易方达标普 500 指数证券投资基金（LOF）

2023 年年度报告

2023 年 12 月 31 日

基金管理人：易方达基金管理有限公司

基金托管人：中国建设银行股份有限公司

送出日期：二〇二四年三月二十九日


§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2024 年 3 月 27 日复核了本报
告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料已经审计。普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了标准无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。

本报告期自 2023 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

1.2 目录

§1 重要提示及目录 ......2

1.1 重要提示......2

1.2 目录......3
§2 基金简介 ......5

2.1 基金基本情况......5

2.2 基金产品说明......5

2.3 基金管理人和基金托管人......6

2.4 境外投资顾问和境外资产托管人......6

2.5 信息披露方式......7

2.6 其他相关资料......7
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况......7

3.1 主要会计数据和财务指标......7

3.2 基金净值表现......9

3.3 过去三年基金的利润分配情况......12
§4 管理人报告 ......12

4.1 基金管理人及基金经理情况......12

4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介......14

4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......14

4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......14

4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......16

4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......16

4.7 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......17

4.8 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......18

4.9 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......18

4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ......18
§5 托管人报告 ......18

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......18

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......18

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......19
§6 审计报告 ......19

6.1 审计意见......19

6.2 形成审计意见的基础......19

6.3 管理层和治理层对财务报表的责任......19

6.4 注册会计师对财务报表审计的责任......20
§7 年度财务报表 ......21

7.1 资产负债表......21

7.2 利润表......22

7.3 净资产变动表......24

7.4 报表附注......25
§8 投资组合报告 ......56

8.1 期末基金资产组合情况......56

8.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布......57


8.3 期末按行业分类的权益投资组合......57

8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 ......57

8.5 报告期内权益投资组合的重大变动......94

8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合......96

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ......96

8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ......96

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 ......96

8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 ......96

8.11 投资组合报告附注......96
§9 基金份额持有人信息 ......97

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......97

9.2 期末上市基金前十名持有人......98

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......98

9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ......99
§10 开放式基金份额变动 ......99
§11 重大事件揭示 ......100

11.1 基金份额持有人大会决议......100

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......100

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......100

11.4 基金投资策略的改变......100

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......100

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......100

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......101

11.8 其他重大事件......102
§12 备查文件目录 ......103

12.1 备查文件目录......103

12.2 存放地点......104

12.3 查阅方式......104

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 易方达标普 500 指数证券投资基金（LOF）

基金简称 易方达标普 500 指数（QDII-LOF）

场内简称 标普 500LOF

基金主代码 161125

基金运作方式 契约型、上市开放式（LOF）

基金合同生效日 2016 年 12 月 2 日

基金管理人 易方达基金管理有限公司

基金托管人 中国建设银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 208,465,872.97 份

基金合同存续期 不定期

基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所

上市日期 2016 年 12 月 14 日

易方达标普 500 指数 易方达标普 500 指数

下属分级基金的基金简称

（QDII-LOF）A （QDII-LOF）C

下属分级基金的交易代码 161125 012860

报告期末下属分级基金的份额总

205,147,335.45 份 3,318,537.52 份

额

注：1.自 2021 年 7 月 19 日起，本基金增设 C 类份额类别，份额首次确认日为 2021 年 7 月 20
日。

2.易方达标普 500 指数（QDII-LOF）A 含 A 类人民币份额（份额代码：161125）及 A 类美元现
汇份额（份额代码：003718），交易代码仅列示A类人民币份额代码；易方达标普500指数（QDII-LOF）
C 含 C 类人民币份额（份额代码：012860）及 C 类美元现汇份额（份额代码：012861），交易代码
仅列示 C 类人民币份额代码。
2.2 基金产品说明

投资目标 紧密跟踪业绩比较基准，追求跟踪偏离度及跟踪误差的最小化。

本基金主要采用完全复制法进行投资，即参考标的指数的成份股组成及权
投资策略

重构建股票投资组合，并根据标的指数的成份股组成及权重变动对股票投


资组合进行相应调整，力争将年化跟踪误差控制在 4%以内，日跟踪偏离
度绝对值的平均值控制在 0.35%以内，主要投资策略包括资产配置策略、
权益类品种投资策略、固定收益品种和货币市场工具投资策略、金融衍生
品投资策略等。

业绩比较基准 标普 500 指数收益率(使用估值汇率折算)×95%+活期存款利率(税后) ×5%

本基金属股票指数基金，预期风险与收益水平高于混合基金、债券基金与
货币市场基金。本基金主要采用组合复制策略和适当的替代性策略实现对
风险收益特征

标的指数的紧密跟踪，具有与标的指数相似的风险收益特征。本基金主要
投资美国证券市场，需承担汇率风险以及境外市场的风险。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 易方达基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司

姓名 王玉 王小飞

信 息 披 露

联系电话 020-85102688 021-60637103

负责人

电子邮箱 service@efunds.com.cn wangxiaofei.zh@ccb.com

客户服务电话 400 881 8088 021-60637228

传真 020-38798812 021-60635778

广东省珠海市横琴新区荣粤道

注册地址

188号6层 北京市西城区金融大街25号

广州市天河区珠江新城珠江东 北京市西城区闹市口大街1号

办公地址

路30号广州银行大厦40-43楼 院1号楼

邮政编码 510620 100033

法定代表人 刘晓艳 田国立

2.4 境外投资顾问和境外资产托管人

项目 境外投资顾问 境外资产托管人

英文 无 State Street Bank and Trust Company

名称

中文 无 道富银行

One Congress Street, Suite 1, Boston,
注册地址 无

MA02114-2016., United States


One Congress Street, Suite 1, Boston,
办公地址 无

MA02114-2016., United States

邮政编码 无 无

2.5 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 证券时报

登载基金年度报告正文的管理人互联

www.efunds.com.cn

网网址

基金年度报告备置地点 广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大厦
40-43 楼

2.6 其他相关资料

项目 名称 办公地址

普华永道中天会计师事务所（特 中国上海市浦东新区东育路 588 号前滩中
会计师事务所

殊普通合伙） 心 42 楼

注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号

注册登记机构 易方达基金管理有限公司 广州市天河区珠江新城珠江东路30号广州
银行大厦 40-43 楼

注：本基金 A 类人民币份额的注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司，A 类美元份额、
C 类人民币份额、C 类美元份额的注册登记机构为易方达基金管理有限公司。

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

2023 年 2022 年 2021 年

3.1.1 期间 易方达标普 易方达标普 易方达标普 易方达标普 易方达标普 易方达标普
数据和指 500 指数 500 指数 500 指数 500 指数 500 指数 500 指数
标 （QDII-LO （QDII-LO （QDII-LOF （QDII-LOF （QDII-LOF （QDII-LOF）
F）A F）C ）A ）C ）A C

本 期 已 40,661,918. 18,607,831.9

实 现 收 09 680,472.11 0 236,694.80 7,636,560.67 10,089.15
益

本 期 利 102,950,237 1,942,876.8 -65,134,998.6 -486,281.64 99,836,366.0 140,892.68
润 .38 8 8 7

加 权 平 0.4276 0.4232 -0.2205 -0.1161 0.3478 0.1833

均 基 金
份 额 本
期利润
本 期 加

权 平 均 22.74% 22.85% -12.83% -6.81% 20.09% 10.03%
净 值 利
润率
本 期 基

金 份 额 25.38% 24.92% -10.95% -11.34% 23.26% 10.10%
净 值 增
长率

2023 年末 2022 年末 2021 年末

3.1.2 期末 易方达标普 易方达标普 易方达标普 500易方达标普 500易方达标普 500 易方达标普 500
数据和指 500 指数 500 指数 指数 指数 指数 指数

标 （QDII-LOF）（QDII-LOF）（QDII-LOF）A （QDII-LOF）C （QDII-LOF）A（QDII-LOF）C
A C

期 末 可 99,173,542. 1,544,698.1 77,666,653.9

供 分 配 31 5 84,226,717.11 1,800,213.06 0 389,908.36
利润
期 末 可

供 分 配 0.4834 0.4655 0.3045 0.2948 0.2403 0.2375
基 金 份
额利润

期 末 基 431,957,093 6,926,087.9 464,493,567. 10,202,679.6 609,475,723.

金 资 产 .26 7 62 7 24 3,093,996.93
净值
期 末 基

金 份 额 2.1056 2.0871 1.6794 1.6708 1.8860 1.8845
净值

2023 年末 2022 年末 2021 年末

3.1.3 累计 易方达标普 易方达标普 易方达标普 易方达标普 易方达标普 易方达标普
期末指标 500 指数 500 指数 500 指数 500 指数 500 指数 500 指数

（QDII-LO （QDII-LO （QDII-LOF （QDII-LOF） （QDII-LOF （QDII-LOF）
F）A F）C ）A C ）A C

基 金 份

额 累 计 110.56% 21.94% 67.94% -2.38% 88.60% 10.10%
净 值 增
长率

注：1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。


3.期末可供分配利润，为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。

4.自 2021 年 7 月 19 日起，本基金增设 C 类份额类别，份额首次确认日为 2021 年 7 月 20 日，

增设当期的相关数据和指标按实际存续期计算。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
易方达标普 500 指数（QDII-LOF）A

份额净值增 业绩比较基

份额净值增 业绩比较基

阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④
长率① 准收益率③

② 准差④

过去三个月 9.35% 0.72% 9.24% 0.72% 0.11% 0.00%

过去六个月 4.95% 0.68% 4.82% 0.68% 0.13% 0.00%

过去一年 25.38% 0.81% 24.94% 0.81% 0.44% 0.00%

过去三年 37.61% 1.06% 36.02% 1.06% 1.59% 0.00%

过去五年 91.14% 1.31% 91.03% 1.29% 0.11% 0.02%

自基金合同生 110.56% 1.19% 116.39% 1.17% -5.83% 0.02%
效起至今
易方达标普 500 指数（QDII-LOF）C

份额净值增 业绩比较基

份额净值增 业绩比较基

阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④
长率① 准收益率③

② 准差④

过去三个月 9.25% 0.72% 9.24% 0.72% 0.01% 0.00%

过去六个月 4.76% 0.68% 4.82% 0.68% -0.06% 0.00%

过去一年 24.92% 0.81% 24.94% 0.81% -0.02% 0.00%

过去三年 - - - - - -

过去五年 - - - - - -

自基金合同生 21.94% 1.10% 21.65% 1.09% 0.29% 0.01%
效起至今
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较

易方达标普 500 指数证券投资基金（LOF）

份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图

易方达标普 500 指数（QDII-LOF）A

（2016 年 12 月 2 日至 2023 年 12 月 31 日）

易方达标普 500 指数（QDII-LOF）C

（2021 年 7 月 20 日至 2023 年 12 月 31 日）

注：1.自 2021 年 7 月 19 日起，本基金增设 C 类份额类别，份额首次确认日为 2021 年 7 月 20
日，增设当期的相关数据和指标按实际存续期计算。

2.本基金的业绩比较基准已经转换为以人民币计价。

3.自基金合同生效至报告期末，A 类基金份额净值增长率为 110.56%，同期业绩比较基准收益率为 116.39%；C 类基金份额净值增长率为 21.94%，同期业绩比较基准收益率为 21.65%。

3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

易方达标普 500 指数证券投资基金（LOF）

过去五年基金净值增长率与业绩比较基准历年收益率对比图

易方达标普 500 指数（QDII-LOF）A
易方达标普 500 指数（QDII-LOF）C

注：自 2021 年 7 月 19 日起，本基金增设 C 类份额类别，份额首次确认日为 2021 年 7 月 20 日，
增设当期的相关数据和指标按实际存续期计算。

3.3 过去三年基金的利润分配情况

本基金过去三年未发生利润分配。

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

经中国证监会证监基金字[2001]4 号文批准，本基金管理人成立于 2001 年 4 月 17 日，注册资本
13,244.2 万元人民币。本基金管理人拥有公募、社保、年金、特定客户资产管理、QDII、基本养老保险基金投资等业务资格，在主动权益、固定收益、指数投资、量化投资、多资产投资、海外投资、FOF 投资、另类投资等领域全面布局，为境内外客户提供资产管理解决方案。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理

证券从业

姓名 职务 （助理）期限 说明

年限

任职日期 离任日期

本基金的基金经 新加坡籍，硕士研究生，
理，易方达黄金 具有基金从业资格。曾任
ETF 联接（自 2017 皇家加拿大银行托管部核
年 03 月 25 日至 算专员，美国道富集团中
2023 年 08 月 18 台交易支持专员，巴克莱
日）、易方达黄金 资产管理公司悉尼金融数
ETF（自 2017 年 据部高级金融数据分析

03 月 25 日至 2023 员、悉尼金融数据部主管、
年 08 月 18 日）、易 新加坡金融数据部主管，
方达标普信息科技 贝莱德集团金融数据运营
FAN 指数（QDII-LOF） 部部门经理、风险控制与
BING（范 （自 2017 年 03 月 2017-03-25 2023-09-23 18 年 咨询部客户经理、亚太股
冰） 25 日至 2023 年 09 票指数基金部基金经理，
月 22 日）、易方达 易方达基金管理有限公司
原油 易方达标普消费品指数增
（QDII-LOF-FOF） 强（QDII）、易方达标普医
（自 2017 年 03 月 疗保健指数（QDII-LOF）、
25 日至 2023 年 03 易方达标普生物科技指数
月 03 日）、易方达 （QDII-LOF）、易方达恒
中证海外中国互联 生科技 ETF（QDII）的基
网 50（QDII-ETF）、 金经理，易方达资产管理
易方达纳斯达克 （香港）有限公司基金经
100 指数 理、国际指数部部门总监。


（QDII-LOF）（自

2017年06月27日

至 2023年09月22

日）、易方达 MSCI

中国 A 股国际通

ETF（自 2018 年

05 月 17 日至 2023

年 08 月 18 日）、易

方达中证海外中国

互联网 50ETF 联

接（QDII）、易方

达 MSCI中国 A股

国际通 ETF 联接

发起式（自 2019

年 03 月 13 日至

2023 年 08 月 18

日）、易方达日兴资

管日经 225ETF

（QDII）（自 2019

年 06 月 12 日至

2023 年 09 月 22

日）、易方达中证香

港证券投资主题

ETF（自 2020 年

03 月 13 日至 2023

年 09 月 22 日）、易

方达中证龙头企业

指数、易方达恒生

港股通新经济 ETF

（自 2022 年 03 月

03 日至 2023 年 09

月 22 日）、易方达

中证港股通消费主

题 ETF 的基金经

理，指数投资决策

委员会委员，易方

达资产管理（香港）

有限公司首席投资

官（国际指数）、就

证券提供意见负责

人员（RO）、提供

资产管理负责人员

（RO）、投资决策

委员会委员

PAN 本基金的基金经 2023-09-23 - 14 年 英国籍，硕士研究生，具


LINGDAN 理，易方达中证海 有基金从业资格。曾任德
（潘令旦） 外中国互联网 意志银行（英国）量化业
50ETF 联接 务分析师、估值分析师，
（QDII）、易方达 德意志资产管理公司基金
恒生科技 ETF 联 经理，瑞士银行联合集团
接（QDII）、易方 伦敦分行资产管理部基金
达恒生国企联接 经理，贝莱德投资管理（英
（QDII）、易方达 国）有限公司基金经理。
恒生国企

（QDII-ETF）、易

方达恒生科技 ETF

（QDII）、易方达

中证海外中国互联

网 50（QDII-ETF）、

易方达标普信息科

技指数

（QDII-LOF）的基

金经理，易方达资

产管理（香港）有

限公司基金经理

注：1.对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离任日期”为根据公司决定确定的解聘日期；对此后的非首任基金经理/基金经理助理，“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。

2.证券从业的含义遵从行业协会相关规定。

3.为加强基金流动性管理，本基金安排了相关人员协助基金经理进行现金头寸与流动性管理。4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介

本基金未聘请境外投资顾问。
4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.4.1 公平交易制度和控制方法

公司根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》《基金经理兼任私募资产管理计划投资经理工作指引(试行)》等法规和自律规则制定了《公平交易管理办法》等制度，明确公平交易的适用范围、原则和内容、管控措施、公平交易执行程序和分配原则、反向交易控制、公平交易效果评
估及报告等。

公平交易制度所规范的范围涵盖旗下各类资产组合，围绕境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易（含银行间市场）、境外投资、衍生品等投资管理活动，贯穿投资授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等各个环节。

公平交易的管控措施和执行程序主要包括：通过建立规范的投资决策机制、共享研究资源和投资品种备选库为投资人员提供公平的投资机会；投资人员应公平对待其管理的不同投资组合，原则上应当做到“同时同价”，合理控制其所管理不同组合对同一证券的同向交易价差；建立并实行集中交易制度，交易系统具备公平交易功能，对于满足公平交易执行条件的同向指令，系统将自动启用公平交易功能，按照交易公平的原则合理分配各投资指令的执行；严格控制不同投资组合之间的同日反向交易；根据交易所场内竞价交易和非公开竞价交易的不同特点分别设定合理的交易执行程序和分配机制，通过系统与人工控制相结合的方式，力求确保所有投资组合在交易机会上得到公平、合理对待；建立事中和事后的同向交易、反向交易、异常交易监控分析机制，对发现的异常问题进行提示，并要求投资组合经理解释说明。

公司严格按照法律法规的要求禁止旗下管理的不同投资组合之间各种可能导致不公平交易和利益输送的反向交易行为。对于旗下投资组合之间（纯被动指数组合和量化投资组合除外）确因投资策略或流动性管理等需要而进行的反向交易，投资人员须提供充分的投资决策依据，并经审核确认方可执行。

公司通过定期或不定期的公平交易效果评估报告机制，使投资和交易人员能及时了解各组合的公平交易执行状况，持续督促公平交易制度的落实执行，并不断在实践中检验和完善公平交易制度。
对于公司旗下基金在境外的投资交易行为，公司制定了相应的投资权限管理制度、投资备选库管理制度和集中交易制度等，通过投资交易系统中的公平交易模块，并结合境外市场的交易特点规范交易委托方式，以尽可能确保公平对待各投资组合。
4.4.2 公平交易制度的执行情况

