 7.2.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.2.4.7.4 90,000,000.00 -

应收证券清算款 9,034,136.11 -

应收利息 7.2.4.7.5 62,301.33 4,851,455.96

应收股利 - -

应收申购款 - 33,909.51

递延所得税资产 - -

其他资产 7.2.4.7.6 - -

资产总计 111,278,084.76 169,228,855.58

本期末

2016年12月29日(基 上年度末

负债和所有者权益 2015年12月31日

金合同失效前日)

负 债： - -

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 7.2.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付证券清算款 - -

应付赎回款 4,854,762.92 11,733.48

应付管理人报酬 126,771.01 172,585.82

应付托管费 21,128.48 28,764.31

应付销售服务费 - -

应付交易费用 7.2.4.7.7 91,691.42 200,082.15

应交税费 - -

应付利息 - -

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(交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金)2016年年度报告

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 7.2.4.7.8 125,514.57 180,179.58

负债合计 5,219,868.40 593,345.34

所有者权益： - -

实收基金 7.2.4.7.9 83,494,667.24 132,422,664.82

未分配利润 7.2.4.7.1 22,563,549.12 36,212,845.42

0

所有者权益合计 106,058,216.36 168,635,510.24

负债和所有者权益总计 111,278,084.76 169,228,855.58

注：

1、报告截止日2016年12月29日(基金合同失效前日)，基金份额净值1.270元，基

金份额总额83,494,667.24份。

2、本财务报表的实际编制期间为2016年1月1日至2016年12月29日(基金合同

失效前日)。

7.2.2 利润表

会计主体：交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金

本报告期：2016年1月1日至2016年12月29日(基金合同失效前日)

单位：人民币元

本期

2016年1月1日至 上年度可比期间

项目 附注号 2016年12月29日(基 2015年1月1日至

金合同失效前日) 2015年12月31日

一、收入 2,162,888.25 50,729,427.99

1.利息收入 5,387,576.02 6,215,686.11

其中：存款利息收入 7.2.4.7.11 469,696.26 177,769.75

债券利息收入 4,603,496.19 5,999,910.01

资产支持证券利 - -

息收入

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买入返售金融资 314,383.57 38,006.35

产收入

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“- 2,817,265.79 48,304,978.13

”填列）

其中：股票投资收益 7.2.4.7.12 1,516,653.66 47,556,120.06

基金投资收益 -

债券投资收益 7.2.4.7.13 1,089,070.15 521,428.74

资产支持证券 7.2.4.7.14 - -

投资收益

贵金属投资收 - -

益

衍生工具收益 7.2.4.7.15 - -

股利收益 7.2.4.7.16 211,541.98 227,429.33

3.公允价值变动收益 7.2.4.7.17 -6,129,024.67 -4,503,619.09

（损失以“-”号填列）

4.汇兑收益（损失以 - -

“－”号填列）

5.其他收入（损失以“- 7.2.4.7.18 87,071.11 712,382.84

”号填列）

减：二、费用 3,051,573.50 5,403,627.94

1．管理人报酬 1,826,787.10 2,420,948.09

2．托管费 304,464.44 403,491.33

3．销售服务费 - -

4．交易费用 7.2.4.7.19 610,719.83 2,069,679.19

5．利息支出 137,828.83 287,683.53

其中：卖出回购金融 137,828.83 287,683.53

资产支出

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(交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金)2016年年度报告

6．其他费用 7.2.4.7.20 171,773.30 221,825.80

三、利润总额（亏损 -888,685.25 45,325,800.05

总额以“-”号填列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损 -888,685.25 45,325,800.05

以“-”号填列）

7.2.3 所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金

本报告期：2016年1月1日至2016年12月29日(基金合同失效前日)

单位：人民币元

本期

项目 2016年1月1日至2016年12月29日(基金合同失效前日)

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益 132,422,664.82 36,212,845.42 168,635,510.24

（基金净值）

二、本期经营活动产

生的基金净值变动数 - -888,685.25 -888,685.25

（本期利润）

三、本期基金份额交

易产生的基金净值变 -48,927,997.58 -12,760,611.05 -61,688,608.63

动数（净值减少以“-

”号填列）

其中：1.基金申购款 2,599,928.29 620,780.56 3,220,708.85

2.基金赎回款 -51,527,925.87 -13,381,391.61 -64,909,317.48

四、本期向基金份额

持有人分配利润产生 - - -

的基金净值变动（净

值减少以“-”号填列）

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(交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金)2016年年度报告

五、期末所有者权益 83,494,667.24 22,563,549.12 106,058,216.36

（基金净值）

上年度可比期间

项目 2015年1月1日至2015年12月31日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益 219,467,536.03 26,767,057.98 246,234,594.01

（基金净值）

二、本期经营活动产

生的基金净值变动数 - 45,325,800.05 45,325,800.05

（本期利润）

三、本期基金份额交

易产生的基金净值变 -87,044,871.21 -18,017,994.41 -105,062,865.62

动数（净值减少以“-

”号填列）

其中：1.基金申购款 48,352,839.72 12,373,093.58 60,725,933.30

2.基金赎回款 -135,397,710.93 -30,391,087.99 -165,788,798.92

四、本期向基金份额

持有人分配利润产生

的基金净值变动（净 - -17,862,018.20 -17,862,018.20

值减少以“-”号填列）

五、期末所有者权益 132,422,664.82 36,212,845.42 168,635,510.24

（基金净值）

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告页码（序号）从7.1至7.4，财务报表由下列负责人签署：

基金管理人负责人：阮红，主管会计工作负责人：夏华龙，会计机构负责人：单江第58页共108页

(交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金)2016年年度报告

7.2.4报表附注

7.2.4.1 基金基本情况

交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2013]150号《关于核准交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金募集的批复》核准，由交银施罗德基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币271,771,686.22元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2013)第838号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金基金合同》于2013年12月25日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为271,898,528.26份基金份额，其中认购资金利息折合126,842.04份基金份额。本基金的基金管理人为交银施罗德基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。

根据《交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金基金合同》的有关约定，本基金的保本周期为三年。本基金第一个保本周期自本基金基金合同生效日起至三个公历年后对应日止(如该对应日为非工作日，保本周期到期日顺延至下一个工作日)。本基金保本周期届满时，在符合保本基金存续条件下，本基金继续存续并转入下一保本周期。

在不符合保本基金存续条件下，本基金变更为非保本的债券型基金，基金名称相应变更为“交银施罗德增强收益债券型证券投资基金”。本基金第一个保本周期由中国投融资担保有限公司作为担保人，为本基金第一个保本周期的保本提供不可撤销的连带责任保证。

根据《交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金基金合同》及《交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金保本到期安排及交银施罗德增强收益债券型证券投资基金转型后运作相关业务规则的公告》的相关内容，本基金保本周期到期因未能符合保本基金存续条件，按照基金合同的约定自2016年12月30日起转型为非保本的债券型基金，即“交银施罗德增强收益债券型证券投资基金”，并相应修改基金的投资目标、投资范围、投资策略以及基金费率等。原《交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金基金合同》自2016年12月30日起失效，修订后的《交银施罗德增强收益债券型证券投资基金基金合同》于同一日起生效，并已报中国证监会备案。

