大成月添利理财债券型证券投资基金
2012 年年度报告摘要
2012 年 12 月 31 日




基金管理人：大成基金管理有限公司

基金托管人：中国农业银行股份有限公司

送出日期：2013 年 3 月 26 日
 大成月添利理财债券型证券投资基金 2012 年年度报告摘要

§1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，

并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以

上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2013 年 3 月 22 日复核了本

报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核

内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本

基金的招募说明书及其更新。

本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。

本报告中财务资料已经审计。普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金出具了无保留意

见的审计报告，请投资者注意阅读。

本报告期自 2012 年 9 月 20 日（基金合同生效日）起至 12 月 31 日止。




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§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金简称 大成月添利理财债券
基金主代码 090021
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2012 年 9 月 20 日
基金管理人 大成基金管理有限公司
基金托管人 中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 2,826,119,029.18 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称： 大成月添利债券 A 大成月添利债券 B
下属分级基金的交易代码： 090021 091021
报告期末下属分级基金的份额总额 1,883,705,402.80 份 942,413,626.38 份

2.2 基金产品说明

投资目标 以保持基金资产的安全性和适当流动性为首要目标，追求高于业绩比较基
准的稳定收益。
投资策略 本基金通过平均剩余期限决策、类属配置、品种选择和其他衍生工具投资
策略四个层次进行投资管理，以实现超越投资基准的投资目标。
业绩比较基准 七天通知存款税后利率。
风险收益特征 本基金为债券型基金，为证券投资基金中的较低风险品种。本基金的风险
和预期收益低于股票型基金、混合型基金，高于货币市场基金。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人
名称 大成基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司
姓名 杜鹏 李芳菲
信息披露负责
联系电话 0755-83183388 010-66060069
人
电子邮箱 dupeng@dcfund.com.cn lifangfei@abchina.com
客户服务电话 4008885558 95599
传真 0755-83199588 010-63201816

2.4 信息披露方式

登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.dcfund.com.cn
深圳市福田区深南大道 7088 号招商银行大厦 32
层大成基金管理有限公司
基金年度报告备置地点
北京市西城区复兴门内大街 28 号凯晨世贸中心
东座 F9 中国农业银行托管业务部

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元
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3.1.1 期间数据和指标 2012 年 9 月 20 日(基金合同生效日)-2012 年 12 月 31 日
大成月添利债券 A 大成月添利债券 B
本期已实现收益 28,084,101.80 16,696,347.89
本期利润 28,084,101.80 16,696,347.89
本期净值收益率 1.0351% 1.1175%
3.1.2 期末数据和指标 2012 年末
期末基金资产净值 1,883,705,402.80 942,413,626.38
期末基金份额净值 1.0000 1.0000
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣

除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

2、所述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所

列数字。

3、本基金合同自 2012 年 9 月 20 日起生效,报告期为 2012 年 9 月 20 日至 2012 年 12 月 31 日。

3.2 基金表现

3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

大成月添利债券 A
份额净值 业绩比较 业绩比较基
份额净值
阶段 收益率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④
收益率①
准差② 率③ 准差④
过去三个月 0.9069% 0.0010% 0.3403% 0.0000% 0.5666% 0.0010%
自基金合同
1.0351% 0.0011% 0.3810% 0.0000% 0.6541% 0.0011%
生效起至今
大成月添利债券 B
份额净值 业绩比较 业绩比较基
份额净值
阶段 收益率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④
收益率①
准差② 率③ 准差④
过去三个月 0.9812% 0.0009% 0.3403% 0.0000% 0.6409% 0.0009%
自基金合同
1.1175% 0.0010% 0.3810% 0.0000% 0.7365% 0.0010%
生效起至今
注：本基金根据每日基金收益情况，以基金净收益为基准，为投资者每日计算当日收益并分配，

并在运作期期末集中支付。




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3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较


1.5000%

1.2000%

0.9000%

0.6000%

0.3000%

0.0000%
12-9-20 12-10-15 12-11-9 12-12-4 12-12-29

大成月添利债券A 业绩比较基准




1.5000%

1.2000%

0.9000%

0.6000%

0.3000%

0.0000%
12-9-20 12-10-15 12-11-9 12-12-4 12-12-29

大成月添利债券B 业绩比较基准


注：1、本基金的《基金合同》生效日为 2012 年 9 月 20 日，截至本报告期末，基金成立未满 1 年；

2、按基金合同规定，基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组合比例符合

基金合同的有关约定。截至报告日，本基金仍处于建仓期。




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3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较



