易方达高等级信用债债券型证券投资基金

2016 年年度报告摘要

2016年12月31日

基金管理人：易方达基金管理有限公司

基金托管人：中国建设银行股份有限公司

送出日期：二〇一七年三月三十一日

§1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年3月27日复核了本报

告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。

本报告中财务资料已经审计。安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了标准无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。

本报告期自2016年1月1日起至12月31日止。

第2页共34页

§2 基金简介

2.1基金基本情况

基金简称 易方达高等级信用债债券

基金主代码 000147

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2013年8月23日

基金管理人 易方达基金管理有限公司

基金托管人 中国建设银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 439,704,940.82份

基金合同存续期 不定期

下属分级基金的基金简称 易方达高等级信用债债券A 易方达高等级信用债债券C

下属分级基金的交易代码 000147 000148

报告期末下属分级基金的份额总

252,658,258.53份 187,046,682.29份

额

2.2基金产品说明

本基金主要投资于高等级信用债券，力争获得高于业绩比较基准的投

投资目标

资收益。

本基金采取积极管理的投资策略，在分析和判断宏观经济运行状况和

金融市场运行趋势的基础上，确定和动态调整高等级信用债券、中低

等级信用债券、利率债券和银行存款等资产类别的配置比例；自上而

投资策略

下地决定债券组合久期及类属配置；同时在严谨深入的信用分析的基

础上，自下而上地精选个券，力争获得超越业绩比较基准的投资回报。

业绩比较基准 中债高信用等级债券财富指数

本基金为债券型基金，其长期平均风险和预期收益率理论上低于股票

风险收益特征

型基金、混合型基金，高于货币市场基金。

2.3基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 易方达基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司