第59页共108页

(交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金)2016年年度报告

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法公开发行交易的债券、股票(包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、货币市场工具、权证、股指期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但需符合中国证监会的相关规定。本基金将按照恒定比例组合保险机制将资产配置于稳健资产和风险资产。本基金投资的稳健资产为国内依法发行交易的债券、货币市场工具和定期存款等，其中债券包括国债、金融债、央行票据、地方政府债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、可转换公司债券(含分离交易的可转换公司债券)、资产支持证券、债券回购等。风险资产为股票(包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、权证、股指期货等。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金的投资组合比例为：债券、货币市场工具等稳健资产占基金资产的比例不低于60%，其中基金应保留不低于基金资产净值5%的现金或到期日在一年以内的政府债券；股票、权证、股指期货等风险资产占基金资产的比例不高于40%，其中，基金持有的全部权证的市值不超过基金资产净值的3%。本基金的业绩比较基准为三年期银行定期存款税后收益率。

本财务报表由本基金的基金管理人交银施罗德基金管理有限公司于2017年3月

24日批准报出。

7.2.4.2 会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计

准则－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.2.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

经中国证监会批准，本基金的基金管理人交银施罗德基金管理有限公司将本基金于基金转型日2016年12月30日转型为交银施罗德增强收益债券型证券投资基金，因第60页共108页

(交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金)2016年年度报告

此本基金财务报表仍以持续经营假设为编制基础。

7.2.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金2016年1月1日至2016年12月29日(基金合同失效前日)止期间的财务报

表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2016年12月29日(基金合

同失效前日)的财务状况以及2016年1月1日至2016年12月29日(基金合同失效前日)止

期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

7.2.4.4 重要会计政策和会计估计

7.2.4.4.1 会计年度

本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本财务报表的实际编制期间

为2016年1月1日至2016年12月29日(基金合同失效前日)。

7.2.4.4.2 记账本位币

本基金的记账本位币为人民币。

7.2.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

(1) 金融资产的分类

金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。

本基金以交易目的持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具(主要为股指期货投资)分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。

本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

第61页共108页

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(2) 金融负债的分类

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。

7.2.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动作为公允价值变动损益计入当期损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及处置时产生的处置损益计入当期损益。

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

7.2.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具(主要为股指期货投资)按如下原则确定公允价值并进行估值：

(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无

交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格第62页共108页

(交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金)2016年年度报告

的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。

(2) 存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重

大变化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。

(3) 当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易

价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。

7.2.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵

销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2) 交易双方准备按净额

结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。

7.2.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

7.2.4.4.8 损益平准金

损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。

7.2.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量

股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后第63页共108页

(交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金)2016年年度报告

的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分确认为利息收入。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

7.2.4.4.10 费用的确认和计量

本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。

其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

7.2.4.4.11 基金的收益分配政策

每一基金份额享有同等分配权。保本周期内本基金仅采取现金分红一种收益分配方式。若期末未分配利润中的未实现部分(包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等)为正数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润(已实现部分相抵未实现部分后的余额)。

经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。

7.2.4.4.12 分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

第64页共108页

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(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如

果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。

本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。

7.2.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计

根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：

(1)对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括

涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步

规范证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协

(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、现金流量折现法等估值技术进行估值。

第65页共108页

(交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金)2016年年度报告

(2) 对于在锁定期内的非公开发行股票，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关

于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》之附件《非公开发行有明确锁定期股票的公允价值的确定方法》，若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本，按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值；若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本，按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。

(3) 在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关

于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。

(4) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和

中小企业私募债券除外)，按照中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确定公允价值。

7.2.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.2.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金本报告期未发生会计政策变更。

7.2.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更。

7.2.4.5.3 差错更正的说明

本基金在本报告期间无需说明的会计差错更正。

7.2.4.6税项

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投

资基金税收政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、

财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》

、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》

、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号

《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号

《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、及其他相关财税法规和实务操第66页共108页

(交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金)2016年年度报告

作，主要税项列示如下：

(1)于2016年5月1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不

征收营业税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。

自2016年5月1日起，金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人

运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。

(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股

息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代

扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个

月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上

至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个

人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。

(4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易

印花税。

7.2.4.7 重要财务报表项目的说明

7.2.4.7.1 银行存款

单位：人民币元

本期末 上年度末

项目 2016年12月29日(基金合同 2015年12月31日

失效前日)

活期存款 1,965,848.21 13,860,927.24

定期存款 - -

其他存款 - -

合计 1,965,848.21 13,860,927.24

第67页共108页

(交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金)2016年年度报告

7.2.4.7.2交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2016年12月29日(基金合同失效前日)

成本 公允价值 公允价值变动

股票 - - -

贵金属投资-金交所 - - -

黄金合约

交易所市场 - - -

债券 银行间市场 9,992,054.79 9,953,000.00 -39,054.79

合计 9,992,054.79 9,953,000.00 -39,054.79

资产支持证券 - - -

基金 - - -

其他 - - -

合计 9,992,054.79 9,953,000.00 -39,054.79

上年度末

项目 2015年12月31日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 33,705,004.55 36,724,074.43 3,019,069.88

贵金属投资-金交所 - - -

黄金合约

交易所市场 10,168,000.00 10,094,000.00 -74,000.00

债券 银行间市场 100,050,100.00 103,195,000.00 3,144,900.00

合计 110,218,100.00 113,289,000.00 3,070,900.00

资产支持证券 - - -

基金 - - -

其他 - - -

合计 143,923,104.55 150,013,074.43 6,089,969.88

第68页共108页

(交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金)2016年年度报告

7.2.4.7.3 衍生金融资产/负债

本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融工具。

7.2.4.7.4 买入返售金融资产

7.1.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

单位：人民币元

本期末

项目 2016年12月29日(基金合同失效前日)

账面余额 其中：买断式逆回购

交易所买入返售金融 90,000,000.00 -

资产

合计 90,000,000.00 -

7.2.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本报告期末及上年度末未持有从买断式逆回购交易中取得的债券。

7.2.4.7.5 应收利息

单位：人民币元

本期末 上年度末

项目 2016年12月29日(基金合同 2015年12月31日

失效前日)

应收活期存款利息 3,016.78 4,055.92

应收定期存款利息 - -

应收其他存款利息 - -

应收结算备付金利息 90.36 163.46

应收债券利息 59,178.08 4,847,167.50

应收买入返售证券利 - -

息

应收申购款利息 - -

应收黄金合约拆借孳 - -

第69页共108页

(交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金)2016年年度报告

息

其他 16.11 69.08

合计 62,301.33 4,851,455.96

7.2.4.7.6 其他资产

本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。

7.2.4.7.7 应付交易费用

单位：人民币元

本期末

2016年12月29日(基金合同 上年度末

项目 2015年12月31日

失效前日)

交易所市场应付交易费用 90,106.41 198,138.15

银行间市场应付交易费用 1,585.01 1,944.00

合计 91,691.42 200,082.15

7.2.4.7.8 其他负债

单位：人民币元

本期末

2016年12月29日(基金合同 上年度末

项目 2015年12月31日

失效前日)

应付券商交易单元保证金 - -

应付赎回费 1,770.37 179.58

预提信息披露费 74,607.82 130,000.00

预提审计费 49,136.38 50,000.00

合计 125,514.57 180,179.58

7.2.4.7.9 实收基金

金额单位：人民币元

项目 本期

第70页共108页

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2016年1月1日至2016年12月29日(基金合同失效前日)