本报告期内，上述公平交易制度和控制方法总体执行情况良好，未发现旗下投资组合之间存在不公平交易现象。
4.4.3 异常交易行为的专项说明

本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。

本报告期内，本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少
的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共有 47 次，其中 40 次为旗下指数及量化组合因投
资策略需要和其他组合发生反向交易，7 次为不同基金经理管理的基金因投资策略不同而发生的反
向交易，有关基金经理按规定履行了审批程序。
4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.5.1 报告期内基金投资策略和运作分析

本基金跟踪标普 500 指数，该指数由在美国交易所上市的 500 家美国头部公司组成，是美国大
盘蓝筹公司股票表现的代表性指数。报告期内本基金主要采用完全复制法，即完全按照标的指数的成份股组成及其权重构建股票投资组合，并根据指数成份股组成及其权重的变动而进行相应调整。
回顾 2023 年，美国经济数据表现强劲，通胀水平较峰值有所回落，但仍然高于政策目标水平。美联储在货币政策上逐步放缓加息的步伐，全年累计加息 100 个基点，维持联邦基金利率目标区间在 5.25%至 5.50%之间，然而下半年以来已连续三次议息会议暂停加息。利率点阵图显示美联储官员
对 2024 年的政策利率中位预期为 4.6%，隐含 2024 年将降息 75 个基点，加息周期或已结束。指数
表现方面，美联储加息节奏的放缓以及美债收益率的下跌和通胀水平的回落，一季度美国银行业危机的告一段落，叠加金融流动性的改善，都提振了市场情绪，推动美股的全面上涨，科技龙头公司股价表现尤为突出，标普 500 指数在报告期内震荡上行，其中信息技术、通信服务、可选消费等板块的表现比较突出。

本报告期为本基金的正常运作期，本基金在投资运作过程中严格遵守基金合同，坚持既定的指数化投资策略，在指数权重调整和基金申赎变动时，应用指数复制和数量化技术降低冲击成本和减少跟踪误差，力求跟踪误差最小化。
4.5.2 报告期内基金的业绩表现

截至报告期末，本基金 A 类基金份额净值为 2.1056 元，本报告期份额净值增长率为 25.38%，
同期业绩比较基准收益率为 24.94%；C 类基金份额净值为 2.0871 元，本报告期份额净值增长率为24.92%，同期业绩比较基准收益率为 24.94%，年化跟踪误差 0.26%，各项指标均在合同规定的目标控制范围之内。
4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望 2024 年，市场预计美国通胀水平将继续回落，或将进入降息周期。美国财政政策的变数，信用周期的走向，以及美国经济能否实现软着陆或者不着陆，都会影响美股的盈利预期。短期来看，市场对于美联储货币政策走向的预期，仍然会比较明显地影响美股市场的估值水平。中长期来看，美股市场是全球资本市场重要的组成部分，也是美国家庭财富管理和海外投资者进行全球资产配置的重要模块。标普 500 指数的成份股公司大多是所在行业的全球性龙头公司，在中长期维度上，标普 500 指数表现持续且明显的超过美国名义 GDP 的增速。在全球指数化投资方兴未艾的今天，标普500 指数产品未来仍将是分享美股投资机遇的重要工具。

4.7 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

本报告期，基金管理人根据法律法规、监管要求的变化和业务发展的需要，继续围绕严守合规底线、履行合规义务、防控重大风险等完善公司内控，持续审视健全制度流程并强化对法规和制度执行情况的监督检查，有效保障了旗下基金及公司各项业务合法合规、稳健有序运作开展。

本报告期，基金管理人主要监察稽核工作及措施如下：

（1）不断推进公司合规和廉洁从业文化建设，践行“合规、诚信、专业、稳健”的行业文化理念，坚持投资者利益至上，持续督促廉洁从业、执业操守和道德规范等规定贯彻落实，积极开展形式多样的文化宣导，引导员工树立正确的价值观、事业观、职业观，不断推动建设风清气正的公司及行业生态环境。

（2）持续完善投资合规监控手段，协同投资、研究、交易等业务部门完善相应的内控机制，共同巩固投资合规内控防线。升级风控系统，提升投资合规监控工作效能，有效保障各类资产组合的合规运作。持续加强关联交易、公平交易、异常交易和内幕交易等监测管控机制，保护投资者利益。
（3）持续督促优化基金募集申请材料质量内控机制和工具手段，提升产品合规审查质效；坚持以风险可测可控、投资者有效保护为前提，审慎评估论证各类新产品与新业务方案，全面充分揭示产品风险，切实保护投资者合法权益。

（4）持续贯彻落实基金销售相关法规和监管要求，坚持以投资者视角审核基金宣传推介材料，持续加强对网络直播、自媒体账号、对外言论发布、投资者交流等重点领域的合规管理。深入落实投资者适当性管理，妥善处理客户投诉纠纷，切实加大投资者教育和保护力度。

（5）持续落实法律法规、自律规则、基金合同信息披露相关规定，完善信息披露管理工作机制流程，不断提高信息披露监测触发、制作、审核、报送的自动化水平和合规风险控制能力，做好公司及旗下各基金的信息披露工作，确保真实、准确、完整、及时、简明和易得。

（6）贯彻落实风险为本的工作方法，持续完善洗钱风险管理体系，进一步健全内控制度流程，深入开展反洗钱系统建设与数据治理，探索优化风险评估识别方法，加强客户尽职调查，全面提高反洗钱工作的履职质效。

（7）以法律法规、基金合同及公司规章制度为依据，有计划、有重点地对投研交易、基金销售、运营、人员规范、反洗钱等工作领域开展内审检查，同时聘请并配合外部审计机构开展 ISAE3402内控鉴证、GIPS（全球投资业绩标准）鉴证项目，聘请律师事务所完成年度合规有效性评估工作，从不同视角更加全面审视公司合规内控机制和执行情况，督促改进内外部检查发现问题，进一步提升公司合规管理及内控水平。

本基金管理人将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，努力防范和
控制重大风险，充分保障基金份额持有人的合法权益。
4.8 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。

本基金管理人设有估值委员会，估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备投资、研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。

本报告期内，参与估值流程各方之间不存在直接的重大利益冲突。

本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中债金融估值中心有限公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。
4.9 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

易方达标普 500 指数(QDII-LOF)A:本报告期内未实施利润分配。

易方达标普 500 指数(QDII-LOF)C:本报告期内未实施利润分配。
4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期，本基金托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。

报告期内，本基金利润分配情况符合法律法规和基金合同的相关约定。

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

§6 审计报告

普华永道中天审字(2024)第 24446 号
易方达标普 500 指数证券投资基金(LOF)全体基金份额持有人：
6.1 审计意见

(一)我们审计的内容

我们审计了易方达标普 500 指数证券投资基金(LOF)的财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的资
产负债表，2023 年度的利润表和净资产变动表以及财务报表附注。

(二)我们的意见

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了易方达标普 500 指数证券投资基
金(LOF)2023 年 12 月 31 日的财务状况以及 2023 年度的经营成果和净资产变动情况。

6.2 形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于易方达标普 500 指数证券投资基金(LOF)，并履行了职业道德方面的其他责任。
6.3 管理层和治理层对财务报表的责任

易方达标普500指数证券投资基金(LOF)的基金管理人易方达基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估易方达标普 500 指数证券投资基金(LOF)的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算易方达标普 500 指数证券投资基金(LOF)、终止运营或别无其他现实的选择。


基金管理人治理层负责监督易方达标普 500 指数证券投资基金(LOF)的财务报告过程。
6.4 注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

(三)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对易方达标普 500 指数证券投资基金（LOF）持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致易方达标普500 指数证券投资基金（LOF）不能持续经营。

(五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
赵珏 成磊
中国上海市浦东新区东育路 588 号前滩中心 42 楼
2024 年 3 月 26 日

§7 年度财务报表

7.1 资产负债表
会计主体：易方达标普 500 指数证券投资基金（LOF）

报告截止日：2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期末 上年度末

资 产 附注号

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

资 产：

货币资金 7.4.7.1 47,210,159.64 38,611,017.96

结算备付金 5,282,261.93 2,035,589.19

存出保证金 1,719,154.66 625,295.44

交易性金融资产 7.4.7.2 389,315,058.95 435,050,219.88

其中：股票投资 389,315,058.95 435,050,219.88

基金投资 - -

债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

其他投资 - -

衍生金融资产 7.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.4.7.4 - -

应收清算款 - -

应收股利 333,202.39 341,070.77

应收申购款 - 654,763.71

递延所得税资产 - -

其他资产 7.4.7.5 - -

资产总计 443,859,837.57 477,317,956.95

本期末 上年度末

负债和净资产 附注号

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

负 债：


短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 7.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付清算款 - -

应付赎回款 3,713,683.29 1,315,191.69

应付管理人报酬 298,134.25 330,403.07

应付托管费 93,166.95 103,250.96

应付销售服务费 2,049.91 2,973.48

应付投资顾问费 - -

应交税费 13,947.99 -

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7.6 855,673.95 869,890.46

负债合计 4,976,656.34 2,621,709.66

净资产：

实收基金 7.4.7.7 208,465,872.97 282,688,841.23

未分配利润 7.4.7.8 230,417,308.26 192,007,406.06

净资产合计 438,883,181.23 474,696,247.29

负债和净资产总计 443,859,837.57 477,317,956.95

注：报告截止日 2023 年 12 月 31 日，A 类基金份额净值 2.1056 元，C 类基金份额净值 2.0871
元；基金份额总额 208,465,872.97 份，下属分级基金的份额总额分别为：A 类基金份额总额
205,147,335.45 份，C 类基金份额总额 3,318,537.52 份。
7.2 利润表
会计主体：易方达标普 500 指数证券投资基金（LOF）

本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项 目 附注号 2023 年 1 月 1 日至 2022 年 1 月 1 日至

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日


一、营业总收入 110,387,308.46 -59,547,740.17

1.利息收入 152,096.48 98,343.00

其中：存款利息收入 7.4.7.9 152,096.48 98,343.00

债券利息收入 - -

资产支持证券利息收入 - -

买入返售金融资产收入 - -

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-”填列） 45,905,013.74 20,718,274.37

其中：股票投资收益 7.4.7.10 38,229,261.06 17,692,456.40

基金投资收益 7.4.7.11 - -

债券投资收益 7.4.7.12 - -

资产支持证券投资收益 7.4.7.13 - -

贵金属投资收益 - -

衍生工具收益 7.4.7.14 1,249,951.05 -3,987,989.94

股利收益 7.4.7.15 6,425,801.63 7,013,807.91

其他投资收益 - -

3.公允价值变动收益（损失以“-”号

7.4.7.16 63,550,724.06 -84,465,807.02
填列）

4.汇兑收益（损失以“-”号填列） 707,891.10 3,832,217.57

5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 71,583.08 269,231.91

减：二、营业总支出 5,494,194.20 6,073,540.15

1．管理人报酬 3,691,994.57 4,130,836.02

2．托管费 1,153,748.32 1,290,886.25

3．销售服务费 29,887.92 24,705.74

4．投资顾问费 - -

5．利息支出 - -

其中：卖出回购金融资产支出 - -

6. 信用减值损失 7.4.7.18 - -

7．税金及附加 4,391.29 -


8．其他费用 7.4.7.19 614,172.10 627,112.14

三、利润总额（亏损总额以“-”号填

104,893,114.26 -65,621,280.32
列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“-”号填列） 104,893,114.26 -65,621,280.32

五、其他综合收益的税后净额 - -

六、综合收益总额 104,893,114.26 -65,621,280.32

7.3 净资产变动表
会计主体：易方达标普 500 指数证券投资基金（LOF）

本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

实收基金 未分配利润 净资产合计

一、上期期末净资 282,688,841.23 192,007,406.06 474,696,247.29
产

二、本期期初净资 282,688,841.23 192,007,406.06 474,696,247.29
产
三、本期增减变动

额（减少以“-” -74,222,968.26 38,409,902.20 -35,813,066.06
号填列）

（一）、综合收益 - 104,893,114.26 104,893,114.26
总额
（二）、本期基金
份额交易产生的

净资产变动数（净 -74,222,968.26 -66,483,212.06 -140,706,180.32
资产减少以“-”号
填列）

其中：1.基金申购 3,114,919.02 2,095,223.20 5,210,142.22
款

2.基金赎回 -77,337,887.28 -68,578,435.26 -145,916,322.54
款
（三）、本期向基
金份额持有人分

配利润产生的净 - - -
资产变动（净资产
减少以“-”号填列）

四、本期期末净资 208,465,872.97 230,417,308.26 438,883,181.23
产


上年度可比期间

项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

实收基金 未分配利润 净资产合计

一、上期期末净资 324,803,502.06 287,766,218.11 612,569,720.17
产

二、本期期初净资 324,803,502.06 287,766,218.11 612,569,720.17
产
三、本期增减变动

额（减少以“-” -42,114,660.83 -95,758,812.05 -137,873,472.88
号填列）

（一）、综合收益 - -65,621,280.32 -65,621,280.32
总额
（二）、本期基金
份额交易产生的

净资产变动数（净 -42,114,660.83 -30,137,531.73 -72,252,192.56
资产减少以“-”号
填列）

其中：1.基金申购 110,108,387.94 79,127,434.99 189,235,822.93
款

2.基金赎回 -152,223,048.77 -109,264,966.72 -261,488,015.49
款
（三）、本期向基
金份额持有人分

配利润产生的净 - - -
资产变动（净资产
减少以“-”号填列）

四、本期期末净资 282,688,841.23 192,007,406.06 474,696,247.29
产
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：刘晓艳，主管会计工作负责人：陈荣，会计机构负责人：王永铿
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况

易方达标普 500 指数证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”) 根据中国证券监督管理委员会(以
下简称“中国证监会”)证监许可[2016]2193 号《关于准予易方达标普 500 指数证券投资基金(LOF)注册的批复》，由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《易方达标普500 指数证券投资基金(LOF)基金合同》公开募集。经向中国证监会备案，《易方达标普 500 指数证
券投资基金(LOF)基金合同》于 2016 年 12 月 2 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为
693,199,312.42 份基金份额，其中认购资金利息折合 37,037.35 份基金份额。本基金为契约型、上市
开放式基金，存续期限不定。本基金的基金管理人为易方达基金管理有限公司，基金托管人为中国
建设银行股份有限公司，境外资产托管人为道富银行。自 2021 年 7 月 19 日起，本基金增设 C 类份
额类别，份额首次确认日为 2021 年 7 月 20 日。

7.4.2 会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、本基金合同和财务报表附注所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和净资产变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计

本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相关规定所制定的重要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1 会计年度

本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

7.4.4.2 记账本位币

本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产、金融负债或权益工具。

(1) 金融资产

金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。


债务工具

本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方式进行计量：

以摊余成本计量：

本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。

以公允价值计量且其变动计入当期损益：

本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。

权益工具

权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为交易性金融资产。

(2) 金融负债

金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。

(3) 衍生金融工具

本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为衍生金融资产/负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。


对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。

本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。

本基金考虑在资产负债表日无须付出不必要的额外成本和努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值：

(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行
调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。

(2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。

(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金(1)具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且(2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。对于曾经实施份额拆分或折算的基金，由于基金份额拆分或折算引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日或基金份额折算日根据拆分前或折算前的基金份额数及确定的拆分或折算比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。对于已开放转换业务的基金，上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金

损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量

股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个
人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。基金投资在持有期间应取得的红利于除权日确认为投资收益。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

转融通证券出借业务，是指基金以一定的费率通过证券交易所综合业务平台向中国证券金融股份有限公司(以下简称“证金公司”)出借证券，证金公司到期归还所借证券及相应权益补偿并支付费用的业务。由于基金参与转融通证券出借业务不属于实质性证券转让行为，基金保留了出借证券所有权上几乎所有的风险和报酬，故不终止确认该出借证券，仍按原金融资产类别进行后续计量，并将出借证券获得的利息和因借入人未能按期归还产生的罚息，以及出借证券发生除送股、转增股份外其他权益事项时产生的权益补偿收入和采取现金清偿方式下产生的差价收入确认为当期损益。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量

针对基金合同约定费率和计算方法的费用，本基金在费用涵盖期间按合同约定进行确认。

以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策

(1)本基金场外份额收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为对应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金场外份额默认的收益分配方式是现金分红。本基金场内份额收益分配方式为现金分红，场内份额具体权益分配程序等有关事项遵循深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相关规定；

(2)人民币基金份额的现金分红币种为人民币，美元基金份额的现金分红币种为美元；不同币种份额红利再投资适用的净值为该币种份额的份额净值；不同类别美元份额的每份额分配金额为对应类别人民币份额的每份额分配数额按照汇率进行折算；

(3)基金收益分配后人民币基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的人民币基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值。对于美元基金份额，由于汇率因素影响，收益分配后美元基金份额的基金份额净值可能低于对应的基金份额面值；


(4)由于本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，而 C 类基金份额收取销售服务费，各基金份额
类别对应的可供分配利润将有所不同。本基金同类别的每一基金份额享有同等分配权；

(5)在对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下，基金管理人可调整基金收益的分配原则和支付方式，不需召开基金份额持有人大会审议；

(6)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12 外币交易

外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。

外币货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，与所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。
7.4.4.13 分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。

本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计

根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：

（1）对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法等估值技术进行估值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更。

7.4.5.3 差错更正的说明

本基金本报告期无会计差错更正。
7.4.6 税项

根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2014]81 号《财政部国家税务总局证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]127 号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关境内外财税法规和实务操作，主要税项列示如下：

(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增
值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再
缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。

对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018
年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让 2017 年
12 月 31 日前取得的基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后
一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。

(2)目前基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂不征收企业所得税。

(3)目前基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。

对基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市 H 股取得的股息红利，H 股公司应向中国证券登
记结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请，由中国结算向 H 股公司提供内地个人投资者名册，H 股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市的非H 股取得的股息红利，由中国结算按照 20%的税率代扣个人所得税。