第3页共34页

姓名 张南 田青

信息披露

联系电话 020-85102688 010-67595096

负责人

电子邮箱 service@efunds.com.cn tianqing1.zh@ccb.com

客户服务电话 4008818088 010-67595096

传真 020-85104666 010-66275853

2.4信息披露方式

登载基金年度报告正文的管理人互联

网网址 http://www.efunds.com.cn

广州市天河区珠江新城珠江东路30号广州银行大厦

基金年度报告备置地点

43楼

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1期间 2016年 2015年 2014年

数据和指 易方达高等 易方达高等 易方达高等 易方达高等 易方达高等 易方达高等

标 级信用债债 级信用债债 级信用债债 级信用债债 级信用债债 级信用债债

券A 券C 券A 券C 券A 券C

本期已 53,838,625. 41,978,918.7 28,258,804.5 24,387,652.9 16,334,363.6

实现收 53 0 6 6 8 2,708,617.69

益

本期利 10,456,437. 17,662,543.3 54,657,427.6 51,021,687.6 28,490,865.6 4,779,347.47

润 67 6 7 7 8

加权平

均基金 0.0094 0.0206 0.1028 0.0988 0.0871 0.0655

份额本

期利润

本期基

金份额 -0.18% -0.54% 9.30% 8.61% 10.23% 9.85%

净值增

长率

3.1.2期末 2016年末 2015年末 2014年末

数据和指 易方达高等级易方达高等级 易方达高等级 易方达高等级 易方达高等级 易方达高等级

标 信用债债券A信用债债券C 信用债债券A 信用债债券C 信用债债券A 信用债债券C

期末可 0.0934 0.0754 0.0471 0.0334 0.0605 0.0541

供分配

第4页共34页

基金份

额利润

期末基 284,514,515 207,280,515. 926,002,495. 1,398,604,47 342,042,324. 83,000,206.7

金资产 .53 27 85 0.16 68 5

净值

期末基

金份额 1.126 1.108 1.128 1.114 1.099 1.093

净值

注：1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

3.2基金净值表现

3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

易方达高等级信用债债券A

份额净值增 业绩比较基

份额净值增 业绩比较基

阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④

长率① 准收益率③

② 准差④

过去三个月 -3.01% 0.14% -1.57% 0.14% -1.44% 0.00%

过去六个月 -1.05% 0.11% 0.42% 0.10% -1.47% 0.01%

过去一年 -0.18% 0.10% 2.29% 0.09% -2.47% 0.01%

过去三年 20.27% 0.12% 22.63% 0.08% -2.36% 0.04%

过去五年 - - - - - -

自基金合同生 19.91% 0.12% 21.97% 0.08% -2.06% 0.04%

效起至今

易方达高等级信用债债券C

份额净值增 业绩比较基

份额净值增 业绩比较基

阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④

长率① 准收益率③

② 准差④

过去三个月 -3.06% 0.15% -1.57% 0.14% -1.49% 0.01%

过去六个月 -1.25% 0.12% 0.42% 0.10% -1.67% 0.02%

过去一年 -0.54% 0.10% 2.29% 0.09% -2.83% 0.01%

过去三年 18.67% 0.12% 22.63% 0.08% -3.96% 0.04%

过去五年 - - - - - -

自基金合同生 18.08% 0.12% 21.97% 0.08% -3.89% 0.04%

效起至今

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比

第5页共34页

较

易方达高等级信用债债券型证券投资基金

份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图

（2013年8月23日至2016年12月31日）

易方达高等级信用债债券A

（2013年8月23日至2016年12月31日）

易方达高等级信用债债券C

（2013年8月23日至2016年12月31日）

第6页共34页

注：自基金合同生效至报告期末，A类基金份额净值增长率为19.91%，C类基金份额净值增

长率为18.08%，同期业绩比较基准收益率为21.97%。

3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

易方达高等级信用债债券型证券投资基金

自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准历年收益率对比图

易方达高等级信用债债券A

易方达高等级信用债债券C

第7页共34页

注：本基金合同生效日为2013年8月23日，合同生效当年期间的相关数据和指标按实际存续

期计算。

3.3过去三年基金的利润分配情况

1、易方达高等级信用债债券A

单位：人民币元

每10份基金 现金形式发放总 再投资形式发放总 年度利润分配合

年度 备注

份额分红数 额 额 计

2016年 - - - --

2015年 0.700 35,130,214.01 6,935,083.60 42,065,297.61-

2014年 - - - --

合计 0.700 35,130,214.01 6,935,083.60 42,065,297.61-

2、易方达高等级信用债债券C

单位：人民币元

每10份基金 现金形式发放总 再投资形式发放总 年度利润分配合

年度 备注

份额分红数 额 额 计

2016年 - - - --

2015年 0.700 31,589,992.05 1,557,537.04 33,147,529.09-

2014年 - - - --

合计 0.700 31,589,992.05 1,557,537.04 33,147,529.09-

第8页共34页

§4 管理人报告

4.1基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

经中国证监会证监基金字[2001]4号文批准，易方达基金管理有限公司（简称“易方达”）成立

于2001年4月17日，旗下设有北京、广州、上海、成都、大连、南京等六个分公司和易方达国际

控股有限公司、易方达资产管理有限公司等子公司。易方达秉承“取信于市场，取信于社会”的宗旨，坚持在“诚信规范”的前提下，通过“专业化运作和团队合作实现持续稳健增长”的经营理念，以严格的管理、规范的运作和良好的投资业绩，赢得市场认可。2004年10月，易方达取得全国社会保障基金投资管理人资格。2005年8月，易方达获得企业年金基金投资管理人资格。2007年12月，易方达获得合格境内机构投资者（QDII）资格。2008年2月，易方达获得从事特定客户资产管理业务资格。2012年10月，易方达获得管理保险委托资产业务资格。2016年12月，易方达获得基本养老保险基金证券投资管理机构资格。截至2016年12月31日，公司旗下管理的各类资产总规模10491亿元，其中公募基金规模4283亿元，公募基金规模排名连续12年保持在行业前五名，服务客户超过5000万户，公司净资产66亿元，在国内资产管理行业具有领先的市场地位和综合实力。4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的

基金经理

证券

姓 （助理）期

职务 从业 说明

名 限

年限

任职 离任

日期 日期

本基金的基金经理、易方达裕鑫债

券型证券投资基金的基金经理、易

方达岁丰添利债券型证券投资基金 硕士研究生，曾任泰康人寿保险公

的基金经理、易方达双债增强债券 司资产管理中心固定收益部研究员、

张 型证券投资基金的基金经理、易方 2013- - 10年 投资经理，新华资产管理公司固定

磊 达聚盈分级债券型发起式证券投资 08-23 收益部高级投资经理，易方达基金

基金的基金经理、易方达恒久添利 管理有限公司固定收益部投资经理。

1年定期开放债券型证券投资基金

的基金经理、固定收益基金投资部

总经理助理

张 本基金的基金经理助理、易方达双 2016- - 5年 硕士研究生，曾任工银瑞信基金管

凯 债增强债券型证券投资基金的基金 03-16 理有限公司中央交易室债券交易员，

第9页共34页

頔 经理助理、易方达裕鑫债券型证券 易方达基金管理有限公司集中交易

投资基金的基金经理助理、易方达 室债券交易员、固定收益交易室交

岁丰添利债券型证券投资基金的基 易员。

金经理助理

注：1.此处的“离任日期”为公告确定的解聘日期，张磊的“任职日期”为基金合同生效之日，张凯頔的“任职日期”为公告确定的聘任日期。

2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

3.为加强基金流动性管理，本基金安排了相关助理协助基金经理进行现金头寸与流动性管理。

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1公平交易制度和控制方法

公司根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规制定了《公平交易制度》，内容主要包括公平交易的适用范围、公平交易的原则和内容、公平交易的实现措施和交易执行程序、反向交易控制、公平交易效果评估及报告等。

公平交易制度所规范的范围涵盖旗下各类资产组合，围绕境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易（含银行间市场）等投资管理活动，贯穿投资授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等各个环节。公平交易的原则包括：集中交易原则、机制公平原则、公平协调原则、及时评估反馈原则。