基金份额 账面金额

上年度末 132,422,664.82 132,422,664.82

本期申购 2,599,928.29 2,599,928.29

本期赎回（以“-”号填列） -51,527,925.87 -51,527,925.87

本期末 83,494,667.24 83,494,667.24

注：

1、如果本报告期间发生转换入、红利再投业务，则总申购份额中包含该业务。

2、如果本报告期间发生转换出业务，则总赎回份额中包含该业务。

7.2.4.7.10 未分配利润

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

基金合同生效日 32,354,329.22 3,858,516.20 36,212,845.42

本期利润 5,240,339.42 -6,129,024.67 -888,685.25

本期基金份额交易产生

的变动数 -13,352,954.14 592,343.09 -12,760,611.05

其中：基金申购款 609,235.41 11,545.15 620,780.56

基金赎回款 -13,962,189.55 580,797.94 -13,381,391.61

本期已分配利润 - - -

本期末 24,241,714.50 -1,678,165.38 22,563,549.12

7.2.4.7.11 存款利息收入

单位：人民币元

本期

2016年1月1日至2016年 上年度可比期间

项目 12月29日(基金合同失效前 2015年1月1日至

日) 2015年12月31日

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(交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金)2016年年度报告

活期存款利息收入 128,444.40 165,095.19

定期存款利息收入 - -

其他存款利息收入 331,145.83 -

结算备付金利息收入 9,231.30 10,703.48

其他 874.73 1,971.08

合计 469,696.26 177,769.75

7.2.4.7.12 股票投资收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至 2015年1月1日至

2016年12月29日(基金 2015年12月31日

合同失效前日)

卖出股票成交总额 212,524,939.01 712,316,432.10

减：卖出股票成本总额 211,008,285.35 664,760,312.04

买卖股票差价收入 1,516,653.66 47,556,120.06

7.2.4.7.13债券投资收益

单位：人民币元

本期

2016年1月1日至2016年 上年度可比期间

项目 12月29日(基金合同失效 2015年1月1日至2015年

前日) 12月31日

卖出债券（债转股及债券到期兑付） 131,279,151.35 22,274,320.40

成交总额

减：卖出债券（债转股及债券到期兑 126,041,467.26 20,841,920.00

付）成本总额

减：应收利息总额 4,148,613.94 910,971.66

买卖债券差价收入 1,089,070.15 521,428.74

7.2.4.7.14 资产支持证券投资收益

本基金本报告期内及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。

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(交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金)2016年年度报告

7.2.4.7.15 衍生工具收益

本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具收益。

7.2.4.7.16 股利收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年12月 2015年1月1日至2015年12月

29日(基金合同失效前日) 31日

股票投资产生的股利收益 211,541.98 227,429.33

基金投资产生的股利收益 - -

合计 211,541.98 227,429.33

7.2.4.7.17公允价值变动收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目名称 2016年1月1日至2016年12月 2015年1月1日至2015年12月

29日(基金合同失效前日) 31日

1.交易性金融资产 -6,129,024.67 -4,503,619.09

——股票投资 -3,019,069.88 -4,865,921.09

——债券投资 -3,109,954.79 362,302.00

——资产支持证券投资 - -

——基金投资 - -

——贵金属投资 - -

——其他 - -

2.衍生工具 - -

——权证投资 - -

3.其他 - -

合计 -6,129,024.67 -4,503,619.09

7.2.4.7.18 其他收入

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(交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金)2016年年度报告

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年12月29日 2015年1月1日至2015年12月31日

(基金合同失效前日)

基金赎回费收入 81,886.61 654,282.43

基金转换费收入 5,184.50 58,100.41

合计 87,071.11 712,382.84

注：1、本基金的赎回费率按持有期间递减，不低于赎回费总额的25%归入基金资产。

2、本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成，其中转出基金的不低于赎回费的25%归入转出基金的基金资产。

7.2.4.7.19 交易费用

单位：人民币元

本期

2016年1月1日至2016年12月 上年度可比期间

项目 2015年1月1日至2015年12月31日

29日(基金合同失效前日)

交易所市场交易费用 609,669.83 2,069,679.19

银行间市场交易费用 1,050.00 -

合计 610,719.83 2,069,679.19

7.2.4.7.20 其他费用

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年 2015年1月1日至2015年12月

12月29日(基金合同失效 31日

前日)

审计费用 49,136.38 50,000.00

信息披露费 74,607.82 130,000.00

债券账户维护费 37,400.00 29,150.00

银行汇划费 10,629.10 12,675.80

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合计 171,773.30 221,825.80

7.2.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明

7.2.4.8.1 或有事项

无

7.2.4.8.2 资产负债表日后事项

1、于2016年12月26日，本基金保本周期到期。根据《交银施罗德荣泰保本混

合型证券投资基金保本到期安排及交银施罗德增强收益债券型证券投资基金转型后运作相关业务规则的公告》及其他相关转型法律文件，本基金自保本周期到期选择期截止日的次日，即2016年12月30日起转型为交银施罗德增强收益债券型证券投资基金。 2、财政部、国家税务总局于2016年12月21日颁布《关于明确金融 房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》(财税[2016]140号)，要求资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，自2016年5月1日起执行。 根据财政部、国家税务总局于2017年1月6日颁布的《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》(财税[2017]2号)，2017年7月1日(含)以后，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在2017年7月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。资管产品运营过程中发生增值税应税行为的具体征收管理办法，由国家税务总局另行制定。上述税收政策对本基金截至本财务报表批准报出日止的财务状况和经营成果无影响。

7.2.4.9 关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

交银施罗德基金管理有限公司(“交银施罗德基金 基金管理人、基金销售机构

公司”)

中国建设银行股份有限公司(“中国建设银行”) 基金托管人、基金销售机构

交通银行股份有限公司(“交通银行”) 基金管理人的股东、基金销售机

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构

施罗德投资管理有限公司 基金管理人的股东

中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司 基金管理人的股东

交银施罗德资产管理有限公司 基金管理人的子公司

上海直源投资管理有限公司 受基金管理人控制的公司

交烨投资管理(上海)有限公司 受基金管理人控制的公司

注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.2.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.2.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易

本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。

7.2.4.10.2 关联方报酬

7.2.4.10.2.1 基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年 2015年1月1日至2015年

12月29日(基金合同失 12月31日-

效前日)

当期发生的基金应支付的管理费 1,826,787.10 2,420,948.09

其中：支付销售机构的客户维护 726,391.52 1,008,306.48

费

注：支付基金管理人的管理人报酬按前一日基金资产净值1.20%的年费率计提，逐日

累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日管理人报酬＝前一日基金资产净值×1.20%÷当年天数。

7.2.4.10.2.2 基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年 2015年1月1日至2015年

12月29日(基金合同失 12月31日-

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效前日)

当期发生的基金应支付的托管费 304,464.44 403,491.33

注：支付基金托管人的托管费按前一日基金资产净值0.20%的年费率计提，逐日累计

至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日托管费＝前一日基金资产净值×0.20%÷当年天数。

7.2.4.10.2.3 销售服务费

无。

7.2.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期内及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。

7.2.4.10.4各关联方投资本基金的情况

7.2.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本报告期内及上年度可比期间未发生基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。