(4)基金通过沪港通/深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税。

(5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 货币资金

单位：人民币元

本期末 上年度末

项目

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

活期存款 47,210,159.64 38,611,017.96

等于：本金 47,190,320.20 38,608,926.86

加：应计利息 19,839.44 2,091.10

定期存款 - -

等于：本金 - -

加：应计利息 - -

其中：存款期限 1 个月以内 - -

存款期限 1-3 个月 - -

存款期限 3 个月以上 - -

其他存款 - -

等于：本金 - -

加：应计利息 - -

合计 47,210,159.64 38,611,017.96

7.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2023 年 12 月 31 日

成本 应计利息 公允价值 公允价值变动

股票 271,596,148.81 - 389,315,058.95 117,718,910.14

贵金属投资-金交所黄

- - - -
金合约

交易所市

债券 - - - -
场


银行间市

- - - -
场

合计 - - - -

资产支持证券 - - - -

基金 - - - -

其他 - - - -

合计 271,596,148.81 - 389,315,058.95 117,718,910.14

上年度末

项目 2022 年 12 月 31 日

成本 应计利息 公允价值 公允价值变动

股票 380,054,836.26 - 435,050,219.88 54,995,383.62

贵金属投资-金交所黄

- - - -
金合约

交易所市

- - - -
场

债券 银行间市

- - - -
场

合计 - - - -

资产支持证券 - - - -

基金 - - - -

其他 - - - -

合计 380,054,836.26 - 435,050,219.88 54,995,383.62

注：“股票”包括普通股、存托凭证和优先股等。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额

单位：人民币元

本期末

2023 年 12 月 31 日

项目

合同/名义 公允价值

备注

金额 资产 负债


利率衍生工具 - - - -

货币衍生工具 - - - -

权益衍生工具 28,589,833.24 - - -

ESH4 28,589,833.24 - - -

其他衍生工具 - - - -

合计 28,589,833.24 - - -

上年度末

2022 年 12 月 31 日

项目

合同/名义 公允价值

备注

金额 资产 负债

利率衍生工具 - - - -

货币衍生工具 - - - -

权益衍生工具 9,810,821.09 - - -

ESH3 9,810,821.09 - - -

其他衍生工具 - - - -

合计 9,810,821.09 - - -

7.4.7.3.2 期末基金持有的期货合约情况

单位：人民币元

代码 名称 持仓量(买/卖) 合约市值 公允价值变动

S&P500

ESH4 EMINI FUT 17 29,017,821.90 427,988.66
Mar24

合计 - - - 427,988.66

减：可抵销期货暂收款 - - - 427,988.66

净额 - - - -

注：1. 衍生金融资产项下的权益衍生工具为股指期货投资，净额为 0。在当日无负债结算制度下，结算准备金已包括所持股指期货合约产生的持仓损益，则衍生金融资产项下的股指期货投资与相关的期货暂收款(结算所得的持仓损益)之间按抵销后的净额为 0。

2. 买入持仓量以正数表示，卖出持仓量以负数表示。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

本基金本报告期末及上年度末无买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券


本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 其他资产

本基金本报告期末及上年度末无其他资产。
7.4.7.6 其他负债

单位：人民币元

本期末 上年度末

项目

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

应付券商交易单元保证金 - -

应付赎回费 1,843.38 3,108.64

应付证券出借违约金 - -

应付交易费用 - -

其中：交易所市场 - -

银行间市场 - -

应付利息 - -

预提费用 426,000.00 426,000.00

其他应付款 427,830.57 440,781.82

合计 855,673.95 869,890.46

7.4.7.7 实收基金
易方达标普 500 指数（QDII-LOF）A

金额单位：人民币元

本期

项目 2023年1月1日至2023年12月31日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 276,582,538.59 276,582,538.59

本期申购 2,773,035.49 2,773,035.49

本期赎回（以“-”号填列） -74,208,238.63 -74,208,238.63

本期末 205,147,335.45 205,147,335.45

易方达标普 500 指数（QDII-LOF）C

金额单位：人民币元

本期

项目

2023年1月1日至2023年12月31日


基金份额（份） 账面金额

上年度末 6,106,302.64 6,106,302.64

本期申购 341,883.53 341,883.53

本期赎回（以“-”号填列） -3,129,648.65 -3,129,648.65

本期末 3,318,537.52 3,318,537.52

注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.8 未分配利润
易方达标普 500 指数（QDII-LOF）A

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 84,226,717.11 103,684,311.92 187,911,029.03

本期期初 84,226,717.11 103,684,311.92 187,911,029.03

本期利润 40,661,918.09 62,288,319.29 102,950,237.38

本期基金份额交易产生的

-25,715,092.89 -38,336,415.71 -64,051,508.60
变动数

其中：基金申购款 837,951.60 1,029,820.74 1,867,772.34

基金赎回款 -26,553,044.49 -39,366,236.45 -65,919,280.94

本期已分配利润 - - -

本期末 99,173,542.31 127,636,215.50 226,809,757.81

易方达标普 500 指数（QDII-LOF）C

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 1,800,213.06 2,296,163.97 4,096,377.03

本期期初 1,800,213.06 2,296,163.97 4,096,377.03

本期利润 680,472.11 1,262,404.77 1,942,876.88

本期基金份额交易产生的

-935,987.02 -1,495,716.44 -2,431,703.46
变动数

其中：基金申购款 100,092.51 127,358.35 227,450.86

基金赎回款 -1,036,079.53 -1,623,074.79 -2,659,154.32

本期已分配利润 - - -


本期末 1,544,698.15 2,062,852.30 3,607,550.45

7.4.7.9 存款利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12
31 日 月 31 日

活期存款利息收入 148,617.80 97,685.58

定期存款利息收入 - -

其他存款利息收入 - -

结算备付金利息收入 3,460.94 -

其他 17.74 657.42

合计 152,096.48 98,343.00

7.4.7.10 股票投资收益
7.4.7.10.1 股票投资收益项目构成

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 2022 年 1 月 1 日至 2022 年
12 月 31 日 12 月 31 日

股票投资收益——买卖股票差价收入 38,229,261.06 17,692,456.40

股票投资收益——赎回差价收入 - -

股票投资收益——申购差价收入 - -

股票投资收益——证券出借差价收入 - -

合计 38,229,261.06 17,692,456.40

7.4.7.10.2 股票投资收益——买卖股票差价收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 122022 年 1 月 1 日至 2022 年 12
月 31 日 月 31 日

卖出股票成交总额 156,862,138.67 108,345,368.88

减：卖出股票成本总额 118,615,841.99 90,639,245.61

减：交易费用 17,035.62 13,666.87

买卖股票差价收入 38,229,261.06 17,692,456.40

7.4.7.11 基金投资收益

本基金本报告期及上年度可比期间无基金投资收益。

7.4.7.12债券投资收益

本基金本报告期及上年度可比期间无债券投资收益。
7.4.7.13 资产支持证券投资收益

本基金本报告期及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。
7.4.7.14 衍生工具收益
7.4.7.14.1 衍生工具收益——其他投资收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目

2023年1月1日至2023年12月31日 2022年1月1日至2022年12月31日

期货投资收益 1,249,951.05 -3,987,989.94

7.4.7.15 股利收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目

2023年1月1日至2023年12月31日 2022年1月1日至2022年12月31日

股票投资产生的股利收益 6,425,801.63 7,013,807.91

其中：证券出借权益补偿收入 - -

基金投资产生的股利收益 - -

合计 6,425,801.63 7,013,807.91

7.4.7.16 公允价值变动收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目名称

2023年1月1日至2023年12月31日 2022年1月1日至2022年12月31日

1.交易性金融资产 62,723,526.52 -83,730,795.32

——股票投资 62,723,526.52 -83,730,795.32

——债券投资 - -

——资产支持证券投资 - -

——基金投资 - -

——贵金属投资 - -

——其他 - -

2.衍生工具 827,197.54 -735,011.70


——权证投资 - -

——期货投资 827,197.54 -735,011.70

3.其他 - -

减：应税金融商品公允价值变

动产生的预估增值税 - -

合计 63,550,724.06 -84,465,807.02

7.4.7.17 其他收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目

2023年1月1日至2023年12月31日 2022年1月1日至2022年12月31日

基金赎回费收入 71,583.08 269,231.91

合计 71,583.08 269,231.91

7.4.7.18 信用减值损失

本基金本报告期及上年度可比期间无信用减值损失。
7.4.7.19 其他费用

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年1月1日至2023年12月31 2022年1月1日至2022年12月31日
日

审计费用 66,000.00 66,000.00

信息披露费 120,000.00 120,000.00

证券出借违约金 - -

指数使用费 285,056.27 309,812.77

银行汇划费 341.53 330.32

指数数据费 142,774.30 130,969.05

上市费 - 0.00

合计 614,172.10 627,112.14

7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项

截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项

截至本会计报表批准报出日，本基金无须作披露的资产负债表日后事项。

7.4.9 关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

易方达基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构

中国建设银行股份有限公司 基金托管人

道富银行 境外托管人

广发证券股份有限公司 基金管理人股东、基金销售机构

广东粤财信托有限公司 基金管理人股东

广东省广晟控股集团有限公司 基金管理人股东

广州市广永国有资产经营有限公司 基金管理人股东

盈峰集团有限公司 基金管理人股东

珠海祺荣宝投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东

珠海祺泰宝投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东

珠海祺丰宝投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东

珠海聚宁康投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东

珠海聚弘康投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东

珠海聚莱康投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东

易方达资产管理有限公司 基金管理人的子公司

易方达国际控股有限公司 基金管理人的子公司

易方达资产管理（香港）有限公司 基金管理人子公司控制的公司

注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易

本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。
7.4.10.1.2 权证交易

本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.10.1.3 债券交易

本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的债券交易。
7.4.10.1.4 债券回购交易

本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的债券回购交易。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金

本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年1月1日至2023年12 2022年1月1日至2022年12
月31日 月31日

当期发生的基金应支付的管理费 3,691,994.57 4,130,836.02

其中：应支付销售机构的客户维护费 969,211.64 1,082,873.68

应支付基金管理人的净管理费 2,722,782.93 3,047,962.34

注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.80%年费率计提。管理费的计算方法如下：
H＝E×0.80%÷当年天数

H 为每日应计提的基金管理费

E 为前一日的基金资产净值

基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，支付日期顺延。
7.4.10.2.2 基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年1月1日至2023年12 2022年1月1日至2022年12
月31日 月31日

当期发生的基金应支付的托管费 1,153,748.32 1,290,886.25

注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.25%的年费率计提。托管费的计算方法如下：
H＝E×0.25%÷当年天数

H 为每日应计提的基金托管费

E 为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人，若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，支付日期顺延。
7.4.10.2.3 销售服务费

单位：人民币元

获得销售服务费的各 本期

2023年1月1日至2023年12月31日


关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

易方达标普 500 指数 易方达标普 500 指数 合计

（QDII-LOF）A （QDII-LOF）C

易方达基金管理有限 - 10,331.06 10,331.06
公司

合计 - 10,331.06 10,331.06

上年度可比期间

获得销售服务费的各 2022年1月1日至2022年12月31日

当期发生的基金应支付的销售服务费

关联方名称 易方达标普500指数 易方达标普500指数

（QDII-LOF）A （QDII-LOF）C 合计

易方达基金管理有限 - 8,674.79 8,674.79
公司

合计 - 8,674.79 8,674.79

注：本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费年费率为 0.35%，按
前一日 C 类基金资产净值的 0.35%年费率计提。销售服务费计算方法如下：

H＝E×0.35%÷当年天数

H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费

E 为 C 类基金份额前一日基金资产净值

销售服务费每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金销售服务费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支付，由基金管理人代收，基金管理人收到后支付给基金销售机构。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，支付日期顺延。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）交易。
7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况

本基金本报告期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务。
7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况

本基金本报告期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务。
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况


本报告期内和上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
易方达标普 500 指数（QDII-LOF）A

无。
易方达标普 500 指数（QDII-LOF）C

无。
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

关联方名称 2023年1月1日至2023年12月31日 2022年1月1日至2022年12月31日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

道富银行-活期存款 28,046,127.8 132,322.96 1,042,356.23 43,516.95
0

中国建设银行-活期存款 19,164,031.8 16,294.84 37,568,661.7 54,168.63
4 3

注：本基金的上述银行存款由基金托管人中国建设银行股份有限公司和道富银行保管，按银行同业利率或约定利率计息。
7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.10.8 其他关联交易事项的说明
7.4.10.8.1 其他关联交易事项的说明

为更好地实现基金合同所规定的投资目标，紧密跟踪标的指数，提高基金运作效率，本基金根据基金合同约定的投资策略，按照标的指数的成份股组成及其权重构建基金股票投资组合，经基金
托管人审核同意，在报告期内投资于境外托管人道富银行发行的美股 STT。于 2023 年 12 月 31 日，
本基金持有道富银行发行的美股 STT 417 股（2022 年 12 月 31 日:728 股），占本基金净值比例为
0.05%(2022 年 12 月 31 日:0.08%)。

7.4.11 利润分配情况
易方达标普 500 指数（QDII-LOF）A

本报告期内未发生利润分配。
易方达标普 500 指数（QDII-LOF）C
本报告期内未发生利润分配。
7.4.12 期末（2023年12月31日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

截至本报告期末 2023 年 12 月 31 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额为 0，无抵押债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

截至本报告期末 2023 年 12 月 31 日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额为 0，无抵押债券。
7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券

本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金管理人按照“自上而下与自下而上相结合，全面管理、专业分工”的思路，将风险控制嵌入到全公司的组织架构中，对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。从投资决策的层次看，投资决策委员会、投资总监、基金投资部门总经理和基金经理对投资行为及相关风险进行管理、监控，并根据其不同权限实施风险控制；从岗位职能的分工上看，基金经理、监察合规管理部门、集中交易部门、核算部以及投资风险管理部从不同角度、不同环节对投资的全过程实行风险监控和管理；从投资管理的流程看，已经形成了一套贯穿“事前的风险定位、事中的风险管理和事后的风险评估”的健全的风险监控体系。

本基金属股票指数基金，预期风险与收益水平高于混合基金、债券基金与货币市场基金。本基金主要采用组合复制策略和适当的替代性策略实现对标的指数的紧密跟踪，具有与标的指数相似的风险收益特征。本基金主要投资美国证券市场，需承担汇率风险以及境外市场的风险。日常经营活动中本基金面临的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险，本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡，以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。
7.4.13.2 信用风险

信用风险是指包括债券发行人出现拒绝支付利息或到期时拒绝支付本息的违约风险，或由于债
券发行人信用质量降低导致债券价格下跌的风险，及因交易对手违约而产生的交割风险。本基金在境内交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国证券登记结算有限责任公司，在银行间同业市场主要通过交易对手库制度防范交易对手风险；在境外交易所进行的交易均通过有资格的经纪商进行证券交收和款项清算，在场外交易市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方
式进行限制以控制相应的信用风险。于 2023 年 12 月 31 日，本基金持有的除国债、央行票据和政策
性金融债以外的债券占基金资产净值的比例为 0.00%(2022 年 12 月 31 日：0.00%)。

7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

本期末 上年度末

短期信用评级

2023年12月31日 2022年12月31日

A-1 0.00 0.00

A-1 以下 0.00 0.00

未评级 0.00 0.00

合计 0.00 0.00

注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。

2. 未评级债券为剩余期限在一年以内的国债、政策性金融债、央票及未有第三方机构评级的短期融资券。

3. 债券投资以全价列示。
7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资

单位：人民币元

本期末 上年度末

短期信用评级

2023年12月31日 2022年12月31日

A-1 0.00 0.00

A-1 以下 0.00 0.00

未评级 0.00 0.00

合计 0.00 0.00

7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资

单位：人民币元

短期信用评级 本期末 上年度末

2023年12月31日 2022年12月31日

A-1 0.00 0.00


A-1 以下 0.00 0.00

未评级 0.00 0.00

合计 0.00 0.00

7.4.13.2.4按长期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

本期末 上年度末

长期信用评级

2023年12月31日 2022年12月31日

AAA 0.00 0.00

AAA 以下 0.00 0.00

未评级 0.00 0.00

合计 0.00 0.00

注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。

2. 未评级债券为剩余期限大于一年的国债、政策性金融债和央票。

3. 债券投资以全价列示。
7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资

单位：人民币元

本期末 上年度末

长期信用评级

2023年12月31日 2022年12月31日

AAA 0.00 0.00

AAA 以下 0.00 0.00

未评级 0.00 0.00

合计 0.00 0.00

7.4.13.2.6按长期信用评级列示的同业存单投资

单位：人民币元

本期末 上年度末

长期信用评级

2023年12月31日 2022年12月31日

AAA 0.00 0.00

AAA 以下 0.00 0.00

未评级 0.00 0.00

合计 0.00 0.00

7.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指包括因市场交易量不足，导致基金管理人不能以合理价格及时进行证券交易的风险，或投资组合无法应付客户赎回要求所引起的违约风险。本基金采用分散投资、控制流通受限证券比例等方式防范流动性风险，同时公司已经建立全覆盖、多维度以压力测试为核心的开放式基金流动性风险监测与预警制度，投资风险管理部独立于投资部门负责流动性压力测试的实施与评估。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带
来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。于 2023 年 12 月 31 日，除卖出回购金融资产款余额(计
息但该利息金额不重大)以外，本基金承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一年以内且不计息，可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人在基金运作过程中按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金组合的流动性指标进行持续的监测和分析。

同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。

本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，所持大部分证券在流动性良好的证券交易所或者银行间同业市场交易，除本报告期末本基金持有的流通受限证券章节中所列示券种流通暂时受限制不能自由转让外，其余均能及时变现。评估结果显示组合高流动性资产比重较高，组合变现比例能力较好。
7.4.13.4 市场风险

市场风险是指因受各种因素影响而引起的基金所持证券及其衍生品市场价格不利波动，使基金资产面临损失的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。本基金可投资境外市场，影响金融市场波动的因素比较复杂，包括经济发展、政策变化、资金供求、公司盈利的变化、利率汇率波
动等。此外，境外证券市场的每日证券交易价格无涨跌幅限制或涨跌幅空间大于国内市场，这一因
素可能会带来市场的急剧下跌，从而导致投资风险增加。
7.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投资管理人通过
久期、凸度、VAR 等方法评估组合面临的利率风险敞口，并通过调整投资组合的久期等方法对上述
利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位：人民币元

