大成沪深 300 指数增强型发起式证券投资
基金

2023 年年度报告

2023 年 12 月 31 日

基金管理人：大成基金管理有限公司

基金托管人：中国工商银行股份有限公司

送出日期：2024 年 3 月 29 日


§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2024 年 03 月 28 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告财务资料已经审计。安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。

本报告期自 2023 年 01 月 01 日起至 12 月 31 日止。

1.2 目录

§1 重要提示及目录 ...... 2
1.1 重要提示 ...... 2
1.2 目录 ...... 3
§2 基金简介 ...... 5
2.1 基金基本情况 ...... 5
2.2 基金产品说明 ...... 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ...... 5
2.4 信息披露方式 ...... 6
2.5 其他相关资料 ...... 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ...... 6
3.1 主要会计数据和财务指标 ...... 6
3.2 基金净值表现 ...... 8
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ...... 10
§4 管理人报告 ...... 10
4.1 基金管理人及基金经理情况 ...... 10
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...... 12
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...... 12
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ...... 13
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ...... 14
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ...... 14
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...... 15
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...... 16
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ...... 16
§5 托管人报告 ...... 16
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ...... 16 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 16
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...... 16
§6 审计报告 ...... 16
§7 年度财务报表 ...... 18
7.1 资产负债表 ...... 18
7.2 利润表 ...... 19
7.3 净资产变动表 ...... 21
7.4 报表附注 ...... 22
§8 投资组合报告 ...... 56
8.1 期末基金资产组合情况 ...... 56
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ...... 56
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ...... 58
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ...... 61

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ...... 65
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ...... 65
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ...... 65
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ...... 65
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ...... 65
8.10 本基金投资股指期货的投资政策 ...... 65
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...... 66
8.12 投资组合报告附注 ...... 66
§9 基金份额持有人信息 ...... 67
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...... 67
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ...... 67
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ...... 68 9.4 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品情
况 ...... 68
9.5 发起式基金发起资金持有份额情况 ...... 68
§10 开放式基金份额变动 ...... 69
§11 重大事件揭示 ...... 69
11.1 基金份额持有人大会决议 ...... 69
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...... 69
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...... 69
11.4 基金投资策略的改变 ...... 69
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...... 70
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...... 70
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...... 70
11.8 其他重大事件 ...... 71
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 73
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ...... 73
12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 73
§13 备查文件目录 ...... 74
13.1 备查文件目录 ...... 74
13.2 存放地点 ...... 74
13.3 查阅方式 ...... 74

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 大成沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金

基金简称 大成沪深 300 增强发起式

基金主代码 010908

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2021 年 2 月 23 日

基金管理人 大成基金管理有限公司

基金托管人 中国工商银行股份有限公司

报告期末基金份 439,484,743.73 份
额总额
基金合同存续期 不定期

下属分级基金的基 大成沪深 300 增强发起式 A 大成沪深 300 增强发起式 C

金简称

下属分级基金的交 010908 010909

易代码

报告期末下属分级 269,510,798.43 份 169,973,945.30 份

基金的份额总额
2.2 基金产品说明

投资目标 本基金为增强型股票指数基金，在力求对标的指数进行有效跟踪的
基础上，力争实现超越目标指数的投资收益，谋求基金资产的长期
增值。本基金力争使日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.5%，年化跟
踪误差不超过 8.0%。

投资策略 本基金在指数化投资的基础上通过数量化模型进行投资组合优化，
在控制与业绩比较基准偏离风险的前提下，力争获得超越标的指数
的投资收益。

业绩比较基准 沪深 300 指数收益率×95%+银行活期存款利率(税后)×5%

风险收益特征 本基金是股票型基金，其预期风险与预期收益高于混合型基金、债
券型基金与货币市场基金。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 大成基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司

姓名 段皓静 郭明

信息披露 联系电话 0755-83183388 010-66105799

负责人

电子邮箱 office@dcfund.com.cn custody@icbc.com.cn

客户服务电话 4008885558 95588

传真 0755-83199588 010-66105798

注册地址 广东省深圳市南山区海德三道 北京市西城区复兴门内大街 55
1236 号大成基金总部大厦 5 层、 号

27-33 层

办公地址 广东省深圳市南山区海德三道 北京市西城区复兴门内大街 55


1236 号大成基金总部大厦 5 层、 号

27-33 层

邮政编码 518054 100140

法定代表人 吴庆斌 陈四清

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》

登载基金年度报告正文的管理人互联网网 www.dcfund.com.cn
址

基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊 北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼
普通合伙） 17 层 01-12 室

注册登记机构 大成基金管理有限公司 广东省深圳市南山区海德三道 1236 号大成基
金总部大厦 5 层、27-33 层

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

2023 年 2022 年 2021 年 2 月 23 日(基金合同
3.1. 生效日)-2021 年 12 月 31 日

1 期 大成沪深

间数 大成沪深 300 大成沪深 300 大成沪深 300 大成沪深 300 大成沪深 300
据和 300 增强发

指标 增强发起式 A 增强发起式 C 增强发起式 A 增强发起式 C 增强发起式 C
起式 A

本期

已实 -16,696,348 -10,975,764 -20,020,544 -29,051,920 -1,822,459 -7,033,372.
现收 .19 .98 .55 .13 .40 43
益

本期 -17,301,983 -10,014,242 -20,356,109 -29,650,171 -4,809,311 -11,681,729
利润 .99 .98 .84 .01 .04 .55

加权
平均

基金 -0.0637 -0.0710 -0.1790 -0.1969 -0.0474 -0.0503
份额
本期
利润
本期
加权

平均 -8.22% -9.30% -21.75% -23.68% -4.85% -5.16%
净值
利润

率
本期
基金

份额 -8.29% -8.66% -18.17% -18.48% -5.05% -5.38%
净值
增长
率
3.1.
2 期

末数 2023 年末 2022 年末 2021 年末

据和
指标
期末

可供 -77,460,504 -50,227,240 -61,253,060 -30,398,583 -4,886,802 -11,834,937
分配 .33 .17 .52 .29 .01 .06
利润
期末
可供

分配 -0.2874 -0.2955 -0.2230 -0.2287 -0.0505 -0.0538
基金
份额
利润
期末

基金 192,050,294 119,746,705 213,479,492 102,518,563 91,812,858 208,224,824
资产 .10 .13 .52 .39 .14 .71
净值
期末

基金 0.7126 0.7045 0.7770 0.7713 0.9495 0.9462
份额
净值
3.1.
3 累

计期 2023 年末 2022 年末 2021 年末

末指
标
基金
份额

累计 -28.74% -29.55% -22.30% -22.87% -5.05% -5.38%
净值
增长
率
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

2、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。

3、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

大成沪深 300 增强发起式 A

份额净值增 业绩比较 业绩比较基

份额净值

阶段 长率标准差 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④

增长率①

② 率③ 准差④

过去三个月 -4.78% 0.70% -6.65% 0.75% 1.87% -0.05%

过去六个月 -9.06% 0.77% -10.17% 0.81% 1.11% -0.04%

过去一年 -8.29% 0.79% -10.79% 0.80% 2.50% -0.01%

自基金合同生效

-28.74% 0.96% -37.03% 1.04% 8.29% -0.08%
起至今

大成沪深 300 增强发起式 C

份额净值增 业绩比较 业绩比较基

份额净值

阶段 长率标准差 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④

增长率①

② 率③ 准差④

过去三个月 -4.89% 0.70% -6.65% 0.75% 1.76% -0.05%

过去六个月 -9.24% 0.77% -10.17% 0.81% 0.93% -0.04%

过去一年 -8.66% 0.79% -10.79% 0.80% 2.13% -0.01%

自基金合同生效

-29.55% 0.96% -37.03% 1.04% 7.48% -0.08%
起至今

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
注：本基金合同规定，基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的约定。建仓期结束时，本基金的投资组合比例符合基金合同的约定。

3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较
注：合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况

无。

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

大成基金管理有限公司成立于 1999 年 4 月 12 日，注册资本人民币 2 亿元，是中国首批获准
成立的“老十家”基金管理公司之一。公司总部位于深圳，同时设置了北方、华东和南方营销总部，在北京、上海等地开设有 5 家分公司。2009 年，公司在香港设立大成国际资产管理有限公司，大力拓展国际业务；2013 年，设立大成创新资本管理有限公司，开拓专户及专项管理业务。
公司业务资质齐全，全面覆盖公募基金、机构投资、海外投资、财富管理、养老金管理等业务,还受全国社会保障基金理事会委托管理部分社保基金和基本养老保险基金。旗下大成国际资产管理公司具备 QFII、RQFII 等资格，是首批首家完成备案的能够提供港股通投资顾问服务的香港机构。
历经二十余年的磨砺和沉淀，大成基金形成了以长期投资能力为核心的竞争优势，打造了一支具有良好职业素养和丰富经验的资产管理队伍。公司目前已形成权益投资、固收投资、指数与期货投资、跨境投资、混合资产投资、大类资产配置六大投资团队，全面覆盖各类投资领域，综合实力不断提升，各项业务迅猛发展，管理资产种类位居同业前列。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理

姓名 职务 （助理）期限 证券从 说明

任职日期 离任日期 业年限

清华大学工学博士。2011 年 1 月至 2012
年 5 月就职于博时基金管理有限公司，任
股票投资部投资分析员。2012 年 7 月加入
大成基金管理有限公司，曾担任数量与指
数投资部高级数量分析师、基金经理助理、
总监助理，现任指数与期货投资部副总监。
2014 年 12 月 6 日至 2023 年 3 月 20 日任
大成中证红利指数证券投资基金基金经
理。2015 年 6 月 29 日至 2020 年 11 月 13
本基金基 日担任大成中证互联网金融指数分级证券
金经理， 投资基金基金经理。2016 年 2 月 3 日起任
夏高 指数与期 2021 年 2 - 12 年 大成中证360互联网+大数据100指数型证
货投资部 月 23 日 券投资基金基金经理。2017 年 3 月 21 日
副总监 至 2021 年 4 月 27 日任大成智惠量化多策
略灵活配置混合型证券投资基金基金经
理。2020 年 9 月 18 日至 2022 年 10 月 17
日任大成动态量化配置策略混合型证券投
资基金基金经理。2020年9月18日至2022
年 10 月 25 日任大成绝对收益策略混合型
发起式证券投资基金基金经理。2021 年 2
月23日起任大成沪深300指数增强型发起
式证券投资基金基金经理。2021 年 4 月 29
日至 2022 年 5 月 26 日任大成中证全指医
疗保健设备与服务交易型开放式指数证券


投资基金基金经理。2023 年 4 月 14 日起
任大成动态量化配置策略混合型证券投资
基金基金经理。具有基金从业资格。国籍：
中国

注：1、任职日期、离任日期为本基金管理人作出决定之日。

2、证券从业年限的计算标准遵从中国证监会《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。

3、刘旺女士自 2024 年 1 月 2 日起增聘为本基金基金经理。上述事项已按法规要求及公司相
关制度办理，变更流程合法合规。
4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况

无。
4.1.4 基金经理薪酬机制

无。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在规范基金运作和严格控制投资风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法

根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的规定，公司制订了《大成基金管理有限公司公平交易制度》、《大成基金管理有限公司异常交易监控与报告制度》。公司旗下投资组合严格按照制度的规定，参与股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动，内容包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等与投资管理活动相关的各个环节。研究部负责提供投资研究支持，投资部门负责投资决策，交易管理部负责实施交易并实时监控，监察稽核部负责事前监督、事中检查和事后稽核，风险管理部负责对交易情况进行合理性分析，通过多部门的协作互控，保证了公平交易的可操作、可稽核和可持续。
4.3.2 公平交易制度的执行情况

报告期内，公司严格执行了公平交易的原则和制度。公司运用统计分析方法和工具，对旗下
所有投资组合间连续 4 个季度的日内、3 日内及 5 日内股票及债券交易同向交易价差进行分析，
针对同一基金经理管理的多个投资组合及公私募兼任基金经理管理的多个投资组合的投资交易行
为加强了公平交易监测与分析，包括对不同时间窗下（同日、3 日、5 日、10 日）反向交易和同向交易价差监控的分析。分析结果表明：债券交易同向交易频率较低；部分股票同向交易溢价率较大主要来源于投资策略差异、市场因素（如个股当日价格振幅较高）及组合经理交易时机选择，即投资组合成交时间不一致以及成交价格的日内较大变动导致个别些组合间的成交价格差异较大，同时结合交易价差专项统计分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。
4.3.2.1 增加执行的基金经理公平交易制度执行情况及公平交易管理情况