公平交易的实现措施和执行程序主要包括：通过建立规范的投资决策机制、共享研究资源和投资品种备选库为投资人员提供公平的投资机会；投资人员应公平对待其管理的不同投资组合，控制其所管理不同组合对同一证券的同日同向交易价差；建立集中交易制度，交易系统具备公平交易功能，对于满足公平交易执行条件的同向指令，系统将自动启用公平交易功能，按照交易公平的原则合理分配各投资指令的执行；根据交易所场内竞价交易和非公开竞价交易的不同特点分别设定合理的交易执行程序和分配机制，通过系统与人工控制相结合的方式，力求确保所有投资组合在交易机会上得到公平、合理对待；建立事中和事后的同向交易、异常交易监控分析机制，对于发现的异常问题进行提示，并要求投资组合经理解释说明。

公司严格按照法律法规的要求禁止旗下管理的不同投资组合之间各种可能导致不公平交易和利第10页共34页

益输送的反向交易行为。对于旗下投资组合之间（纯被动指数组合和量化投资组合除外）确因投资策略或流动性管理等需要而进行的反向交易，投资人员须提供充分的投资决策依据，并经审核确认方可执行。

公司通过定期或不定期的公平交易效果评估报告机制，并借助相关技术系统，使投资和交易人员能及时了解各组合的公平交易执行状况，持续督促公平交易制度的落实执行，并不断在实践中检验和完善公平交易制度。

4.3.2公平交易制度的执行情况

本报告期内，上述公平交易制度和控制方法总体执行情况良好。

公司利用统计分析的方法和工具，按照不同的时间窗口（包括当日内、3日内、5日内），对

我司旗下所有投资组合2016年度的同向交易价差情况进行了分析，包括旗下各大类资产组合之间

（即公募、社保、年金、专户四大类业务之间）的同向交易价差、各组合与其他所有组合之间的同向交易价差、以及旗下任意两个组合之间的同向交易价差。根据对样本个数、平均溢价率是否为0的T检验显着程度、平均溢价率以及溢价率分布概率、同向交易价差对投资组合的业绩影响等因素的综合分析，未发现旗下投资组合之间存在不公平交易现象。

4.3.3异常交易行为的专项说明

本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。

本报告期内，本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易共有29次，其中26次为旗下指数及量化组合因投资策略需要和其他组合发生反向交易, 3次为不同基金经理管理的组合间因投资策略不同而发生的反向交易，有关基金经理按规定履行了审批程序。

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

2016年全年国内生产总值(GDP)增长6.7%。具体来看，一季度经济出现较多积极因素，进入

二、三季度之后，增长略显乏力，但微观数据下半年开始逐渐走强，并从四季度的主要经济指标中逐步反映出来。投资方面，一季度投资数据受十三五开年计划的影响较为强劲，但经济增长依然内生乏力，受到制造业投资的拖累，以及地产投资持续维持在低位的影响，二季度投资数据大幅下滑。

三季度制造业投资企稳，随后在基建投资的持续发力下，四季度投资数据整体呈现出较为强劲的企稳迹象。受到2016年初以来房地产去库存政策的影响，地产销售数据出现了较大幅度的上涨，在9月30日之后，十六个重点城市依次推出了相应的地产调整政策，调控城市的销售金额和销量大幅下滑。但是全年房地产投资保持了相对平稳的走势，受销售的波动影响较小。全年来看，通胀比第11页共34页

较温和。中上游价格则呈现大幅上涨的态势，但是对下游传导较弱。

2016年全年债券市场出现了较大幅度震荡，无风险收益方面，由于一季度的经济预期较好和

信用事件冲击，债券市场收益率4月份出现了快速上行。权威人士讲话后，债市情绪更是大幅转向。

此后英国退欧事件引发避险情绪及货币宽松预期上升，伴随6月末配置需求开始释放，推动收益率

再度明显下行，中长端利率债收益率一度快速下行。四季度经济复苏预期增强伴随着海外利率上升造成的冲击，11月以来银行间市场流动性不断收紧，导致回购利率持续攀升。在债市收益率上升的背景下，由于资产端收缩传导的链条较长，去杠杆过程带来的市场调整剧烈程度超出预期。

