万家现金宝货币市场证券投资基金 2016 年
半年度报告
2016 年 6 月 30 日
基金管理人：万家基金管理有限公司
基金托管人：上海银行股份有限公司
送出日期：2016 年 8 月 25 日
万家现金宝 2016 年半年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二
以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人上海银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2015 年 8 月 25 日复核了本报告中
的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。
本报告财务资料未经审计。
本报告期自 2016 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 万家现金宝货币市场证券投资基金
基金主代码 000773
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2014 年 9 月 23 日
基金管理人 万家基金管理有限公司
基金托管人 上海银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 446,473,553.49 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金在合理控制风险和保持资产流动性的前提下， 追
求基金资产的长期稳定增值， 力争获得超过业绩比较基
准的收益。
投资策略 本基金在投资组合的管理中，将通过市场利率预期策
略、 久期管理策略、 类属资产配置策略、 个券选择策略、
同业存款投资策略、回购策略、套利策略和现金流管理
策略构建投资组合，谋求在满足流动性要求、控制风险
的前提下，实现基金收益的最大化。
业绩比较基准 银行活期存款利率（税后）
风险收益特征 本基金为货币市场基金， 其长期平均风险和预期收益率
低于股票型基金、混合型基金和债券型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 万家基金管理有限公司 上海银行股份有限公司
信息披露负责
人
姓名 兰剑 叶忆红
联系电话 021-38909626 021-68475888
电子邮箱 lanj@wjasset.com yeyh@bankofshanghai.com
客户服务电话 95538 转 6、4008880800 95594
传真 021-38909627 021-68476936
2.4 信息披露方式
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.wjasset.com
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基金半年度报告备置地点 中国（上海）自由贸易试验区浦
电路 360 号 8 层（名义楼层 9 层）
基金管理人办公场所
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期(2016 年 1 月 1 日 - 2016 年 6 月 30 日 )
本期已实现收益 5,055,436.30
本期利润 5,055,436.30
本期净值收益率 1.4050%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2016 年 6 月 30 日 )
期末基金资产净值 446,473,553.49
期末基金份额净值 1.0000
注：1、本基金收益分配按日结转份额。
2、本基金无持有人申购、赎回的交易费用。
3、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关
费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益,由于货币市场基金采用摊
余成本法核算,因此,公允价值变动收益为零,本期已实现收益和本期利润的金额相等。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段 份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 0.2354% 0.0075% 0.0288% 0.0000% 0.2066% 0.0075%
过去三个月 0.6805% 0.0064% 0.0873% 0.0000% 0.5932% 0.0064%
过去六个月 1.4050% 0.0058% 0.1745% 0.0000% 1.2305% 0.0058%
过去一年 2.7194% 0.0046% 0.3510% 0.0000% 2.3684% 0.0046%
自基金合同
生效起至今
5.0036% 0.0045% 0.6204% 0.0000% 4.3832% 0.0045%
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3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率
变动的比较
注：本基金的建仓期为自基金合同生效日起 6 个月。截至报告期末，本基金已完成建仓,建仓期
结束时各项资产配置比例符合合同约定。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
万家基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[2002]44 号文批准设立。公司现股东为中泰
证券股份有限公司、新疆国际实业股份有限公司和山东省国有资产投资控股有限公司,住所：中国
（上海）自由贸易实验区浦电路 360 号 8 楼（名义楼层 9 层）,办公地点：中国（上海）自由贸易
实验区浦电路 360 号 8 楼（名义楼层 9 层）,注册资本 1 亿元人民币。目前管理二十六只开放式基
金，分别为万家 180 指数证券投资基金、万家增强收益债券型证券投资基金、万家行业优选混合
型证券投资基金（LOF） 、万家货币市场证券投资基金、万家和谐增长混合型证券投资基金、万
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家双引擎灵活配置混合型证券基金、万家精选混合型证券投资基金、万家稳健增利债券型证券投
资基金、万家中证红利指数证券投资基金（LOF）、万家添利债券型证券投资基金（LOF）、万家中
证创业成长指数分级证券投资基金、万家信用恒利债券型证券投资基金、万家日日薪货币市场证
券投资基金、万家强化收益定期开放债券型证券投资基金、万家上证 50 交易型开放式指数证券投
资基金、万家新利灵活配置混合型证券投资基金、万家双利债券型证券投资基金、万家现金宝货
币市场证券投资基金、万家瑞丰灵活配置混合型证券投资基金、万家瑞兴灵活配置混合型证券投
资基金、万家品质生活灵活配置混合型证券投资基金、万家瑞益灵活配置混合型证券投资基金、
万家新兴蓝筹灵活配置混合型证券投资基金、万家瑞和灵活配置混合型证券投资基金、万家颐达
保本混合型证券投资基金和万家颐和保本混合型证券投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金
经理（助理）期限 证券
从业
年限
说明
任职日
期
离任日
期
高翰昆
本基金基金经理，万家新利灵活配置混
合型证券投资基金、万家双引擎灵活配
置混合型证券投资基金、万家双利债券
型证券投资基金、万家增强收益债券型
证券投资基金、万家瑞丰灵活配置混合
型证券投资基金、万家瑞益灵活配置混