无。
4.3.3 异常交易行为的专项说明

报告期内，公司旗下所有投资组合未发现存在异常交易行为。公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价，未发生成交较少的单边交易量超过该股当日成交量 5%的股票同日反向交易；主动投资组合间债券交易存在 1 笔同日反向交易，原因为流动性需要。投资组合间相邻交易日反向交易的市场成交比例、成交均价等交易结果数据表明该类交易不对市场产生重大影响，无异常。4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

2023 年，A 股市场呈现震荡回调的走势。一月份，有色金属、汽车、新能源、机械和计算机
等反映经济复苏和技术进步的行业涨幅居前，消费者服务、商贸零售和交通运输等行业表现落后。二月份，随着国内外人工智能技术出现重大突破，通信、计算机和传媒等 AI 上下游相关板块领涨市场，新能源、有色金属、金融和房地产等行业转而下跌。三月份，全球人工智能的应用不断涌现，带动传媒、计算机、通信和电子行业表现抢眼，其他板块大多以震荡调整为主。四月份，行情逻辑分化加大，保险、传媒、建筑和石油石化等行业领涨，消费者服务、基础化工、计算机、汽车和食品饮料等行业表现落后。五月份，市场回调压力更为突出，仅电力、电子、计算机和通信等少数行业上涨，多数行业出现回撤。六月份，政策面出现积极信号，A 股博弈经济向好的预期，家电、汽车、通信、机械和新能源等板块带动市场向上，医药、消费者服务、交运和传媒等板块出现拖累。七月份，市场对政策积极预期的情绪强烈，A 股出现一轮反弹行情，大盘蓝筹股涨幅较大，如证券、保险、房地产、建材、食品饮料和银行等行业；上半年涨幅较大的板块出现回调，如通信、传媒、计算机和军工等行业。八月份，市场情绪见顶回落，A 股也随之下滑，主要行业和板块均出现回调，消费者服务、建筑、商贸零售、农林牧渔、汽车和新能源等行业回调幅度较大。九月份，A 股市场在底部窄幅震荡，行业分化明显，煤炭和石油石化等上游行业涨幅显著，计算机、传媒和房地产等下游行业表现落后。十月份，市场整体出现回调，大部分行业下跌，消费者服务、房地产、建筑、建材、通信和新能源等行业跌幅居前，仅电子、汽车、医药和
农林牧渔等少数行业上涨。十一月，受政策利好和国内外无风险利率下行等因素的刺激，市场整体出现上涨，煤炭、传媒、商贸零售、汽车、机械和医药等行业涨幅居前，保险、银行、建材、有色金属和新能源等行业表现较弱。十二月，A 股市场出现回调，呈现底部震荡状态。整体来看，
2023 年全年，上证指数下跌 3.70%，沪深 300 指数下跌 11.38%。本基金根据价值、成长、盈利、
盈利增长、低波动和分析师预期等因子进行较为均衡的配置，全年业绩表现超越了业绩比较基准，取得了一定的超额收益。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现

截至本报告期末大成沪深 300 增强发起式 A 的基金份额净值为 0.7126 元，本报告期基金份额
净值增长率为-8.29%，同期业绩比较基准收益率为-10.79%；截至本报告期末大成沪深 300 增强发起式 C 的基金份额净值为 0.7045 元，本报告期基金份额净值增长率为-8.66%，同期业绩比较基准收益率为-10.79%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

2024 年初至春节前，A 股经历了超乎市场预期的震荡。在各方的共同努力下，市场已经企稳，
情绪得到舒缓，整体走在恢复向好的道路上。春节期间，国内迎来火热的旅游和消费，出行人次和消费金额同比大幅增长，也高于 2019 年同期，说明中国经济有很强的韧性，居民消费有很大的发展空间。展望后市，我们建议投资者对 A 股市场应比 2023 年更加重视。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

本报告期内，依据相关的法律法规、基金合同以及内部监察稽核制度，本基金管理人对本基金运作、内部管理、制度执行及遵规守法情况进行了监察稽核。内部监察稽核的重点是：国家法律法规及行业监管规则的执行情况；基金合同的遵守情况；内部规章制度的执行情况；资讯管制和保密工作落实情况；员工职业操守规范情况，目的是规范基金财产的运作，防范和控制投资风险，确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整，维护本基金份额持有人的合法权益。

（一）根据最新的法律法规、规章、规范性文件，本基金管理人及时制定了相应的公司制度，并对现有制度进行不断修订和完善，确保本基金管理人内控制度的适时性、全面性和合法合规性。同时，为保障制度的适时性，避免部分内控制度、业务规则与业务发展不相适应，报告期内本基金管理人组织各部门对内部管理制度作了进一步梳理和完善。

（二）全面加强风险监控，不断提高基金业务风险管理水平。为督促各部门完善并落实各项内控措施，公司严格执行风险控制管理员制度，健全内控工作协调机制及监督机制，并进一步加强投资风险数量化评价能力及事前风险防范能力，有效防范相关业务风险。同时，公司严格执行投资报备制度，建立了基金从业人员证券投资管理监控信息系统，将投资报备工作纳入常态。


（三）日常监察和专项监察相结合，确保监察稽核的有效性和深入性。本年度，公司继续对本基金销售、宣传等方面的材料、协议及其他法律资料等进行了严格审查，对本基金各项投资比例、投资权限、基金交易、股票投资限制、股票库维护等方面进行实时监察，同时，还专门针对基金投资交易（包括公平交易、转债投资、投资权限、投资比例、流动性风险、基金重仓股等）、基金运营（基金头寸、基金结算、登记清算等）、网上交易、基金销售等进行专项监察。通过日常监察，保证了公司监察的全面性、实时性，通过专项监察，及时发现并纠正了业务中的潜在风险，加强了业务部门和人员的风险意识，从而较好地预防了风险的发生。

（四）加强了对投资管理人员通讯工具在交易时间的集中管理，定期或不定期的对投资管理人员的网络即时通讯记录、电话录音等进行抽查，有效的防范了各种形式的利益输送行为。

（五）以多种方式加强合规教育与培训，提高全公司的合规守法意识。及时向全公司传达与基金相关的法律法规，并要求公司各部门贯彻到日常工作中。公司监察稽核部通过解答各业务部门提出的法律问题，提供法律依据，对于较为重大疑难法律事项及时咨询公司外部律师或监管部门，避免了业务发展中的盲目性，及时防范风险，维护了基金份额持有人的利益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人指导基金估值业务的领导小组为公司估值委员会，公司估值委员会主要负责估值政策和估值程序的制定、修订以及执行情况的监督。估值委员会由公司各投研部门、交易管理部、风险管理部、监察稽核部、基金运营部指定人员组成。公司估值委员会的相关成员均具备相应的专业胜任能力和相关工作经历，估值委员会成员中包括八名投资组合经理。

各投研部门、风险管理部负责关注相关投资品种的动态，评判基金持有的投资品种是否处于不活跃的交易状态或者最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，从而确定估值日需要进行估值测算或者调整的投资品种；提出合理的数量分析模型对需要进行估值测算或者调整的投资品种进行公允价值定价与计量；定期对估值政策和程序进行评价，以保证其持续适用；交易管理部负责关注相关投资品种的流动性状况，协助反馈其市场交易信息；基金运营部负责日常的基金资产的估值业务，执行基金估值政策，并负责与托管行沟通估值调整事项；监察稽核部负责审核估值政策和程序的一致性，监督估值委员会工作流程中的风险控制，并负责估值调整事项的信息披露工作。

本基金的日常估值程序由基金运营部基金估值核算人员执行，并与托管银行的估值结果核对一致。基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制，投资组合经理作为估值小组成员，对持仓证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感，向估值委员会提供估值参考信息，参与估值政策讨论。对需采用特别估值程序的证券，基金管理人及时启动特别估值程序，由估值委员会
讨论议定特别估值方案并与托管行沟通后由基金运营部具体执行。

本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。截止报告期末本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中央国债登记结算有限责任公司按约定提供银行间交易的债券品种的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金管理人严格按照本基金基金合同的规定进行收益分配。本报告期内本基金无收益分配事项。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

无。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内，本基金托管人在对本基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本基金的管理人——大成基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人依法对大成基金管理有限公司编制和披露的本基金 2023 年年度报告中财务指标、净
值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。

§6 审计报告

审计报告标题 审计报告

审计报告收件人 大成沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金全体基金份额
持有人

审计意见 我们审计了大成沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金
（以下简称“大成沪深 300 增强发起式基金”）的财务报表，


包括 2023 年 12 月 31 日的资产负债表，2023 年度的利润表、
净资产变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的大
成沪深 300 增强发起式基金的财务报表在所有重大方面按照
企业会计准则的规定编制，公允反映了大成沪深 300 增强发
起式基金 2023 年 12 月 31 日的财务状况以及 2023 年度的经
营成果和净资产变动情况。

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一
形成审计意见的基础 步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职
业道德守则，我们独立于大成沪深 300 增强发起式基金，并
履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审
计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

大成沪深 300 增强发起式基金管理层对其他信息负责。其他
信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们
的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信
息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我
其他信息 们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过
程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了
解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我
们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我
们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实
现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财
务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务
管理层和治理层对财务报表的责 报表时，管理层负责评估大成沪深 300 增强发起式基金的持
任 续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用
持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现
实的选择。治理层负责监督大成沪深 300 增强发起式基金的
财务报告过程。

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则
执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于
舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影
响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认
为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，
注册会计师对财务报表审计的责 我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以
任 下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表
重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获
取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于
舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内
部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于
未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审
计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对
内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政


策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对
管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获
取的审计证据，就可能导致对大成沪深 300 增强发起式基金
持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确
定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，
审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报
表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留
意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，
未来的事项或情况可能导致大成沪深 300 增强发起式基金不
能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、
结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现
等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注
的内部控制缺陷。

会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）

注册会计师的姓名 昌华 林恩丽

会计师事务所的地址 北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼17 层 01-12室

审计报告日期 2024 年 3 月 28 日

§7 年度财务报表

7.1 资产负债表
会计主体：大成沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金

报告截止日：2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

资 产 附注号 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

资 产：

货币资金 7.4.7.1 20,966,977.48 20,198,826.15

结算备付金 102,056.28 854,561.62

存出保证金 42,069.52 22,518.76

交易性金融资产 7.4.7.2 292,212,315.76 295,741,377.37

其中：股票投资 292,212,315.76 295,741,377.37

基金投资 - -

债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

其他投资 - -

衍生金融资产 7.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.4.7.4 - -

债权投资 7.4.7.5 - -

其中：债券投资 - -

资产支持证券投资 - -


其他投资 - -

其他债权投资 7.4.7.6 - -

其他权益工具投资 7.4.7.7 - -

应收清算款 - -

应收股利 - -

应收申购款 1,194,298.18 98,508.21

递延所得税资产 - -

其他资产 7.4.7.8 - -

资产总计 314,517,717.22 316,915,792.11

负债和净资产 附注号 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

负 债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 7.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付清算款 1,324,096.81 -

应付赎回款 209,323.71 69,628.28

应付管理人报酬 211,402.45 196,039.31

应付托管费 39,637.94 36,757.40

应付销售服务费 41,090.32 35,137.59

应付投资顾问费 - -

应交税费 - -

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7.9 895,166.76 580,173.62

负债合计 2,720,717.99 917,736.20

净资产：

实收基金 7.4.7.10 439,484,743.73 407,649,699.72

未分配利润 7.4.7.12 -127,687,744.50 -91,651,643.81

净资产合计 311,796,999.23 315,998,055.91

负债和净资产总计 314,517,717.22 316,915,792.11

注： 报告截止日 2023 年 12 月 31 日，基金份额总额 439,484,743.73 份，其中，A 类基金份额净
值0.7126元，基金份额269,510,798.43份；C类基金份额净值0.7045元，基金份额169,973,945.30份。
7.2 利润表
会计主体：大成沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金