7.2.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未持有本基金。

7.2.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

关联方名称 2016年1月1日至2016年12月 2015年1月1日至

29日 2015年12月31日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

中国建设银行股份 1,965,848.21 128,444.40 13,860,927.24 165,095.19

有限公司

注：本基金的银行存款由基金托管人保管，按银行同业利率计息。

7.2.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

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本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。

7.2.4.10.7 其他关联交易事项的说明

本基金本报告期内及上年度可比期间无其他关联交易事项。

7.2.4.11 利润分配情况

本基金本报告期内未进行利润分配。

7.2.4.12 期末（2016年12月29日）本基金持有的流通受限证券

7.2.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。

7.2.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本报告期末未持有流通受限股票。

7.2.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

本基金本报告期末无从事债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。

7.2.4.13 金融工具风险及管理

7.2.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金是一只保本混合型基金，在证券投资基金中属于低风险品种。本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法公开发行交易的债券、股票（包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票）、货币市场工具、权证、股指期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但需符合中国证监会的相关规定。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将相对风险控制在限定的范围之内，使本基金在追求保本周期到期本金安全的基础上，力争实现保本周期内基金资产的稳定增长。

本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，在董事会下设立合规审核及风险管理委员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；

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在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由风险管理部负责协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。风险管理部对公司总经理负责。督察长独立行使督察权利，直接对董事会负责，就内部控制制度和执行情况独立地履行检查、评价、报告、建议职能，定期和不定期地向董事会报告公司内部控制执行情况。

本基金的基金管理人建立了以合规审核及风险管理委员会为核心的，由督察长、风险控制委员会、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。

本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。

7.1.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。

本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国建设银行，因而与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，因此违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。

本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。于2016年12月29日（基金合同生效前日），本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资产净值的比例为9.38%(2015年12月31日：0.06%)。

7.1.4.13.3 流动性风险

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流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。

针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。

针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金所持证券部分在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除附注7.2.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。

于2016年12月29日（基金合同生效前日），本基金所承担的全部金融负债的合

约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。

7.1.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

7.1.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。

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利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。

本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。

本基金投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种比重较大，此外还持有银行存款、结算备付金及存出保证金等利率敏感性资产，因此存在相应的利率风险。

7.1.4.13.4.1.1利率风险敞口

单位：人民币元

本期末

2016年12月

29日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计

（基金合同生

效前日）

资产

银行存款 1,965,848.21 - - -1,965,848.21

结算备付金 223,160.02 - - - 223,160.02

存出保证金 39,639.09 - - - 39,639.09

交易性金融资 9,953,000.00 - - -9,953,000.00

产

买入返售金融 90,000,000.00 - - -90,000,000.0

资产 0

应收证券清算 - - - 9,034,136.119,034,136.11

款

应收利息 - - - 62,301.33 62,301.33

资产总计 102,181,647.32 - - 9,096,437.44111,278,084.

76

负债

应付赎回款 - - - 4,854,762.924,854,762.92

应付管理人报 - - - 126,771.01 126,771.01

酬

应付托管费 - - - 21,128.48 21,128.48

应付交易费用 - - - 91,691.42 91,691.42

第81页共108页

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其他负债 - - - 125,514.57 125,514.57

负债总计 - - - 5,219,868.405,219,868.40

利率敏感度缺 102,181,647.32 - - 3,876,569.04106,058,216.

口 36

上期末

2015年12月 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计

31日

资产

银行存款 - - -13,860,927.2

13,860,927.24 4

结算备付金 330,094.18 - - - 330,094.18

存出保证金 139,394.26 - - - 139,394.26

交易性金融资 103,195,000.00 93,000.00 150,013,074.

产 10,001,000.00 36,724,074.43 43

应收利息 - - - 4,851,455.964,851,455.96

应收申购款 - - - 33,909.51 33,909.51

资产总计 24,331,415.68 103,195,000.00 93,000.00 41,609,439.90169,228,855.

58

负债

应付赎回款 - - - 11,733.48 11,733.48

应付管理人报 - - - 172,585.82 172,585.82

酬

应付托管费 - - - 28,764.31 28,764.31

应付交易费用 - - - 200,082.15 200,082.15

其他负债 - - - 180,179.58 180,179.58

负债总计 - - - 593,345.34 593,345.34

利率敏感度缺 24,331,415.68 103,195,000.00 93,000.00 41,016,094.56168,635,510.

口 24

注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早予以分类。

7.2.4.13.4.1.2. 利率风险的敏感性分析

假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的

分析 相关风险变量的变动

影响金额（单位：人民币万元）

第82页共108页

(交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金)2016年年度报告

本期末 上期末

2016年12月29日 2015年12月31日

（基金合同生效前日）

市场利率上升25个基 无重大影响 减少约29

点

市场利率下降25个基 无重大影响 增加约29

点

注：于2016年12月29日（基金合同生效前日），本基金持有的交易性债券投资公允

价值占基金资产净值的比例为9.53%，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重

大影响。

7.2.4.13.4.2外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。

7.2.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。

本基金的基金管理人将基本面研究分析与积极主动的投资风格相结合，利用恒定比例组合保险(CPPI，Constant Proportion Portfolio Insurance)原理，动态调整稳健资产与风险资产在基金组合中的投资比例，以确保本基金在保本周期到期时的本金安全，并实现基金资产在保本基础上的保值增值目的。

本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中债券、货币市场工具等稳健资产占基金资产的比例不低于60%，其中基金应保留不低于基金资产净值5%的现金或到期日在一年以内的政府债券；股票、权证、股指期货等风险资产占基金资产的比例不高于40%，其中，基金持有的全部权证的市值不超过基金资产净值的3%。

本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定第83页共108页

(交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金)2016年年度报告

量方法对基金进行风险度量，来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。

7.2.4.13.4.3.1 其他价格风险的敏感性分析

假设 除“沪深300”指数以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的

影响金额（单位：人民币万元）

相关风险变量的变动 本期末

2016年12月29日 上期末

分析 （基金合同生效前日） 2015年12月31日

1.“沪深300”指数上 无重大影响 增加约258

升5%

2.“沪深300”指数下 无重大影响 减少约258

降5%

注：于2016年12月29日（基金合同生效前日），本基金未持有交易性权益类投资，

因此除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响。

7.2.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

(1) 公允价值

(a) 金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。

(b) 持续的以公允价值计量的金融工具

(i) 各层次金融工具公允价值

于2016年12月29日(基金合同失效前日)，本基金持有的以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产中属于第二层次的余额为9,953,000.00元，无属于第一层次以