本期末

2023 年 12 月 31 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

日

资产

货币资金 47,210,159.64 - - - 47,210,159.64

结算备付金 5,282,261.93 - - - 5,282,261.93

存出保证金 1,719,154.66 - - - 1,719,154.66

交易性金融资产 - - - 389,315,058.95 389,315,058.9
5

衍生金融资产 - - - - -

买入返售金融资 - - - - -
产

应收清算款 - - - - -

应收股利 - - - 333,202.39 333,202.39

应收申购款 - - - - -

递延所得税资产 - - - - -

其他资产 - - - - -

资产总计 54,211,576.23 - - 389,648,261.34 443,859,837.5
7

负债

短期借款 - - - - -

交易性金融负债 - - - - -

衍生金融负债 - - - - -

卖出回购金融资 - - - - -
产款

应付清算款 - - - - -

应付赎回款 - - - 3,713,683.29 3,713,683.29

应付管理人报酬 - - - 298,134.25 298,134.25

应付托管费 - - - 93,166.95 93,166.95


应付销售服务费 - - - 2,049.91 2,049.91

应付投资顾问费 - - - - -

应交税费 - - - 13,947.99 13,947.99

应付利润 - - - - -

递延所得税负债 - - - - -

其他负债 - - - 855,673.95 855,673.95

负债总计 - - - 4,976,656.34 4,976,656.34

利率敏感度缺口 54,211,576.23 - - 384,671,605.00 438,883,181.2
3

上年度末

2022 年 12 月 31 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

日

资产

货币资金 38,611,017.96 - - - 38,611,017.96

结算备付金 2,035,589.19 - - - 2,035,589.19

存出保证金 625,295.44 - - - 625,295.44

交易性金融资产 - - - 435,050,219.88 435,050,219.8
8

衍生金融资产 - - - - -

买入返售金融资 - - - - -
产

应收清算款 - - - - -

应收股利 - - - 341,070.77 341,070.77

应收申购款 85,624.09 - - 569,139.62 654,763.71

递延所得税资产 - - - - -

其他资产 - - - - -

资产总计 41,357,526.68 - 435,960,430.27 477,317,956.9
-

5

负债

短期借款 - - - - -

交易性金融负债 - - - - -

衍生金融负债 - - - - -

卖出回购金融资 - - - - -
产款

应付清算款 - - - - -

应付赎回款 - - - 1,315,191.69 1,315,191.69

应付管理人报酬 - - - 330,403.07 330,403.07

应付托管费 - - - 103,250.96 103,250.96

应付销售服务费 - - - 2,973.48 2,973.48


应付投资顾问费 - - - - -

应交税费 - - - - -

应付利润 - - - - -

递延所得税负债 - - - - -

其他负债 - - - 869,890.46 869,890.46

负债总计 - - - 2,621,709.66 2,621,709.66

利率敏感度缺口 41,357,526.68 474,696,247.2
- - 433,338,720.61

9

注：各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

本期末本基金未持有交易性债券投资(不包括可转债），因此市场利率的变动对于本基金资产净
值无重大影响。
7.4.13.4.2 外汇风险

本基金投资于海外市场，海外市场金融品种以外币计价，如果所投资市场的货币相对于人民币
贬值，将对基金收益产生不利影响；外币对人民币的汇率大幅波动也将加大基金净值波动的幅度。
7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口

单位：人民币元

本期末

2023年12月31日

项目

美元 港币 其他币种

合计

折合人民币 折合人民币 折合人民币

以外币计价的资产

货币资金 46,473,261.27 - - 46,473,261.27

结算备付金 5,282,261.93 - - 5,282,261.93

存出保证金 1,719,154.66 - - 1,719,154.66

交易性金融资产 389,315,058.95 - - 389,315,058.95

衍生金融资产 - - - -

应收清算款 - - - -

应收股利 333,202.39 - - 333,202.39

应收申购款 - - - -

其他资产 - - - -

资产合计 443,122,939.20 - - 443,122,939.20

以外币计价的负债

应付清算款 - - - -


应付赎回款 815,920.45 - - 815,920.45

其他负债 514.91 - - 514.91

负债合计 816,435.36 - - 816,435.36

资产负债表外汇风

442,306,503.84 - - 442,306,503.84
险敞口净额

上年度末

2022年12月31日

项目

美元 港币 其他币种

合计

折合人民币 折合人民币 折合人民币

以外币计价的资产

货币资金 37,171,696.43 - - 37,171,696.43

结算备付金 2,035,589.19 - - 2,035,589.19

存出保证金 625,295.44 - - 625,295.44

交易性金融资产 435,050,219.88 - - 435,050,219.88

衍生金融资产 - - - -

应收清算款 - - - -

应收股利 341,070.77 - - 341,070.77

应收申购款 40,961.67 - - 40,961.67

其他资产 - - - -

资产合计 475,264,833.38 - - 475,264,833.38

以外币计价的负债

应付清算款 - - - -

应付赎回款 60,982.80 - - 60,982.80

其他负债 229.83 - - 229.83

负债合计 61,212.63 - - 61,212.63

资产负债表外汇风

475,203,620.75 - - 475,203,620.75
险敞口净额
7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析

假设 除汇率外其他因素保持不变

对资产负债表日基金资产净值的

影响金额（单位：人民币元）

相关风险变量的变动

分析 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

假设人民币对一揽子货币平均升值 -22,115,325.19 -23,760,181.04
5%


假设人民币对一揽子货币平均贬值 22,115,325.19 23,760,181.04
5%

7.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。

本基金的基金管理人采用 Barra 风险管理系统，通过标准差、跟踪误差、beta 值、VAR 等指标，
监控投资组合面临的市场价格波动风险。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

金额单位：人民币元

本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

占基金 占基金

项目

资产净 资产净

公允价值 公允价值

值比例 值比例

（%） （%）

交易性金融资产－股票投资 389,315,058.95 88.71 435,050,219.88 91.65

交易性金融资产－基金投资 - - - -

交易性金融资产－贵金属投资 - - - -

衍生金融资产－权证投资 - - - -

其他 - - - -

合计 389,315,058.95 88.71 435,050,219.88 91.65

7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析

假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的

影响金额（单位：人民币元）

相关风险变量的变动 本期末 上年度末

分析

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

1.业绩比较基准上升 5% 19,465,752.39 21,752,510.38

2.业绩比较基准下降 5% -19,465,752.39 -21,752,510.38

7.4.14 公允价值

7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值

单位：人民币元

本期末 上年度末

公允价值计量结果所属的层次

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

第一层次 389,315,058.95 435,050,219.88

第二层次 - -

第三层次 - -

合计 389,315,058.95 435,050,219.88

7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动

本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。

对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具的公允价值应属第二层次还是第三层次。
7.4.14.2.3 第三层次公允价值余额及变动情况
7.4.14.2.3.1 第三层次公允价值余额及变动情况

单位：人民币元

本期

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

交易性金融资产 合计

债券投资 股票投资

期初余额 - - -

当期购买 - - -

当期出售/结算 - 638.75 638.75

转入第三层次 - 144,817.54 144,817.54

转出第三层次 - - -

当期利得或损失 - -144,178.79 -144,178.79


总额

其中：计入损益的 - -144,178.79 -144,178.79
利得或损失

计入其他综合收

益的利得或损失 - - -
（若有）

期末余额 - - -

期末仍持有的第

三层次金融资产

计入本期损益的 - - -
未实现利得或损

失的变动——公

允价值变动损益

上年度可比期间

项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

交易性金融资产 合计

债券投资 股票投资

期初余额 - - -

当期购买 - - -

当期出售/结算 - - -

转入第三层次 - - -

转出第三层次 - - -

当期利得或损失 - - -
总额

其中：计入损益的 - - -
利得或损失

计入其他综合收

益的利得或损失 - - -
（若有）

期末余额 - - -

期末仍持有的第

三层次金融资产

计入本期损益的 - - -
未实现利得或损

失的变动——公

允价值变动损益
7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明

本基金本报告期末未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。
7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括银行存款、买入返售金融资产、其他各类应收款项、卖出回购金融资产款和其他各类应付款项，其账面价值与公允价值相差很小。
7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项


截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

占基金总资产的比

序号 项目 金额

例（%）

1 权益投资 389,315,058.95 87.71

其中：普通股 379,990,688.74 85.61

存托凭证 - -

优先股 - -

房地产信托凭证 9,324,370.21 2.10

2 基金投资 - -

3 固定收益投资 - -

其中：债券 - -

资产支持证券 - -

4 金融衍生品投资 - -

其中：远期 - -

期货 - -

期权 - -

权证 - -

5 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买入返售金融

资产 - -

6 货币市场工具 - -

7 银行存款和结算备付金合计 52,492,421.57 11.83

8 其他各项资产 2,052,357.05 0.46

9 合计 443,859,837.57 100.00

8.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布

金额单位：人民币元

国家（地区） 公允价值 占基金资产净值比例（％）

美国 389,315,058.95 88.71

合计 389,315,058.95 88.71

注：1.国家（地区）类别根据其所在的证券交易所确定。

2.ADR、GDR 按照存托凭证本身挂牌的证券交易所确定。

8.3 期末按行业分类的权益投资组合

金额单位：人民币元

行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％）

能源 15,090,507.56 3.44

材料 9,554,496.26 2.18

工业 34,476,629.29 7.86

非必需消费品 42,424,584.27 9.67

必需消费品 23,846,174.32 5.43

保健 48,875,703.26 11.14

金融 50,380,436.62 11.48

信息技术 112,131,504.09 25.55

电信服务 33,375,467.59 7.60

公用事业 9,221,877.77 2.10

房地产 9,937,677.92 2.26

合计 389,315,058.95 88.71

注：以上分类采用全球行业分类标准（GICS）。
8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细

金额单位：人民币元

占基金资
公司名称 公司名称 所在证 所属国家

序号 证券代码 数量（股） 公允价值 产净值比
(英文) (中文) 券市场 (地区)