12月下旬在汇率贬值压力减轻，央行投放流动性后市场情绪出现缓解，短期和长期收益率出现快

速下行，信用债调整较为缓慢，信用利差扩大。

本基金在2016年的债券投资继续维持相对合理的久期和组合杠杆，减持部分收益较低和资质

相对较差的品种，以获取持有期收益为主要目标，维持组合流动性，并时刻关注信用风险。

4.4.2报告期内基金的业绩表现

截至报告期末，本基金A类基金份额净值为1.126元，本报告期份额净值增长率为-0.18%；

C类基金份额净值为1.108元，本报告期份额净值增长率为-0.54%；同期业绩比较基准收益率为

2.29%。

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

由于16年四季度债券收益率大幅调整，债券市场的风险得到了释放，我们认为17年的债市是

存在机会的。从基本面来看，宏观经济长期下行压力仍然存在，推动经济回升的动力仍然是基建和地产投资。基建投资依赖于稳增长的意愿，中央经济工作会议中对于稳增长的表态明显弱化，这意味着17年基建投资难以出现显着增长，甚至存在一定的退出风险。16年12月召开的中央财经领导小组会议明确提出要“抑制房地产泡沫”，虽然房地产投资在短期之内由于补库存需要仍然可以保持稳定，但是考虑到政府的表态，房地产的调控政策和利率抬升都会抑制房地产销售，预计17年房地产产业链对经济整体的带动会有所下降，包括房地产投资、房地产销售以及相关的一些消费。

通胀方面，近期消费端通胀有所上升，主要是由于前期大幅下降的食品价格近期有所上涨，非食品通胀也有所上升，但幅度相对较小，并且由于居民收入的持续下滑，工业品价格的上涨很难对通胀产生明显的传导，通胀整体较为稳定。基于对经济增长和通胀的判断，预计货币政策可能会在短期内保持偏紧态势，利率可能会在高位震荡，但是随着经济下行压力增加，物价重新回落，货币宽松的窗口有望再次打开，基本面将利好债市。风险点主要来自于汇率的压力和监管的变化，美国经济复苏力度的不确定性会对货币政策和利率下行的节奏产生较大的扰动和影响，而在目前“防风险”的监管总体思路下，各种监管新规的出台可能会带来预期外的效果。综上原因，短期内债券市场仍然第12页共34页

处于震荡格局，机会在于长期经济下行的压力，此外由于汇率和监管的不确定性，债券市场的波动性也会明显增加。

我们将继续维持合理的久期和组合杠杆。根据市场情况调整持仓结构，选择有利配置时点，以获取持有期回报为主要目标并时刻关注信用风险。

4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。

本基金管理人设有估值委员会，公司营运总监担任估值委员会主席，研究部、固定收益总部、投资风险管理部、监察部和核算部指定人员担任委员。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。

本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。

本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定分别提供银行间同业市场及交易所交易的债券品种的估值数据。

4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

易方达高等级信用债债券A：本报告期内未实施利润分配。

易方达高等级信用债债券C：本报告期内未实施利润分配。

§5 托管人报告

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。

报告期内，本基金未实施利润分配。

第13页共34页

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

§6 审计报告

安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）审计了2016年12月31日的资产负债表、2016年度

的利润表、所有者权益(基金净值)变动表和财务报表附注，并出具了标准无保留意见的审计报告。

投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。

§7 年度财务报表

7.1资产负债表

会计主体：易方达高等级信用债债券型证券投资基金

报告截止日：2016年12月31日

单位：人民币元

本期末 上年度末

资产

2016年12月31日 2015年12月31日

资产：

银行存款 6,734,087.64 6,154,422.50

结算备付金 604,596.47 5,843,158.50

存出保证金 15,459.49 3,886.11

交易性金融资产 597,911,605.30 2,647,266,249.80

其中：股票投资 - -

基金投资 - -

债券投资 597,911,605.30 2,647,266,249.80

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

衍生金融资产 - -

买入返售金融资产 129,311,313.97 -

应收证券清算款 42,155,657.39 -

第14页共34页

应收利息 11,332,482.75 49,916,958.19

应收股利 - -

应收申购款 158,990.60 29,549,882.56

递延所得税资产 - -

其他资产 - -

资产总计 788,224,193.61 2,738,734,557.66

本期末 上年度末

负债和所有者权益

2016年12月31日 2015年12月31日

负债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 - -

卖出回购金融资产款 - 402,999,030.00

应付证券清算款 - 5,005,366.67

应付赎回款 295,175,870.49 3,632,765.59

应付管理人报酬 510,091.75 1,219,841.28

应付托管费 145,740.48 348,526.09

应付销售服务费 78,261.70 384,386.85

应付交易费用 18,273.91 27,397.73

应交税费 - -

应付利息 - 127,414.56

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 500,924.48 382,862.88

负债合计 296,429,162.81 414,127,591.65

所有者权益：

实收基金 439,704,940.82 2,075,904,178.68

未分配利润 52,090,089.98 248,702,787.33

所有者权益合计 491,795,030.80 2,324,606,966.01

第15页共34页

负债和所有者权益总计 788,224,193.61 2,738,734,557.66

注：报告截止日2016年12月31日，A类基金份额净值1.126元，C类基金份额净值1.108元；

基金份额总额439,704,940.82份，下属分级基金的份额总额分别为：A类基金份额总额

252,658,258.53份，C类基金份额总额187,046,682.29份。

7.2利润表

会计主体：易方达高等级信用债债券型证券投资基金

本报告期：2016年1月1日至2016年12月31日

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年 2015年1月1日至

12月31日 2015年12月31日

一、收入 58,537,665.22 123,444,576.25

1.利息收入 109,328,281.89 64,952,661.70

其中：存款利息收入 304,378.90 276,973.02

债券利息收入 108,132,646.28 64,382,153.40

资产支持证券利息收入 - -

买入返售金融资产收入 891,256.71 293,535.28

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-”填列） 14,723,299.23 4,164,946.70