及第三层次的余额(2015年12月31日：第一层次31,162,802.03元，第二层次

118,532,032.40元，第三层次318,240.00元)。

第84页共108页

(交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金)2016年年度报告

(ii) 公允价值所属层次间的重大变动

对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。

第三层次公允价值余额和本期变动金额

上述第三层次资产变动如下：

交易性金融资产

——股票投资

2016年1月1日 318,240.00

转入第三层次 -

转出第三层次 246,956.73

当期利得或损失总额

——计入损益的利得或损失 -71,283.27

2016年12月29日 -

2016年12月29日扔持有的资产计入

2016年1月1日至2016年12月

29日(基金合同失效前日)止期间的损

益的未实现利得或损失的变动

——公允价值变动损益 -

计入损益的利得或损失分别计入利润表中的公允价值变动收益、投资收益等项目。

交易性金融资产

——股票投资

2015年1月1日 -

转入第三层次 225,420.00

转出第三层次 -

当期利得或损失总额

——计入损益的利得或损

失 92,820.00

2015年12月31日 318,240.00

-17,611.83

第85页共108页

(交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金)2016年年度报告

2015年12月31日扔持

有的资产计入2015年度

损益的未实现利得或损失

的变动

——公允价值变动损益

计入损益的利得或损失分别计入利润表中的公允价值变动收益、投资收益等项目。

使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值按照可比公司法确定。

§8 投资组合报告

8.1 交银施罗德增强收益债券型证券投资基金

8.1.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

占基金总资产

序号 项目 金额 的比例（%）

1 权益投资 - -

其中：股票 - -

2 固定收益投资 9,957,000.00 9.35

其中：债券 9,957,000.00 9.35

资产支持证券 - -

3 贵金属投资 - -

4 金融衍生品投资 - -

5 买入返售金融资产 87,000,000.00 81.73

其中：买断式回购的买入返

售金融资产 - -

6 银行存款和结算备付金合计 6,366,611.05 5.98

7 其他各项资产 3,121,609.68 2.93

8 合计 106,445,220.73 100.00

第86页共108页

(交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金)2016年年度报告

8.1.2 期末按行业分类的股票投资组合

8.1.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合

本基金本报告期末未持有股票。

8.1.2.2报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合

本基金本报告期末未持有通过沪港通投资的股票。

8.1.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

本基金本报告期末未持有股票。

8.1.4 报告期内股票投资组合的重大变动

本基金本报告期末未持有股票。

8.1.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

占基金资产净

序号 债券品种 公允价值 值比例(％)

1 国家债券 - -

2 央行票据 - -

3 金融债券 - -

其中：政策性金融债 - -

4 企业债券 - -

5 企业短期融资券 9,957,000.00 9.96

6 中期票据 - -

7 可转债（可交换债） - -

8 其他 - -

9 合计 9,957,000.00 9.96

第87页共108页

(交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金)2016年年度报告

8.1.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

金额单位：人民币元

占基金资产

序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 净值比例(％)

1 011698470 16南航股 100,000 9,957,000.00 9.96

SCP009

8.1.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.1.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属。

8.1.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。

8.1.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

本基金本报告期末未持有股指期货。

8.1.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

本基金本报告期末未持有国债期货。

8.1.12 投资组合报告附注

8.1.12.1报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查，在本报告编制日前一年内本基金投资的前十名证券的发行主体未受到公开谴责和处罚。

8.1.12.2本基金投资的前十名股票中，没有超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。

8.1.12.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

第88页共108页

(交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金)2016年年度报告

1 存出保证金 39,639.09

2 应收证券清算款 3,015,722.20

3 应收股利 -

4 应收利息 66,248.39

5 应收申购款 -

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 3,121,609.68

8.1.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

8.1.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末未持有股票。

8.1.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。

8.2 交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金

8.2.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

占基金总资产

序号 项目 金额 的比例（%）

1 权益投资 - -

其中：股票 - -

2 固定收益投资 9,953,000.00 8.94

第89页共108页

(交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金)2016年年度报告

其中：债券 9,953,000.00 8.94

资产支持证券 - -

3 贵金属投资 - -

4 金融衍生品投资 - -

5 买入返售金融资产 90,000,000.00 80.88

其中：买断式回购的买入返

售金融资产 - -

6 银行存款和结算备付金合计 2,189,008.23 1.97

7 其他各项资产 9,136,076.53 8.21

8 合计 111,278,084.76 100.00

8.2.2 报告期末按行业分类的股票投资组合

8.2.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合

本基金本报告期末未持有股票。

8.2.2.2报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合

本基金本报告期末未持有通过沪港通投资的股票。

8.2.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

本基金本报告期末未持有股票。

8.2.4 报告期内股票投资组合的重大变动

8.2.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2％或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

占期初基金

序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 资产净值比

例（％）

1 600036 招商银行 4,558,535.40 2.70

2 601801 皖新传媒 3,955,397.00 2.35

3 600062 华润双鹤 3,751,321.00 2.22

第90页共108页

(交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金)2016年年度报告

4 001696 宗申动力 3,649,603.27 2.16

5 600886 国投电力 3,543,000.00 2.10

6 600257 大湖股份 3,428,055.00 2.03

7 001979 招商蛇口 3,384,335.00 2.01

8 600674 川投能源 3,216,518.90 1.91

9 002662 京威股份 3,127,460.00 1.85

10 300407 凯发电气 2,656,743.40 1.58

11 002597 金禾实业 2,602,574.00 1.54

12 300271 华宇软件 2,497,168.00 1.48

13 113009 广汽转债 2,446,700.00 1.45

14 300144 宋城演艺 2,365,110.72 1.40

15 002343 慈文传媒 2,360,480.64 1.40

16 600104 上汽集团 2,347,318.24 1.39

17 600483 福能股份 2,265,298.00 1.34

18 002368 太极股份 2,249,954.00 1.33

19 300437 清水源 2,243,804.00 1.33

20 000951 中国重汽 2,228,319.00 1.32

注：“本期累计买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.2.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2％或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

占期初基金

序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 资产净值比

例（％）

1 600036 招商银行 4,791,467.00 2.84

2 002368 太极股份 4,651,537.87 2.76

3 600104 上汽集团 4,276,077.32 2.54

4 601009 南京银行 4,062,849.16 2.41

5 600062 华润双鹤 4,010,808.40 2.38

6 000951 中国重汽 3,911,578.44 2.32

7 601801 皖新传媒 3,813,129.00 2.26

8 600565 迪马股份 3,685,561.00 2.19

9 001696 宗申动力 3,606,150.42 2.14

10 001979 招商蛇口 3,516,384.58 2.09

11 600257 大湖股份 3,505,802.00 2.08

12 600886 国投电力 3,476,000.00 2.06

13 002662 京威股份 3,371,242.00 2.00

14 600674 川投能源 3,269,414.00 1.94

第91页共108页

(交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金)2016年年度报告

15 600242 中昌数据 2,909,253.00 1.73

16 300407 凯发电气 2,894,834.20 1.72

17 002539 云图控股 2,863,161.00 1.70

18 000513 丽珠集团 2,760,805.06 1.64

19 300488 恒锋工具 2,725,593.28 1.62

20 002597 金禾实业 2,657,968.00 1.58

注：“本期累计卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.2.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位：人民币元

买入股票的成本（成交）总额 177,902,746.58

卖出股票的收入（成交）总额 212,524,939.01

注：“买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.2.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

占基金资产净

序号 债券品种 公允价值 值比例(％)

1 国家债券 - -

2 央行票据 - -

3 金融债券 - -

其中：政策性金融债 - -

4 企业债券 - -

5 企业短期融资券 9,953,000.00 9.38

6 中期票据 - -

7 可转债（可交换债） - -

8 其他 - -

9 合计 9,953,000.00 9.38

第92页共108页

(交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金)2016年年度报告

8.2.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

金额单位：人民币元

占基金资产

序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 净值比例(％)

1 011698470 16南航股 100,000 9,953,000.00 9.39

SCP009

8.2.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.2.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属。