例（％）

纳斯达

1 Apple Inc 苹果公司 AAPLUS 克证券 美国 20,069 27,366,735.24 6.24
交易所

Microsoft 纳斯达

2 Corp 微软公司 MSFT US 克证券 美国 10,200 27,166,460.78 6.19
交易所

3 Alphabet - GOOGLUS 纳斯达 美国 8,143 8,056,540.58 1.84
Inc 克证券


交易所

纳斯达

GOOG US 克证券 美国 6,835 6,822,457.17 1.55
交易所

Amazon.c 亚马逊公 纳斯达

4 om Inc 司 AMZN US 克证券 美国 12,497 13,448,589.54 3.06
交易所

NVIDIA 纳斯达

5 Corp 英伟达 NVDAUS 克证券 美国 3,390 11,890,407.01 2.71
交易所

Meta 纳斯达

6 Platforms - METAUS 克证券 美国 3,052 7,651,341.09 1.74
Inc 交易所

特斯拉公 纳斯达

7 Tesla Inc 司 TSLAUS 克证券 美国 3,790 6,670,056.23 1.52
交易所

Berkshire 伯克希尔 纽约证

8 Hathaway 哈撒韦公 BRK/B US 券交易 美国 2,461 6,216,770.94 1.42
Inc 司 所

JPMorgan 纽约证

9 Chase & 摩根大通 JPM US 券交易 美国 3,910 4,710,640.03 1.07
Co 所

Broadcom 博通股份 纳斯达

10 Inc 有限公司 AVGO US 克证券 美国 594 4,696,201.94 1.07
交易所

UnitedHe 联合健康 纽约证

11 alth 集团 UNH US 券交易 美国 1,251 4,664,765.17 1.06
Group Inc 所

Eli Lilly 纽约证

12 & Co 礼来 LLY US 券交易 美国 1,087 4,487,839.82 1.02
所

纽约证

13 Visa Inc 维萨公司 V US 券交易 美国 2,174 4,008,814.57 0.91
所

Exxon 埃克森美 纽约证

14 Mobil 孚石油公 XOM US 券交易 美国 5,430 3,845,136.92 0.88
Corp 司 所

Johnson 纽约证

15 & 强生 JNJ US 券交易 美国 3,278 3,639,046.78 0.83
Johnson 所

Mastercar 万事达股 纽约证

16 d Inc 份有限公 MAUS 券交易 美国 1,118 3,377,301.78 0.77
司 所

17 Home 家得宝 HD US 纽约证 美国 1,350 3,313,588.07 0.76


Depot 券交易

Inc/The 所

Procter & 纽约证

18 Gamble 宝洁 PG US 券交易 美国 3,181 3,301,556.27 0.75
Co/The 所

Costco 纳斯达

19 Wholesale 开市客 COST US 克证券 美国 598 2,795,738.87 0.64
Corp 交易所

Merck & 纽约证

20 Co Inc 默克 MRK US 券交易 美国 3,420 2,640,773.36 0.60
所

AbbVie 艾伯维公 纽约证

21 Inc 司 ABBV US 券交易 美国 2,383 2,615,595.14 0.60
所

纳斯达

22 Adobe Inc 奥多比 ADBE US 克证券 美国 615 2,598,706.37 0.59
交易所

Chevron 纽约证

23 Corp 雪佛龙 CVX US 券交易 美国 2,370 2,503,799.61 0.57
所

Salesforce 纽约证

24 Inc - CRM US 券交易 美国 1,314 2,448,956.56 0.56
所

Advanced 纳斯达

25 Micro - AMD US 克证券 美国 2,181 2,277,096.62 0.52
Devices 交易所

Inc

PepsiCo 纳斯达

26 Inc 百事可乐 PEP US 克证券 美国 1,856 2,232,630.23 0.51
交易所

Bank of 美国银行 纽约证

27 America 公司 BAC US 券交易 美国 9,292 2,215,905.14 0.50
Corp 所

Coca-Col 纽约证

28 a Co/The 可口可乐 KO US 券交易 美国 5,252 2,192,098.20 0.50
所

Walmart 沃尔玛股 纽约证

29 Inc 份有限公 WMT US 券交易 美国 1,926 2,150,547.82 0.49
司 所

Accenture 埃森哲公 纽约证

30 PLC 司 ACN US 券交易 美国 848 2,107,610.94 0.48
所

31 McDonal 麦当劳 MCD US 纽约证 美国 979 2,055,989.46 0.47
d's Corp 券交易


所

Netflix 纳斯达

32 Inc 奈飞公司 NFLX US 克证券 美国 591 2,038,019.16 0.46
交易所

纳斯达

33 Intel Corp 英特尔 INTC US 克证券 美国 5,690 2,025,103.29 0.46
交易所

Thermo 纽约证

34 Fisher - TMO US 券交易 美国 522 1,962,420.55 0.45
Scientific 所

Inc

Cisco 思科系统 纳斯达

35 Systems 股份有限 CSCO US 克证券 美国 5,467 1,956,191.03 0.45
Inc 公司 交易所

Linde 纳斯达

36 PLC - LIN US 克证券 美国 655 1,905,352.89 0.43
交易所

Abbott 纽约证

37 Laboratori 雅培制药 ABT US 券交易 美国 2,343 1,826,585.90 0.42
es 所

Wells 纽约证

38 Fargo & 富国银行 WFC US 券交易 美国 4,902 1,708,888.64 0.39
Co 所

Comcast 康卡斯特 纳斯达

39 Corp 公司 CMCSAUS 克证券 美国 5,420 1,683,324.06 0.38
交易所

纳斯达

40 Intuit Inc - INTU US 克证券 美国 379 1,677,795.09 0.38
交易所

Oracle 纽约证

41 Corp 甲骨文 ORCLUS 券交易 美国 2,145 1,601,733.84 0.36
所

Walt 华特迪士 纽约证

42 Disney 尼公司 DIS US 券交易 美国 2,470 1,579,557.55 0.36
Co/The 所

纽约证

43 Pfizer Inc 辉瑞制药 PFE US 券交易 美国 7,621 1,554,005.22 0.35
所

QUALCO 纳斯达

44 MM Inc 高通公司 QCOM US 克证券 美国 1,503 1,539,629.46 0.35
交易所

Verizon 纽约证

45 Communi - VZ US 券交易 美国 5,674 1,515,058.94 0.35
cations 所


Inc

Texas 纳斯达

46 Instrumen 德州仪器 TXN US 克证券 美国 1,226 1,480,170.69 0.34
ts Inc 交易所

Amgen 纳斯达

47 Inc 安进公司 AMGN US 克证券 美国 723 1,474,890.54 0.34
交易所

Danaher 纽约证

48 Corp 丹纳赫 DHR US 券交易 美国 888 1,454,998.49 0.33
所

Caterpilla 纽约证

49 r Inc 卡特彼勒 CAT US 券交易 美国 690 1,444,957.92 0.33
所

Union 联合太平 纽约证

50 Pacific 洋 UNP US 券交易 美国 823 1,431,734.23 0.33
Corp 所

Internatio

nal 国际商业 纽约证

51 Business 机器 IBM US 券交易 美国 1,233 1,428,277.10 0.33
Machines 所

Corp

Boeing 纽约证

52 Co/The 波音 BAUS 券交易 美国 768 1,417,863.61 0.32
所

Philip 菲利普莫 纽约证

53 Morris 里斯国际 PM US 券交易 美国 2,096 1,396,649.51 0.32
Internatio 集团公司 所

nal Inc

ServiceNo 纽约证

54 w Inc - NOW US 券交易 美国 277 1,386,068.31 0.32
所

S&P 纽约证

55 Global Inc 标普全球 SPGI US 券交易 美国 438 1,366,591.10 0.31
所

General 纽约证

56 Electric 通用电气 GE US 券交易 美国 1,469 1,327,924.59 0.30
Co 所

Honeywel 纳斯达

57 l 霍尼韦尔 HON US 克证券 美国 890 1,321,928.59 0.30
Internatio 交易所

nal Inc

ConocoPh 纽约证

58 illips 康菲石油 COP US 券交易 美国 1,603 1,317,808.65 0.30
所


Applied 纳斯达

59 Materials 应用材料 AMAT US 克证券 美国 1,129 1,295,971.41 0.30
Inc 交易所

纽约证

60 NIKE Inc 耐克公司 NKE US 券交易 美国 1,652 1,270,336.36 0.29
所

Lowe's 纽约证

61 Cos Inc 劳氏 LOW US 券交易 美国 779 1,227,902.56 0.28
所

Uber 优步技术 纽约证

62 Technolog 股份有限 UBER US 券交易 美国 2,777 1,210,999.27 0.28
ies Inc 公司 所

Booking 纳斯达

63 Holdings - BKNG US 克证券 美国 48 1,205,946.96 0.27
Inc 交易所

Goldman 纽约证

64 Sachs 高盛 GS US 券交易 美国 441 1,204,941.29 0.27
Group 所

Inc/The

NextEra 新纪元能 纽约证

65 Energy 源公司 NEE US 券交易 美国 2,769 1,191,232.66 0.27
Inc 所

Prologis 纽约证

66 Inc 安博 PLD US 券交易 美国 1,247 1,177,322.52 0.27
所

纽约证

67 RTX Corp - RTX US 券交易 美国 1,941 1,156,716.39 0.26
所

美国电话 纽约证

68 AT&T Inc 电报公司 T US 券交易 美国 9,650 1,146,880.36 0.26
所

Intuitive 直觉外科 纳斯达

69 Surgical 手术公司 ISRG US 克证券 美国 476 1,137,363.76 0.26
Inc 交易所

Morgan 摩根士丹 纽约证

70 Stanley 利 MS US 券交易 美国 1,706 1,126,747.79 0.26
所

United 联合包裹 纽约证

71 Parcel 服务股份 UPS US 券交易 美国 977 1,087,999.82 0.25
Service 有限公司 所

Inc

BlackRoc 贝莱德有 纽约证

72 k Inc 限公司 BLK US 券交易 美国 189 1,086,700.08 0.25
所


Elevance 纽约证

73 Health Inc - ELV US 券交易 美国 318 1,062,093.93 0.24
所

Starbucks 纳斯达

74 Corp 星巴克 SBUX US 克证券 美国 1,543 1,049,255.47 0.24
交易所

Medtronic 纽约证

75 PLC 美敦力 MDT US 券交易 美国 1,796 1,047,917.20 0.24
所

American 纽约证

76 Express 美国运通 AXP US 券交易 美国 777 1,030,980.33 0.23
Co 所

TJX Cos 纽约证

77 Inc/The - TJX US 券交易 美国 1,545 1,026,541.39 0.23
所

Deere & 纽约证

78 Co 迪尔 DE US 券交易 美国 362 1,025,241.65 0.23
所

Vertex 纳斯达

79 Pharmace 福泰制药 VRTX US 克证券 美国 348 1,002,894.17 0.23
uticals Inc 交易所

Bristol-M 百时美施 纽约证

80 yers 贵宝公司 BMY US 券交易 美国 2,747 998,296.44 0.23
Squibb Co 所

Lam 纳斯达

81 Research 泛林集团 LRCX US 克证券 美国 178 987,472.02 0.22
Corp 交易所

Charles 纽约证

82 Schwab 嘉信理财 SCHW US 券交易 美国 2,009 978,965.13 0.22
Corp/The 所

CVS 纽约证

83 Health - CVS US 券交易 美国 1,734 969,739.49 0.22
Corp 所

Stryker 纽约证

84 Corp 史赛克 SYK US 券交易 美国 457 969,290.30 0.22
所

Gilead 吉利德科 纳斯达

85 Sciences 学 GILD US 克证券 美国 1,682 965,080.34 0.22
Inc 交易所

American 美国发射 纽约证

86 Tower 塔公司 AMT US 券交易 美国 630 963,278.36 0.22
Corp 所

87 Lockheed 洛克希德 LMT US 纽约证 美国 298 956,628.56 0.22
Martin 马丁 券交易


Corp 所

Analog 亚德诺半 纳斯达

88 Devices 导体 ADI US 克证券 美国 673 946,467.43 0.22
Inc 交易所

Mondelez 纳斯达

89 Internatio 亿滋国际 MDLZ US 克证券 美国 1,837 942,380.93 0.21
nal Inc 交易所

Citigroup 纽约证

90 Inc 花旗集团 C US 券交易 美国 2,583 941,074.95 0.21
所

Eaton 纽约证

91 Corp PLC 伊顿 ETN US 券交易 美国 539 919,348.48 0.21
所

Automatic 纳斯达

92 Data - ADP US 克证券 美国 556 917,431.48 0.21
Processin 交易所

g Inc

Regenero 再生元制 纳斯达

93 n 药股份有 REGN US 克证券 美国 145 901,996.36 0.21
Pharmace 限公司 交易所

uticals Inc

Micron 美光科技 纳斯达

94 Technolog 股份有限 MU US 克证券 美国 1,482 895,776.55 0.20
y Inc 公司 交易所

Marsh & 纽约证

95 McLenna - MMC US 券交易 美国 666 893,744.81 0.20
n Cos Inc 所

Progressiv 前进保险 纽约证

96 e 公司 PGR US 券交易 美国 790 891,224.64 0.20
Corp/The 所

Blackston 黑石集团 纽约证

97 e Inc 股份有限 BX US 券交易 美国 959 889,249.13 0.20
公司 所

Chubb 邱博保险 纽约证

98 Ltd 集团 CB US 券交易 美国 551 881,980.30 0.20
所

PaloAlto 纳斯达

99 Networks - PANW US 克证券 美国 420 877,189.56 0.20
Inc 交易所

硕腾股份 纽约证

100 Zoetis Inc 有限公司 ZTS US 券交易 美国 620 866,705.75 0.20
所

101 Cigna 信诺集团 CI US 纽约证 美国 395 837,761.23 0.19
Corp 券交易


所

Boston 波士顿科 纽约证

102 Scientific 学 BSX US 券交易 美国 1,977 809,484.40 0.18
Corp 所

T-Mobile 纳斯达

103 US Inc - TMUS US 克证券 美国 687 780,136.10 0.18
交易所

纽约证

104 Fiserv Inc - FI US 券交易 美国 810 762,101.35 0.17
所

纳斯达

105 KLACorp - KLAC US 克证券 美国 184 757,559.93 0.17
交易所

Synopsys 新思科技 纳斯达

106 Inc 公司 SNPS US 克证券 美国 206 751,272.33 0.17
交易所

Southern 纽约证

107 Co/The 南方公司 SO US 券交易 美国 1,472 731,052.50 0.17
所

CME 芝加哥商 纳斯达

108 Group Inc 业交易所 CME US 克证券 美国 486 724,925.68 0.17
交易所

Equinix 纳斯达

109 Inc - EQIX US 克证券 美国 127 724,450.64 0.17
交易所

Duke 纽约证

110 Energy 杜克能源 DUK US 券交易 美国 1,041 715,484.72 0.16
Corp 所

Schlumbe 斯伦贝谢 纽约证

111 rger Ltd 公众有限 SLB US 券交易 美国 1,928 710,629.39 0.16
公司 所

Cadence 纳斯达

112 Design - CDNS US 克证券 美国 368 709,914.32 0.16
Systems 交易所

Inc

Interconti 纽约证

113 nental 洲际交易 ICE US 券交易 美国 773 703,144.89 0.16
Exchange 所（ICE） 所

Inc

Sherwin- 纽约证

114 Williams 宣伟公司 SHW US 券交易 美国 318 702,491.93 0.16
Co/The 所

115 Illinois 伊利诺伊 ITW US 纽约证 美国 370 686,439.70 0.16
Tool 工具股份 券交易


Works Inc 有限公司 所

Altria 纽约证

116 Group Inc 高特利 MO US 券交易 美国 2,387 682,004.37 0.16
所

Becton 纽约证

117 Dickinson 碧迪 BDX US 券交易 美国 392 676,974.10 0.15
and Co 所

EOG 纽约证

118 Resources - EOG US 券交易 美国 788 675,042.22 0.15
Inc 所

Northrop 诺斯洛普 纽约证

119 Grumman 格鲁门公 NOC US 券交易 美国 201 666,454.73 0.15
Corp 司 所

纳斯达

120 CSX Corp - CSX US 克证券 美国 2,667 654,901.08 0.15
交易所

US 美国合众 纽约证

121 Bancorp 银行 USB US 券交易 美国 2,102 644,345.52 0.15
所

PayPal 纳斯达

122 Holdings - PYPLUS 克证券 美国 1,456 633,285.17 0.14
Inc 交易所

Chipotle 纽约证

123 Mexican - CMG US 券交易 美国 39 631,716.21 0.14
Grill Inc 所

Target 塔吉特公 纽约证

124 Corp 司 TGT US 券交易 美国 623 628,431.40 0.14
所

Waste 纽约证