其中：股票投资收益 - -

基金投资收益 - -

债券投资收益 14,723,299.23 4,164,946.70

资产支持证券投资收益 - -

贵金属投资收益 - -

衍生工具收益 - -

股利收益 - -

3.公允价值变动收益（损失以“-”号填

-67,698,563.20 53,032,657.82

列）

4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - -

第16页共34页

5.其他收入（损失以“-”号填列） 2,184,647.30 1,294,310.03

减：二、费用 30,418,684.19 17,765,460.91

1．管理人报酬 15,746,575.06 8,075,796.22

2．托管费 4,499,021.44 2,307,370.33

3．销售服务费 3,890,865.50 2,257,585.00

4．交易费用 65,228.84 33,987.15

5．利息支出 5,724,215.02 4,632,646.75

其中：卖出回购金融资产支出 5,724,215.02 4,632,646.75

6．其他费用 492,778.33 458,075.46

三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）

28,118,981.03 105,679,115.34

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“-”号填列） 28,118,981.03 105,679,115.34

7.3所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：易方达高等级信用债债券型证券投资基金

本报告期：2016年1月1日至2016年12月31日

单位：人民币元

本期

项目 2016年1月1日至2016年12月31日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益

2,075,904,178.68 248,702,787.33 2,324,606,966.01

（基金净值）

二、本期经营活动产生

的基金净值变动数（本 - 28,118,981.03 28,118,981.03

期利润）

三、本期基金份额交易

产生的基金净值变动数

-1,636,199,237.86 -224,731,678.38 -1,860,930,916.24

（净值减少以“-”号填列）

第17页共34页

其中：1.基金申购款 4,017,428,858.42 507,070,093.60 4,524,498,952.02

2.基金赎回款 -5,653,628,096.28 -731,801,771.98 -6,385,429,868.26

四、本期向基金份额持

有人分配利润产生的基

- - -

金净值变动（净值减少

以“-”号填列）

五、期末所有者权益

439,704,940.82 52,090,089.98 491,795,030.80

（基金净值）

上年度可比期间

项目 2015年1月1日至2015年12月31日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益

387,091,252.90 37,951,278.53 425,042,531.43

（基金净值）

二、本期经营活动产生

的基金净值变动数（本 - 105,679,115.34 105,679,115.34

期利润）

三、本期基金份额交易

产生的基金净值变动数

1,688,812,925.78 180,285,220.16 1,869,098,145.94

（净值减少以“-”号填列）

其中：1.基金申购款 3,986,628,482.62 423,321,761.50 4,409,950,244.12

2.基金赎回款 -2,297,815,556.84 -243,036,541.34 -2,540,852,098.18

四、本期向基金份额持

有人分配利润产生的基

- -75,212,826.70 -75,212,826.70

金净值变动（净值减少

以“-”号填列）

五、期末所有者权益

2,075,904,178.68 248,702,787.33 2,324,606,966.01

（基金净值）

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告7.1至7.4，财务报表由下列负责人签署：

第18页共34页

基金管理人负责人：刘晓艳，主管会计工作负责人：张优造，会计机构负责人：陈荣

7.4报表附注

7.4.1基金基本情况

易方达高等级信用债债券型证券投资基金(以下简称“本基金”) 经中国证券监督管理委员会(以

下简称“中国证监会”)证监许可[2013]582号《关于核准易方达高等级信用债债券型证券投资基金募

集的批复》核准，由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《易方达高等级信用债债券型证券投资基金基金合同》公开募集。经向中国证监会备案，《易方达高等级信用债债券型证券投资基金基金合同》于2013年8月23日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为1,018,679,180.58份基金份额，其中认购资金利息折合110,588.67份基金份额。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定。本基金的基金管理人为易方达基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。

7.4.2会计报表的编制基础

本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相关规定。

本财务报表以本基金持续经营为基础列报。

7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

7.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明

本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。

7.4.5差错更正的说明

本基金本报告期无会计差错。

7.4.6税项

第19页共34页

(1)印花税

证券（股票）交易印花税税率为1‰，由出让方缴纳。

股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。

(2)营业税、增值税、企业所得税

以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。

证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，免征营业税。

自2016年5月1日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业纳入试点范围，

由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；质押式买入返售金融商品及持有政策性金融债券的利息收入免征增值税；买断式买入返售金融商品、同业存单以及持有金融债券的利息收入免征增值税。