1.5000%

1.2000%

0.9000%

0.6000%

0.3000%

0.0000%
2012年

大成月添利债券A 业绩比较基准



1.5000%

1.2000%

0.9000%

0.6000%

0.3000%

0.0000%
2012年

大成月添利债券B 业绩比较基准


注: 本基金合同生效日为 2012 年 9 月 20 日，2012 年度主要财务指标的计算期间为 2012 年 9 月

20 日至 2012 年 12 月 31 日，不按整个自然年度进行折算。

3.3 过去三年基金的利润分配情况

大成月添利债券 A
已按再投资形式 直接通过应付 应付利润 年度利润
年度 备注
转实收基金 赎回款转出金额 本年变动 分配合计
2012 9,789,726.53 15,177,395.56 3,116,979.71 28,084,101.80
合计 9,789,726.53 15,177,395.56 3,116,979.71 28,084,101.80
大成月添利债券 B
已按再投资形式 直接通过应付 应付利润 年度利润
年度 备注
转实收基金 赎回款转出金额 本年变动 分配合计
2012 6,274,315.59 8,734,128.13 1,687,904.17 16,696,347.89
合计 6,274,315.59 8,734,128.13 1,687,904.17 16,696,347.89
注：本基金合同自 2012 年 9 月 20 日起生效。


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§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

大成基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1999]10 号文批准，于 1999 年 4 月 12 日正

式成立，是中国证监会批准成立的首批十家基金管理公司之一，注册资本为 2 亿元人民币，注册

地为深圳。目前公司由四家股东组成，分别为中泰信托有限责任公司(48%)、光大证券股份有限公

司(25%)、中国银河投资管理有限公司(25%)、广东证券股份有限公司(2%)。截至 2012 年 12 月 31

日，本基金管理人共管理 2 只封闭式证券投资基金：景宏证券投资基金及景福证券投资基金，2

只 ETF 及 2 只 ETF 联接基金：深证成长 40ETF、大成深证成长 40ETF 联接基金、中证 500 沪市 ETF

及大成中证 500 沪市 ETF 联接基金，1 只创新型基金：大成景丰分级债券型证券投资基金，1 只

QDII 基金：大成标普 500 等权重指数基金及 25 只开放式证券投资基金：大成价值增长证券投资

基金、大成债券投资基金、大成蓝筹稳健证券投资基金、大成精选增值混合型证券投资基金、大

成货币市场证券投资基金、大成沪深 300 指数证券投资基金、大成财富管理 2020 生命周期证券投

资基金、大成积极成长股票型证券投资基金、大成创新成长混合型证券投资基金(LOF)、大成景阳

领先股票型证券投资基金、大成强化收益债券型证券投资基金、大成策略回报股票型证券投资基

金、大成行业轮动股票型证券投资基金、大成中证红利指数证券投资基金、大成核心双动力股票

型证券投资基金、大成保本混合型证券投资基金、大成内需增长股票型证券投资基金、大成中证

内地消费主题指数证券投资基金、大成可转债增强债券型证券投资基金、大成新锐产业股票型证

券投资基金、大成景恒保本混合型证券投资基金、大成优选股票型证券投资基金（LOF）、大成现

金增利货币市场基金、大成月添利理财债券型证券投资基金、大成理财 21 天债券型发起式基金。

4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理期限 证券从业
姓名 职务 说明
任职日期 离任日期 年限
中国科学院管理学硕士。曾任职
于招商银行总行、普华永道会计
师事务所、穆迪投资者服务有限
公司、中国国际金融有限公司。
曾担任中国国际金融有限公司固
陶 铄 本基金基 2012 年 9 月 20
- 5年 定收益部高级经理、副总经理。
先生 金经理 日
2010 年 9 月加入大成基金管理有
限公司，历任研究员、基金经理
助理。2012 年 2 月 9 日起任大成
景丰分级债券型证券投资基金基
金经理。2012 年 9 月 20 日起任
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大成月添利理财债券型证券投资
基金基金经理。2012 年 11 月 29
日起任大成理财 21 天债券型发
起式基金基金经理。具有基金从
业资格。国籍：中国
注：1、任职日期、离任日期为本基金管理人作出决定之日；

2、证券从业年限的计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

3、本基金于 2013 年 2 月 1 日增聘王立女士为本基金基金经理，相关事项已按规定在中国证券投

资基金业协会办理变更手续及报中国证券监督管理委员会深圳监管局备案，并按要求进行公告。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》、《大成月添利理财债券