125 Managem 废品管理 WM US 券交易 美国 495 627,913.23 0.14
ent Inc 所

Colgate-P 高露洁棕 纽约证

126 almolive 榄 CLUS 券交易 美国 1,112 627,792.96 0.14
Co 所

PNC 纽约证

127 Financial - PNC US 券交易 美国 569 624,054.22 0.14
Services 所

Group Inc

Freeport- 自由港迈 纽约证

128 McMoRa 克墨伦股 FCX US 券交易 美国 2,046 616,890.56 0.14
n Inc 份有限公 所

司

129 3M Co 3M 公司 MMM US 纽约证 美国 787 609,358.96 0.14
券交易


所

Moody's 纽约证

130 Corp 穆迪 MCO US 券交易 美国 220 608,568.25 0.14
所

Arista 纽约证

131 Networks - ANET US 券交易 美国 360 600,496.80 0.14
Inc 所

Lululemo 纳斯达

132 n 露露乐蒙 LULU US 克证券 美国 165 597,516.76 0.14
Athletica 公司 交易所

Inc

Phillips 纽约证

133 66 - PSX US 券交易 美国 632 595,970.11 0.14
所

NXP 恩智浦半 纳斯达

134 Semicond 导体公司 NXPI US 克证券 美国 366 595,392.16 0.14
uctors NV 交易所

Amphenol 安费诺公 纽约证

135 Corp 司 APH US 券交易 美国 846 593,983.41 0.14
所

General 纽约证

136 Dynamics 通用动力 GD US 券交易 美国 322 592,211.04 0.13
Corp 所

McKesso 纽约证

137 n Corp - MCK US 券交易 美国 180 590,246.72 0.13
所

Airbnb 爱彼迎股 纳斯达

138 Inc 份有限公 ABNB US 克证券 美国 612 590,114.13 0.13
司 交易所

Roper 儒博技术 纳斯达

139 Technolog 公司 ROP US 克证券 美国 151 583,052.61 0.13
ies Inc 交易所

Air

Products 空气产品 纽约证

140 & 公司 APD US 券交易 美国 300 581,772.98 0.13
Chemicals 所

Inc

Parker-Ha 派克汉尼 纽约证

141 nnifin 汾公司 PH US 券交易 美国 174 567,761.98 0.13
Corp 所

FedEx 纽约证

142 Corp 联邦快递 FDX US 券交易 美国 313 560,805.42 0.13
所

143 Aon PLC 怡安集团 AON US 纽约证 美国 271 558,587.19 0.13


券交易

所

Emerson 艾默生电 纽约证

144 Electric 气 EMR US 券交易 美国 808 557,002.23 0.13
Co 所

TransDig 纽约证

145 m Group - TDG US 券交易 美国 76 544,529.31 0.12
Inc 所

HCA 纽约证

146 Healthcar - HCAUS 券交易 美国 283 542,552.10 0.12
e Inc 所

Humana 纽约证

147 Inc - HUM US 券交易 美国 167 541,502.66 0.12
所

Norfolk 诺福克南 纽约证

148 Southern 方 NSC US 券交易 美国 323 540,769.39 0.12
Corp 所

Marathon 马拉松石 纽约证

149 Petroleum 油公司 MPC US 券交易 美国 513 539,054.95 0.12
Corp 所

O'Reilly 纳斯达

150 Automoti - ORLY US 克证券 美国 80 538,330.53 0.12
ve Inc 交易所

Pioneer 纽约证

151 Natural - PXD US 券交易 美国 335 533,573.79 0.12
Resources 所

Co

Marriott 纳斯达

152 Internatio 万豪国际 MAR US 克证券 美国 333 531,874.15 0.12
nal 交易所

Inc/MD

Trane 特灵科技 纽约证

153 Technolog 公共有限 TT US 券交易 美国 305 526,878.51 0.12
ies PLC 公司 所

Cintas 纳斯达

154 Corp - CTAS US 克证券 美国 123 525,020.58 0.12
交易所

Motorola 摩托罗拉 纽约证

155 Solutions 解决方案 MSI US 券交易 美国 235 521,117.80 0.12
Inc 股份有限 所

公司

Autodesk 纳斯达

156 Inc 欧特克 ADSK US 克证券 美国 302 520,797.73 0.12
交易所


PACCAR 纳斯达

157 Inc 帕卡 PCAR US 克证券 美国 742 513,186.24 0.12
交易所

Ecolab 纽约证

158 Inc 艺康集团 ECLUS 券交易 美国 354 497,318.15 0.11
所

Crown 纽约证

159 Castle 冠城股份 CCI US 券交易 美国 609 496,856.43 0.11
Internatio 有限公司 所

nal Corp

Capital 纽约证

160 One 第一资本 COF US 券交易 美国 533 494,988.37 0.11
Financial 金融 所

Corp

Arthur J 亚瑟加拉 纽约证

161 Gallagher 格尔有限 AJG US 券交易 美国 310 493,754.85 0.11
& Co 公司 所

General 通用汽车 纽约证

162 Motors 公司 GM US 券交易 美国 1,926 489,994.78 0.11
Co 所

Microchip 微芯科技 纳斯达

163 Technolog 股份有限 MCHP US 克证券 美国 765 488,619.18 0.11
y Inc 公司 交易所

American 纽约证

164 Internatio 美国国际 AIG US 券交易 美国 1,005 482,252.19 0.11
nal Group 集团 所

Inc

Public 纽约证

165 Storage - PSAUS 券交易 美国 221 477,409.39 0.11
所

Welltower 纽约证

166 Inc - WELLUS 券交易 美国 747 477,069.35 0.11
所

Carrier 开利全球 纽约证

167 Global 公司 CARR US 券交易 美国 1,171 476,481.21 0.11
Corp 所

Truist 纽约证

168 Financial - TFC US 券交易 美国 1,818 475,394.79 0.11
Corp 所

Ross 罗斯百货 纳斯达

169 Stores Inc 股份有限 ROST US 克证券 美国 479 469,503.75 0.11
公司 交易所

Sempra 纽约证

170 Energy - SRE US 券交易 美国 887 469,480.38 0.11
所


DexCom 纳斯达

171 Inc - DXCM US 克证券 美国 533 468,449.57 0.11
交易所

Hilton 希尔顿全

Worldwid 球控股股 纽约证

172 e 份有限公 HLT US 券交易 美国 356 459,129.23 0.10
Holdings 司 所

Inc

Ford 纽约证

173 Motor Co 福特汽车 F US 券交易 美国 5,302 457,764.68 0.10
所

Newmont 纽蒙黄金 纽约证

174 Corp 公司 NEM US 券交易 美国 1,556 456,145.99 0.10
所

Edwards 爱德华生 纽约证

175 Lifescienc 命科学公 EW US 券交易 美国 844 455,807.16 0.10
es Corp 司 所

DR 霍顿房屋 纽约证

176 Horton 公司 DHI US 券交易 美国 413 444,565.07 0.10
Inc 所

家庭人寿 纽约证

177 Aflac Inc 保险 AFLUS 券交易 美国 760 444,085.29 0.10
所

Simon 西蒙房地 纽约证

178 Property 产集团公 SPG US 券交易 美国 438 442,501.03 0.10
Group Inc 司 所

AutoZone 纽约证

179 Inc - AZO US 券交易 美国 24 439,514.40 0.10
所

TE 泰科电子 纽约证

180 Connectiv 公司 TELUS 券交易 美国 438 435,862.28 0.10
ity Ltd 所

纽约证

181 MSCI Inc - MSCI US 券交易 美国 108 432,683.56 0.10
所

IDEXX 爱德士股 纳斯达

182 Laboratori 份有限公 IDXX US 克证券 美国 109 428,506.54 0.10
es Inc 司 交易所

Nucor 纽约证

183 Corp 纽柯公司 NUE US 券交易 美国 347 427,737.57 0.10
所

纳斯达

184 Copart Inc - CPRT US 克证券 美国 1,229 426,527.28 0.10
交易所


Valero 纽约证

185 Energy - VLO US 券交易 美国 460 423,545.46 0.10
Corp 所

IQVIA 纽约证

186 Holdings 艾昆纬 IQV US 券交易 美国 255 417,892.76 0.10
Inc 所

Williams 威廉姆斯 纽约证

187 Cos 公司 WMB US 券交易 美国 1,689 416,660.15 0.09
Inc/The 所

Travelers 旅行家集 纽约证

188 Cos 团 TRV US 券交易 美国 306 412,850.16 0.09
Inc/The 所

MetLife 大都会集 纽约证

189 Inc 团 MET US 券交易 美国 881 412,641.86 0.09
所

Monster 怪兽饮料 纳斯达

190 Beverage 公司 MNST US 克证券 美国 1,005 410,074.52 0.09
Corp 交易所

American 纳斯达

191 Electric 美国电力 AEP US 克证券 美国 700 402,679.83 0.09
Power Co 交易所

Inc

Digital 数字房地 纽约证

192 Realty 产信托有 DLR US 券交易 美国 420 400,339.70 0.09
Trust Inc 限公司 所

Kimberly- 纽约证

193 Clark 金佰利 KMB US 券交易 美国 465 400,187.78 0.09
Corp 所

ONEOK 纽约证

194 Inc - OKE US 券交易 美国 804 399,867.14 0.09
所

Realty 纽约证

195 Income - O US 券交易 美国 971 394,894.66 0.09
Corp 所

Agilent 纽约证

196 Technolog 安捷伦 AUS 券交易 美国 399 392,898.40 0.09
ies Inc 所

Centene 纽约证

197 Corp - CNC US 券交易 美国 741 389,474.91 0.09
所

纽约证

198 Hess Corp 赫斯公司 HES US 券交易 美国 379 386,974.93 0.09
所

199 L3Harris - LHX US 纽约证 美国 259 386,365.39 0.09


Technolog 券交易

ies Inc 所

Bank of 纽约梅隆 纽约证

200 NewYork 银行股份 BK US 券交易 美国 1,038 382,663.41 0.09
Mellon 有限公司 所

Corp

Dominion 纽约证

201 Energy - D US 券交易 美国 1,139 379,158.18 0.09
Inc 所

Constellat 星座品牌 纽约证

202 ion 股份有限 STZ US 券交易 美国 221 378,405.64 0.09
Brands 公司 所

Inc

Ameripris 阿默普莱 纽约证

203 e 斯金融公 AMP US 券交易 美国 140 376,631.07 0.09
Financial 司 所

Inc

Johnson 江森自控 纽约证

204 Controls 国际有限 JCI US 券交易 美国 919 375,178.83 0.09
Internatio 公司 所

nal plc

Archer-Da 纽约证

205 niels-Midl - ADM US 券交易 美国 733 374,938.73 0.09
and Co 所

Charter 纳斯达

206 Communi - CHTR US 克证券 美国 136 374,394.92 0.09
cations 交易所

Inc

United 联合租赁 纽约证

207 Rentals 公司 URI US 券交易 美国 92 373,645.29 0.09
Inc 所

Occidenta 纽约证

208 l 西方石油 OXY US 券交易 美国 880 372,159.05 0.08
Petroleum 所

Corp

Paychex 纳斯达

209 Inc - PAYX US 克证券 美国 439 370,349.35 0.08
交易所

纽约证

210 Dow Inc 陶氏公司 DOW US 券交易 美国 947 367,829.26 0.08
所

PG&E 太平洋煤 纽约证

211 Corp 气电力 PCG US 券交易 美国 2,880 367,779.11 0.08
所

212 AMETEK 阿美特克 AME US 纽约证 美国 312 364,374.32 0.08


Inc 股份有限 券交易

公司 所

Constellat

ion 美国联合 纳斯达

213 Energy 能源公司 CEG US 克证券 美国 440 364,274.59 0.08
Corpotati 交易所

on

General 纽约证

214 Mills Inc 通用磨坊 GIS US 券交易 美国 785 362,173.16 0.08
所

Cognizant

Technolog 高知特科 纳斯达

215 y 技公司 CTSH US 克证券 美国 677 362,165.44 0.08
Solutions 交易所

Corp

Biogen 纳斯达

216 Inc 渤健公司 BIIB US 克证券 美国 196 359,226.89 0.08
交易所

Prudential 保德信金 纽约证

217 Financial 融集团 PRU US 券交易 美国 488 358,458.85 0.08
Inc 所

Fortinet 纳斯达

218 Inc - FTNT US 克证券 美国 861 356,927.92 0.08
交易所

Lennar 纽约证

219 Corp - LEN US 券交易 美国 338 356,794.70 0.08
所

Kenvue 纽约证

220 Inc - KVUE US 券交易 美国 2,327 354,845.47 0.08
所

Fastenal 法思诺公 纳斯达

221 Co 司 FAST US 克证券 美国 772 354,152.28 0.08
交易所

Sysco 纽约证

222 Corp - SYY US 券交易 美国 681 352,729.30 0.08
所

WW 固安捷股 纽约证

223 Grainger 份有限公 GWW US 券交易 美国 60 352,161.76 0.08
Inc 司 所

Allstate 好事达保 纽约证

224 Corp/The 险公司 ALLUS 券交易 美国 354 350,968.47 0.08
所

Yum! 百胜餐饮 纽约证

225 Brands 集团 YUM US 券交易 美国 379 350,736.30 0.08
Inc 所


Otis 奥的斯电 纽约证

226 Worldwid 梯公司 OTIS US 券交易 美国 553 350,430.11 0.08
e Corp 所

Old 纳斯达

227 Dominion - ODFLUS 克证券 美国 120 344,499.69 0.08
Freight 交易所

Line Inc

ON 纳斯达

228 Semicond 安森美半 ON US 克证券 美国 582 344,321.64 0.08
uctor 导体公司 交易所

Corp

Exelon 纳斯达

229 Corp - EXC US 克证券 美国 1,345 341,991.71 0.08
交易所

CoStar 纳斯达

230 Group Inc - CSGP US 克证券 美国 552 341,664.35 0.08
交易所

Rockwell 罗克韦尔 纽约证

231 Automati 自动化 ROK US 券交易 美国 155 340,850.69 0.08
on Inc 所

Fidelity

National 繁德信息 纽约证

232 Informati 技术有限 FIS US 券交易 美国 800 340,366.23 0.08
on 公司 所

Services

Inc

Gartner 纽约证

233 Inc - IT US 券交易 美国 106 338,678.14 0.08
所

PPG 纽约证

234 Industries - PPG US 券交易 美国 319 337,890.47 0.08
Inc 所

Verisk 纳斯达

235 Analytics - VRSK US 克证券 美国 196 331,587.65 0.08
Inc 交易所

Baker 贝克休斯 纳斯达

236 Hughes 公司 BKR US 克证券 美国 1,358 328,753.72 0.07
Company 交易所

Cencora 纽约证

237 Inc - COR US 券交易 美国 225 327,295.11 0.07
所

Xcel 纳斯达

238 Energy - XELUS 克证券 美国 745 326,675.02 0.07
Inc 交易所

239 Kinder 特拉华州 KMI US 纽约证 美国 2,610 326,090.34 0.07


Morgan 金德摩根 券交易

Inc 公司 所

Cummins 纽约证

240 Inc 康明斯 CMI US 券交易 美国 192 325,786.07 0.07
所

Estee 纽约证

241 Lauder 雅诗兰黛 ELUS 券交易 美国 314 325,255.29 0.07
Cos Inc 所

Extra 纽约证

242 Space - EXR US 券交易 美国 286 324,772.82 0.07
Storage 所

Inc

Republic 公共服务 纽约证

243 Services 公司 RSG US 券交易 美国 277 323,538.23 0.07
Inc 所

Corteva 科迪华公 纽约证

244 Inc 司 CTVAUS 券交易 美国 952 323,111.64 0.07
所

Electronic 纳斯达

245 Arts Inc - EAUS 克证券 美国 331 320,733.77 0.07
交易所

Keurig Dr 纳斯达

246 Pepper - KDP US 克证券 美国 1,359 320,717.97 0.07
Inc 交易所

Global 环汇有限 纽约证

247 Payments 公司 GPN US 券交易 美国 352 316,625.02 0.07
Inc 所

DuPont 纽约证

248 De 杜邦公司 DD US 券交易 美国 581 316,570.70 0.07
Nemours 所

Inc.