证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税。

(3)个人所得税

个人所得税税率为20%。

基金从上市公司分配取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红

利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，减按50%计入应纳税

所得额；持股期限超过1年的，减按25%计入应纳税所得额；自2015年9月8日起，证券投资基

金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人

所得税。

股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。

暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。

7.4.7关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

易方达基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销

第20页共34页

售机构

中国建设银行股份有限公司(以下简称“中国建设银行”) 基金托管人、基金销售机构

广发证券股份有限公司(以下简称“广发证券”) 基金管理人股东、基金销售机构

广东粤财信托有限公司（以下简称“粤财信托”） 基金管理人股东

盈峰投资控股集团有限公司 基金管理人股东

广东省广晟资产经营有限公司 基金管理人股东

广州市广永国有资产经营有限公司 基金管理人股东

易方达资产管理有限公司 基金管理人的子公司

注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.8本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.8.1通过关联方交易单元进行的交易

7.4.8.1.1股票交易

本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。

7.4.8.1.2权证交易

本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。

7.4.8.1.3应支付关联方的佣金

本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。

7.4.8.2关联方报酬

7.4.8.2.1基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年 2015年1月1日至2015年

12月31日 12月31日

当期发生的基金应支付的管理费 15,746,575.06 8,075,796.22

其中：支付销售机构的客户维护费 1,117,172.10 264,981.69

注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.7%年费率计提。管理费的计算方法如下：

H＝E×0.7%÷当年天数

H为每日应计提的基金管理费

E 为前一日的基金资产净值

基金管理费每日计提，按月支付。由托管人根据与管理人核对一致的财务数据，自动在月初五个工作日内、按照指定的帐户路径进行资金支付，管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。

第21页共34页

7.4.8.2.2基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年 2015年1月1日至2015年

12月31日 12月31日

当期发生的基金应支付的托管费 4,499,021.44 2,307,370.33

注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.2%的年费率计提。托管费的计算方法如下：

H＝E×0.2%÷当年天数

H为每日应计提的基金托管费

E 为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计提，按月支付。由托管人根据与管理人核对一致的财务数据，自动在月初五个工作日内、按照指定的帐户路径进行资金支付，管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。

7.4.8.2.3销售服务费

单位：人民币元

本期

获得销售服务费的各 2016年1月1日至2016年12月31日

关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

易方达高等级信用债债券A易方达高等级信用债债券C 合计

易方达基金管理有限 - 3,466,677.47 3,466,677.47

公司

中国建设银行 - 19,360.43 19,360.43

广发证券 - 98.69 98.69

合计 - 3,486,136.59 3,486,136.59

上年度可比期间

获得销售服务费的各 2015年1月1日至2015年12月31日

关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

易方达高等级信用债债券A 易方达高等级信用债债券C 合计

易方达基金管理有限 - 2,051,103.65 2,051,103.65

公司

中国建设银行 - 40,697.09 40,697.09

广发证券 - 45.79 45.79

合计 - 2,091,846.53 2,091,846.53

注：本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额的销售服务费年费率为0.4%。

本基金销售服务费按前一日C类基金资产净值的0.4%年费率计提。

第22页共34页

销售服务费的计算方法如下：

H＝E×0.4%÷当年天数

H为C类基金份额每日应计提的销售服务费

E为C类基金份额前一日基金资产净值

销售服务费每日计提，按月支付。由托管人根据与管理人核对一致的财务数据，自动在月初五个工作日内、按照指定的帐户路径进行资金支付，管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。

7.4.8.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

单位：人民币元

本期

2016年1月1日至2016年12月31日

银行间市场 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购

交易的各关

基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出

联方名称

中国建设银 221,678,670.82 120,348,39 - - 2,912,979,000. 277,025.5

行 8.69 00 9

上年度可比期间

2015年1月1日至2015年12月31日

银行间市场 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购

交易的各关

基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出

联方名称

中国建设银 - - - - 199,800,000.0 9,934.09

行 0

7.4.8.4各关联方投资本基金的情况

7.4.8.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

份额单位：份

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年12月31日 2015年1月1日至2015年12月31日

易方达高等级信用 易方达高等级信用 易方达高等级信用 易方达高等级信用

债债券A 债债券C 债债券A 债债券C

报告期初持有的基 - - 94,517,013.23 -

金份额

报告期间申购/买入 - - - -

总份额

第23页共34页

报告期间因拆分变 - - - -

动份额

减：报告期间赎回 - - 94,517,013.23 -

/卖出总份额

报告期末持有的基 - - - -

金份额

报告期末持有的基

金份额占基金总份 - - - -

额比例

注：基金管理人投资本基金相关的费用按基金合同及更新的招募说明书的有关规定支付。

7.4.8.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

易方达高等级信用债债券A

无。

易方达高等级信用债债券C

无。

7.4.8.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

关联方名称 2016年1月1日至2016年12月31日 2015年1月1日至2015年12月31日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