型证券投资基金合同》和其他有关法律法规的规定，在基金管理运作中，大成月添利理财债券型

证券投资基金的投资范围、投资比例、投资组合、证券交易行为、信息披露等符合有关法律法规、

行业监管规则和基金合同等规定，本基金没有发生重大违法违规行为，没有运用基金财产进行内

幕交易和操纵市场行为以及进行有损基金投资人利益的关联交易，整体运作合法、合规。本基金

将继续以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责

的原则管理和运用基金财产，在规范基金运作和严格控制投资风险的前提下，努力为基金份额持

有人谋求最大利益。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1 公平交易制度和控制方法

根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的规定，资产管理人制订了《大成基

金管理有限公司公平交易制度》及《大成基金管理有限公司异常交易监控与报告制度》。资产管理

人旗下投资组合严格按照制度的规定，参与股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管

理活动，内容包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等与投资管理活动相关的各

个环节。研究部负责提供投资研究支持，投资部门负责投资决策，交易管理部负责实施交易并实

时监控，监察稽核部负责事前监督、事中检查和事后稽核，风险管理部负责对交易情况进行合理

性分析，通过多部门的协作互控，保证了公平交易的可操作、可稽核和可持续。

4.3.2 公平交易制度的执行情况

报告期内，基金管理人严格执行了公平交易的原则和制度。

基金管理人对旗下所有投资组合间连续 4 个季度的日内、3 日内及 5 日内股票及债券交易同

向交易价差分析及相应交易情形的分析结果表明：债券交易同向交易频率较低；股票同向交易溢
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价率较大主要来源于市场因素（如个股当日价格振幅较高）及组合经理交易时机选择，即投资组

合成交时间不一致以及成交价格的日内较大变动导致个别些组合间的成交价格差异较大，但参与

交易所公开竞价同日同向交易成交较少的单边交易量均不超过该股当日成交量 10%。结合交易价

差分布统计分析和潜在利益输送金额统计结果表明投资组合间不存在利益输送的可能性。

4.3.3 异常交易行为的专项说明

2012 年基金管理人旗下主动投资组合间股票交易存在 6 笔同日反向交易，原因是投资组合投

资策略需要，且参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量均不超过该股当日成交

量 5%。主动型投资组合与指数型投资组合之间或指数型投资组合之间存在股票同日反向交易，参

与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该股当日成交量 5%的情况有 9 次，原

因是指数型投资组合投资策略需要。投资组合间债券交易存在 4 笔同日反向交易，原因是投资组

合投资策略需要，且参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量均不超过该股当日

成交量 5%。投资组合间相邻交易日反向交易的市场成交比例、成交均价等交易结果数据表明该类

交易不对市场产生重大影响，无异常。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

2012 年，经济结构转型的压力和利率市场化的推进成为影响市场的关键因素。在全球去杠杆

和国内经济结构转型的背景下，经济持续下滑的时间超出市场的预期，全年 GDP 增速仅为 7.8%，

至下半年，货币条件明显宽松，经济增速出现见底反弹。而外汇占款的趋性下降、利率市场化的

推进及影子银行的扩张使得资金利率的中枢相比历史中位数水平有明显抬升。

随着通货膨胀的逐级回落，2012 年货币政策逐步走向宽松，央行在上半年两次降低存款准备

金率，两次降低基准利率，资金利率有明显下降，银行 7 天回购利率均值由年初的 4%以上回落至

3%附近，3 个月 Shibor 利率下行 150 个基点，高评级短融收益率下行 150-200 个基点，中低评级

短融下行 250-300 个基点。下半年，央行对流动性的调控方式发生转变，以逆回购为主的价格型

政策手段取代了过往以准备金政策为主的数量型手段，7 天回购利率维持在 3%-3.5%的区间，其它

主要货币市场利率也筑底回升，3 个月 shibor 利率回升 20 个基点，各评级短融回升 70-100 个基

点。

本基金自成立以来，在投资管理过程中继续贯彻稳健操作的原则，高度重视组合的流动性管

理和安全性管理。具体来说，本基金在对基金份额持有人结构分析、未来投资期内持有人申购赎

回带来的基金流动性变化预测以及货币市场利率判断的基础上，灵活管理组合现金流的到期分布。

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在实际操作中，本基金看重银行存款和短期融资券的投资价值。受年末效应影响，四季度银行存

款利率大幅上升，本基金把握关键时点，进行了较大比例的跨年的存款投资，以获取较高收益。

四季度短融收益经过调整后已具备一定配置价值，本基金适当提高了短期融资券的占比。适当提

高了组合平均剩余期限。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现

报告期内本基金 A 类净值收益率为 1.0351%，B 类净值收益率 1.1175%，期间业绩比较基准收

益率为 0.3810%。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望 2013 年，经济弱复苏可期，货币政策重在保持货币环境的稳定，大幅放松的可能性不大。