8.2.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。

8.2.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

本基金本报告期末未持有股指期货。

8.2.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

本基金本报告期末未持有国债期货。

8.2.12 投资组合报告附注

8.2.12.1 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查，在本报

告编制日前一年内本基金投资的前十名证券的发行主体未受到公开谴责和处罚。

8.2.12.2 本基金投资的前十名股票中，没有超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。

8.2.12.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

第93页共108页

(交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金)2016年年度报告

1 存出保证金 39,639.09

2 应收证券清算款 9,034,136.11

3 应收股利 -

4 应收利息 62,301.33

5 应收申购款 -

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 9,136,076.53

8.2.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

8.2.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末未持有股票。

8.2.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。

§9 基金份额持有人信息

9.1 交银施罗德增强收益债券型证券投资基金

9.1.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

持有人 户均持有的 机构投资者 个人投资者

户数(户) 基金份额 占总份额

持有份额 占总份额 持有份额

比例 比例

第94页共108页

(交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金)2016年年度报告

838 93,889.17 20,000,800.00 25.42% 58,678,321.31 74.58%

9.1.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例

基金管理人所有从 - -

业人员持有本基金

9.1.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、基金投

资和研究部门负责人持有本开 0

放式基金

本基金基金经理持有本开放式 0

基金

9.2 交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金

9.2.1期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

持有人 户均持有的 机构投资者 个人投资者

户数(户) 基金份额 占总份额

持有份额 占总份额 持有份额

比例 比例

879 94,988.24 20,000,800.00 23.95% 63,493,867.24 76.05%

9.2.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例

基金管理人所有从业 - -

人员持有本基金

9.2.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、基金投

资和研究部门负责人持有本开 0

放式基金

第95页共108页

(交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金)2016年年度报告

本基金基金经理持有本开放式 0

基金

§10 开放式基金份额变动

10.1交银施罗德增强收益债券型证券投资基金

单位：份

转型生效日（2016年12月30日）基金份额总额 83,494,667.24

转型生效日起至报告期期末基金总申购份额 -

减：转型生效日起至报告期期末基金总赎回份额 -4,815,545.93

转型生效日起至报告期期末基金拆分变动份额 -

本报告期期末基金份额总额 78,679,121.31

注：

1、上表中“报告期”指2016年12月30日至2016年12月31日；

2、如果本报告期间发生转换入、红利再投业务，则总申购份额中包含该业务；

3、如果本报告期间发生转换出业务，则总赎回份额中包含该业务。

10.2交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金

单位：份

基金合同生效日（2013年12月25日）基金份额总 271,898,528.26

额

本报告期期初基金份额总额 132,422,664.82

本报告期期末基金总申购份额 2,599,928.29

减：本报告期基金总赎回份额 -51,527,925.87

本报告期基金拆分变动份额 -

本报告期期末基金份额总额 83,494,667.24

注：

1、上表中“报告期”指2016年1月1日至2016年12月29日；

2、如果本报告期间发生转换入、红利再投业务，则总申购份额中包含该业务；

3、如果本报告期间发生转换出业务，则总赎回份额中包含该业务。

第96页共108页

(交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金)2016年年度报告

§11 重大事件揭示

11.1基金份额持有人大会决议

本基金本报告期内未召开基金份额持有人大会。

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

1、基金管理人的重大人事变动：本报告期内，经公司第四届董事会第九次会议审议通过，乔宏军先生不再担任公司副总经理职务。经公司第四届董事会第十四次会议审议通过，印皓女士担任公司副总经理。基金管理人就上述重大人事变动已按照相关规定向监管部门报告并履行了必要的信息披露程序。

2、基金托管人的基金托管部门的重大人事变动：本基金托管人的专门基金托管部门本报告期内未发生重大人事变动。

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内未发生涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。

11.4 基金投资策略的改变

交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金从2016年12月30日起正式转型为交银

施罗德增强收益债券型证券投资基金。转型后基金的投资目标、投资策略和业绩比较基准等按照《交银施罗德增强收益债券型证券投资基金基金合同》相关规定进行运作。

前述修改变更事项已按照相关法律法规及基金合同的约定履行相关手续。

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况

本报告期内，为本基金提供审计服务的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)，本期审计费用为50,000.00元。自本基金基金合同生效以来，本基金未改聘为其审计的会计师事务所。

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

1、管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

公司于2016年1月和10月接受来自上海证监局和中国证监会的现场检查，并于

报告期内收到监管部门对公司相关负责人的警示。公司已认真落实整改要求，加强制度和风控措施，进一步提升了公司内部控制和风险管理能力，并向监管部门进行了报告。除上述情况外，报告期内管理人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。

第97页共108页

(交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金)2016年年度报告

2、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

基金托管人及其高级管理人员本报告期内未受监管部门稽查或处罚。

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1 交银施罗德增强收益债券型证券投资基金

11.7.1.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

交易 占当期 占当期

券商名称 单元 股票成 佣金总 备注

成交金额 佣金

数量 交总额 量的比

的比例 例

国金证券股 1 - - - --

份有限公司

方正证券股 1 - - - --

份有限公司

川财证券股 1 - - - --

份有限公司

瑞银证券有 1 - - - --

限责任公司

兴业证券股 1 - - - --

份有限公司

中国银河证

券股份有限 2 - - - --

公司

东方证券股 2 - - - --

份有限公司

中信证券股 1 - - - --

份有限公司

国泰君安证

券股份有限 1 - - - --

公司

北京高华证

券有限责任 1 - - - --

公司

西部证券股 1 - - - --

份有限公司

第98页共108页

(交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金)2016年年度报告

招商证券股 1 - - - --

份有限公司

中信建投证

券股份有限 2 - - - --

公司

华创证券有 2 - - - --

限责任公司

西南证券股 1 - - - --

份有限公司

申万宏源证 1 - - - --

券有限公司

东吴证券股 1 - - - --

份有限公司

华信证券股 1 - - - --

份有限公司

中泰证券股 2 - - - --

份有限公司

国联证券股 1 - - - --

份有限公司

红塔证券股 1 - - - --

份有限公司

国信证券股 1 - - - --

份有限公司

华泰证券股 1 - - - --

份有限公司

第一创业证

券股份有限 1 - - - --

公司

华融证券股 1 - - - --

份有限公司

中国国际金 1 - - - --

融有限公司

长城证券有 1 - - - --

限责任公司

11.7.1.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 回购交易 权证交易

券商名称 占当期 成交金 占当期回 占当期权

成交金额 成交金额

债券成 额 购成交总 证成交总

第99页共108页

(交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金)2016年年度报告

交总额 额的比例 额的比例

的比例

国金证券股 - - 87,000,0 100.00% - -

份有限公司 00.00

注：1、报告期内，本基金交易单元未发生变化；

2、租用证券公司专用交易单元的选择标准主要包括：券商基本面评价（财务状况和经营状况）、券商研究机构评价（报告质量、及时性和数量）、券商每日信息评价（及时性和有效性）和券商协作表现评价等四个方面；