Moderna 莫德纳公 纳斯达

249 Inc 司 MRNAUS 克证券 美国 448 315,559.78 0.07
交易所

VICI 纽约证

250 Properties - VICI US 券交易 美国 1,397 315,437.68 0.07
Inc 所

Halliburto 纽约证

251 n Co 哈利伯顿 HALUS 券交易 美国 1,208 309,295.84 0.07
所

ANSYS 纳斯达

252 Inc - ANSS US 克证券 美国 118 303,280.08 0.07
交易所

253 Quanta - PWR US 纽约证 美国 197 301,103.99 0.07


Services 券交易

Inc 所

Consolida 联合爱迪 纽约证

254 ted Edison 生 ED US 券交易 美国 466 300,249.96 0.07
Inc 所

Ingersoll- 英格索兰 纽约证

255 Rand Inc. 股份有限 IR US 券交易 美国 547 299,633.48 0.07
公司 所

Martin 纽约证

256 Marietta - MLM US 券交易 美国 84 296,824.91 0.07
Materials 所

Inc

Royal 皇家加勒 纽约证

257 Caribbean 比国际游 RCLUS 券交易 美国 319 292,567.28 0.07
Cruises 轮有限公 所

Ltd 司

Equifax 纽约证

258 Inc - EFX US 券交易 美国 167 292,497.31 0.07
所

Mettler-T 梅特勒-托 纽约证

259 oledo 利多国际 MTD US 券交易 美国 34 292,095.08 0.07
Internatio 股份有限 所

nal Inc 公司

Public 纽约证

260 Service 公共服务 PEG US 券交易 美国 673 291,481.08 0.07
Enterprise 企业集团 所

Group Inc

CDW 特拉华 纳斯达

261 Corp/DE CDW 公司 CDW US 克证券 美国 181 291,417.12 0.07
交易所

Monolithi 纳斯达

262 c Power 芯源系统 MPWR US 克证券 美国 65 290,395.66 0.07
Systems 有限公司 交易所

Inc

GE

HealthCar 纳斯达

263 e - GEHC US 克证券 美国 529 289,698.58 0.07
Technolog 交易所

ies Inc

Kroger 克罗格公 纽约证

264 Co/The 司 KR US 券交易 美国 894 289,432.69 0.07
所

Vulcan 纽约证

265 Materials - VMC US 券交易 美国 180 289,411.87 0.07
Co 所


Dollar 纽约证

266 General 达乐公司 DG US 券交易 美国 297 285,979.24 0.07
Corp 所

Dollar 美元树公 纳斯达

267 Tree Inc 司 DLTR US 克证券 美国 283 284,725.60 0.06
交易所

Kraft 卡夫亨氏 纳斯达

268 Heinz 公司 KHC US 克证券 美国 1,076 281,824.03 0.06
Co/The 交易所

FAIR 费埃哲公 纽约证

269 ISAAC 司 FICO US 券交易 美国 34 280,307.34 0.06
CORP 所

Devon 纽约证

270 Energy 戴文能源 DVN US 券交易 美国 865 277,532.06 0.06
Corp 所

CBRE 世邦魏理 纽约证

271 Group Inc 仕 CBRE US 券交易 美国 412 271,643.36 0.06
所

Keysight 是德科技 纽约证

272 Technolog 公司 KEYS US 券交易 美国 240 270,428.82 0.06
ies Inc 所

Discover 纽约证

273 Financial - DFS US 券交易 美国 338 269,080.27 0.06
Services 所

Hershey 纽约证

274 Co/The 好时公司 HSY US 券交易 美国 203 268,061.21 0.06
所

Diamondb 纳斯达

275 ack - FANG US 克证券 美国 242 265,809.20 0.06
Energy 交易所

Inc

Arch 阿契资本 纳斯达

276 Capital 集团 ACGLUS 克证券 美国 504 265,120.19 0.06
Group Ltd 交易所

Xylem 赛莱默公 纽约证

277 Inc/NY 司 XYLUS 券交易 美国 326 264,052.69 0.06
所

SBA 纳斯达

278 Communi - SBAC US 克证券 美国 146 262,334.28 0.06
cations 交易所

Corp

Edison 爱迪生国 纽约证

279 Internatio 际 EIX US 券交易 美国 518 262,285.27 0.06
nal 所


AvalonBa 纽约证

280 y - AVB US 券交易 美国 192 254,596.43 0.06
Communi 所

ties Inc

WEC 纽约证

281 Energy - WEC US 券交易 美国 426 253,960.27 0.06
Group Inc 所

纽约证

282 HP Inc 惠普 HPQ US 券交易 美国 1,174 250,201.05 0.06
所

West

Pharmace 西氏医药 纽约证

283 utical 服务公司 WST US 券交易 美国 100 249,396.03 0.06
Services 所

Inc

Fortive 福迪威公 纽约证

284 Corp 司 FTV US 券交易 美国 475 247,712.12 0.06
所

DeltaAir 达美航空 纽约证

285 Lines Inc 有限公司 DALUS 券交易 美国 869 247,610.27 0.06
所

American 美国自来 纽约证

286 Water 水股份有 AWK US 券交易 美国 263 245,864.39 0.06
Works Co 限公司 所

Inc

Take-Two

Interactiv 纳斯达

287 e - TTWO US 克证券 美国 214 243,951.56 0.06
Software 交易所

Inc

Weyerhae 纽约证

288 user Co 惠好 WY US 券交易 美国 986 242,817.76 0.06
所

Aptiv 纽约证

289 PLC - APTV US 券交易 美国 382 242,745.66 0.06
所

Illumina 纳斯达

290 Inc - ILMN US 克证券 美国 246 242,604.01 0.06
交易所

ResMed 瑞思迈股 纽约证

291 Inc 份有限公 RMD US 券交易 美国 199 242,454.84 0.06
司 所

Warner 华纳兄弟 纳斯达

292 Bros 探索股份 WBD US 克证券 美国 2,995 241,400.37 0.06
Discovery 有限公司 交易所


Inc

Willis 韦莱韬睿 纳斯达

293 Towers 惠悦公共 WTW US 克证券 美国 140 239,168.61 0.05
Watson 有限公司 交易所

PLC

Cardinal 嘉德诺健 纽约证

294 Health Inc 康集团 CAH US 券交易 美国 333 237,740.74 0.05
所

Zimmer 捷迈邦美 纽约证

295 Biomet 控股股份 ZBH US 券交易 美国 275 237,040.26 0.05
Holdings 有限公司 所

Inc

Ulta 纳斯达

296 Beauty - ULTAUS 克证券 美国 67 232,520.30 0.05
Inc 交易所

Hartford 纽约证

297 Financial 哈特福德 HIG US 券交易 美国 406 231,138.81 0.05
Services 金融服务 所

Group Inc

T Rowe 纳斯达

298 Price 普徕仕 TROW US 克证券 美国 302 230,346.26 0.05
Group Inc 交易所

State 纽约证

299 Street 道富集团 STT US 券交易 美国 417 228,777.02 0.05
Corp 所

Internatio

nal 纽约证

300 Flavors & 国际香料 IFF US 券交易 美国 397 227,674.03 0.05
Fragrance 所

s Inc

LyondellB 利安德巴 纽约证

301 asell 塞尔工业 LYB US 券交易 美国 338 227,617.01 0.05
Industries 公司 所

NV

Iron 美国铁山 纽约证

302 Mountain 公司 IRM US 券交易 美国 453 224,528.25 0.05
Inc 所

Broadridg 布罗德里

e 奇金融解 纽约证

303 Financial 决方案股 BR US 券交易 美国 154 224,418.89 0.05
Solutions 份有限公 所

Inc 司

Tractor 拖拉机供 纳斯达

304 Supply Co 应公司 TSCO US 克证券 美国 146 222,356.98 0.05
交易所


Fifth 纳斯达

305 Third 五三银行 FITB US 克证券 美国 907 221,564.07 0.05
Bancorp 交易所

纽约证

306 PPLCorp - PPLUS 券交易 美国 1,145 219,772.64 0.05
所

Darden 达登餐饮 纽约证

307 Restauran 公司 DRI US 券交易 美国 188 218,773.27 0.05
ts Inc 所

Alexandri 亚历山大

a Real 房地产股 纽约证

308 Estate 份有限公 ARE US 券交易 美国 242 217,285.48 0.05
Equities 司 所

Inc

Nasdaq 纳斯达克 纳斯达

309 Inc 股份有限 NDAQ US 克证券 美国 527 217,012.37 0.05
公司 交易所

Garmin 佳明有限 纽约证

310 Ltd 公司 GRMN US 券交易 美国 238 216,677.64 0.05
所

纳斯达

311 eBay Inc - EBAY US 克证券 美国 701 216,572.11 0.05
交易所

Invitation 邀请家园 纽约证

312 Homes 公司 INVH US 券交易 美国 893 215,740.67 0.05
Inc 所

Church & 切迟杜威 纽约证

313 Dwight 股份有限 CHD US 券交易 美国 322 215,656.32 0.05
Co Inc 公司 所

Align 纳斯达

314 Technolog - ALGN US 克证券 美国 111 215,413.24 0.05
y Inc 交易所

Baxter 纽约证

315 Internatio 百特 BAX US 券交易 美国 786 215,220.31 0.05
nal Inc 所

Waters 沃特世公 纽约证

316 Corp 司 WAT US 券交易 美国 92 214,529.03 0.05
所

Targa 纽约证

317 Resources - TRGP US 券交易 美国 348 214,115.40 0.05
Corp 所

Corning 纽约证

318 Inc 康宁公司 GLW US 券交易 美国 992 213,942.87 0.05
所


Genuine 纽约证

319 Parts Co 原配部件 GPC US 券交易 美国 218 213,847.96 0.05
所

PulteGrou 纽约证

320 p Inc - PHM US 券交易 美国 291 212,743.20 0.05
所

Coterra 纽约证

321 Energy - CTRAUS 券交易 美国 1,176 212,562.59 0.05
Inc 所

M&T 纽约证

322 Bank - MTB US 券交易 美国 218 211,655.44 0.05
Corp 所

DTE 纽约证

323 Energy - DTE US 券交易 美国 271 211,634.33 0.05
Co 所

Ameren 纽约证

324 Corp - AEE US 券交易 美国 408 209,043.91 0.05
所

FirstEnerg 纽约证

325 y Corp 第一能源 FE US 券交易 美国 801 207,981.08 0.05
所

Cboe

326 Global - CBOE US 巴兹全 美国 164 207,408.65 0.05
Markets 球市场

Inc

Expeditor

s 华盛顿康 纽约证

327 Internatio 捷国际物 EXPD US 券交易 美国 230 207,211.47 0.05
nal of 流公司 所

Washingto

n Inc

Cooper 库柏股份 纳斯达

328 Cos 有限公司 COO US 克证券 美国 77 206,389.03 0.05
Inc/The 交易所

Walgreens 沃博联股 纳斯达

329 Boots 份有限公 WBAUS 克证券 美国 1,113 205,826.31 0.05
Alliance 司 交易所

Inc

Westingho

useAir 西屋制动 纽约证

330 Brake 公司 WAB US 券交易 美国 229 205,823.97 0.05
Technolog 所

ies Corp

331 Carnival 嘉年华公 CCLUS 纽约证 美国 1,564 205,373.94 0.05
Corp 司 券交易


所

Hewlett 纽约证

332 Packard 慧与 HPE US 券交易 美国 1,705 205,050.54 0.05
Enterprise 所

Co

NetApp 美国网域 纳斯达

333 Inc 存储技术 NTAP US 克证券 美国 328 204,806.75 0.05
有限公司 交易所

FactSet 纽约证

334 Research - FDS US 券交易 美国 60 202,728.12 0.05
Systems 所

Inc

First Solar 福思第一 纳斯达

335 Inc 太阳能公 FSLR US 克证券 美国 166 202,554.45 0.05
司 交易所

Huntingto 俄亥俄州 纳斯达

336 n 亨廷顿银 HBAN US 克证券 美国 2,248 202,526.69 0.05
Bancshare 行控股公 交易所

s Inc/OH 司

Eversourc 纽约证

337 e Energy - ES US 券交易 美国 462 201,960.64 0.05
所

Axon 纳斯达

338 Enterprise - AXON US 克证券 美国 110 201,264.13 0.05
Inc 交易所

Regions 地区金融 纽约证

339 Financial 公司 RF US 券交易 美国 1,457 199,991.79 0.05
Corp 所

纽约证

340 Ball Corp 波尔 BALLUS 券交易 美国 490 199,624.48 0.05
所

Enphase 纳斯达

341 Energy - ENPH US 克证券 美国 212 198,412.49 0.05
Inc 交易所

纽约证

342 NVR Inc - NVR US 券交易 美国 4 198,328.35 0.05
所

CenterPoi 纽约证

343 nt Energy 中点能源 CNP US 券交易 美国 980 198,305.68 0.05
Inc 所

Veralto 纽约证

344 Corp - VLTO US 券交易 美国 340 198,091.79 0.05
所

345 Akamai 阿卡迈技 AKAM US 纳斯达 美国 236 197,824.06 0.05


Technolog 术公司 克证券

ies Inc 交易所

Equity 公寓物业 纽约证

346 Residentia 权益信托 EQR US 券交易 美国 456 197,529.14 0.05
l 所

Skyworks 思佳讯解 纳斯达

347 Solutions 决方案公 SWKS US 克证券 美国 248 197,466.81 0.04
Inc 司 交易所

Builders 纽约证

348 FirstSourc - BLDR US 券交易 美国 167 197,458.45 0.04
e Inc 所

Entergy 纽约证

349 Corp - ETR US 券交易 美国 274 196,375.37 0.04
所

Tyler 纽约证

350 Technolog - TYLUS 券交易 美国 66 195,453.62 0.04
ies Inc 所

Clorox 高乐氏公 纽约证

351 Co/The 司 CLX US 券交易 美国 193 194,914.98 0.04
所

Howmet 纽约证

352 Aerospace - HWM US 券交易 美国 508 194,724.39 0.04
Inc 所

Dover 纽约证

353 Corp 都福 DOV US 券交易 美国 178 193,911.44 0.04
所

STERIS 思泰瑞医 纽约证

354 PLC 疗公共有 STE US 券交易 美国 124 193,084.32 0.04
限公司 所

Hologic 豪洛捷公 纳斯达

355 Inc 司 HOLX US 克证券 美国 381 192,808.45 0.04
交易所

Principal 纳斯达

356 Financial 信安金融 PFG US 克证券 美国 346 192,789.82 0.04
Group Inc 交易所

Northern 纳斯达

357 Trust 北美信托 NTRS US 克证券 美国 322 192,439.51 0.04
Corp 交易所

纳斯达

358 PTC Inc - PTC US 克证券 美国 155 192,074.32 0.04
交易所

Raymond 纽约证

359 James - RJF US 券交易 美国 242 191,112.49 0.04
Financial 所


Inc

Atmos 纽约证

360 Energy - ATO US 券交易 美国 231 189,624.42 0.04
Corp 所

EPAM 纽约证

361 Systems - EPAM US 券交易 美国 90 189,537.30 0.04
Inc 所

Southwest 纽约证

362 Airlines 西南航空 LUV US 券交易 美国 925 189,207.25 0.04
Co 所

McCormi 味好美股 纽约证

363 ck & Co 份有限公 MKC US 券交易 美国 390 188,993.35 0.04
Inc/MD 司/马里兰 所

州

纽约证

364 Ventas Inc - VTR US 券交易 美国 535 188,855.95 0.04
所

Omnicom 纽约证

365 Group Inc - OMC US 券交易 美国 307 188,106.38 0.04
所

Albemarle 纽约证

366 Corp 雅保公司 ALB US 券交易 美国 183 187,265.45 0.04
所

Expedia 亿客行集 纳斯达

367 Group Inc 团股份有 EXPE US 克证券 美国 174 187,064.45 0.04
限公司 交易所

Molina 纽约证

368 Healthcar - MOH US 券交易 美国 73 186,810.67 0.04
e Inc 所

Teledyne 纽约证

369 Technolog - TDY US 券交易 美国 59 186,495.35 0.04
ies Inc 所

Hubbell 哈贝尔公 纽约证

370 Inc 司 HUBB US 券交易 美国 80 186,377.00 0.04
所

CMS 纽约证

371 Energy - CMS US 券交易 美国 453 186,315.45 0.04
Corp 所

Laborator 纽约证

372 y Corp of 美国实验 LH US 券交易 美国 115 185,130.09 0.04
America 控股 所

Holdings

373 Teradyne 泰瑞达 TER US 纳斯达 美国 240 184,467.50 0.04
Inc 克证券


交易所

Western 西部数据 纳斯达

374 Digital 公司 WDC US 克证券 美国 497 184,347.74 0.04
Corp 交易所

Brown & 纽约证

375 Brown Inc - BRO US 券交易 美国 366 184,336.19 0.04
所

IDEX 艺达思集 纽约证

376 Corp 团 IEX US 券交易 美国 118 181,451.55 0.04
所

Seagate

Technolog 纳斯达

377 y - STX US 克证券 美国 300 181,395.03 0.04
Holdings 交易所

PLC

Avery 艾利丹尼 纽约证

378 Dennison 森 AVY US 券交易 美国 126 180,411.67 0.04
Corp 所

Jacobs 纽约证

379 Solutions - J US 券交易 美国 196 180,189.55 0.04
Inc 所

FleetCor 纽约证

380 Technolog - FLT US 券交易 美国 90 180,147.77 0.04
ies Inc 所

JB Hunt 纳斯达

381 Transport - JBHT US 克证券 美国 127 179,666.71 0.04
Services 交易所

Inc

Cincinnati 辛辛那提 纳斯达

382 Financial 金融 CINF US 克证券 美国 244 178,797.38 0.04
Corp 交易所

Las Vegas 拉斯维加 纽约证

383 Sands 斯金沙集 LVS US 券交易 美国 511 178,103.77 0.04
Corp 团 所

Synchron 同步金融 纽约证

384 y 公司 SYF US 券交易 美国 650 175,817.40 0.04
Financial 所

Essex 埃塞克斯 纽约证

385 Property 房地产信 ESS US 券交易 美国 100 175,608.46 0.04
Trust Inc 托公司 所

Textron 纽约证

386 Inc 德事隆 TXT US 券交易 美国 308 175,433.95 0.04
所

387 Lamb 蓝威斯顿 LW US 纽约证 美国 227 173,784.17 0.04


Weston 控股股份 券交易

Holdings 有限公司 所

Inc

Mid-Ame

rica 纽约证

388 Apartmen - MAAUS 券交易 美国 182 173,325.85 0.04
t 所

Communi

ties Inc

Citizens 公民金融 纽约证

389 Financial 集团股份 CFG US 券交易 美国 734 172,284.98 0.04
Group Inc 有限公司 所

纳斯达

390 Pool Corp - POOLUS 克证券 美国 61 172,260.54 0.04
交易所

Celanese 塞拉尼斯 纽约证

391 Corp 公司 CE US 券交易 美国 156 171,668.50 0.04
所

Quest 纽约证

392 Diagnosti - DGX US 券交易 美国 175 170,898.47 0.04
cs Inc 所

Everest 纽约证

393 Group Ltd - EG US 券交易 美国 68 170,292.47 0.04
所

Snap-on 纽约证

394 Inc 实耐宝 SNAUS 券交易 美国 83 169,798.67 0.04
所

Tyson 泰森食品 纽约证

395 Foods Inc 公司 TSN US 券交易 美国 444 169,028.64 0.04
所

CF 纽约证

396 Industries - CF US 券交易 美国 300 168,922.40 0.04
Holdings 所

Inc

Insulet 纳斯达

397 Corp - PODD US 克证券 美国 109 167,511.66 0.04
交易所

Best Buy 纽约证

398 Co Inc 百思买 BBY US 券交易 美国 302 167,438.99 0.04
所

Bunge 纽约证

399 Global SA - BG US 券交易 美国 234 167,309.66 0.04
所

400 Masco 马斯可 MAS US 纽约证 美国 350 166,039.74 0.04
Corp 券交易


所

Stanley 纽约证

401 Black & 史丹利百 SWK US 券交易 美国 238 165,365.46 0.04
Decker 得公司 所

Inc

Steel 纳斯达

402 Dynamics - STLD US 克证券 美国 197 164,783.97 0.04
Inc 交易所

Leidos 纽约证

403 Holdings - LDOS US 券交易 美国 214 164,059.13 0.04
Inc 所

纽约证

404 Kellanova - K US 券交易 美国 410 162,357.44 0.04
所

Packaging 美国包装 纽约证

405 Corp of 公司 PKG US 券交易 美国 140 161,537.97 0.04
America 所

Marathon 纽约证

406 Oil Corp - MRO US 券交易 美国 941 161,022.07 0.04
所

Domino's 达美乐披 纽约证

407 Pizza Inc 萨公司 DPZ US 券交易 美国 55 160,583.58 0.04
所

VeriSign 威瑞信股 纳斯达

408 Inc 份有限公 VRSN US 克证券 美国 110 160,462.82 0.04
司 交易所

Nordson 纳斯达

409 Corp 诺信公司 NDSN US 克证券 美国 85 159,032.11 0.04
交易所

WR 纽约证

410 Berkley - WRB US 券交易 美国 316 158,280.78 0.04
Corp 所

纽约证

411 Jabil Inc 捷普集团 JBLUS 券交易 美国 173 156,104.12 0.04
所

Amcor 安姆科公 纽约证

412 PLC 司 AMCR US 券交易 美国 2,284 155,945.19 0.04
所

Zebra 斑马技术 纳斯达

413 Technolog 公司 ZBRAUS 克证券 美国 80 154,873.15 0.04
ies Corp 交易所

纽约证

414 EQT Corp - EQT US 券交易 美国 562 153,885.26 0.04
所


Host 纳斯达

415 Hotels & - HST US 克证券 美国 1,105 152,379.69 0.03
Resorts 交易所

Inc

Conagra 康尼格拉 纽约证

416 Brands 品牌股份 CAG US 券交易 美国 742 150,618.72 0.03
Inc 有限公司 所

Revvity 纽约证

417 Inc - RVTY US 券交易 美国 193 149,422.52 0.03
所

United 美国联合 纳斯达

418 Airlines 航空控股 UALUS 克证券 美国 510 149,038.42 0.03
Holdings 股份有限 交易所

Inc 公司

纽约证

419 KeyCorp - KEY US 券交易 美国 1,453 148,192.75 0.03
所

Live 纽约证

420 Nation - LYV US 券交易 美国 221 146,509.90 0.03
Entertain 所

ment Inc

Trimble 天宝股份 纳斯达

421 Inc 有限公司 TRMB US 克证券 美国 386 145,444.66 0.03
交易所

Kimco 纽约证

422 Realty - KIM US 券交易 美国 963 145,347.84 0.03
Corp 所

纳斯达

423 Viatris Inc 晖致 VTRS US 克证券 美国 1,862 142,825.90 0.03
交易所

Alliant 纳斯达

424 Energy - LNT US 克证券 美国 393 142,793.61 0.03
Corp 交易所

JM 纽约证

425 Smucker - SJM US 券交易 美国 159 142,322.75 0.03
Co/The 所

Loews 纽约证

426 Corp 罗斯公司 LUS 券交易 美国 288 141,950.91 0.03
所

爱伊斯公 纽约证

427 AES Corp 司 AES US 券交易 美国 1,040 141,795.65 0.03
所

Gen 纳斯达

428 Digital - GEN US 克证券 美国 874 141,262.19 0.03
Inc 交易所


LKQ 纳斯达

429 Corp - LKQ US 克证券 美国 415 140,470.13 0.03
交易所

Interpubli 纽约证

430 c Group - IPG US 券交易 美国 598 138,245.24 0.03
of Cos Inc 所

MGM 美高梅国 纽约证

431 Resorts 际酒店集 MGM US 券交易 美国 436 137,974.40 0.03
Internatio 团 所

nal

Internatio 纽约证

432 nal Paper 国际纸业 IP US 券交易 美国 538 137,749.31 0.03
Co 所

纳斯达

NWSAUS 克证券 美国 592 102,937.13 0.02
433 News 新闻集团 交易所

Corp 纳斯达

NWS US 克证券 美国 180 32,790.07 0.01
交易所

Rollins 纽约证

434 Inc - ROLUS 券交易 美国 436 134,855.46 0.03
所

Charles

River 查理斯河 纽约证

435 Laboratori 实验室国 CRLUS 券交易 美国 80 133,948.02 0.03
es 际有限公 所

Internatio 司

nal Inc

Bio-Techn 纳斯达

436 e Corp - TECH US 克证券 美国 245 133,892.78 0.03
交易所

CarMax 纽约证

437 Inc - KMX US 券交易 美国 246 133,707.49 0.03
所

Pentair 纽约证

438 PLC - PNR US 券交易 美国 257 132,350.66 0.03
所

Evergy 纳斯达

439 Inc - EVRG US 克证券 美国 357 131,988.95 0.03
交易所

Jack 纳斯达

440 Henry & - JKHY US 克证券 美国 114 131,941.78 0.03
Associate 交易所

s Inc

441 Mosaic - MOS US 纽约证 美国 516 130,581.47 0.03


Co/The 券交易

所

NRG 纽约证

442 Energy - NRG US 券交易 美国 356 130,358.51 0.03
Inc 所

Teleflex 泰利福公 纽约证

443 Inc 司 TFX US 券交易 美国 73 128,918.03 0.03
所

Incyte 因赛特公 纳斯达

444 Corp 司 INCY US 克证券 美国 289 128,524.87 0.03
交易所

纽约证

445 UDR Inc - UDR US 券交易 美国 471 127,733.59 0.03
所

Molson 莫尔森库 纽约证

446 Coors 尔斯饮料 TAP US 券交易 美国 289 125,290.77 0.03
Beverage 公司 所

Co

纳斯达

FOXAUS 克证券 美国 394 82,796.62 0.02
447 Fox Corp 福克斯公 交易所

司 纳斯达

FOX US 克证券 美国 205 40,146.51 0.01
交易所

Allegion 安朗杰公 纽约证

448 PLC 共有限公 ALLE US 券交易 美国 137 122,931.10 0.03
司 所

MarketAx 纳斯达

449 ess - MKTX US 克证券 美国 59 122,375.95 0.03
Holdings 交易所

Inc

Regency 纳斯达

450 Centers - REG US 克证券 美国 256 121,482.47 0.03
Corp 交易所

纳斯达

451 Qorvo Inc - QRVO US 克证券 美国 152 121,232.59 0.03
交易所

纳斯达

452 Apa Corp - APAUS 克证券 美国 477 121,218.71 0.03
交易所

NiSource 纽约证

453 Inc - NI US 券交易 美国 642 120,725.33 0.03
所

454 Healthpea - PEAK US 纽约证 美国 850 119,201.84 0.03


k 券交易

Properties 所

Inc

纳斯达

455 F5 Inc - FFIV US 克证券 美国 93 117,892.53 0.03
交易所

Eastman 伊士曼化 纽约证

456 Chemical 工 EMN US 券交易 美国 185 117,691.10 0.03
Co 所

WestRock 纽约证

457 Co - WRK US 券交易 美国 398 117,041.33 0.03
所

Camden 纽约证

458 Property - CPT US 券交易 美国 166 116,738.05 0.03
Trust 所

Globe 纽约证

459 Life Inc - GLUS 券交易 美国 135 116,384.34 0.03
所

Ceridian 纽约证

460 HCM - CDAY US 券交易 美国 242 115,044.58 0.03
Holding 所

Inc

Brown-Fo 百富门公 纽约证

461 rman 司 BF/B US 券交易 美国 284 114,855.90 0.03
Corp 所

Huntingto 纽约证

462 n Ingalls - HII US 券交易 美国 62 114,015.04 0.03
Industries 所

Inc

AO Smith 纽约证

463 Corp - AOS US 券交易 美国 194 113,276.17 0.03
所

Paycom 纽约证

464 Software - PAYC US 券交易 美国 77 112,738.45 0.03
Inc 所

Match 纳斯达

465 Group Inc - MTCH US 克证券 美国 432 111,680.01 0.03
交易所

Boston 波士顿地 纽约证

466 Properties 产公司 BXP US 券交易 美国 224 111,326.45 0.03
Inc 所

Caesars 凯撒娱乐 纳斯达

467 Entertain 集团 CZR US 克证券 美国 335 111,232.39 0.03
ment Inc 交易所


CH 罗宾逊全 纳斯达

468 Robinson 球物流有 CHRW US 克证券 美国 181 110,749.28 0.03
Worldwid 限公司 交易所

e Inc

纳斯达

469 Etsy Inc - ETSY US 克证券 美国 191 109,644.09 0.02
交易所

Henry 亨利香恩 纳斯达

470 Schein Inc 公司 HSIC US 克证券 美国 203 108,854.94 0.02
交易所

Bath & 纽约证

471 Body - BBWI US 券交易 美国 356 108,825.40 0.02
Works 所

Inc.