本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

项 目 附注号 本期 上年度可比期间

2023 年 1 月 1 日至 2023 年 2022 年 1 月 1 日至 2022 年


12 月 31 日 12 月 31 日

一、营业总收入 -23,593,157.11 -47,179,455.93

1.利息收入 89,780.46 107,831.79

其中：存款利息收入 7.4.7.13 89,780.46 106,528.08

债券利息收入 - -

资产支持证券利 - -
息收入

买入返售金融资 - -
产收入

其他利息收入 - 1,303.71

2.投资收益（损失以“-” -24,040,446.95 -46,356,364.12
填列）

其中：股票投资收益 7.4.7.14 -30,924,877.50 -48,182,602.28

基金投资收益 - -

债券投资收益 7.4.7.15 176,699.12 94,596.94

资产支持证券投 7.4.7.16 - -
资收益

贵金属投资收益 7.4.7.17 - -

衍生工具收益 7.4.7.18 - -2,876,064.22

股利收益 7.4.7.19 6,707,731.43 4,607,705.44

其他投资收益 - -

3.公允价值变动收益 7.4.7.20 355,886.20 -933,816.17
（损失以“-”号填列）

4.汇兑收益（损失以“-” - -
号填列）

5.其他收入（损失以“-” 7.4.7.21 1,623.18 2,892.57
号填列）

减：二、营业总支出 3,723,069.86 2,826,824.92

1．管理人报酬 7.4.10.2.1 2,550,998.93 1,748,604.63

其中：暂估管理人报酬 - -

2．托管费 7.4.10.2.2 478,312.28 327,863.41

3．销售服务费 7.4.10.2.3 431,591.40 503,770.50

4．投资顾问费 - -

5．利息支出 - -

其中：卖出回购金融资 - -
产支出

6．信用减值损失 7.4.7.22 - -

7．税金及附加 0.36 0.27

8．其他费用 7.4.7.23 262,166.89 246,586.11

三、利润总额（亏损总 -27,316,226.97 -50,006,280.85
额以“-”号填列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以 -27,316,226.97 -50,006,280.85
“-”号填列）


五、其他综合收益的税 - -
后净额

六、综合收益总额 -27,316,226.97 -50,006,280.85

7.3 净资产变动表
会计主体：大成沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金

本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计

一、上期期末净 407,649,699.72 - -91,651,643.81 315,998,055.91
资产

二、本期期初净 407,649,699.72 - -91,651,643.81 315,998,055.91
资产
三、本期增减变

动额（减少以“-” 31,835,044.01 - -36,036,100.69 -4,201,056.68
号填列）

（一）、综合收益 - - -27,316,226.97 -27,316,226.97
总额
（二）、本期基金
份额交易产生的

净资产变动数 31,835,044.01 - -8,719,873.72 23,115,170.29
（净资产减少以
“-”号填列）

其中：1.基金申 98,424,834.37 - -24,892,992.25 73,531,842.12
购款

2.基金赎 -66,589,790.36 - 16,173,118.53 -50,416,671.83
回款
（三）、本期向基
金份额持有人分

配利润产生的净 - - - -
资产变动（净资
产减少以“-”号
填列）

四、本期期末净 -127,687,744.5

资产 439,484,743.73 - 311,796,999.23
0

上年度可比期间

项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计

一、上期期末净 316,759,421.92 - -16,721,739.07 300,037,682.85
资产


二、本期期初净 316,759,421.92 - -16,721,739.07 300,037,682.85
资产
三、本期增减变

动额（减少以“-” 90,890,277.80 - -74,929,904.74 15,960,373.06
号填列）

（一）、综合收益 - - -50,006,280.85 -50,006,280.85
总额
（二）、本期基金
份额交易产生的

净资产变动数 90,890,277.80 - -24,923,623.89 65,966,653.91
（净资产减少以
“-”号填列）

其中：1.基金申 266,240,605.17 - -49,295,811.55 216,944,793.62
购款

2.基金赎 -175,350,327.3

回款 - 24,372,187.66 -150,978,139.71
7

（三）、本期向基
金份额持有人分

配利润产生的净 - - - -
资产变动（净资
产减少以“-”号
填列）

四、本期期末净 407,649,699.72 - -91,651,643.81 315,998,055.91
资产
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：

谭晓冈 范瑛 梁靖

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况

大成沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金（以下简称“本基金”），系经中国证券监督管
理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2020]3164 号文《关于核准大成沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金募集的批复》的核准，由基金管理人大成基金管理有限公司向社会公开
发行募集，基金合同于 2021 年 2 月 23 日正式生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本
基金的基金管理人为大成基金管理有限公司，注册登记机构为大成基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司（简称“中国工商银行”）。


本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票(包括中小板、创业板及其他依法发行上市的股票)、债券(包括国债、央行票据、金融债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、公开发行的次级债券、政府支持机构债券、政府支持债券、地方政府债券、可转换债券及其他经中国证监会允许投资的债券)、资产支持证券、衍生工具(包括股指期货、国债期货、股票期权等)、货币市场工具、同业存单、债券回购、银行存款以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金可以根据有关法律法规的规定参与融资及转融通证券出借业务。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。

本基金的投资组合比例为：本基金股票资产投资比例不低于基金资产的 80%，其中投资于标
的指数成份股和备选成份股的资产不低于非现金基金资产的 80%；每个交易日日终在扣除股指期货、国债期货、股票期权合约需缴纳的交易保证金后，保持不低于基金资产净值 5%的现金或到期日在一年以内的政府债券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。如法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履行适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。

本基金的业绩比较为：沪深 300 指数收益率×95%+银行活期存款利率(税后)×5%。

本财务报表已于 2024 年 3 月 28 日经本基金的基金管理人批准报出。

7.4.2 会计报表的编制基础

本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信
息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3
号<年度报告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2023 年 12 月 31 日的财
务状况以及 2023 年度的经营成果和净资产变动情况。

7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度

本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

7.4.4.2 记账本位币

本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。 （1）金融资产分类 本基金的金融资产于初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产。 （2）金融负债分类 本基金的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。

划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计入其初始确认金额。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。

对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。

本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。对于不含重大融资成分的应收款项，本基金运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本基金在每个估值日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本基金按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和
实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。

本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本基金以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在估值日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

本基金计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在估值日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。

当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本基金直接减记该金融资产的账面余额。

当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认。

本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含交易性金融负债和衍生金融负债），按照公允价值进行后续计量，所有公允价值变动均计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。在财务
报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。 每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债按如下原则确定公允价值并进行估值： （1）存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。 与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 （2）不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 （3）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值。 （4）如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金

损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回
基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占净资产比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/（损失）占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。 未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润/（累计亏损）”。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量

（1）对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法计算的利息扣除在适用情况下的相关税费后的净额确认利息收入，计入当期损益。处置时，其处置价格扣除相关交易费用后的净额与账面价值之间的差额确认为投资收益。 （2）对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入投资收益。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为债权投资的，在持有期间将按票面或合同利率计算的利息收入扣除在适用情况下的相关税费后的净额计入投资收益，扣除该部分利息后的公允价值变动额计入公允价值变动损益；除上述之外的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债的公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失扣除在适用情况下预估的增值税费后的净额计入公允价值变动损益。处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下的相关税费后的净额确认为投资收益。 本基金在同时符合下列条件时确认股利收入并计入当期损益：1）基金收取股利的权利已经确立；2）与股利相关的经济利益很可能流入企业；3）股利的金额能够可靠计量。 （3）其他收入在经济利益很可能流入从而导致资产增加或者负债减少、且经济利益的流入额能够可靠计量时确认。
7.4.4.10 费用的确认和计量

本基金的管理人报酬和托管费等费用按照权责发生制原则，在本基金接受相关服务的期间计入当期损益。 以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策

（1）在符合有关基金分红条件的前提下，基金管理人可以根据实际情况进行收益分配，具体分配方案以公告为准，若《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配； （2）本基金收益分配方式分为现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红； （3）基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额
收益分配金额后不能低于面值； （4）由于本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，而 C 类基金
份额收取销售服务费，各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同。本基金同一类别每一基金份额享有同等分配权； （5）法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12 分部报告

无。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计

无。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明

无。
7.4.5.2 会计估计变更的说明

无。
7.4.5.3 差错更正的说明

无。
7.4.6 税项

（1）印花税

证券（股票）交易印花税税率为 1‰，由出让方缴纳。自 2023 年 8 月 28 日起，证券交易印
花税实施减半征收。

（2）增值税及附加

根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》
的规定，经国务院批准，自 2016 年 5 月 1 日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金
融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业
有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充
通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服
务等增值税政策的通知》的规定，本基金运营过程中发生的增值税应税行为，以本基金的基金管理人为增值税纳税人；

根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规
定，证券投资基金的基金管理人运营证券投资基金过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计
税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。对证券投资基金在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的
增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从证券投资基金的基金管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。增值税应税行为的销售额根据财政部、国家税务总局财税[2017]90 号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》的规定确定。

增值税附加税包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加，以实际缴纳的增值税税额为计税依据，分别按 7%、3%和 2%的比例缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。
（3）企业所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，
自 2004 年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运
用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税。

根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税。

根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规
定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

（4）个人所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。

根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息
所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征
收个人所得税。

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息红利差
别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013 年 1 月 1 日起，证券投资基金从公开发行
和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额

计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额；
持股期限超过 1 年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101 号文《关于上市公司股息红利差别
化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2015 年 9 月 8 日起，证券投资基金从公开发行和
转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 货币资金

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

活期存款 20,966,977.48 20,198,826.15

等于：本金 20,964,978.81 20,196,883.14

加：应计利息 1,998.67 1,943.01

减：坏账准备 - -

定期存款 - -

等于：本金 - -

加：应计利息 - -

减：坏账准备 - -

其中：存款期限 1 个月以 - -
内

存款期限 1-3 个月 - -

存款期限 3 个月以上 - -

其他存款 - -

等于：本金 - -

加：应计利息 - -

减：坏账准备 - -

合计 20,966,977.48 20,198,826.15

7.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2023 年 12 月 31 日

成本 应计利息 公允价值 公允价值变动

股票 300,425,454.49 - 292,212,315.76 -8,213,138.73

贵金属投资-金交所 - - - -
黄金合约

交易所市场 - - - -

债券 银行间市场 - - - -

合计 - - - -


资产支持证券 - - - -

基金 - - - -

其他 - - - -

合计 300,425,454.49 - 292,212,315.76 -8,213,138.73

上年度末

项目 2022 年 12 月 31 日

成本 应计利息 公允价值 公允价值变动

股票 304,310,402.30 - 295,741,377.37 -8,569,024.93

贵金属投资-金交所 - - - -
黄金合约

交易所市场 - - - -

债券 银行间市场 - - - -

合计 - - - -

资产支持证券 - - - -

基金 - - - -

其他 - - - -

合计 304,310,402.30 - 295,741,377.37 -8,569,024.93

7.4.7.3 衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额

无。
7.4.7.3.2 期末基金持有的期货合约情况

无。
7.4.7.3.3 期末基金持有的黄金衍生品情况

无。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

无。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

无。
7.4.7.4.3 按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明

无。
7.4.7.5 债权投资
7.4.7.5.1 债权投资情况

无。

7.4.7.5.2 债权投资减值准备计提情况

无。
7.4.7.6 其他债权投资
7.4.7.6.1 其他债权投资情况

无。
7.4.7.6.2 其他债权投资减值准备计提情况

无。
7.4.7.7 其他权益工具投资
7.4.7.7.1 其他权益工具投资情况

无。
7.4.7.7.2 报告期末其他权益工具投资情况

无。
7.4.7.8 其他资产

无。
7.4.7.9 其他负债

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

应付券商交易单元保证金 - -

应付赎回费 3.37 -

应付证券出借违约金 - -

应付交易费用 782,618.99 385,673.62

其中：交易所市场 782,618.99 385,673.62

银行间市场 - -

应付利息 - -

预提费用 74,500.00 184,500.00

应付指数使用费 38,044.40 10,000.00

合计 895,166.76 580,173.62

7.4.7.10 实收基金

金额单位：人民币元
大成沪深 300 增强发起式 A

本期

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 274,732,553.04 274,732,553.04

本期申购 5,276,592.01 5,276,592.01

本期赎回（以“-”号填列） -10,498,346.62 -10,498,346.62


基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算调整 - -

本期申购 - -

本期赎回（以“-”号填列） - -

本期末 269,510,798.43 269,510,798.43

大成沪深 300 增强发起式 C

本期

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 132,917,146.68 132,917,146.68

本期申购 93,148,242.36 93,148,242.36

本期赎回（以“-”号填列） -56,091,443.74 -56,091,443.74

基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算调整 - -

本期申购 - -

本期赎回（以“-”号填列） - -

本期末 169,973,945.30 169,973,945.30

注：本基金申购含红利再投份额（如有）、转换入份额（如有）、级别调整入份额（如有）；赎回含转出份额（如有）。
7.4.7.11 其他综合收益

无。
7.4.7.12 未分配利润

单位：人民币元
大成沪深 300 增强发起式 A

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 -58,373,154.53 -2,879,905.99 -61,253,060.52

本期期初 -58,373,154.53 -2,879,905.99 -61,253,060.52

本期利润 -16,696,348.19 -605,635.80 -17,301,983.99

本期基金份额交易产 1,055,383.87 39,156.31 1,094,540.18
生的变动数

其中：基金申购款 -1,136,814.01 -59,806.03 -1,196,620.04

基金赎回款 2,192,197.88 98,962.34 2,291,160.22

本期已分配利润 - - -

本期末 -74,014,118.85 -3,446,385.48 -77,460,504.33

大成沪深 300 增强发起式 C

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 -28,981,400.24 -1,417,183.05 -30,398,583.29