中国建设银行 6,734,087.64 209,310.73 6,154,422.50 96,668.22

注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行股份有限公司保管，按银行同业利率或约定利率计息。

7.4.8.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

金额单位：人民币元

本期

2016年1月1日至2016年12月31日

基金在承销期内买入

关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 数量（单位：

总金额

股/张）

广发证券 112457 16魏桥05 分销 200,000 20,000,000.00

广发证券 1680058 16盐都债 分销 200,000 20,000,000.00

上年度可比期间

第24页共34页

2015年1月1日至2015年12月31日

基金在承销期内买入

关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 数量（单位：

总金额

股/张）

- - - - - -

7.4.8.7其他关联交易事项的说明

无。

7.4.9期末（2016年12月31日）本基金持有的流通受限证券

7.4.9.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。

7.4.9.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本报告期末未持有股票。

7.4.9.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.9.3.1银行间市场债券正回购

截至本报告期末2016年12月31日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回

购证券款余额为0，无抵押债券。

7.4.9.3.2交易所市场债券正回购

截至本报告期末2016年12月31日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回

购证券款余额为0，无抵押债券。

7.4.10有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

(1)公允价值

(a)金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。

(b)持续的以公允价值计量的金融工具

(i)各层次金融工具公允价值

第25页共34页

于2016年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中无

属于第一层次的余额，属于第二层次的余额为597,911,605.30元，无属于第三层次的余额(2015年

12月31日：无属于第一层次的余额，第二层次2,647,266,249.80元，无属于第三层次的余额)。

(ii)公允价值所属层次间的重大变动

对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。

(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额

无。

(c)非持续的以公允价值计量的金融工具

于2016年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2015年12月31日：

同)。

(d)不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。

(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

§8 投资组合报告

8.1期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

占基金总资产

序号 项目 金额

的比例（%）

1 权益投资 - -

其中：股票 - -

2 固定收益投资 597,911,605.30 75.86

其中：债券 597,911,605.30 75.86

资产支持证券 - -

3 贵金属投资 - -

第26页共34页

4 金融衍生品投资 - -

5 买入返售金融资产 129,311,313.97 16.41

其中：买断式回购的买入返售金

- -

融资产

6 银行存款和结算备付金合计 7,338,684.11 0.93

7 其他各项资产 53,662,590.23 6.81

8 合计 788,224,193.61 100.00

8.2报告期末按行业分类的股票投资组合

8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合

本基金本报告期末未持有股票。

8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细

本基金本报告期末未持有股票。

8.4报告期内股票投资组合的重大变动

8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

本基金本报告期内未进行股票投资交易。

8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

本基金本报告期内未进行股票投资交易。

8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

本基金本报告期内未进行股票投资交易。

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

占基金资产净值比

序号 债券品种 公允价值

例(％)

1 国家债券 - -

2 央行票据 - -

3 金融债券 49,970,000.00 10.16

其中：政策性金融债 49,970,000.00 10.16

第27页共34页

4 企业债券 428,610,605.30 87.15

5 企业短期融资券 90,063,000.00 18.31

6 中期票据 29,268,000.00 5.95

7 可转债（可交换债） - -

8 同业存单 - -

9 其他 - -

10 合计 597,911,605.30 121.58

8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

金额单位：人民币元

占基金资产净

序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值

值比例（％）

1 136354 16鲁商01 700,000 67,067,000.00 13.64

2 124333 PR铜城建 500,000 41,675,000.00 8.47

3 1480564 14即墨旅 400,000 40,764,000.00 8.29

投债

4 1380248 13铜城投 400,000 33,484,000.00 6.81

债

5 011699613 16深航空 300,000 30,126,000.00 6.13

SCP004

注：本报告期末本基金投资2013年徐州市铜山区城市建设投资有限责任公司公司债券（13铜

城投债（1380248）和PR铜城建（124333））和山东省商业集团有限公司2016年公司债券(第一期)