Universal 纽约证

472 Health - UHS US 券交易 美国 97 104,729.62 0.02
Services 所

Inc

Juniper 瞻博网络 纽约证

473 Networks 股份有限 JNPR US 券交易 美国 499 104,190.20 0.02
Inc 公司 所

Robert 纽约证

474 Half 罗致恒富 RHI US 券交易 美国 167 103,992.73 0.02
Internatio 所

nal Inc

Hormel 荷美尔食 纽约证

475 Foods 品有限公 HRLUS 券交易 美国 450 102,341.47 0.02
Corp 司 所

Assurant 安信龙集 纽约证

476 Inc 团 AIZ US 券交易 美国 83 99,049.22 0.02
所

American 美国航空 纳斯达

477 Airlines 集团公司 AALUS 克证券 美国 1,015 98,776.04 0.02
Group Inc 交易所

Wynn 永利渡假 纳斯达

478 Resorts 村有限公 WYNN US 克证券 美国 151 97,441.02 0.02
Ltd 司 交易所

Tapestry 纽约证

479 Inc - TPR US 券交易 美国 360 93,857.11 0.02
所

Norwegia

n Cruise 挪威邮轮 纽约证

480 Line 控股有限 NCLH US 券交易 美国 661 93,820.56 0.02
Holdings 公司 所

Ltd


Campbell 纽约证

481 Soup Co 金宝汤 CPB US 券交易 美国 306 93,692.65 0.02
所

Franklin 富兰克林 纽约证

482 Resources 资源 BEN US 券交易 美国 442 93,259.19 0.02
Inc 所

BorgWarn 博格华纳 纽约证

483 er Inc 股份有限 BWAUS 券交易 美国 365 92,678.90 0.02
公司 所

Pinnacle 纽约证

484 West - PNW US 券交易 美国 176 89,552.53 0.02
Capital 所

Corp

Catalent 康泰伦特 纽约证

485 Inc 股份有限 CTLT US 券交易 美国 280 89,103.20 0.02
公司 所

Generac 纽约证

486 Holdings - GNRC US 券交易 美国 97 88,790.71 0.02
Inc 所

Invesco 景顺有限 纽约证

487 Ltd 公司 IVZ US 券交易 美国 697 88,069.69 0.02
所

FMC 纽约证

488 Corp - FMC US 券交易 美国 194 86,633.46 0.02
所

Federal 联邦房地 纽约证

489 Realty 产投资信 FRT US 券交易 美国 114 83,205.43 0.02
Investmen 托公司 所

t Trust

DENTSP 纳斯达

490 LY 登士柏西 XRAY US 克证券 美国 329 82,932.11 0.02
SIRONA 诺德公司 交易所

Inc

Comerica 纽约证

491 Inc - CMAUS 券交易 美国 205 81,033.52 0.02
所

Paramoun 派拉蒙全 纳斯达

492 t Global 球 PARAUS 克证券 美国 749 78,460.10 0.02
交易所

Bio-Rad 伯乐生命 纽约证

493 Laboratori 医学产品 BIO US 券交易 美国 33 75,468.79 0.02
es Inc 有限公司 所

Whirlpool 纽约证

494 Corp 惠而浦 WHR US 券交易 美国 86 74,171.59 0.02
所


Hasbro 纳斯达

495 Inc 孩之宝 HAS US 克证券 美国 203 73,413.46 0.02
交易所

Zions 纳斯达

496 Bancorp 锡安银行 ZION US 克证券 美国 230 71,465.15 0.02
NA 交易所

纽约证

497 VF Corp - VFC US 券交易 美国 514 68,441.55 0.02
所

Ralph 纽约证

498 Lauren 拉夫劳伦 RLUS 券交易 美国 63 64,343.50 0.01
Corp 所

DaVita 纽约证

499 Inc - DVAUS 券交易 美国 84 62,326.63 0.01
所

Mohawk 纽约证

500 Industries - MHK US 券交易 美国 83 60,843.93 0.01
Inc 所

注：此处所用证券代码的类别是当地市场代码。
8.5 报告期内权益投资组合的重大变动
8.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细

金额单位：人民币元

占期初基金

序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计买入金额 资产净值比例
（％）

1 Uber Technologies Inc UBER US 1,218,936.39 0.26

2 PaloAlto Networks Inc PANW US 912,003.37 0.19

3 Blackstone Inc BX US 905,073.01 0.19

4 Airbnb Inc ABNB US 681,455.52 0.14

5 LululemonAthletica Inc LULU US 533,653.92 0.11

6 Amazon.com Inc AMZN US 455,379.74 0.10

7 Kenvue Inc KVUE US 422,814.81 0.09

8 Apple Inc AAPLUS 409,887.45 0.09

9 Microsoft Corp MSFT US 398,118.86 0.08

10 Broadcom Inc AVGO US 292,075.89 0.06

11 Tesla Inc TSLAUS 286,649.70 0.06

12 Insulet Corp PODD US 277,462.67 0.06

13 Alphabet Inc GOOGLUS 140,744.42 0.03
GOOG US 101,412.16 0.02

14 NVIDIACorp NVDAUS 218,338.53 0.05

15 FAIR ISAAC CORP FICO US 212,557.11 0.04


16 Builders FirstSource Inc BLDR US 192,571.41 0.04

17 Axon Enterprise Inc AXON US 183,069.75 0.04

18 Bunge Global SA BG US 178,726.67 0.04

19 Hubbell Inc HUBB US 172,109.37 0.04

20 Jabil Inc JBLUS 163,154.48 0.03

注：1.买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

2.此处所用证券代码的类别是当地市场代码。
8.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细

金额单位：人民币元

占期初基金
序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计卖出金额 资产净值比例
（％）

1 Apple Inc AAPLUS 11,738,824.69 2.47

2 Microsoft Corp MSFT US 10,348,255.92 2.18

3 Alphabet Inc GOOGLUS 3,096,276.89 0.65
GOOG US 3,063,204.50 0.65

4 Amazon.com Inc AMZN US 4,675,337.41 0.98

5 NVIDIACorp NVDAUS 4,216,328.17 0.89

6 Meta Platforms Inc METAUS 2,689,856.51 0.57

7 Berkshire Hathaway Inc BRK/B US 2,610,919.00 0.55

8 Tesla Inc TSLAUS 2,521,089.59 0.53

9 Johnson & Johnson JNJ US 2,019,908.36 0.43

10 UnitedHealth Group Inc UNH US 1,982,749.53 0.42

11 Exxon Mobil Corp XOM US 1,919,929.06 0.40

12 JPMorgan Chase & Co JPM US 1,841,885.55 0.39

13 Visa Inc V US 1,667,182.95 0.35

14 Eli Lilly & Co LLY US 1,560,509.33 0.33

15 Procter & Gamble Co/The PG US 1,480,841.79 0.31

16 Broadcom Inc AVGO US 1,472,997.09 0.31

17 Mastercard Inc MAUS 1,445,215.66 0.30

18 Home Depot Inc/The HD US 1,387,878.11 0.29

19 Chevron Corp CVX US 1,193,125.72 0.25

20 Merck & Co Inc MRK US 1,137,607.93 0.24

注：1.卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

2.此处所用证券代码的类别是当地市场代码。
8.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额

单位：人民币元

买入成本（成交）总额 10,157,154.54


卖出收入（成交）总额 156,862,138.67

注：“买入成本”或“卖出收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合

本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细

本基金本报告期末未持有债券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细

金额单位：人民币元

占基金资产净
序号 衍生品类别 衍生品名称 公允价值

值比例(%)

1 股指期货 S&P500 EMINI - -
FUT Mar24

注：按照期货每日无负债结算的结算规则，“其他衍生工具-期货投资”与“证券清算款-期货每日无负债结算暂收暂付款”适用于金融资产与金融负债相抵销的情形，故将“其他衍生工具期货投资”的期末公允价值以抵销后的净额列报，净额为零。期货投资的公允价值变动金额为 427,988.66 元，已包含在结算备付金中。
8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细

本基金本报告期末未持有基金。
8.11 投资组合报告附注
8.11.1 本基金投资的前十名证券的发行主体中，Meta（Facebook）在本报告期内被英国竞争与市场管理局调查。Meta（Facebook）在报告编制日前一年内曾受到爱尔兰数据监管办公室的处罚。谷歌在本报告期内被美国司法部（DOJ）、英国竞争与市场管理局（CMA）调查。谷歌在报告编制日前一年内曾受到俄罗斯法院、莫斯科法院、韩国通信委员会（KCC）的处罚。摩根大通银行在报告编制日前一年内曾受到美国商品期货交易委员会（CFTC）的处罚。苹果公司在本报告期内被意大利竞争管理局、英国竞争与市场管理局调查。苹果在报告编制日前一年内曾受到韩国通信委员会（KCC）的处罚。特斯拉公司在本报告期内被美国加州总检察长办公室、美国纽约南区检察官办公室、美国平等就业机会委员会（EEOC）、美国司法部（DOJ）、美国证券交易委员会（SEC）、美国参议院委员会调查。特斯拉公司在报告编制日前一年内曾受到韩国公平交易委员会（KFTC）的处罚。微软
公司在本报告期内被欧盟委员会、德国联邦反垄断机构调查。微软公司在报告编制日前一年内曾受
到美国司法部（DOJ）、美国联邦贸易委员会（FTC）、美国商务部工业和安全局（BIS）、美国财
政部外国资产控制办公室（OFAC）和美国国内收入署（IRS）的处罚。亚马逊在本报告期内被欧盟
委员会、英国竞争与市场管理局调查。
本基金为指数型基金，上述主体所发行的证券系标的指数成份股，上述主体所发行证券的投资决策
程序符合公司投资制度的规定。
除上述主体外，基金管理人未发现本基金投资的前十名证券的发行主体出现本期被监管部门立案调
查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.11.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.11.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 1,719,154.66

2 应收清算款 -

3 应收股利 333,202.39

4 应收利息 -

5 应收申购款 -

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 2,052,357.05

8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。

§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份


持有人结构

持有人户 户均持有的 机构投资者 个人投资者

份额级别

数(户) 基金份额 占总份 占总份

持有份额 持有份额

额比例 额比例

易方达标普 500

指数（QDII-LOF） 57,176 3,588.00 26,250,564.58 12.80% 178,896,770.87 87.20%
A

易方达标普 500

100.00
指数（QDII-LOF） 6,301 526.67 0.00 0.00% 3,318,537.52

%
C

合计 63,477 3,284.12 26,250,564.58 12.59% 182,215,308.39 87.41%

注：本基金A类份额包含A类人民币份额及A类美元份额；本基金C类份额包含C类人民币份额及
C类美元份额。下同。
9.2 期末上市基金前十名持有人

序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例

1 马国芳 2,223,400.00 9.38%

2 安洁 1,099,272.00 4.64%

3 许可 1,000,000.00 4.22%

4 袁达能 710,200.00 2.99%

5 上海培蓝投资管理有限公司－培蓝价值 572,998.00 2.42%
1 号私募证券投资基金

6 张远文 449,918.00 1.90%

7 吴小鹏 332,278.00 1.40%

8 陈小凡 250,000.00 1.05%

9 杨凯 244,100.00 1.03%

10 张宇新 229,019.00 0.97%

注：本表统计的上市基金前十名持有人均为场内持有人。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例

基金管理人所有从业人 易方达标普 500 指数 578,368.23 0.2819%


员持有本基金 （QDII-LOF）A

易方达标普 500 指数 13,281.15 0.4002%
（QDII-LOF）C

合计 591,649.38 0.2838%

9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）

易方达标普 500 指数 10~50

本公司高级管理人员、基 （QDII-LOF）A

金投资和研究部门负责人 易方达标普 500 指数 0

持有本开放式基金 （QDII-LOF）C

合计 10~50

易方达标普 500 指数 0

（QDII-LOF）A

本基金基金经理持有本开 易方达标普 500 指数 0

放式基金 （QDII-LOF）C

合计 0

§10 开放式基金份额变动

单位：份

项目 易方达标普 500 指数 易方达标普 500 指数

（QDII-LOF）A （QDII-LOF）C

基金合同生效日（2016 年 12 月 2

693,199,312.42 -
日）基金份额总额

本报告期期初基金份额总额 276,582,538.59 6,106,302.64

本报告期基金总申购份额 2,773,035.49 341,883.53

减：本报告期基金总赎回份额 74,208,238.63 3,129,648.65

本报告期基金拆分变动份额 - -

本报告期期末基金份额总额 205,147,335.45 3,318,537.52

注：本基金 A 类份额变动含 A 类人民币份额及 A 类美元份额；本基金 C 类份额变动含 C 类人
民币份额及 C 类美元份额。


§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本基金管理人于 2023 年 4 月 22 日发布公告，自 2023 年 4 月 22 日起王骏先生担任公司副总经
理级高级管理人员（首席市场官）。本基金管理人于 2023 年 8 月 23 日发布公告，自 2023 年 8 月 21
日起刘晓艳女士担任公司董事长（联席），并仍担任公司总经理，原任公司副董事长职务自行免去；
自 2023 年 8 月 21 日起吴欣荣先生担任公司执行总经理（总经理级），原任公司副总经理职务自行免
去。

本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门根据工作需要，任命牛环起、施伟为资产托管业务部副总经理。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变

本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金自基金合同生效以来连续 7 年聘请普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)提供审计
服务，本报告年度的审计费用为 66,000.00 元。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

措施 1 内容

受到稽查或处罚等措施的主体 易方达基金管理有限公司

受到稽查或处罚等措施的时间 2023-03-24

采取稽查或处罚等措施的机构 中国证券监督管理委员会广东监管局

受到的具体措施类型 出具警示函

受到稽查或处罚等措施的原因 个别规定及制度未严格执行

管理人采取整改措施的情况（如提

已整改完成

出整改意见）

其他 /

11.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况


本报告期，基金托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

交易

占当期股 占当期佣

券商名称 单元 备注

成交金额 票成交总 佣金 金总量的

数量

额的比例 比例

Citigroup

Global Markets 1 157,759,409.57 94.99% 12,109.15 78.39% -

Limited

Goldman Sachs 1 8,315,157.69 5.01% 3,338.53 21.61% -

State Street

Securities 1 - - - - -

Hong Kong
Limited

注：a) 本报告期内本基金无减少交易账户，无新增交易账户。

b) 本基金管理人负责选择证券经营机构，并在该机构开立交易账户。基金交易账户的开立标准如下：

1）交易执行能力。主要指证券经营机构能否对投资指令进行有效地执行，以及能否取得较高质量的成交结果；

2）研究报告质量。主要指证券经营机构能否提供高质量的宏观经济研究、行业研究及市场走向、个股分析报告和专题研究报告等；

3）提供研究服务的质量。主要包括协助安排上市公司调研、研究资料共享、路演服务、日常沟通交流、接受委托研究的服务质量等方面；

4）法规监管资讯服务。主要包括境外投资法律规定、交易监管规则、信息披露、个人利益冲突、税收等资讯的提供与培训；

5）价值贡献。主要是指证券经营机构对公司研究团队、投资团队在业务能力提升上所做的培训服务、对公司投资提升所作出的贡献；

6）其他因素。主要是证券经营机构的财务状况、经营行为规范、风险管理机制、近年内有无重大违规行为等。

c) 基金交易账户的选择程序如下：

1）本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易账户的证券经营机构。


2）基金管理人与所选定的证券经营机构办理开立交易账户事宜。

11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易

占当期债

占当期债 占当期权 占当期基
券商名称 成交金 成交金 券回购成 成交 成交金

券成交总 证成交总 金成交总
额 额 交总额的 金额 额

额的比例 额的比例 额的比例
比例

Citigroup Global - - - - - - - -
Markets Limited

Goldman Sachs - - - - - - - -

State Street

Securities Hong - - - - - - - -
Kong Limited

11.8 其他重大事件

法定披露日

序号 公告事项 法定披露方式

期

关于旗下部分基金2023年1月16日因境外主 证券时报、基金管理人网

1 要投资市场节假日暂停申购、赎回、转换、定 站及中国证监会基金电 2023-01-11

期定额投资业务的提示性公告 子披露网站

易方达标普 500 指数证券投资基金（LOF）暂 证券时报、基金管理人网

2 停申购及定期定额投资业务的公告 站及中国证监会基金电 2023-01-17

子披露网站

3 易方达基金管理有限公司旗下基金 2022 年第 证券时报 2023-01-20

4 季度报告提示性公告

关于旗下部分基金2023年2月20日因境外主 证券时报、基金管理人网

4 要投资市场节假日暂停申购、赎回、转换、定 站及中国证监会基金电 2023-02-15

期定额投资业务的提示性公告 子披露网站

易方达基金管理有限公司关于公司旗下部分 证券时报、基金管理人网

5 基金估值调整情况的公告 站及中国证监会基金电 2023-03-16

子披露网站

6 易方达基金管理有限公司旗下基金 2022 年年 证券时报 2023-03-30

度报告提示性公告

易方达基金管理有限公司关于提醒投资者及 证券时报、基金管理人网

7 时提供或更新身份信息资料的公告 站及中国证监会基金电 2023-03-31

子披露网站

关于旗下部分基金 2023 年 4 月 7 日因境外主 证券时报、基金管理人网

8 要投资市场节假日暂停申购、赎回、转换、定 站及中国证监会基金电 2023-04-03

期定额投资业务的提示性公告 子披露网站


9 易方达基金管理有限公司旗下基金 2023 年第 证券时报 2023-04-21
1 季度报告提示性公告

易方达基金管理有限公司高级管理人员变更 证券时报、基金管理人网

10 公告 站及中国证监会基金电 2023-04-22
子披露网站

关于旗下部分基金2023年5月29日因境外主 证券时报、基金管理人网

11 要投资市场节假日暂停申购、赎回、转换、定 站及中国证监会基金电 2023-05-24
期定额投资业务的提示性公告 子披露网站

关于旗下部分基金2023年6月19日因境外主 证券时报、基金管理人网

12 要投资市场节假日暂停申购、赎回、转换、定 站及中国证监会基金电 2023-06-14
期定额投资业务的提示性公告 子披露网站

关于旗下部分基金 2023 年 7 月 4 日因境外主 证券时报、基金管理人网

13 要投资市场节假日暂停申购、赎回、转换、定 站及中国证监会基金电 2023-06-29
期定额投资业务的提示性公告 子披露网站

14 易方达基金管理有限公司旗下基金 2023 年第 证券时报 2023-07-20
2 季度报告提示性公告

易方达基金管理有限公司董事长（联席）任职 证券时报、基金管理人网

15 公告 站及中国证监会基金电 2023-08-23
子披露网站

易方达基金管理有限公司高级管理人员变更 证券时报、基金管理人网

16 公告 站及中国证监会基金电 2023-08-23
子披露网站

关于旗下部分基金 2023 年 9 月 4 日因境外主 证券时报、基金管理人网

17 要投资市场节假日暂停申购、赎回、转换、定 站及中国证监会基金电 2023-08-30
期定额投资业务的提示性公告 子披露网站

18 易方达基金管理有限公司旗下基金 2023 年中 证券时报 2023-08-30
期报告提示性公告

易方达标普 500 指数证券投资基金（LOF）基 证券时报、基金管理人网

19 金经理变更公告 站及中国证监会基金电 2023-09-23
子披露网站

20 易方达基金管理有限公司旗下基金 2023 年第 证券时报 2023-10-25
3 季度报告提示性公告

关于旗下部分基金 2023 年 11 月 23 日因境外 证券时报、基金管理人网

21 主要投资市场节假日暂停申购、赎回、转换、 站及中国证监会基金电 2023-11-20
定期定额投资业务的提示性公告 子披露网站

关于旗下部分基金 2023 年 12 月 25 日因境外 证券时报、基金管理人网

22 主要投资市场节假日暂停申购、赎回、转换、 站及中国证监会基金电 2023-12-20
定期定额投资业务的提示性公告 子披露网站

§12 备查文件目录

12.1 备查文件目录

1.中国证监会准予易方达标普 500 指数证券投资基金（LOF）注册的文件；


2.《易方达标普 500 指数证券投资基金（LOF）基金合同》；

3.《易方达标普 500 指数证券投资基金（LOF）托管协议》；

4.《易方达基金管理有限公司开放式基金业务规则》；

5.基金管理人业务资格批件和营业执照。
12.2 存放地点

广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大厦 40-43 楼。

12.3 查阅方式

投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。

易方达基金管理有限公司
二〇二四年三月二十九日
点击查看>>  附件