3、租用证券公司专用交易单元的程序：首先根据租用证券公司专用交易单元的选择标准进行综合评价，然后根据评价选择基金专用交易单元。研究部提交方案，并上报公司批准。

11.7.2 交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金

11.7.2.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

交易 占当期 占当期

券商名称 单元 股票成 佣金总 备注

成交金额 佣金

数量 交总额 量的比

的比例 例

国金证券股 1 18.51% 18.51%-

份有限公司 72,071,429.30 67,120.14

方正证券股 1 11.02% 11.02%-

份有限公司 42,897,958.64 39,951.07

川财证券股 1 0.25% 0.25%-

份有限公司 980,927.00 913.52

瑞银证券有 1 5.55% 5.55%-

限责任公司 21,617,724.30 20,132.65

兴业证券股 1 4.85% 4.85%-

份有限公司 18,897,956.86 17,599.74

中国银河证

券股份有限 2 11,440,244.40 2.94% 10,654.36 2.94%-

公司

东方证券股 2 3.52% 3.52%-

份有限公司 13,686,967.18 12,746.83

中信证券股 1 12.52% 12.52%-

第100页共108页

(交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金)2016年年度报告

份有限公司 48,726,733.21 45,379.03

国泰君安证

券股份有限 1 13,040,598.45 3.35% 12,144.69 3.35%-

公司

北京高华证

券有限责任 1 5,436,712.56 1.40% 5,063.14 1.40%-

公司

西部证券股 1 15.02% 15.02%-

份有限公司 58,461,777.09 54,445.95

招商证券股 1 10.99% 10.99%-

份有限公司 42,800,983.29 39,860.82

中信建投证

券股份有限 2 14,086,616.20 3.62% 13,118.95 3.62%-

公司

华创证券有 2 1.89% 1.89%-

限责任公司 7,366,970.40 6,860.85

西南证券股 1 3.54% 3.54%-

份有限公司 13,794,257.88 12,846.63

申万宏源证 1 1.03% 1.03%-

券有限公司 4,010,123.28 3,734.65

东吴证券股 1 - - - --

份有限公司

华信证券股 1 - - - --

份有限公司

中泰证券股 2 - - - --

份有限公司

国联证券股 1 - - - --

份有限公司

红塔证券股 1 - - - --

份有限公司

国信证券股 1 - - - --

份有限公司

华泰证券股 1 - - - --

份有限公司

第一创业证

券股份有限 1 - - - --

公司

华融证券股 1 - - - --

份有限公司

中国国际金 1 - - - --

融有限公司

长城证券有 1 - - - --

限责任公司

第101页共108页

(交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金)2016年年度报告

11.7.2.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 回购交易 权证交易

占当期

占当期回 占当期权

券商名称 债券成

成交金额 成交金额 购成交总 成交金额 证成交总

交总额

额的比例 额的比例

的比例

国金证券股 1,052,230.3 12.13% 832,800,0 57.94% - -

份有限公司 2 00.00

瑞银证券有 1,428,649.6 16.47% 185,500,0 12.91% - -

限责任公司 9 00.00

中国银河证 81,000,00

券股份有限 - - 0.00 5.64% - -

公司

东方证券股 - - 20,000,00 1.39% - -

份有限公司 0.00

中信证券股 190,732.50 2.20% 318,000,0 22.12% - -

份有限公司 00.00

国泰君安证 2,536,162.0

券股份有限 0 29.24% - - - -

公司

北京高华证 2,894,230.5

券有限责任 0 33.37% - - - -

公司

西部证券股 218,872.50 2.52% - - - -

份有限公司

招商证券股 247,371.00 2.85% - - - -

份有限公司

华创证券有 105,750.70 1.22% - - - -

限责任公司

注：1、报告期内，本基金新增交易单元为西部证券股份有限公司，终止交易单位为中泰证券股份有限公司，其它交易单元未发生变化；

2、租用证券公司专用交易单元的选择标准主要包括：券商基本面评价（财务状况和经营状况）、券商研究机构评价（报告质量、及时性和数量）、券商每日信息评价（及时性和有效性）和券商协作表现评价等四个方面；