合型证券投资基金、万家瑞和灵活配置
混合型证券投资基金、万家颐达保本混
合型证券投资基金、万家颐和保本混合
型证券投资基金基金经理。
2015 年
10 月 17
日
- 7 年
基金经理， 英国诺
丁汉大学硕士。
2009 年 7 月加入
万家基金管理有
限公司， 历任研究
部助理、交易员、
交易部总监助理、
交易部副总监。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守基金合同、《证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金
运作管理办法》等法律、法规和监管部门的相关规定,依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则
管理和运用基金资产,在认真控制投资风险的基础上,为基金持有人谋取最大利益,没有损害基金
持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,公司制定了《公平
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交易管理办法》和《异常交易监控及报告管理办法》等规章制度,涵盖了研究、授权、投资决策和
交易执行等投资管理活动的各个环节,确保公平对待不同投资组合,防范导致不公平交易以及利益
输送的异常交易发生。
公司制订了明确的投资授权制度,并建立了统一的投资管理平台,确保不同投资组合获得公
平的投资决策机会。实行集中交易制度,对于交易所公开竞价交易,执行交易系统中的公平交易程
序;对于债券一级市场申购、非公开发行股票申购等非集中竞价交易,按照价格优先、比例分配的
原则对交易结果进行分配;对于银行间交易,按照时间优先、价格优先的原则公平公正的进行询价
并完成交易。为保证公平交易原则的实现,通过制度规范、流程审批、系统风控参数设置等进行事
前控制,通过对投资交易系统的实时监控进行事中控制,通过对异常交易的监控和分析实现事后控
制。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本报告期内未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
本报告期内无下列情况:所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边
交易量超过该证券当日成交量的 5%。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
上半年市场经历了较大的波折， 投资者对经济基本面货币政策等的认知也经历了较大的变化。
从一月股灾时对经济断崖式下跌寻底的判断到一季度末转而认为稳增长走老路拉升 GDP 再到二季
度意识到经济增速 L 型刺激政策边际效益递减，经历了比较波折的不断认识的过程。反应到股市
上就是指数剧烈的波动，投资者风险偏好的下降上升再到趋稳的过程。而债券市场因为受到国企
违约银行实行 MPA 监管措施等意外事件影响，在货币政策没有大变化经济基本面 L 型筑底的情况
下亦出现了波动较为剧烈的震荡行情。可以说，上半年市场运行的总基调是谨慎保守，而影响价
格的最重要的因素是市场投资者的风险偏好及情绪变化。两市均出现较明显的结构性行情。债市
方面期限利差不断收缩，高评级信用债的信用利差也持续缩窄，但低评级信用债利差则持续扩大
并伴有一级发债融资困难的情况。这种变化加大了货币基金获取较好相对收益的难度。
本基金在保持高流动性的前提下，积极配置高评级信用债加大对 CD 等新兴资产的配置力度，
并在对全市场流动性监测及预判下在灵活配置回购资产博取一定超额收益。
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4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本报告期基金份额净值收益率为 1.4050%,业绩比较基准收益率为 0.1745%
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望下半年，我们认为在英国退欧后，全球资本市场都没法准确预估该事件带来的影响。市
场的整体风险偏好会下一个台阶，将有利于低风险收益确定性高的投资品种。上述判断的主要风
险在于投资者风险偏好的上升。为此需要关注的是，国内在传统经济继续式微的情况下新兴经济
能否有较好的承接是否会有向上的超预期表现，海外需要关注英国退欧后欧盟瓦解的趋势是否不
会延续美国的经济能否独善其身而引发加息预期等。
我们认为，整体市场的风险偏好短期很难恢复向上。美联储持续加息并导致国内资本外流压
力加大的可能性较低。故货币政策市场风险偏好等大概率会维持目前的状态。本基金将在充分做
好流动性备付的前提下，加大对银行存款，CD，回购等资产的配置力度，努力为投资者获取更好
的相对收益。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
1、参与估值流程各方及人员(或小组)的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历
公司成立了估值委员会,定期评价现行估值政策和程序,在发生了影响估值政策和程序有效性
及适用性的情况后及时修订估值方法。估值委员会由督察长、基金运营部负责人、合规稽核部负
责人、权益投资部负责人、固定收益部负责人等组成。估值委员会的成员均具备专业胜任能力和
相关从业资格,精通各自领域的理论知识,熟悉政策法规,并具有丰富的实践经验。
2、基金经理参与或决定估值的程度
基金经理可参与估值原则和方法的讨论,但不介入基金日常估值业务。
3、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。
4、已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度
本基金管理人与中央国债登记结算有限责任公司签署了《中债收益率曲线和中债估值最终用
户服务协议》。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金每日计算分配收益,按日结转支付。本报告期内本基金应分配利润 5,055,436.3 元,本
报告期内本基金已分配利润 5,055,436.3 元。
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4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人的情况。
本基金本报告期内未发生连续 20 个工作日基金资产净值低于 5000 万的情况。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，本托管人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、《万
家现金宝货币市场证券投资基金基金合同》 和 《万家现金宝货币市场证券投资基金托管协议》
的有关约定，诚实、尽责地履行了基金托管人义务，不存在损害本基金份额持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、 净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人根据国家有关法律法规、基金合同、托管协议的规定，对本基金的投资
运作、基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了必要的监督、复核和审查，未发现基金管