本期期初 -28,981,400.24 -1,417,183.05 -30,398,583.29

本期利润 -10,975,764.98 961,522.00 -10,014,242.98

本期基金份额交易产 -8,073,217.14 -1,741,196.76 -9,814,413.90
生的变动数


其中：基金申购款 -21,362,883.22 -2,333,488.99 -23,696,372.21

基金赎回款 13,289,666.08 592,292.23 13,881,958.31

本期已分配利润 - - -

本期末 -48,030,382.36 -2,196,857.81 -50,227,240.17

7.4.7.13 存款利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 2022 年 1 月 1 日至 2022 年
日 12 月 31 日

活期存款利息收入 70,957.90 63,838.55

定期存款利息收入 - -

其他存款利息收入 - -

结算备付金利息收入 18,118.91 42,242.54

其他 703.65 446.99

合计 89,780.46 106,528.08

7.4.7.14 股票投资收益
7.4.7.14.1 股票投资收益项目构成

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年1月1日至2023年12月31 2022年1月1日至2022年12月
日 31日

股票投资收益——买卖 -30,924,877.50 -48,182,602.28
股票差价收入

股票投资收益——赎回 - -
差价收入
股票投资收益——申购

- -
差价收入
股票投资收益——证券

- -
出借差价收入

合计 -30,924,877.50 -48,182,602.28

7.4.7.14.2 股票投资收益——买卖股票差价收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12
日 月 31 日

卖出股票成交总 1,474,834,458.27 729,329,463.24
额

减：卖出股票成本 1,502,245,198.21 775,536,014.92
总额

减：交易费用 3,514,137.56 1,976,050.60


买卖股票差价收 -30,924,877.50 -48,182,602.28
入
7.4.7.14.3 股票投资收益——证券出借差价收入

无。
7.4.7.15 债券投资收益
7.4.7.15.1 债券投资收益项目构成

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年1月1日至2023年12月31 2022年1月1日至2022年12月31
日 日

债券投资收益——利 99.87 56.93
息收入
债券投资收益——买

卖债券（债转股及债 176,599.25 94,540.01
券到期兑付）差价收
入

债券投资收益——赎 - -
回差价收入
债券投资收益——申

- -
购差价收入

合计 176,699.12 94,596.94

7.4.7.15.2 债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年1月1日至2023年12月31 2022年1月1日至2022年12月
日 31日

卖出债券（债转股及债 1,293,553.85 436,705.75
券到期兑付）成交总额
减：卖出债券（债转股

及债券到期兑付）成本 1,116,800.00 342,100.00
总额

减：应计利息总额 102.81 58.96

减：交易费用 51.79 6.78

买卖债券差价收入 176,599.25 94,540.01

7.4.7.15.3 债券投资收益——赎回差价收入

无。
7.4.7.15.4 债券投资收益——申购差价收入

无。

7.4.7.16 资产支持证券投资收益
7.4.7.16.1 资产支持证券投资收益项目构成

无。
7.4.7.16.2 资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入

无。
7.4.7.16.3 资产支持证券投资收益——赎回差价收入

无。
7.4.7.16.4 资产支持证券投资收益——申购差价收入

无。
7.4.7.17 贵金属投资收益
7.4.7.17.1 贵金属投资收益项目构成

无。
7.4.7.17.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入

无。
7.4.7.17.3 贵金属投资收益——赎回差价收入

无。
7.4.7.17.4 贵金属投资收益——申购差价收入

无。
7.4.7.18 衍生工具收益
7.4.7.18.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入

无。
7.4.7.18.2 衍生工具收益——其他投资收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12
31 日 月 31 日

股指期货投资收益 - -2,876,064.22

7.4.7.19 股利收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月
31 日 31 日

股票投资产生的股利 6,707,731.43 4,607,705.44
收益


其中：证券出借权益补 - -
偿收入

基金投资产生的股利 - -
收益

合计 6,707,731.43 4,607,705.44

7.4.7.20 公允价值变动收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目名称 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 2022 年 1 月 1 日至 2022
12 月 31 日 年 12 月 31 日

1.交易性金融资产 355,886.20 -454,324.40

股票投资 355,886.20 -454,324.40

债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

基金投资 - -

贵金属投资 - -

其他 - -

2.衍生工具 - -479,491.77

权证投资 - -

- - -479,491.77

3.其他 - -

减：应税金融商品公允价值 - -
变动产生的预估增值税

合计 355,886.20 -933,816.17

7.4.7.21 其他收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022 年 1 月 1 日至 2022
31 日 年 12 月 31 日

基金赎回费收入 1,618.42 2,882.87

基金转换费收入 4.76 9.70

合计 1,623.18 2,892.57

注：（1）本基金的赎回费率按持有期间递减，不低于赎回费总额的 25%归入基金资产。

（2）本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成，其中转出基金的不低于赎回费的 25%归入转出基金的基金资产。
7.4.7.22 信用减值损失

无。
7.4.7.23 其他费用

单位：人民币元

项目 本期 上年度可比期间


2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31
月 31 日 日

审计费用 70,000.00 60,000.00

信息披露费 120,000.00 120,000.00

证券出借违约金 - -

银行划款手续费 3,146.93 4,086.11

账户维护费 18,000.00 22,500.00

指数使用费 51,019.96 40,000.00

合计 262,166.89 246,586.11

7.4.7.24 分部报告

无。
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项

无。
7.4.8.2 资产负债表日后事项

无。
7.4.9 关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

大成基金管理有限公司(“大成基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司(“中国工商 基金托管人、基金销售机构
银行”)

中泰信托有限责任公司 基金管理人的股东

光大证券股份有限公司(“光大证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构

中国银河投资管理有限公司 基金管理人的股东

大成国际资产管理有限公司(“大成国 基金管理人的子公司
际”)
大成创新资本管理有限公司(“大成创新 基金管理人的合营企业
资本”)
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易

金额单位：人民币元

本期 上年度可比期间

2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 2022年1月1日至2022年12月31日

关联方名称 日

成交金额 占当期股票 成交金额 占当期股票

成交总额的比 成交总额的比例


例（%） （%）

光大证券 1,026,704,392.80 34.64 578,455,096.66 37.77

7.4.10.1.2 债券交易

金额单位：人民币元

本期 上年度可比期间

2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 2022年1月1日至2022年12月31日

关联方名称 日

占当期债券 占当期债券

成交金额 成交总额的比 成交金额 成交总额的比例
例（%） （%）

光大证券 1,293,553.85 100.00 162,381.95 37.18

7.4.10.1.3 债券回购交易

无。
7.4.10.1.4 权证交易

无。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金

金额单位：人民币元

本期

关联方名称 2023年1月1日至2023年12月31日

当期 占当期佣金总量 期末应付佣金余 占期末应付佣金
佣金 的比例（%） 额 总额的比例（%）

光大证券 746,709.16 34.26 237,700.11 30.37

上年度可比期间

关联方名称 2022年1月1日至2022年12月31日

当期 占当期佣金总量 期末应付佣金余 占期末应付佣金
佣金 的比例（%） 额 总额的比例（%）

光大证券 416,300.47 37.79 145,657.60 37.77

注：(1)上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取证管费和经手费后的净额列示。

(2)该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 2022 年 1 月 1 日至 2022 年
月 31 日 12 月 31 日


当期发生的基金应支付的管理费 2,550,998.93 1,748,604.63

其中：应支付销售机构的客户维护 631,706.13 635,930.59
费

应支付基金管理人的净管理费 1,919,292.80 1,112,674.04

注：基金管理费每日计提，按月支付。基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.80%年费率计提。计算方法如下：

H=E×0.80%/当年天数

H 为每日应支付的基金管理费

E 为前一日的基金资产净值

7.4.10.2.2 基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 2022 年 1 月 1 日至 2022 年
月 31 日 12 月 31 日

当期发生的基金应支付的托管费 478,312.28 327,863.41

注：基金托管费每日计提，按月支付。基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.15%年费率计提。计算方法如下：

H=E×0.15%/当年天数

H 为每日应支付的基金托管费

E 为前一日的基金资产净值

7.4.10.2.3 销售服务费

单位：人民币元

本期

2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

获得销售服务费的各关联 当期发生的基金应支付的销售服务费

方名称

大成沪深 300 增强发 大成沪深 300 增强发

合计

起式 A 起式 C

大成基金 - 454.49 454.49

光大证券 - 4.59 4.59

中国工商银行 - 102,152.31 102,152.31

合计 - 102,611.39 102,611.39

上年度可比期间

获得销售服务费的各关联 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费


大成沪深 300 增强发 大成沪深 300 增强发 合计

起式 A 起式 C

大成基金 - 38,629.30 38,629.30

光大证券 - 33.41 33.41

中国工商银行 - 113,877.53 113,877.53

合计 - 152,540.24 152,540.24

注：本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费将专门用于本基金 C 类
基金份额的销售与基金份额持有人服务。C 类基金份额的销售服务费按前一日 C 类基金份额基金资产净值的 0.40%的年费率计提。计算方法如下：

H=E×0.40%/当年天数

H 为每日应计提的销售服务费

E 为前一日的基金资产净值

7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

无。
7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况

无。
7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况

无。
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

份额单位：份

本期 本期

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12
31 日 月 31 日

大成沪深 300 增强发起式 A 大成沪深 300 增强发起式 C

基金合同生效日（ 2021 年 2 - -
月 23 日）持有的基金份额

报告期初持有的基金份额 10,000,000.00 -

报告期间申购/买入总份额 0.00 -

报告期间因拆分变动份额 - -

减：报告期间赎回/卖出总份 0.00 -

额

报告期末持有的基金份额 10,000,000.00 -

报告期末持有的基金份额 2.28% -
占基金总份额比例

上年度可比期间 上年度可比期间

项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12
31 日 月 31 日

大成沪深 300 增强发起式 A 大成沪深 300 增强发起式 C

基金合同生效日（ 2021 年 2 - -
月 23 日）持有的基金份额

报告期初持有的基金份额 10,000,000.00 -

报告期间申购/买入总份额 0.00 -

报告期间因拆分变动份额 - -

减：报告期间赎回/卖出总份 0.00 -
额

报告期末持有的基金份额 10,000,000.00 -

报告期末持有的基金份额 2.45% -
占基金总份额比例
注：基金管理人大成基金投资本基金适用的交易费率与本基金法律文件规定一致。
7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

无。
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022年1月1日至2022年12月31日

关联方名称 31 日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

中国工商银行 20,966,977.48 70,957.90 20,198,826.15 63,838.55

注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按适用利率或约定利率计息。
7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