3、租用证券公司专用交易单元的程序：首先根据租用证券公司专用交易单元的选择标准进行综合评价，然后根据评价选择基金专用交易单元。研究部提交方案，并上报公司批准。

第102页共108页

(交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金)2016年年度报告

11.8 其他重大事件

法定披露日

序号 公告事项 法定披露方式

期

交银施罗德基金管理有限公司关于旗下 中国证券报、上海

1 基金在指数熔断期间调整开放时间的补 证券报、证券时报 2016-01-06

充公告

交银施罗德基金管理有限公司关于增加

2 大泰金石投资管理有限公司为旗下部分 中国证券报、上海 2016-01-15

基金的场外销售机构并参与电子交易平 证券报、证券时报

台基金前端申购费率优惠活动的公告

3 交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基 中国证券报、上海 2016-01-21

金2015年第4季度报告 证券报、证券时报

交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基 中国证券报、上海

4 金（更新）招募说明书摘要（2015年 证券报、证券时报 2016-02-06

第2号）

5 交银施罗德基金管理有限公司关于旗下 中国证券报、上海 2016-02-23

基金所持停牌股票估值调整的公告 证券报、证券时报

交银施罗德基金管理有限公司关于增加 中国证券报、上海

6 平安证券有限责任公司为旗下部分基金 证券报、证券时报 2016-03-16

场外销售机构的公告

交银施罗德基金管理有限公司关于调整 中国证券报、上海

7 投资者场外投资旗下部分基金单笔最低 证券报、证券时报 2016-03-25

赎回份额限制的公告

8 交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基 中国证券报、上海 2016-03-29

金2015年年度报告摘要 证券报、证券时报

交银施罗德基金管理有限公司关于旗下 中国证券报、上海

9 部分基金参与平安证券有限责任公司基 证券报、证券时报 2016-04-06

金前端申购费率优惠活动的公告

10 交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基 中国证券报、上海 2016-04-20

金2016年第1季度报告 证券报、证券时报

交银施罗德基金管理有限公司关于网上 中国证券报、上海

11 直销交易平台关闭支付宝基金网上支付 证券报、证券时报 2016-05-10

服务的公告

12 交银施罗德基金管理有限公司关于旗下 中国证券报、上海 2016-05-14

基金所持停牌股票估值调整的公告 证券报、证券时报

交银施罗德基金管理有限公司关于旗下

13 部分基金参与交通银行股份有限公司基 中国证券报、上海 2016-06-29

金网上银行、手机银行前端申购费率优 证券报、证券时报

惠活动的公告

第103页共108页

(交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金)2016年年度报告

交银施罗德基金管理有限公司关于增加

14 北京汇成基金销售有限公司为旗下部分 中国证券报、上海 2016-06-29

基金的场外销售机构并参与电子交易平 证券报、证券时报

台基金前端申购费率优惠活动的公告

交银施罗德基金管理有限公司关于增加

北京恒天明泽基金销售有限公司为旗下 中国证券报、上海

15 部分基金的场外销售机构并参与电子交 证券报、证券时报 2016-07-01

易平台基金前端申购费率优惠活动的公

告

交银施罗德基金管理有限公司关于旗下

部分基金在上海陆金所资产管理有限公 中国证券报、上海

16 司开通定期定额投资业务并参与其电子 证券报、证券时报 2016-07-01

交易平台基金前端申购费率优惠活动的

公告

17 交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基 中国证券报、上海 2016-07-21

金2016年第2季度报告 证券报、证券时报

交银施罗德基金管理有限公司关于增加

北京广源达信投资管理有限公司为旗下 中国证券报、上海

18 部分基金的场外销售机构并参与其电子 证券报、证券时报 2016-07-22

交易平台基金前端申购费率优惠活动的

公告

交银施罗德基金管理有限公司关于增加 中国证券报、上海

19 奕丰金融服务（深圳）有限公司为旗下 证券报、证券时报 2016-08-05

部分基金的场外销售机构的公告

交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基 中国证券报、上海

20 金（更新）招募说明书摘要（2016年 证券报、证券时报 2016-08-09

第1号）

交银施罗德基金管理有限公司关于增加

浙江金观诚财富管理有限公司为旗下部 中国证券报、上海

21 分基金的场外销售机构并参与基金前端 证券报、证券时报 2016-08-19

申购（含定期定额投资）费率优惠活动

的公告

22 交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基 中国证券报、上海 2016-08-27

金2016年半年度报告摘要 证券报、证券时报

交银施罗德基金管理有限公司关于旗下

23 部分基金参加交通银行股份有限公司手 中国证券报、上海 2016-09-20

机银行基金前端申购（含定期定额投资 证券报、证券时报

业务）费率优惠活动的公告

24 交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基 中国证券报、上海 2016-10-25

金2016年第3季度报告 证券报、证券时报

交银施罗德基金管理有限公司关于增加 中国证券报、上海

25 北京创金启富投资管理有限公司为旗下 证券报、证券时报 2016-11-02

部分基金的场外销售机构并参与其基金

第104页共108页

(交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金)2016年年度报告

前端申购（含定期定额投资）费率优惠

活动的公告

交银施罗德基金管理有限公司关于增加 中国证券报、上海

26 日发资产管理（上海）有限公司为旗下 证券报、证券时报 2016-11-09

部分基金的场外销售机构的公告

交银施罗德基金管理有限公司关于增加

上海云湾投资管理有限公司为旗下部分 中国证券报、上海

27 基金的场外销售机构并参与其基金前端 证券报、证券时报 2016-11-11

申购（含定期定额投资）费率优惠活动

的公告

交银施罗德基金管理有限公司关于增加

中证金牛（北京）投资咨询有限公司为 中国证券报、上海

28 旗下部分基金的场外销售机构并参与其 证券报、证券时报 2016-11-11

基金前端申购（含定期定额投资）费率

优惠活动的公告

交银施罗德基金管理有限公司关于旗下

29 部分基金参加交通银行股份有限公司手 中国证券报、上海 2016-11-29

机银行基金前端申购（含定期定额投资 证券报、证券时报

业务）费率优惠活动的公告

交银施罗德基金管理有限公司关于交银 中国证券报、上海

30 施罗德荣泰保本混合型证券投资基金保 证券报、证券时报 2016-12-12

本周期到期的提示性公告

交银施罗德基金管理有限公司关于增加

乾道金融信息服务（北京）有限公司为 中国证券报、上海

31 旗下部分基金的场外销售机构并参与其 证券报、证券时报 2016-12-14

基金前端（含定期定额投资）申购费率

优惠活动的公告

32 关于修订交银施罗德荣泰保本混合型证 中国证券报、上海 2016-12-19

券投资基金基金合同的公告 证券报、证券时报

交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基

33 金保本周期到期安排及交银施罗德增强 中国证券报、上海 2016-12-19

收益债券型证券投资基金转型后运作相 证券报、证券时报

关业务规则的公告

34 交银施罗德增强收益债券型证券投资基 中国证券报、上海 2016-12-19

金招募说明书 证券报、证券时报

35 交银施罗德增强收益债券型证券投资基 中国证券报、上海 2016-12-19

金基金合同摘要 证券报、证券时报

交银施罗德基金管理有限公司关于旗下

36 部分基金参加交通银行股份有限公司手 中国证券报、上海 2016-12-22

机银行基金前端申购（含定期定额投资 证券报、证券时报

业务）费率优惠活动的公告

37 交银施罗德基金管理有限公司关于交银 中国证券报、上海 2016-12-22

施罗德荣泰保本混合型证券投资基金暂 证券报、证券时报

第105页共108页

(交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金)2016年年度报告

停申购、转换转入、定期定额投资、转

托管业务的公告

交银施罗德基金管理有限公司关于交银

施罗德增强收益债券型证券投资基金 中国证券报、上海

38 （原交银施罗德荣泰保本混合型证券投 证券报、证券时报 2016-12-28

资基金）暂停赎回、转换转出业务的公

告

交银施罗德基金管理有限公司关于交银

施罗德增强收益债券型证券投资基金

39 （原交银施罗德荣泰保本混合型证券投 中国证券报、上海 2016-12-30

资基金）开放日常申购、赎回、定期定 证券报、证券时报

额投资、转托管业务并参与部分销售机

构申购费率优惠活动的公告

§12 影响投资者决策的其他重要信息

交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金保本周期期限三年，自交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金基金合同生效日（即2013年12月25日）起至三个公历年后对应日止，如该对应日为非工作日，保本周期到期日顺延至下一个工作日，即2016年12月26日。交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金保本周期到期后，已按照《交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金基金合同》的约定转型为非保本的混合型基金，即“交银施罗德增强收益债券型证券投资基金”。基金托管人及基金登记机构不变，基金代码亦保持不变为“519729”。 转型后基金的投资目标、投资范围、投资策略、投资比例、业绩比较基准、估值方法及基金费率等按照《交银施罗德增强收益债券型证券投资基金基金合同》相关规定进行运作。前述修改变更事项已按照相关法律法规及基金合同的约定履行相关手续。

交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金保本周期到期安排及交银施罗德增强收益债券型证券投资基金转型后运作相关业务规则详情请查阅本基金管理人于2016年12月19日发布的《交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金保本周期到期安排及交银施罗德增强收益债券型证券投资基金转型后运作相关业务规则的公告》及刊登在

2016年12月19日《中国证券报》、2016年12月20日《上海证券报》和2016年

12月21日《证券时报》上的交银施罗德增强收益债券型证券投资基金的《基金合同摘

要》、《招募说明书》等。投资者亦可通过本基金管理人网站或相关销售机构查阅交第106页共108页

(交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金)2016年年度报告

银施罗德增强收益债券型证券投资基金的相关基金法律文件。

§13 备查文件目录

13.1 备查文件目录

1、中国证监会批准交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金募集的文件；

2、《交银施罗德增强收益债券型证券投资基金基金合同》；

3、《交银施罗德增强收益债券型证券投资基金招募说明书》；

4、《交银施罗德增强收益债券型证券投资基金托管协议》；

5、《交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金基金合同》；

6、《交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金招募说明书》；

7、《交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金托管协议》；

8、《交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金保证合同》；

9、基金管理人业务资格批件、营业执照；

10、基金托管人业务资格批件、营业执照；

11、关于申请募集交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金之法律意见书；

12、关于交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金保本周期到期转型及基金合同修改的法律意见；

13、报告期内交银施罗德增强收益债券型证券投资基金、交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金在指定报刊上各项公告的原稿。

13.2 存放地点

备查文件存放于基金管理人的办公场所。

13.3 查阅方式

投资者可在办公时间内至基金管理人的办公场所免费查阅备查文件，或者登录基金管理人的网站(www.fund001.com，www.bocomschroder.com)查阅。在支付工本费后，投资者可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。

投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人交银施罗德基金管理有限公司。

本公司客户服务中心电话：400-700-5000（免长途话费），021-61055000，电子邮件：第107页共108页

(交银施罗德荣泰保本混合型证券投资基金)2016年年度报告

services@jysld.com。

交银施罗德基金管理有限公司

二〇一七年三月二十九日

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