理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金实施利润分配的金额为 5,055,436.3 元。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合
报告等内容，认为复核内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：万家现金宝货币市场证券投资基金
报告截止日： 2016 年 6 月 30 日
单位：人民币元
资 产 本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 140,209,392.46 70,942,890.30
结算备付金 - 28,096.60
存出保证金 1,081.45 604.90
交易性金融资产 194,259,282.56 132,988,286.80
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其中：股票投资 - -
基金投资 - -
债券投资 194,259,282.56 132,988,286.80
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 160,791,201.19 108,001,322.00
应收证券清算款 - -
应收利息 2,103,026.89 1,827,254.99
应收股利 - -
应收申购款 3,387,582.23 1,665,075.58
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 500,751,566.78 315,453,531.17
负债和所有者权益 本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 53,999,773.00 17,019,791.49
应付证券清算款 - -
应付赎回款 - -
应付管理人报酬 91,590.43 56,030.98
应付托管费 16,961.22 10,376.08
应付销售服务费 67,844.76 41,504.45
应付交易费用 19,199.91 12,049.96
应交税费 - -
应付利息 3,925.63 1,077.99
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 78,718.34 149,200.00
负债合计 54,278,013.29 17,290,030.95
所有者权益：
实收基金 446,473,553.49 298,163,500.22
未分配利润 - -
所有者权益合计 446,473,553.49 298,163,500.22
负债和所有者权益总计 500,751,566.78 315,453,531.17
注： 1.报告截止日 2016 年 6 月 30 日,基金份额净值 1.0000 元,基金份额总额 446,473,553.49 份。
6.2 利润表
会计主体：万家现金宝货币市场证券投资基金
本报告期： 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
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单位：人民币元
项 目
本期
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 6 月 30 日
一、收入 6,373,661.38 1,374,463.53
1.利息收入 6,190,235.60 1,374,463.53
其中：存款利息收入 1,765,607.98 201,072.50
债券利息收入 2,976,617.48 238,096.22
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 1,448,010.14 935,294.81
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“ -”填列） 183,425.78 -
其中：股票投资收益 - -
基金投资收益 - -
债券投资收益 183,425.78 -
资产支持证券投资收益 - -
贵金属投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 - -
3.公允价值变动收益（损失以“ -”
号填列）
- -
4.汇兑收益（损失以“ -”号填列） - -
5.其他收入（损失以“ -”号填列） - -
减：二、费用 1,318,225.08 306,251.60
1．管理人报酬 491,666.32 109,022.28
2．托管费 91,049.35 20,189.37
3．销售服务费 364,197.25 80,757.13
4．交易费用 - -
5．利息支出 270,168.10 2,550.29
其中：卖出回购金融资产支出 270,168.10 2,550.29
6．其他费用 101,144.06 93,732.53
三、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
5,055,436.30 1,068,211.93
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”号填
列）
5,055,436.30 1,068,211.93
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：万家现金宝货币市场证券投资基金
本报告期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
单位：人民币元
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项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
298,163,500.22 - 298,163,500.22
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 5,055,436.30 5,055,436.30
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以 “ -”号填列）
148,310,053.27 - 148,310,053.27
其中： 1.基金申购款 758,001,993.03 - 758,001,993.03
2.基金赎回款 -609,691,939.76 - -609,691,939.76
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“ -”
号填列）
- -5,055,436.30 -5,055,436.30
五、期末所有者权益（基
金净值）
446,473,553.49 - 446,473,553.49
项目
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
65,922,977.89 - 65,922,977.89
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 1,068,211.93 1,068,211.93
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以 “ -”号填列）
151,550,028.01 - 151,550,028.01
其中： 1.基金申购款 237,624,943.34 - 237,624,943.34