金额单位：人民币元

本期

2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

基金在承销期内买入

关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 数量（单位： 总金额
股/张 ）

- - - - - -

上年度可比期间


2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

基金在承销期内买入

关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 数量（单位： 总金额
股/张 ）

光大证券 001268 联合精密 网下发行 409 7,873.25

7.4.10.8 其他关联交易事项的说明

无。
7.4.11 利润分配情况

无。

7.4.12 期末（2023 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

金额单位：人民币元

7.4.12.1.1 受限证券类别：股票

证 成功 流通 期末 数量

证券 券 认购 受限 受限 认购 估值 （单 期末 期末估值总 备注
代码 名 日 期 类型 价格 单价 位： 成本总额 额

称 股）

永 2023

001239 达 年 12 6 个月 新股 12.05 19.92 189 2,277.45 3,764.88 -
股 月 4 锁定

份 日

夏 2023

001306 厦 年 11 6 个月 新股 53.63 75.36 64 3,432.32 4,823.04 -
精 月 9 锁定

密 日

联 2023

001326 域 年 11 6 个月 新股 41.18 48.64 99 4,076.82 4,815.36 -
股 月 1 锁定

份 日

兴 2023

001358 欣 年 12 6 个月 新股 41.00 44.16 87 3,567.00 3,841.92 -
新 月 14 锁定

材 日

威 2023

301251 尔 年 8 6 个月 新股 28.88 34.59 302 8,721.76 10,446.18 -
高 月 30 锁定

日

恒 2023

301261 工 年 6 6 个月 新股 36.90 50.85 198 7,306.20 10,068.30 -
精 月 29 锁定

密 日


敷 2023

301371 尔 年 7 6 个月 新股 55.68 37.58 181 10,078.08 6,801.98 -
佳 月 24 锁定

日

赛 2023

301381 维 年 7 6 个月 新股 20.45 29.69 571 11,676.95 16,952.99 -
时 月 5 锁定

代 日

安 2023

301413 培 年 12 6 个月 新股 33.25 58.19 164 5,453.00 9,543.16 -
龙 月 11 锁定

日

协 2023

301418 昌 年 8 6 个月 新股 51.88 50.20 158 8,197.04 7,931.60 -
科 月 10 锁定

技 日

波 2023

301421 长 年 8 6 个月 新股 29.38 59.37 332 9,754.16 19,710.84 -
光 月 16 锁定

电 日

丰 2023

301459 茂 年 12 6 个月 新股 31.90 39.84 208 6,635.20 8,286.72 -
股 月 6 锁定

份 日

博 2023

301468 盈 年 7 6 个月 新股 47.58 30.22 294 13,988.52 8,884.68 -
特 月 12 锁定

焊 日

盟 2023

301487 固 年 8 6 个月 新股 5.32 40.96 867 4,612.44 35,512.32 -
利 月 1 锁定

日

思 2023

301489 泉 年 10 6 个月 新股 41.66 64.11 128 5,332.48 8,206.08 -
新 月 16 锁定

材 日

乖 2023

301498 宝 年 8 6 个月 新股 39.99 38.81 244 9,757.56 9,469.64 -
宠 月 9 锁定

物 日

苏 2023

301505 州 年 7 6 个月 新股 26.35 35.81 194 5,111.90 6,947.14 -
规 月 12 锁定

划 日


民 2023

301507 生 年 8 6 个月 新股 10.00 15.85 809 8,090.00 12,822.65 -
健 月 24 锁定

康 日

金 2023

301509 凯 年 7 6 个月 新股 56.56 62.23 194 10,972.64 12,072.62 -
生 月 26 锁定

科 日

德 2023

301511 福 年 8 6 个月 新股 28.00 22.67 407 11,396.00 9,226.69 -
科 月 8 锁定

技 日

中 2023

301516 远 年 12 6 个月 新股 6.87 15.51 604 4,149.48 9,368.04 -
通 月 1 锁定

日

陕 2023

301517 西 年 10 6 个月 新股 26.87 43.69 185 4,970.95 8,082.65 -
华 月 9 锁定

达 日

儒 2023

301525 竞 年 8 6 个月 新股 99.57 81.46 89 8,861.73 7,249.94 -
科 月 23 锁定

技 日

多 2023

301528 浦 年 8 6 个月 新股 71.80 68.91 125 8,975.00 8,613.75 -
乐 月 17 锁定

日

福 2023

301529 赛 年 8 6 个月 新股 36.60 37.88 182 6,661.20 6,894.16 -
科 月 31 锁定

技 日

崇 2023

301548 德 年 9 6 个月 新股 66.80 58.99 108 7,214.40 6,370.92 -
科 月 11 锁定

技 日

三 2023

301558 态 年 9 6 个月 新股 7.33 13.40 1,235 9,052.55 16,549.00 -
股 月 21 锁定

份 日

中 2023

301559 集 年 9 6 个月 新股 24.22 18.24 395 9,566.90 7,204.80 -
环 月 26 锁定

科 日


达 2023

301566 利 年 12 6 个月 新股 8.90 22.14 576 5,126.40 12,752.64 -
凯 月 22 锁定

普 日

辰 2023

301578 奕 年 12 6 个月 新股 48.94 68.32 118 5,774.92 8,061.76 -
智 月 21 锁定

能 日

锦 2023

601083 江 年 11 6 个月 新股 11.25 11.07 531 5,973.75 5,878.17 -
航 月 28 锁定

运 日

宏 2023

601096 盛 年 12 6 个月 新股 1.70 4.06 2,615 4,445.50 10,616.90 -
华 月 15 锁定

源 日

鼎 2023

603004 龙 年 12 6 个月 新股 16.80 31.19 185 3,108.00 5,770.15 -
科 月 20 锁定

技 日

麦 2023

603062 加 年 10 6 个月 新股 58.08 57.81 59 3,426.72 3,410.79 -
芯 月 31 锁定

彩 日

热 2023

603075 威 年 9 6 个月 新股 23.10 23.31 139 3,210.90 3,240.09 -
股 月 1 锁定

份 日

浙 2023

603119 江 年 7 6 个月 新股 15.32 23.87 165 2,527.80 3,938.55 -
荣 月 21 锁定

泰 日

润 2023

603193 本 年 10 6 个月 新股 17.38 16.66 210 3,649.80 3,498.60 -
股 月 9 锁定

份 日

索 2023

603231 宝 年 12 6 个月 新股 21.29 21.53 156 3,321.24 3,358.68 -
蛋 月 6 锁定

白 日

金 2023

603270 帝 年 8 6 个月 新股 21.77 29.58 165 3,592.05 4,880.70 -
股 月 25 锁定

份 日


天 2023

603273 元 年 10 6 个月 新股 9.50 18.97 178 1,691.00 3,376.66 -
智 月 16 锁定

能 日

众 2023

603275 辰 年 8 6 个月 新股 49.97 39.70 95 4,747.15 3,771.50 -
科 月 16 锁定

技 日

恒 2023

603276 兴 年 9 6 个月 新股 25.73 24.88 134 3,447.82 3,333.92 -
新 月 18 锁定

材 日

华 2023

603296 勤 年 8 6 个月 新股 80.80 77.75 139 11,231.20 10,807.25 -
技 月 1 锁定

术 日

安 2023

603373 邦 年 12 6 个月 新股 19.10 34.75 88 1,680.80 3,058.00 -
护 月 13 锁定

卫 日

光 2023

688450 格 年 7 6 个月 新股 53.09 36.42 144 7,644.96 5,244.48 -
科 月 17 锁定

技 日

中 2023

688549 巨 年 8 6 个月 新股 5.18 8.09 1,967 10,189.06 15,913.03 -
芯 月 30 锁定

日

信 2023

688573 宇 年 8 6 个月 新股 23.68 28.80 285 6,748.80 8,208.00 -
人 月 9 锁定

日

泰 2023

688591 凌 年 8 6 个月 新股 24.98 28.02 439 10,966.22 12,300.78 -
微 月 18 锁定

日

埃 2023

688610 科 年 7 6 个月 新股 73.33 51.00 228 16,719.24 11,628.00 -
光 月 10 锁定

电 日

精 2023

688627 智 年 7 6 个月 新股 46.77 87.72 190 8,886.30 16,666.80 -
达 月 11 锁定

日


中 2023

688648 邮 年 11 6 个月 新股 15.18 21.43 303 4,599.54 6,493.29 -
科 月 6 锁定

技 日

盛 2023

688651 邦 年 7 6 个月 新股 39.90 46.05 178 7,102.20 8,196.90 -
安 月 19 锁定

全 日

京 2023

688652 仪 年 11 6 个月 新股 31.95 52.25 268 8,562.60 14,003.00 -
装 月 22 锁定

备 日

康 2023

688653 希 年 11 6 个月 新股 10.50 15.99 648 6,804.00 10,361.52 -
通 月 10 锁定

信 日

浩 2023

688657 辰 年 9 6 个月 新股 103.40 78.23 74 7,651.60 5,789.02 -
软 月 25 锁定

件 日

盛 2023

688702 科 年 9 6 个月 新股 42.66 48.18 206 8,787.96 9,925.08 -
通 月 6 锁定

信 日

中 2023

688716 研 年 9 6 个月 新股 29.66 36.39 225 6,673.50 8,187.75 -
股 月 13 锁定

份 日

艾 2023 新股

688717 罗 年 12 6 个月 未上 55.66 55.66 4,316 240,228.56 240,228.56 -
能 月 26 市

源 日

艾 2023 新股

688717 罗 年 12 1 个月 未上 55.66 55.66 1,849 102,915.34 102,915.34 -
能 月 26 内（含） 市

源 日

艾 2023

688720 森 年 11 6 个月 新股 28.03 49.84 165 4,624.95 8,223.60 -
股 月 29 锁定

份 日

注：1.根据《上海证券交易所科创板股票公开发行自律委员会促进科创板初期企业平稳发行行业倡导建议》，本基金获配的科创板股票如经抽签方式确定需要锁定的，锁定期限为自发行人股票上市之日起 6 个月。根据《上海证券交易所科创板上市公司股东以向特定机构投资者询价转让和配
售方式减持股份实施细则》，基金通过询价转让受让的股份，在受让后 6 个月内不得转让。 2.根据《深圳证券交易所创业板首次公开发行证券发行与承销业务实施细则》，发行人和主承销商可以采用摇号限售方式或比例限售方式，安排基金通过网下发行获配的部分创业板股票设置不低于 6个月的限售期。 3.基金可使用以基金名义开设的股票账户，选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其中基金参与网下申购获得的新股或作为战略投资者参与配售获得的新股，在新股上市后的约定期限内不能自由转让；基金参与网上申购获配的新股，从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

无。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

无。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

无。
7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券

无。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金在日常经营活动中由金融工具产生的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。

本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以由高层监控(合规与风险管理委员会、公司投资风险控制委员会)、专业监控(监察稽核部、风险管理部)、部门互控、岗位自控构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立合规与风险管理委员会，对公司整体运营风险进行监督，监督风险控制措施的执行。在管理层层面设立投资风险控制委员会，通过定期会议讨论涉及投资风险的重大议题，形成正式决议提交投委会。在业务操作层面,监察稽核部履行合规控制职责，通过定期、不定期检查内控制度的执行情况、对重大风险点以专项稽核的方式确保公司内控制度、流程得到贯彻执行。风险管理部履行风险量化评估分析职责。

本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风
险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。7.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。

本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管人中国工商银行股份有限公司，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。

本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险。信用等级评估以内部信用评级为主，外部信用评级为辅。内部债券信用评级主要考察发行人的经营风险、财务风险和流动性风险，以及信用产品的条款和担保人的情况等。此外，本基金的基金管理人根据信用产品的内部评级，通过单只信用产品投资占基金资产净值的比例及占发行量的比例进行控制，通过分散化投资以分散信用风险。

本期末，本基金无债券投资(上年度末：同)。
7.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期日与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险。并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回
需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非正常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。于本期末，本基金持有的流动性受限资产的估值占基金资产净值的比例未超过 15%。 本基金主要投资于交易所及银行间市场内交易的证券，除在附注“期末本基金持有的流通受限证券”中列示的部分基金资产流通暂时受限制外(如有)，其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。除附注“期末债券正回购交易中作为抵押的债券”中列示的卖出回购金融资产款余额(如有)将在1 个月内到期且计息外，本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息，可赎回基金份额净值无固定到期日且不计息，因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。本报告期内，本基金未发生重大流动性风险事件。
7.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为货币资金及结算备付金等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位：人民币元

本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

2023 年 12 月 31 日

资产

银行存款 20,966,977.48 - - - 20,966,977.48

结算备付金 102,056.28 - - - 102,056.28

存出保证金 42,069.52 - - - 42,069.52

交易性金融资产 - - -292,212,315.76 292,212,315.76

应收申购款 - - - 1,194,298.18 1,194,298.18

资产总计 21,111,103.28 - -293,406,613.94 314,517,717.22

负债

应付赎回款 - - - 209,323.71 209,323.71


应付管理人报酬 - - - 211,402.45 211,402.45

应付托管费 - - - 39,637.94 39,637.94

应付清算款 - - - 1,324,096.81 1,324,096.81

应付销售服务费 - - - 41,090.32 41,090.32

其他负债 - - - 895,166.76 895,166.76

负债总计 - - - 2,720,717.99 2,720,717.99

利率敏感度缺口 21,111,103.28 - -290,685,895.95 311,796,999.23

上年度末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

2022 年 12 月 31 日

资产

货币资金 20,198,826.15 - - - 20,198,826.15

结算备付金 854,561.62 - - - 854,561.62

存出保证金 22,518.76 - - - 22,518.76

交易性金融资产 - - -295,741,377.37 295,741,377.37

应收申购款 - - - 98,508.21 98,508.21

资产总计 21,075,906.53 - -295,839,885.58 316,915,792.11

负债

应付赎回款 - - - 69,628.28 69,628.28

应付管理人报酬 - - - 196,039.31 196,039.31

应付托管费 - - - 36,757.40 36,757.40

应付销售服务费 - - - 35,137.59 35,137.59

其他负债 - - - 580,173.62 580,173.62

负债总计 - - - 917,736.20 917,736.20

利率敏感度缺口 21,075,906.53 - -294,922,149.38 315,998,055.91

注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

于 2023 年 12 月 31 日，本基金未持有交易性债券投资和交易性资产支持证券投资（2022 年
12 月 31 日：同），因此市场利率的变动对于本基金净资产无重大影响（2022 年 12 月 31 日：同）。
7.4.13.4.2 外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金持有的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的股票，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。