（16鲁商01（136354））比例分别占基金资产净值超过10%，属于被动超标。

8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属。

8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。

8.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

本基金本报告期末未投资股指期货。

8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

本基金本报告期末未投资国债期货。

第28页共34页

8.12投资组合报告附注

8.12.116深航空SCP004(代码：011699613)为易方达高等级信用债债券型基金的前十大持仓证券。

2016年12月21日，民航中南地区管理局对深圳航空有限责任公司针对2016年7月15日深圳航

空有限责任公司未按运行规范要求的行为处人民币1万元的行政罚款。2016年12月21日，民航

中南地区管理局对深圳航空有限责任公司针对2016年9月29日深圳航空有限责任公司因带工具起

飞导致飞机受损的行为处人民币2万元的行政罚款。

本基金投资16深航空SCP004的投资决策程序符合公司投资制度的规定。

除16深航空SCP004外，本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，

或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

8.12.2本基金本报告期没有投资股票。

8.12.3期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 15,459.49

2 应收证券清算款 42,155,657.39

3 应收股利 -

4 应收利息 11,332,482.75

5 应收申购款 158,990.60

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 53,662,590.23

8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末未持有股票。

第29页共34页

§9 基金份额持有人信息

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

持有人户 户均持有的 机构投资者 个人投资者

份额级别

数(户) 基金份额 占总份 占总份

持有份额 持有份额

额比例 额比例

易方达高等级信

9,796 25,791.98 63,946,144.74 25.31% 188,712,113.79 74.69%

用债债券A

易方达高等级信

2,322 80,554.13 156,307,408.12 83.57% 30,739,274.17 16.43%

用债债券C

合计 12,118 36,285.27 220,253,552.86 50.09% 219,451,387.96 49.91%

9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例

易方达高等级信用债债

174.39 0.0001%

券A

基金管理人所有从业人员持

易方达高等级信用债债

有本基金 203.42 0.0001%

券C

合计 377.81 0.0001%

9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）

易方达高等级信用债债 0

本公司高级管理人员、基 券A

金投资和研究部门负责人 易方达高等级信用债债 0

持有本开放式基金 券C

合计 0

易方达高等级信用债债 0

券A

本基金基金经理持有本开 易方达高等级信用债债 0

放式基金 券C

合计 0

第30页共34页

§10 开放式基金份额变动

单位：份

项目 易方达高等级信用债债券A 易方达高等级信用债债券C

基金合同生效日（2013年8月

446,251,828.84 572,427,351.74

23日）基金份额总额

本报告期期初基金份额总额 820,571,932.54 1,255,332,246.14

本报告期基金总申购份额 1,293,386,714.59 2,724,042,143.83

减：本报告期基金总赎回份额 1,861,300,388.60 3,792,327,707.68

本报告期基金拆分变动份额 - -

本报告期期末基金份额总额 252,658,258.53 187,046,682.29

§11 重大事件揭示

11.1基金份额持有人大会决议

本报告期内未召开基金份额持有人大会。

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本基金管理人于2016年4月30日发布公告，自2016年4月30日起聘任詹余引先生担任公司

董事长，叶俊英先生不再担任公司董事长，肖坚先生不再担任公司副总经理；于2016年8月27日

发布公告，自2016年8月27日起聘任吴欣荣先生担任公司副总经理。

本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。

11.4基金投资策略的改变

本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金自基金合同生效以来连续4年聘请安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）提供审计服

务，本报告年度的审计费用为90,000.00元。

11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内本基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。

第31页共34页

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

交易

占当期股 占当期佣

券商名称 单元 备注

成交金额 票成交总 佣金 金总量的

数量

额的比例 比例

国泰君安 1 - - - --

招商证券 1 - - - --

华西证券 1 - - - --

中信建投 2 - - - --

国信证券 2 - - - --

中信证券 3 - - - --

信达证券 1 - - - --

东吴证券 1 - - - --

天风证券 1 - - - --

安信证券 2 - - - --

东方证券 1 - - - --

兴业证券 2 - - - --

平安证券 1 - - - --

中投证券 1 - - - --

申万宏源 1 - - - --

华泰证券 2 - - - --

国金证券 1 - - - --

国海证券 1 - - - --

银河证券 2 - - - --

中银国际 1 - - - --

长城证券 1 - - - --

西南证券 1 - - - --

广发证券 3 - - - --

方正证券 2 - - - --

海通证券 2 - - - --

华创证券 1 - - - --

广州证券 1 - - - --

注：a)本报告期内本基金减少国信证券股份有限公司一个交易单元,新增国金证券股份有限公

司、申万宏源证券有限公司、天风证券股份有限公司各一个交易单元；新增华泰证券股份有限公司两个交易单元。

b)本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易

第32页共34页

单元的选择标准如下：

1）经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；

2）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；

3）具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能

力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。

c)基金交易单元的选择程序如下：

1）本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。

2）基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。

11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易

占当期债

占当期债 占当期权

券商名称 券回购成

成交金额 券成交总 成交金额 成交金额 证成交总

交总额的

额的比例 额的比例

比例

国泰君安 - - - - - -

招商证券 29,318,063.4 4.54% - - - -

2

华西证券 - - - - - -

中信建投 - - - - - -

国信证券 - - - - - -

中信证券 - - - - - -

信达证券 - - - - - -

东吴证券 - - - - - -

天风证券 - - - - - -

安信证券 - - - - - -

东方证券 - - - - - -

兴业证券 - - - - - -

平安证券 - - - - - -

中投证券 - - - - - -

申万宏源 - - - - - -

华泰证券 - - - - - -

第33页共34页

国金证券 - - - - - -

国海证券 - - - - - -

银河证券 - - - - - -

中银国际 - - - - - -

长城证券 498,783,005. 77.31% - - - -

56

西南证券 - - - - - -

广发证券 117,098,430. 18.15% 11,184,90 100.00% - -

32 0,000.00

方正证券 - - - - - -

海通证券 - - - - - -

华创证券 - - - - - -

广州证券 - - - - - -

易方达基金管理有限公司

二〇一七年三月三十一日

第34页共34页
点击查看>>  附件