2.基金赎回款 -86,074,915.33 - -86,074,915.33
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“ -”
号填列）
- -1,068,211.93 -1,068,211.93
五、期末所有者权益（基
金净值）
217,473,005.90 - 217,473,005.90
报表附注为财务报表的组成部分。
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本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署：
______方一天______ ______方一天______ ____陈广益____
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
万家现金宝货币市场证券投资基金 (以下简称“本基金”)，系经中国证券监督管理委员会
（以下简称“中国证监会”）证监许可[2014]779 号文《关于核准万家现金宝货币市场证券投资
基金募集的批复》的批准，由万家基金管理有限公司作为基金管理人于 2014 年 9 月 11 日至 2014
年 9 月 18 日向社会公开募集，募集期结束经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）验资并出具
安永华明(2014)验字第 60778298_B10 号验资报告后，向中国证监会报送基金备案材料。基金合同
于 2014 年 9 月 23 日生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。设立时募集的扣除认购费后
的实收基金（本金）为人民币 322,803,741.85 元，在募集期间产生的活期存款利息为人民币
22,388.17 元，以上实收基金（本息）合计为人民币 322,826,130.02 元，折合 322,826,130.02
份基金份额。本基金的基金管理人与注册登记机构均为万家基金管理有限公司，基金托管人为上
海银行股份有限公司。
本基金投资于法律法规及监管机构允许投资的金融工具，包括现金，通知存款，短期融资券
（包括超短期融资券），1 年以内（含 1 年）的银行定期存款、大额存单，期限在 1 年以内（含 1
年）的债券回购，期限在 1 年以内（含 1 年）的中央银行票据，剩余期限在 397 天以内（含 397
天）的债券、资产支持证券、中期票据，以及中国证监会认可的其他具有良好流动性的金融工具。
如法律法规或监管机构以后允许货币市场基金投资其他金融工具， 基金管理人在履行适当程序后，
可以将其纳入投资范围。本基金在合理控制风险和保持资产流动性的前提下，追求基金资产的长
期稳定增值，力争获得超过业绩比较基准的收益。本基金业绩比较基准为银行活期存款利率（税
后）。
6.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具
体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制,同时，对于
在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订的《证券投资基金会计
核算业务指引》、中国证监会制定的《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值
计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式
准则》第 2 号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表
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附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 5 号《货币市场基金信息披露特别规
定》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会颁布
的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2016 年 6 月 30 日的财
务状况以及 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日止期间的经营成果和净值变动情况。
6.4.4 重要会计政策和会计估计
本半年度报告所采用的的会计政策，会计估计与上年度报告相一致。
6.4.4.1 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错更正。
6.4.5 税项
印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 4 月 24 日起，调整证券（股票）
交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按
证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问
题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转
让，暂免征收印花税。
营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规
定，自 2004 年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理
人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问
题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金
等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规
万家现金宝 2016 年半年度报告
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定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题
的通知》的规定，对基金取得的股票的股息、红利收入，债券的利息收入、储蓄存款利息收入，
由上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴 20%的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问
题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金
等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利
息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免
征收个人所得税。
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息红利差
别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013 年 1 月 1 日起，证券投资基金从公开发行
和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额
计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额；