本基金的投资组合比例为：股票资产投资比例不低于基金资产的 80%，其中投资于标的指数
成份股和备选成份股的资产不低于非现金基金资产的 80%；每个交易日日终在扣除股指期货、国债期货、股票期权合约需缴纳的交易保证金后，保持不低于基金资产净值 5%的现金或到期日在一年以内的政府债券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。如法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履行适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

金额单位：人民币元

本期末 上年度末

项目 2023 年 12 月 31 日 2022年12月31日

公允价值 占基金资产净值 公允价值 占基金资产净值
比例（%） 比例（%）

交易性金融资 292,212,315.76 93.72 295,741,377.37 93.59
产－股票投资

交易性金融资 - - - -
产－基金投资
交易性金融资

产－贵金属投 - - - -
资

衍生金融资产 - - - -
－权证投资

其他 - - - -

合计 292,212,315.76 93.72 295,741,377.37 93.59

7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析

假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的变 影响金额（单位：人民币元）

动 上年度末 （2022 年 12 月
本期末（2023年 12 月 31日）

31 日 ）

分析 业绩比较基准上升

14,209,719.07 15,155,292.31
5%

业绩比较基准下降

-14,209,719.07 -15,155,292.31
5%

7.4.14 公允价值
7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的
最低层次决定：第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次：除第一
层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次：相关资产或负债的不可
观察输入值。
7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值

单位：人民币元

公允价值计量结果所属的层次 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

第一层次 291,357,814.20 294,755,022.43

第二层次 343,143.90 -

第三层次 511,357.66 986,354.94

合计 292,212,315.76 295,741,377.37

7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动

本基金调整公允价值计量层次转换时点的相关会计政策在前后各会计期间保持一致。

对于公开市场交易的证券等投资，若出现交易不活跃、非公开发行等情况，本基金不会于
交易不活跃期间及限售期间将相关投资的公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用的对
公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关投资的公允价值应属
第二层次或第三层次。
7.4.14.2.3 第三层次公允价值余额及变动情况
7.4.14.2.3.1 第三层次公允价值余额及变动情况

单位：人民币元

本期

2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

项目 交易性金融资产

股票投资 合计

债券投资

期初余额 - 986,354.94 986,354.94

当期购买 - - -

当期出售/结算 - - -


转入第三层次 - 1,425,762.69 1,425,762.69

转出第三层次 - 1,683,636.58 1,683,636.58

当期利得或损失总额 - -217,123.39 -217,123.39

其中：计入损益的利得或损 - -217,123.39 -217,123.39
失

计入其他综合收益 - - -
的利得或损失

期末余额 - 511,357.66 511,357.66

期末仍持有的第三层次金

融资产计入本期损益的未 - 118,551.95 118,551.95
实现利得或损失的变动—
—公允价值变动损益

上年度可比期间

2022年1月1日至2022年12月31日

项目 交易性金融资产

股票投资 合计

债券投资

期初余额 - - -

当期购买 - - -

当期出售/结算 - - -

转入第三层次 - 2,241,986.12 2,241,986.12

转出第三层次 - 1,529,138.65 1,529,138.65

当期利得或损失总额 - 273,507.47 273,507.47

其中：计入损益的利得或损 - 273,507.47 273,507.47
失

计入其他综合收益 - - -
的利得或损失

期末余额 - 986,354.94 986,354.94

期末仍持有的第三层次金

融资产计入本期损益的未 - 96,723.17 96,723.17
实现利得或损失的变动—
—公允价值变动损益
7.4.14.2.3.2 使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况

单位：人民币元

不可观察输入值

项目 本期末公允 采用的估值

价值 技术 名称 范围/加权平 与公允价值之
均值 间的关系

流通受限股票 511,357.66 平均价格亚 预期波动率 0.1462 至 负相关

式期权模型 2.1988

项目 上年度末公 采用的估值 不可观察输入值


允价值 技术 与公允价值之
名称 范围/加权平 间的关系
均值

流通受限股票 986,354.94 平均价格亚 预期波动率 0.1444 至 负相关

式期权模型 2.4756

7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明

本基金本报告期末及上年度末均未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。
7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明

本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，这
些金融工具因其剩余期限较短，所以其账面价值与公允价值相若。
7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）

1 权益投资 292,212,315.76 92.91

其中：股票 292,212,315.76 92.91

2 基金投资 - -

3 固定收益投资 - -

其中：债券 - -

资产支持证券 - -

4 贵金属投资 - -

5 金融衍生品投资 - -

6 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买入返售金融资 - -
产

7 银行存款和结算备付金合计 21,069,033.76 6.70

8 其他各项资产 1,236,367.70 0.39

9 合计 314,517,717.22 100.00

8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合

代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)

A 农、林、牧、渔业 - -

B 采矿业 16,002,181.00 5.13

C 制造业 140,244,030.00 44.98

D 电力、热力、燃气 10,898,083.00 3.50


及水生产和供应

业

E 建筑业 12,488,252.00 4.01

F 批发和零售业 2,241,820.00 0.72

G 交通运输、仓储和 16,690,464.00 5.35
邮政业

H 住宿和餐饮业 926,900.00 0.30

I 信息传输、软件和 13,243,497.00 4.25
信息技术服务业

J 金融业 64,333,346.20 20.63

K 房地产业 2,076,077.00 0.67

L 租赁和商务服务 4,446,120.00 1.43
业

M 科学研究和技术 2,269,594.00 0.73
服务业

N 水利、环境和公共 - -
设施管理业

O 居民服务、修理和 - -
其他服务业

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 5,497,450.00 1.76

R 文化、体育和娱乐 - -
业

S 综合 - -

合计 291,357,814.20 93.44

8.2.2 报告期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合

代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)