持股期限超过 1 年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101 号文《关于上市公司股息红利差别
化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2015 年 9 月 8 日起，证券投资基金从公开发行和
转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。
6.4.6 关联方关系
6.4.6.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期内，与本基金存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.6.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
万家基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构、基金的注册登记机构
上海银行股份有限公司（“上海银行”） 基金托管人、基金代销机构
中泰证券有限公司（“中泰证券”原“齐
鲁证券有限公司”）
基金管理人的股东、基金代销机构
新疆国际实业股份有限公司 基金管理人的股东
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山东省国有资产投资控股有限公司 基金管理人的股东
万家共赢资产管理有限公司（“万家共
赢”）
基金管理人的子公司
上海承方股权投资管理有限公司（原“上
海承方投资管理有限公司”）
基金管理人控制的公司
天津万家财富资产管理有限公司(“万家
财富”)
基金管理人的子公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.7 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.7.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.7.1.1 股票交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。
6.4.7.1.2 债券交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。
6.4.7.1.3 债券回购交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年6月30日
回购成交金额 占当期债券回购
成交总额的比例 回购成交金额 占当期债券回购 成交总额的比例
中泰证券 12,749,000.00 100.00% 206,800,000.00 100.00%
6.4.7.1.4 权证交易
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
6.4.7.1.5 应支付关联方的佣金
本基金本报告期未产生应支付关联方的佣金。
6.4.7.2 关联方报酬
6.4.7.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6
月 30 日
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30
日
当期发生的基金应支付 491,666.32 109,022.28
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的管理费
其中：支付销售机构的
客户维护费
30,252.51 1,033.97
注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.27%年费率计提。管理费的计算方法如下：
H＝E×0.27%÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管
理费划款指令，基金托管人复核后于次月首日起 5 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管
理人。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。
本基金为本报告期内合同生效的基金,无上年度可比期间对比数据。
6.4.7.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6
月 30 日
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30
日
当期发生的基金应支付
的托管费
91,049.35 20,189.37
注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.05%的年费率计提。托管费的计算方法如下：
H＝E×0.05%÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金托
管费划款指令，基金托管人复核后于次月首日起 5 个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法
定节假日、公休日等，支付日期顺延。
6.4.7.2.3 销售服务费
金额单位：人民币元
获得销售服务费
各关联方名称
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
万家基金管理有限公司 306,906.99
上海银行股份有限公司 138.10
合计 307,045.09
获得销售服务费 上年度可比期间
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各关联方名称 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
万家基金管理有限公司 78,948.79
上海银行股份有限公司 957.99
合计 79,906.78
注：本基金的年销售服务费率为 0.20%，销售服务费计提的计算公式具体如下：
H＝E×年销售服务费率÷当年天数
H 为每日基金份额应计提的基金销售服务费
E 为前一日的基金资产净值
基金销售服务费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金销售服务费划付指令，
经基金托管人复核后于次月首日起 5 个工作日内从基金财产中一次性支付给登记机构，由登记机
构代付给销售机构。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，支付日期顺延至
最近可支付日支付。
6.4.7.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
注：本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
6.4.7.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.7.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
项目 本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
基金合同生效日（ 2014 年
9 月 23 日 ）持有的基金份
额
-
期初持有的基金份额 33,465,497.91
期间申购/买入总份额 198,358.83
期间因拆分变动份额 0.00
减：期间赎回/卖出总份额 33,656,786.65
期末持有的基金份额 7,070.09
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