A 农、林、牧、渔业 - -

B 采矿业 - -

C 制造业 781,205.26 0.25

D 电力、热力、燃气

及水生产和供应业 - -

E 建筑业 - -

F 批发和零售业 33,501.99 0.01

G 交通运输、仓储和

邮政业 5,878.17 0.00

H 住宿和餐饮业 - -

I 信息传输、软件和

信息技术服务业 23,911.00 0.01

J 金融业 - -

K 房地产业 - -

L 租赁和商务服务业 3,058.00 0.00

M 科学研究和技术服 6,947.14 0.00


务业

N 水利、环境和公共

设施管理业 - -

O 居民服务、修理和

其他服务业 - -

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 - -

R 文化、体育和娱乐

业 - -

S 综合 - -

合计 854,501.56 0.27

8.2.3 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合

无。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%）

1 002202 金风科技 1,853,400 14,827,200.00 4.76

2 601939 建设银行 1,829,300 11,908,743.00 3.82

3 600519 贵州茅台 6,800 11,736,800.00 3.76

4 600918 中泰证券 1,629,200 11,176,312.00 3.58

5 603993 洛阳钼业 2,125,300 11,051,560.00 3.54

6 688223 晶科能源 1,213,500 10,751,610.00 3.45

7 601872 招商轮船 1,827,600 10,746,288.00 3.45

8 601238 广汽集团 1,153,500 10,093,125.00 3.24

9 000157 中联重科 1,406,700 9,185,751.00 2.95

10 000100 TCL 科技 2,049,800 8,814,140.00 2.83

11 601009 南京银行 1,194,000 8,811,720.00 2.83

12 601186 中国铁建 1,057,600 8,048,336.00 2.58

13 601360 三六零 866,000 7,802,660.00 2.50

14 000895 双汇发展 263,000 7,024,730.00 2.25

15 000877 天山股份 1,037,500 6,930,500.00 2.22

16 600958 东方证券 759,816 6,610,399.20 2.12

17 000301 东方盛虹 648,200 6,222,720.00 2.00

18 600183 生益科技 338,200 6,192,442.00 1.99

19 600989 宝丰能源 402,900 5,950,833.00 1.91

20 600025 华能水电 644,100 5,558,583.00 1.78

21 300015 爱尔眼科 347,500 5,497,450.00 1.76

22 601728 中国电信 1,005,700 5,440,837.00 1.74

23 601898 中煤能源 510,900 4,950,621.00 1.59

24 000725 京东方 A 1,253,600 4,889,040.00 1.57


25 601319 中国人保 1,010,100 4,888,884.00 1.57

26 600011 华能国际 612,500 4,716,250.00 1.51

27 002493 荣盛石化 450,800 4,665,780.00 1.50

28 600926 杭州银行 464,700 4,651,647.00 1.49

29 600887 伊利股份 168,900 4,518,075.00 1.45

30 002027 分众传媒 703,500 4,446,120.00 1.43

31 601117 中国化学 698,100 4,439,916.00 1.42

32 000651 格力电器 135,500 4,359,035.00 1.40

33 600015 华夏银行 715,800 4,022,796.00 1.29

34 600029 南方航空 684,500 3,942,720.00 1.26

35 601878 浙商证券 372,100 3,881,003.00 1.24

36 002252 上海莱士 445,100 3,560,800.00 1.14

37 000596 古井贡酒 14,900 3,468,720.00 1.11

38 000876 新 希 望 334,300 3,115,676.00 1.00

39 000800 一汽解放 317,000 2,694,500.00 0.86

40 600919 江苏银行 370,500 2,478,645.00 0.79

41 600460 士兰微 103,400 2,360,622.00 0.76

42 000768 中航西飞 103,800 2,322,006.00 0.74

43 601607 上海医药 134,000 2,241,820.00 0.72

44 000001 平安银行 227,600 2,137,164.00 0.69

45 600085 同仁堂 38,500 2,067,450.00 0.66

46 601816 京沪高铁 406,800 2,001,456.00 0.64

47 600048 保利发展 202,100 2,000,790.00 0.64

48 601236 红塔证券 256,100 1,943,799.00 0.62

49 603259 药明康德 25,300 1,840,828.00 0.59

50 600837 海通证券 182,200 1,707,214.00 0.55

51 600754 锦江酒店 31,000 926,900.00 0.30

52 000708 中信特钢 63,000 884,520.00 0.28

53 600089 特变电工 61,700 851,460.00 0.27

54 601985 中国核电 83,100 623,250.00 0.20

55 000858 五 粮 液 4,400 617,364.00 0.20

56 600346 恒力石化 41,200 542,604.00 0.17

57 601615 明阳智能 35,800 448,932.00 0.14

58 300347 泰格医药 7,800 428,766.00 0.14

59 603369 今世缘 5,700 277,875.00 0.09

60 002236 大华股份 13,100 241,695.00 0.08

61 603833 欧派家居 3,300 229,713.00 0.07

62 600690 海尔智家 8,800 184,800.00 0.06

63 002938 鹏鼎控股 6,500 145,080.00 0.05

64 000617 中油资本 21,300 115,020.00 0.04

65 001979 招商蛇口 7,900 75,287.00 0.02

66 300979 华利集团 1,300 68,432.00 0.02

8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%）

1 688717 艾罗能源 6,165 343,143.90 0.11

2 301487 盟固利 867 35,512.32 0.01

3 301421 波长光电 332 19,710.84 0.01

4 301381 赛维时代 571 16,952.99 0.01

5 688627 精智达 190 16,666.80 0.01

6 301558 三态股份 1,235 16,549.00 0.01

7 688549 中巨芯 1,967 15,913.03 0.01

8 688652 京仪装备 268 14,003.00 0.00

9 301507 民生健康 809 12,822.65 0.00

10 301566 达利凯普 576 12,752.64 0.00

11 688591 泰凌微 439 12,300.78 0.00

12 301509 金凯生科 194 12,072.62 0.00

13 688610 埃科光电 228 11,628.00 0.00

14 603296 华勤技术 139 10,807.25 0.00

15 601096 宏盛华源 2,615 10,616.90 0.00

16 301251 威尔高 302 10,446.18 0.00

17 688653 康希通信 648 10,361.52 0.00

18 301261 恒工精密 198 10,068.30 0.00

19 688702 盛科通信 206 9,925.08 0.00

20 301413 安培龙 164 9,543.16 0.00

21 301498 乖宝宠物 244 9,469.64 0.00

22 301516 中远通 604 9,368.04 0.00

23 301511 德福科技 407 9,226.69 0.00

24 301468 博盈特焊 294 8,884.68 0.00

25 301528 多浦乐 125 8,613.75 0.00

26 301459 丰茂股份 208 8,286.72 0.00

27 688720 艾森股份 165 8,223.60 0.00

28 688573 信宇人 285 8,208.00 0.00

29 301489 思泉新材 128 8,206.08 0.00

30 688651 盛邦安全 178 8,196.90 0.00

31 688716 中研股份 225 8,187.75 0.00

32 301517 陕西华达 185 8,082.65 0.00

33 301578 辰奕智能 118 8,061.76 0.00

34 301418 协昌科技 158 7,931.60 0.00

35 301525 儒竞科技 89 7,249.94 0.00

36 301559 中集环科 395 7,204.80 0.00

37 301505 苏州规划 194 6,947.14 0.00

38 301529 福赛科技 182 6,894.16 0.00

39 301371 敷尔佳 181 6,801.98 0.00

40 688648 中邮科技 303 6,493.29 0.00


41 301548 崇德科技 108 6,370.92 0.00

42 601083 锦江航运 531 5,878.17 0.00

43 688657 浩辰软件 74 5,789.02 0.00

44 603004 鼎龙科技 185 5,770.15 0.00

45 688450 光格科技 144 5,244.48 0.00

46 603270 金帝股份 165 4,880.70 0.00

47 001306 夏厦精密 64 4,823.04 0.00

48 001326 联域股份 99 4,815.36 0.00

49 603119 浙江荣泰 165 3,938.55 0.00

50 001358 兴欣新材 87 3,841.92 0.00

51 603275 众辰科技 95 3,771.50 0.00

52 001239 永达股份 189 3,764.88 0.00

53 603193 润本股份 210 3,498.60 0.00

54 603062 麦加芯彩 59 3,410.79 0.00

55 603273 天元智能 178 3,376.66 0.00

56 603231 索宝蛋白 156 3,358.68 0.00

57 603276 恒兴新材 134 3,333.92 0.00

58 603075 热威股份 139 3,240.09 0.00

59 603373 安邦护卫 88 3,058.00 0.00

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%)
码

1 002304 洋河股份 30,635,639.00 9.69

2 000568 泸州老窖 27,108,282.00 8.58

3 601878 浙商证券 26,347,573.00 8.34

4 300274 阳光电源 24,287,993.00 7.69

5 601838 成都银行 23,990,899.61 7.59

6 601009 南京银行 23,798,391.92 7.53

7 600015 华夏银行 23,036,750.00 7.29

8 601319 中国人保 22,270,217.00 7.05

9 601872 招商轮船 21,454,390.92 6.79

10 600809 山西汾酒 20,991,263.00 6.64

11 600519 贵州茅台 20,911,340.00 6.62

12 600018 上港集团 20,449,226.14 6.47

13 000596 古井贡酒 20,275,299.00 6.42

14 300316 晶盛机电 19,728,935.00 6.24

15 600089 特变电工 18,894,989.00 5.98

16 300433 蓝思科技 18,841,988.00 5.96

17 688223 晶科能源 18,295,400.88 5.79

18 002202 金风科技 17,760,822.00 5.62

19 601169 北京银行 17,390,152.00 5.50


20 601728 中国电信 17,129,145.63 5.42

21 000651 格力电器 16,745,487.00 5.30

22 600926 杭州银行 16,232,805.80 5.14

23 600183 生益科技 16,104,654.47 5.10

24 601898 中煤能源 15,860,573.00 5.02

25 002475 立讯精密 15,636,149.00 4.95

26 601939 建设银行 15,136,501.00 4.79

27 600919 江苏银行 14,927,528.31 4.72

28 603993 洛阳钼业 14,695,083.00 4.65

29 002821 凯莱英 14,560,369.92 4.61

30 000001 平安银行 14,494,882.98 4.59

31 300750 宁德时代 14,301,474.00 4.53

32 601138 工业富联 13,902,535.00 4.40

33 601766 中国中车 13,843,513.00 4.38

34 600025 华能水电 13,582,149.85 4.30

35 300769 德方纳米 13,345,675.60 4.22

36 000425 徐工机械 13,276,386.00 4.20

37 603369 今世缘 13,080,906.00 4.14

38 601336 新华保险 12,782,684.00 4.05

39 002459 晶澳科技 12,641,551.84 4.00

40 002129 TCL 中环 12,587,741.34 3.98

41 601238 广汽集团 12,396,121.00 3.92

42 600233 圆通速递 12,213,353.20 3.87

43 600918 中泰证券 12,066,747.00 3.82

44 600887 伊利股份 11,727,220.00 3.71

45 601658 邮储银行 11,705,111.00 3.70

46 688396 华润微 11,618,645.42 3.68

47 600674 川投能源 11,612,456.96 3.67

48 000063 中兴通讯 11,354,096.00 3.59

49 603659 璞泰来 11,135,738.56 3.52

50 002938 鹏鼎控股 11,059,443.65 3.50

51 000876 新 希 望 10,970,777.00 3.47

52 600989 宝丰能源 10,692,135.88 3.38

53 002371 北方华创 10,604,136.00 3.36

54 002466 天齐锂业 10,240,629.81 3.24

55 600660 福耀玻璃 10,224,736.99 3.24

56 000858 五 粮 液 10,138,063.00 3.21

57 601186 中国铁建 9,734,891.00 3.08

58 000100 TCL 科技 9,704,456.00 3.07

59 600803 新奥股份 9,511,903.00 3.01

60 601229 上海银行 9,336,508.00 2.95

61 002001 新 和 成 9,284,648.06 2.94

62 002064 华峰化学 9,175,906.47 2.90


63 000157 中联重科 9,109,651.00 2.88

64 002120 韵达股份 9,057,041.00 2.87

65 601360 三六零 8,894,496.00 2.81

66 600958 东方证券 8,811,906.20 2.79

67 002252 上海莱士 8,775,590.00 2.78

68 601601 中国太保 8,734,190.00 2.76

69 000800 一汽解放 8,279,824.00 2.62

70 603259 药明康德 8,083,487.00 2.56

71 601117 中国化学 7,759,291.00 2.46

72 000301 东方盛虹 7,717,657.00 2.44

73 000877 天山股份 7,615,054.00 2.41

74 000538 云南白药 7,504,815.80 2.37

75 600028 中国石化 7,435,561.00 2.35

76 002414 高德红外 7,226,150.89 2.29

77 002050 三花智控 7,167,070.00 2.27

78 000895 双汇发展 7,147,215.00 2.26

79 600362 江西铜业 6,950,881.00 2.20

80 300896 爱美客 6,768,600.60 2.14

81 601998 中信银行 6,503,160.00 2.06

注：本期累计买入金额指买入成交金额（成交单价乘以成交数量），不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%)
码

1 000568 泸州老窖 40,136,267.00 12.70

2 002304 洋河股份 34,173,121.00 10.81

3 601838 成都银行 30,283,350.71 9.58

4 300750 宁德时代 29,200,331.80 9.24

5 600018 上港集团 24,111,127.26 7.63

6 603259 药明康德 23,248,919.20 7.36

7 601878 浙商证券 22,901,085.47 7.25

8 300274 阳光电源 22,633,997.00 7.16

9 002938 鹏鼎控股 22,351,296.00 7.07

10 600519 贵州茅台 21,868,532.00 6.92

11 601319 中国人保 21,069,851.00 6.67

12 601998 中信银行 20,912,244.00 6.62

13 600015 华夏银行 20,180,906.38 6.39

14 002459 晶澳科技 19,931,359.20 6.31

15 600919 江苏银行 19,613,328.12 6.21

16 300433 蓝思科技 18,977,115.96 6.01

17 002129 TCL 中环 18,539,785.00 5.87

18 601169 北京银行 18,504,781.00 5.86

19 600089 特变电工 17,817,404.88 5.64


20 002475 立讯精密 16,639,292.00 5.27

21 000596 古井贡酒 16,178,917.00 5.12

22 600809 山西汾酒 15,946,171.00 5.05

23 300316 晶盛机电 15,368,156.20 4.86

24 000425 徐工机械 15,187,555.00 4.81

25 601766 中国中车 15,132,348.90 4.79

26 601138 工业富联 15,090,836.00 4.78

27 002821 凯莱英 15,058,840.91 4.77

28 600028 中国石化 14,853,162.00 4.70

29 002466 天齐锂业 14,759,948.99 4.67

30 002594 比亚迪 14,703,424.46 4.65

31 600233 圆通速递 14,538,498.70 4.60

32 601318 中国平安 14,537,947.16 4.60

33 600030 中信证券 14,251,334.10 4.51

34 601336 新华保险 13,749,185.00 4.35

35 601728 中国电信 13,602,679.00 4.30

36 603369 今世缘 13,151,376.00 4.16

37 601009 南京银行 12,818,400.11 4.06

38 000651 格力电器 11,831,790.38 3.74

39 600674 川投能源 11,606,139.55 3.67

40 600690 海尔智家 11,584,382.00 3.67

41 603659 璞泰来 11,551,225.00 3.66

42 600039 四川路桥 11,525,562.00 3.65

43 300769 德方纳米 11,244,442.76 3.56

44 000001 平安银行 11,243,632.00 3.56

45 601658 邮储银行 11,090,982.00 3.51

46 688396 华润微 10,992,875.95 3.48

47 601898 中煤能源 10,964,664.00 3.47

48 600183 生益科技 10,808,421.00 3.42

49 601872 招商轮船 10,805,289.92 3.42

50 002371 北方华创 10,536,315.12 3.33

51 000858 五 粮 液 10,450,051.00 3.31

52 600660 福耀玻璃 10,289,634.00 3.26

53 600926 杭州银行 10,277,929.00 3.25

54 300628 亿联网络 10,201,062.74 3.23

55 600803 新奥股份 9,855,309.75 3.12

56 000063 中兴通讯 9,718,167.00 3.08

57 002001 新 和 成 9,483,045.37 3.00

58 601229 上海银行 9,427,413.00 2.98

59 600176 中国巨石 8,787,243.00 2.78

60 002064 华峰化学 8,677,367.00 2.75

61 600025 华能水电 8,555,686.00 2.71

62 600150 中国船舶 8,391,387.00 2.66


63 000792 盐湖股份 8,288,283.00 2.62

64 002714 牧原股份 8,172,528.00 2.59

65 601601 中国太保 8,152,328.00 2.58

66 002120 韵达股份 7,749,981.20 2.45

67 000538 云南白药 7,468,600.60 2.36

68 600887 伊利股份 7,421,579.00 2.35

69 600584 长电科技 7,394,084.00 2.34

70 600036 招商银行 7,321,794.00 2.32

71 601688 华泰证券 7,285,289.00 2.31

72 000876 新 希 望 7,188,261.00 2.27

73 605117 德业股份 7,140,787.00 2.26

74 600362 江西铜业 6,993,492.00 2.21

75 002050 三花智控 6,929,109.00 2.19

76 300896 爱美客 6,840,487.00 2.16

77 002414 高德红外 6,784,194.80 2.15

78 300122 智飞生物 6,424,875.50 2.03

79 601668 中国建筑 6,368,507.00 2.02

注：本期累计卖出金额指卖出成交金额（成交单价乘以成交数量），不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位: 人民币元

买入股票成本（成交）总额 1,498,360,250.40

卖出股票收入（成交）总额 1,474,834,458.27

注：本项中“买入股票的成本(成交)总额”及“卖出股票的收入(成交)总额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

无。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

无。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

无。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

无。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

无。
8.10 本基金投资股指期货的投资政策

无。

8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策

无。
8.11.2 本期国债期货投资评价

无。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形

本基金投资的前十名证券之一建设银行的发行主体中国建设银行股份有限公司于 2023 年 2
月 16 日因公司治理和内部控制制度与监管规定不符等，受到中国银行保险监督管理委员会处罚
（银保监罚决字〔2023〕10 号）；于 2023 年 11 月 22 日因单个网点在同一会计年度内与超过 3 家
保险公司开展保险业务合作、违规通过储蓄柜台销售投资连结型保险产品、代销利益不确定的保险产品未按规定提供完整合同材料等受到国家金融监督管理总局处罚（金罚决字〔2023〕29 号）；
于 2023 年 12 月 27 日因并表管理内部审计存在不足、母行对境外机构案件管理不到位、未及时报
告境外子行高级管理人员任职情况、监管检查发现问题整改不力等受到国家金融监督管理总局处罚（金罚决字〔2023〕41 号）。本基金认为，对建设银行的处罚不会对其投资价值构成实质性负面影响。
8.12.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库

本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 42,069.52

2 应收清算款 -

3 应收股利 -

4 应收利息 -

5 应收申购款 1,194,298.18

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 1,236,367.70

8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

无。

8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明

无。
8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明

金额单位：人民币元

流通受限部分的公 占基金资产净 流通受限情况说
序号 股票代码 股票名称

允价值 值比例（%） 明

1 688717 艾罗能源 343,143.90 0.11 新股未上市

2 301487 盟固利 35,512.32 0.01 新股锁定

3 301421 波长光电 19,710.84 0.01 新股锁定

4 301381 赛维时代 16,952.99 0.01 新股锁定

5 688627 精智达 16,666.80 0.01 新股锁定

8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。

§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

机构投资者 个人投资者

持有人 户均持有的基

份额级别 户数 占总份 占总
（户） 金份额 份额
持有份额 额比例 持有份额 比例
（%） （%）

大成沪深

300 增 强 3,106 86,771.02 202,556,437.07 75.16 66,954,361.36 24.84
发起式 A
大成沪深

300 增 强 19,380 8,770.59 46,633,228.70 27.44 123,340,716.60 72.56
发起式 C

合计 22,486 19,544.82 249,189,665.77 56.70 190,295,077.96 43.30

注：1、上述机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对分级份额，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。
2、持有人户数为有效户数，即存量份额大于零的账户。
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%）


基金管 大成沪深 300 增强发起式 A 260,219.91 0.0966
理人所
有从业

人员持 大成沪深 300 增强发起式 C 0.00 0.0000
有本基
金

合计 260,219.91 0.0592

注：上述占基金总份额比例的计算中，对分级份额，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、 大成沪深 300 增强发起式 A 0
基金投资和研究部门

负责人持有本开放式 大成沪深 300 增强发起式 C 0
基金

合计 0

本基金基金经理持有 大成沪深 300 增强发起式 A 10~50

本开放式基金 大成沪深 300 增强发起式 C 0

合计 10~50

9.4 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管
理的产品情况

无。
9.5 发起式基金发起资金持有份额情况

持 有 份 额

发起份额占

项目 占 基 金 总 发起份额承
持有份额总数 发起份额总数 基金总份额 诺持有期限
份 额 比 例

(%) 比例(%)

基金管理人固有资 10,000,000.00 2.28 10,000,000.00 2.28 3 年

金

基金管理人高级管 - - - - -

理人员

基金经理等人员 260,219.91 0.06 - - -

基金管理人股东 - - - - -

- - - - -

其他

10,260,219.91 2.33 10,000,000.00 2.28 3 年

合计


§10 开放式基金份额变动

单位：份

项目 大成沪深 300 增强发起式 A 大成沪深 300 增强发起式 C

基金合同生效日

（2021 年 2 月 23 日） 117,847,410.78 312,506,529.05
基金份额总额

本报告期期初基金份 274,732,553.04 132,917,146.68
额总额

本报告期基金总申购 5,276,592.01 93,148,242.36
份额

减：本报告期基金总 10,498,346.62 56,091,443.74
赎回份额

本报告期基金拆分变 - -
动份额

本报告期期末基金份 269,510,798.43 169,973,945.30
额总额

§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

无。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

一、基金管理人的重大人事变动

根据我司发布的《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》，经大成基金管
理有限公司第八届董事会第二次会议审议通过并履行必要程序，自 2023 年 3 月 25 日起，温智
敏先生因个人原因辞去公司副总经理职务。聘请石国武先生担任公司副总经理，任期自公司八届二次董事会决议作出之日起，至本届董事会任期届满之日止。

二、基金托管人的基金托管部门的重大人事变动

本报告期基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变

本基金投资策略在本报告期内没有重大改变。

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金聘任的为本基金审计的会计师事务所为安永华明会计师事务所（特殊普通合伙），
本年度应支付的审计费用为 70,000.00 元整。该事务所自基金合同生效日起为本基金提供审计
服务至今。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，基金管理人及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 交易单 占当期股票成 占当期佣金 备注
元数量 成交金额 交总额的比例 佣金 总量的比例

(%) (%)

招商证券 2 1,659,105,19 55.98 1,207,568.77 55.41 -

2.62

光大证券 1 1,026,704,39 34.64 746,709.16 34.26 -

2.80

本期
中信证券 2 248,013,011. 8.37 196,948.64 9.04 报告
63 新增
1 个

东方证券 1 23,144,343.7 0.78 21,661.78 0.99 -

1

申万宏源 1 6,954,785.73 0.23 6,508.98 0.30 -

长江证券 1 - - - - -

海通证券 1 - - - - -

中金公司 1 - - - - -

注：根据中国证监会颁布的《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基金字[2007]48 号）的有关规定，本公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序。

租用证券公司交易单元的选择标准主要包括：

（一）财务状况良好，最近一年无重大违规行为；

（二）经营行为规范，内控制度健全，能满足各投资组合运作的保密性要求；

（三）研究实力较强，能提供包括研究报告、路演服务、协助进行上市公司调研等研究服务；

（四）具备各投资组合运作所需的高效、安全的通讯条件，有足够的交易和清算能力，满足各投资组合证券交易需要；

（五）能提供投资组合运作、管理所需的其他券商服务；

（六）相关基金合同、资产管理合同以及法律法规规定的其他条件。

租用证券公司交易单元的程序：首先根据租用证券公司交易单元的选择标准形成《券商服务评价表》，然后根据评分高低进行选择基金交易单元。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易

券商名 占当期债 占当期债券 占当期权
称 成交金额 券 成交金额 回购成交总 成交金额 证

成交总额 额的比例(%) 成交总额
的比例(%) 的比例(%)

光大证 1,293,553.8 100.00 - - - -
券 5

11.8 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

关于再次提请投资者及时更新已过期 中国证监会基金电子披

1 身份证件或者身份证明文件的公告 露网站、规定报刊及本 2023 年 12 月 29 日
公司网站

大成基金管理有限公司关于终止和谐 中国证监会基金电子披

2 保险销售有限公司办理旗下基金相关 露网站、规定报刊及本 2023 年 11 月 29 日
销售业务的公告 公司网站

大成基金管理有限公司关于旗下部分 中国证监会基金电子披

3 基金增加贵州银行股份有限公司为代 露网站、规定报刊及本 2023 年 11 月 22 日
销机构的公告 公司网站

大成基金管理有限公司关于旗下部分 中国证监会基金电子披

4 基金增加国金证券股份有限公司为销 露网站、规定报刊及本 2023 年 11 月 15 日
售机构的公告 公司网站

大成沪深 300 指数增强型发起式证券 中国证监会基金电子披

5 投资基金 2023 年第 3 季度报告 露网站、规定报刊及本 2023 年 10 月 25 日
公司网站

大成基金管理有限公司关于旗下部分 中国证监会基金电子披

6 基金增加长江证券股份有限公司为销 露网站、规定报刊及本 2023 年 10 月 16 日
售机构的公告 公司网站

大成基金管理有限公司关于旗下部分 中国证监会基金电子披

7 基金增加东方证券股份有限公司为销 露网站、规定报刊及本 2023 年 10 月 16 日
售机构的公告 公司网站

8 大成基金管理有限公司关于终止凤凰 中国证监会基金电子披 2023 年 9 月 6 日
金信（海口）基金销售有限公司办理 露网站、规定报刊及本


旗下基金相关销售业务的公告 公司网站

大成沪深 300 指数增强型发起式证券 中国证监会基金电子披

9 投资基金 2023 年中期报告 露网站、规定报刊及本 2023 年 8 月 30 日
公司网站

大成基金管理有限公司关于旗下部分 中国证监会基金电子披

10 基金增加海通证券股份有限公司为销 露网站、规定报刊及本 2023 年 8 月 30 日
售机构的公告 公司网站

大成沪深 300 指数增强型发起式证券 中国证监会基金电子披

11 投资基金(C 类份额)基金产品资料概 露网站、规定报刊及本 2023 年 8 月 26 日
要更新 公司网站

大成沪深 300 指数增强型发起式证券 中国证监会基金电子披

12 投资基金(A 类份额)基金产品资料概 露网站、规定报刊及本 2023 年 8 月 26 日
要更新 公司网站

大成基金管理有限公司关于旗下部分 中国证监会基金电子披

13 基金增加海通证券股份有限公司为销 露网站、规定报刊及本 2023 年 8 月 15 日
售机构的公告 公司网站

大成基金管理有限公司关于旗下部分 中国证监会基金电子披

14 基金增加南京苏宁基金销售有限公司 露网站、规定报刊及本 2023 年 8 月 11 日
为销售机构的公告 公司网站

大成沪深 300 指数增强型发起式证券 中国证监会基金电子披

15 投资基金 2023 年第 2 季度报告 露网站、规定报刊及本 2023 年 7 月 20 日
公司网站

大成基金管理有限公司关于旗下部分 中国证监会基金电子披

16 基金增加上海大智慧基金销售有限公 露网站、规定报刊及本 2023 年 7 月 19 日
司为销售机构的公告 公司网站

大成基金管理有限公司提醒投资者谨 中国证监会基金电子披

17 防金融诈骗的公告 露网站、规定报刊及本 2023 年 7 月 13 日
公司网站

关于再次提请投资者及时更新已过期 中国证监会基金电子披

18 身份证件或者身份证明文件的公告 露网站、规定报刊及本 2023 年 6 月 30 日
公司网站

大成基金管理有限公司关于旗下部分 中国证监会基金电子披

19 基金增加上海中欧财富基金销售有限 露网站、规定报刊及本 2023 年 5 月 24 日
公司为销售机构的公告 公司网站

大成基金管理有限公司关于旗下部分 中国证监会基金电子披

20 基金增加嘉实财富管理有限公司为销 露网站、规定报刊及本 2023 年 5 月 18 日
售机构的公告 公司网站

大成基金管理有限公司提醒投资者谨 中国证监会基金电子披

21 防金融诈骗的公告 露网站、规定报刊及本 2023 年 4 月 27 日
公司网站

大成沪深 300 指数增强型发起式证券 中国证监会基金电子披

22 投资基金 2023 年第 1 季度报告 露网站、规定报刊及本 2023 年 4 月 21 日
公司网站

23 大成基金管理有限公司关于旗下部分 中国证监会基金电子披 2023 年 4 月 19 日


基金增加阳光人寿保险股份有限公司 露网站、规定报刊及本

为销售机构的公告 公司网站

大成沪深 300 指数增强型发起式证券 中国证监会基金电子披

24 投资基金 2022 年年度报告 露网站、规定报刊及本 2023 年 3 月 30 日
公司网站

大成基金管理有限公司关于高级管理 中国证监会基金电子披

25 人员变更的公告 露网站、规定报刊及本 2023 年 3 月 27 日
公司网站

大成基金管理有限公司关于高级管理 中国证监会基金电子披

26 人员变更的公告 露网站、规定报刊及本 2023 年 3 月 27 日
公司网站

大成基金管理有限公司关于养老金客 中国证监会基金电子披

27 户通过直销柜台申购旗下基金费率优 露网站、规定报刊及本 2023 年 3 月 24 日
惠的公告 公司网站

大成沪深 300 指数增强型发起式证券 中国证监会基金电子披

28 投资基金更新招募说明书 露网站、规定报刊及本 2023 年 3 月 23 日
公司网站

大成基金管理有限公司关于旗下部分 中国证监会基金电子披

29 基金增加兴业证券股份有限公司为销 露网站、规定报刊及本 2023 年 2 月 17 日
售机构的公告 公司网站

大成沪深 300 指数增强型发起式证券 中国证监会基金电子披

30 投资基金 2022 年第 4 季度报告 露网站、规定报刊及本 2023 年 1 月 18 日
公司网站

大成沪深 300 指数增强型发起式证券 中国证监会基金电子披

31 投资基金 C 类份额增加南京苏宁基金 露网站、规定报刊及本 2023 年 1 月 13 日
销售有限公司为销售机构的公告 公司网站

§12 影响投资者决策的其他重要信息

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况

报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况

投资者 持有基金份额 份额
类别 序号 比例达到或者 期初 申购 赎回 持有份额 占比
超过 20%的时 份额 份额 份额 （%）
间区间

机构 1 20230101-202 125,500,7 0.00 0.00 125,500,753.0 28.56
31231 53.01 1

产品特有风险

当基金份额持有人占比过于集中时，可能会因某单一基金份额持有人大额赎回而引发基金净值剧烈波动的风险，甚至有可能引起基金的流动性风险，基金管理人可能无法及时变现基金资产以应对基金份额持有人的赎回申请，基金份额持有人可能无法及时赎回持有的全部基金份额。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息

无。


§13 备查文件目录

13.1 备查文件目录

1、中国证监会批准设立大成沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金的文件；

2、《大成沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金基金合同》；

3、《大成沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金托管协议》；

4、大成基金管理有限公司批准文件、营业执照、公司章程；

5、本报告期内在规定报刊上披露的各种公告原稿。
13.2 存放地点

备查文件存放在本基金管理人和托管人的住所。
13.3 查阅方式

投资者可在营业时间免费查阅，或登录本基金管理人网站 http://www.dcfund.com.cn 进行查
阅。

大成基金管理有限公司
2024 年 3 月 29 日
点击查看>>  附件