0.0016%
6.4.7.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
关联方名称 本期末 上年度末
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2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
万家共赢 10,168,031.53 2.2774% - -
万家财富 3,550.77 0.0008% - -
6.4.7.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中泰证券 209,392.46 4,616.53 133,166.91 8,809.09
注：除上表列示的金额外，本基金的证券交易结算资金通过托管银行备付金账户转存于中国证券
登记结算有限责任公司，2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日获得的利息收入为人民币 123.37 元（2015
年 1 月 1 日至 6 月 30 日为人民币 263.41 元），2016 年 6 月 30 日结算备付金余额为人民币 0.00
元（2015 年 6 月 30 日余额为人民币 0.00 元）。
6.4.7.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期未在承销期内直接购入关联方承销证券。
6.4.8 利润分配情况
6.4.8.1 利润分配情况——货币市场基金
金额单位：人民币元
已按再投资形式转实收
基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分
配合计 备注
5,055,436.30 - - 5,055,436.30 -
6.4.9 期末（2016 年 6 月 30 日 ）本基金持有的流通受限证券
6.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期未持有因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
6.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
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6.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末，本基金无因从事银行间正回购交易形成的卖出回购金融资产款余额。
6.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末，本基金无因从事交易所正回购交易形成的卖出回购金融资产款余额。
§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例
（ %）
1 固定收益投资 194,259,282.56 38.79
其中：债券 194,259,282.56 38.79
资产支持证券 - -
2 买入返售金融资产 160,791,201.19 32.11
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
3 银行存款和结算备付金合计 140,209,392.46 28.00
4 其他各项资产 5,491,690.57 1.10
5 合计 500,751,566.78 100.00
7.2 债券回购融资情况
金额单位:人民币元
序号 项目 占基金资产净值的比例（％）
1 报告期内债券回购融资余额 6.72
其中：买断式回购融资 -
序号 项目 金额 占基金资产净值的比例（％）
2 报告期末债券回购融资余额 53,999,773.00 12.09
其中：买断式回购融资 - -
注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每日融资余额占资产净值比例
的简单平均值。
债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的说明
序号 发生日期 融资余额占基金资产
净值比例（ %）
原因 调整期
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7.3 基金投资组合平均剩余期限
7.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限 76
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 98
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 53
报告期内投资组合平均剩余期限超过 120 天情况说明
7.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例
序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产净
值的比例（ %）
各期限负债占基金资产净
值的比例（ %）
1 30 天以内 52.85 12.09
其中：剩余存续期超过 397
天的浮动利率债
- -
2 30 天(含)—60 天 11.20 -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮动利率债
- -
3 60 天(含)—90 天 17.90 -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮动利率债
- -
4 90 天(含)—120 天 6.71 -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮动利率债
- -
5 120 天(含)—397 天（含） 22.26 -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮动利率债
- -
合计 110.92 12.09
7.4 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例
（％）
1 国家债券 5,000,114.45 1.12
2 央行票据 - -
3 金融债券 29,980,757.70 6.72
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其中：政策性金融债 29,980,757.70 6.72
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 119,978,083.81 26.87
6 中期票据 - -
7 同业存单 39,300,326.60 8.80
8 其他 - -
9 合计 194,259,282.56 43.51
10 剩余存续期超过 397 天的浮动利率债券 - -
7.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资产净值
比例（％）
1 160201 16 国开 01 300,000 29,980,757.70 6.72
2 011699080 16 保利协鑫
SCP001
200,000 19,999,497.01 4.48
3 011699813 16 金龙汽车
SCP001
200,000 19,994,741.68 4.48
4 011699698 16 中航租赁
SCP001
200,000 19,980,713.71 4.48
5 011699843 16 津城建
SCP002
200,000 19,977,248.54 4.47
6 111694934 16 福建海峡
银行 CD026
200,000 19,689,316.96 4.41
7 041656013 16 青国投
CP002
100,000 10,035,813.38 2.25
8 041573005 15 丹东港
CP001
100,000 9,998,866.23 2.24
9 041558117 15 渤海租赁
CP003
100,000 9,996,963.92 2.24
10 041659015 16 义乌国资
CP002
100,000 9,994,239.34 2.24
7.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)-0.5%间的次数 -
报告期内偏离度的最高值 0.1723%
报告期内偏离度的最低值 0.0300%
报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0973%

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7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 投资组合报告附注
7.8.1
本基金估值采用摊余成本法计价,即估值对象以买入成本列示,按票面利率或商定利率每日计
提利息,并考虑其买入时的溢价与折价在其剩余期限内平均摊销,每日计提损益。
本基金通过每日分红使基金份额净值维持在 1.00 元。
7.8.2
本报告期内,本基金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部门立案调查的情况,在报告
编制日前一年内不存在受到公开谴责、处罚的情形。
7.8.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 1,081.45
2 应收证券清算款 -
3 应收利息 2,103,026.89
4 应收申购款 3,387,582.23
5 其他应收款 -
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 5,491,690.57
§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户
数(户)
户均持有
的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额 占总份额比
例 持有份额 占总份额比例
10,451 42,720.65 349,254,806.68 78.23% 97,218,746.81 21.77%
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8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持
有本基金
188,411.46 0.0422%
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、 基金投资和研究部
门负责人持有本开放式基金
10~50
本基金基金经理持有本开放式基金
0
§9 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2014 年 9 月 23 日）基金份额总额 322,866,848.76
本报告期期初基金份额总额 298,163,500.22
本报告期基金总申购份额 758,001,993.03
减:本报告期基金总赎回份额 609,691,939.76
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） -
本报告期期末基金份额总额 446,473,553.49
注：总申购份额含红利再投、转换入份额。总赎回份额含转换出份额。
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
报告期内未召开基金份额持有人大会。
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10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内无基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
10.4 基金投资策略的改变
报告期期内基金投资策略未发生改变。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金自基金合同成立即 2014 年 9 月 23 日起聘请安永华明会计师事务所为本基金提供审计
服务,本报告期未改聘会计师事务所。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内，本基金管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚的情况。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称 交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
成交金额 备注
占当期股票
成交总额的比
例
佣金 占当期佣金
总量的比例
中泰证券 2 - - - - -
注：本基金根据中国证券监督管理委员会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》
(证监基字[2007]48 号)的有关规定要求,我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状
况、研究水平后,向多家券商租用了基金专用交易席位。
1、基金专用交易席位的选择标准如下:
(1)经营行为稳健规范,内控制度健全,在业内有良好的声誉;
(2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要;
(3)具有较强的全方位金融服务能力和水平,包括但不限于:有较好的研究能力和行业分析能力,能
及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信
息服务;能根据公司所管理基金的特定要求,提供专门研究报告,具有开发量化投资组合模型的能
万家现金宝 2016 年半年度报告
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力;能积极为公司投资业务的开展,投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支
持。
2、基金专用交易席位的选择程序如下:
(1)本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易席位的证券经营机构。
(2)基金管理人和被选中的证券经营机构签订席位租用协议。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
中泰证券 - - 12,749,000.00 100.00% - -
10.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况
本基金本报告期内无偏离度绝对值超过 0.5%(含)的情况。
万家基金管理有限公司
2016 年 8 月 25 日
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