从影响超储率的几个主要因素看，2013 年全年央票到期量为 10340 亿，略高于 2012 年。财政赤

字规模相比 2012 年有望小幅扩大，财政存款的总投放量也相应高于 2012 年。资金面的不确定性

主要来自于外汇占款的变化，2012 年外汇占款仅增加不到 5000 亿，较 2011 年减少 80%。预计 2013

年外汇占款将出现恢复性增长，但国际资本流动的变化将对外汇占款的分布产生较大影响。预计

回购利率全年均值可能略低于 2012 年，央行创新工具的使用将有助于烫平资金面的波动。央票全

部到期将使短期利率品种的供给极度稀缺，作为替代品种的短期金融债收益率预计将有下行空间。

短融等短期信用品种仍具备配置价值。国开行发行机制的创新可能提高浮息债的流动性并带来交

易型机会。

本基金在 2013 年将密切关注金融市场的变化，在稳健操作的原则下，高度重视组合的流动性

管理和安全性管理。基于市场基本面和资金面以及投资人结构变化的判断，本基金将继续保持投

资组合的流动性，严格控制利率风险和流动性风险。在具体投资品种上，本基金投资仍将以存款、

央票、金融债、短期融资券和浮动利率债券为主。本基金认为前期受年末因素冲击而出现调整的

品种，如短期融资券和 Shibor 浮息债均已具备配置价值，将适当增持。在个券选择上，本基金将

在信用基本面深入分析的基础上，以信用风险可控、流动性较好的中高等级的短融为主。并根据

货币市场利率变化，把握关键时点，适时加大存款类投资。

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人指导基金估值业务的领导小组为公司估值委员会，公司估值委员会主要负责估

值政策和估值程序的制定、修订以及执行情况的监督。估值委员会由股票投资部、研究部、固定

收益部、风险管理部、基金运营部、监察稽核部、委托投资部指定人员组成。公司估值委员会的

相关成员均具备相应的专业胜任能力和相关工作经历，估值委员会成员中包括两名投资组合经理。

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股票投资部、研究部、固定收益部、风险管理部和委托投资部负责关注相关投资品种的动态，

评判基金持有的投资品种是否处于不活跃的交易状态或者最近交易日后经济环境发生了重大变化

或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，从而确定估值日需要进行估值测算或者调整的

投资品种；提出合理的数量分析模型对需要进行估值测算或者调整的投资品种进行公允价值定价

与计量；定期对估值政策和程序进行评价，以保证其持续适用；基金运营部负责日常的基金资产

的估值业务，执行基金估值政策，并负责与托管行沟通估值调整事项；监察稽核部负责审核估值

政策和程序的一致性，监督估值委员会工作流程中的风险控制，并负责估值调整事项的信息披露

工作。

本基金的日常估值程序由基金运营部基金估值核算员执行，并与托管银行的估值结果核对一

致。基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制，基金经理及投资经理作为估值小组成员，对

本基金持仓证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感，向估值委员会提供估值参考信

息，参与估值政策讨论。对需采用特别估值程序的证券，基金管理人及时启动特别估值程序，由

估值委员会讨论议定特别估值方案并与托管行沟通后由基金运营部具体执行。

本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突，截止报告期末未与外部估值

定价服务机构签约。

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金管理人严格按照本基金基金合同的规定进行收益分配。据本基金基金合同中收益分配

有关原则的规定：本基金根据每日基金收益情况，以基金净收益为基准，为投资者每日计算当日

收益并分配，并在运作期期末集中支付。本报告期内本基金应分配利润 44,780,449.69 元，报告

期内已分配利润 44,780,449.69 元。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

在托管大成月添利理财债券型证券投资基金的过程中，本基金托管人—中国农业银行股份有

限公司严格遵守《证券投资基金法》相关法律法规的规定以及《大成月添利理财债券型证券投资

基金基金合同》、《大成月添利理财债券型证券投资基金托管协议》的约定，对大成月添利理财债

券型证券投资基金管理人—大成基金管理有限公司 2012 年 9 月 20 日至 2012 年 12 月 31 日基金的

投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从

事任何损害基金份额持有人利益的行为。




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5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本托管人认为，大成基金管理有限公司在大成月添利理财债券型证券投资基金的投资运作、

基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存

在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法

规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人认为，大成基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办

法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的大成月添利理财债券型证券投资基

金年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、

准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。

§6 审计报告

本基金 2012 年度财务会计报告已经普华永道中天会计师事务所有限公司审计，注册会
计师签字出具了标淮无保留意见的审计报告。投资者欲了解本基金审计报吿详细内容，应阅
读年度报告正文。

§7 年度财务报表

7.1 资产负债表

会计主体：大成月添利理财债券型证券投资基金

报告截止日： 2012 年 12 月 31 日

单位：人民币元
本期末
资 产
2012 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 1,432,266,952.32
结算备付金 -
存出保证金 -
交易性金融资产 940,496,118.27
其中：股票投资 -
基金投资 -
债券投资 940,496,118.27
资产支持证券投资 -
衍生金融资产 -
买入返售金融资产 753,677,090.52
应收证券清算款 -
应收利息 20,074,440.20
应收股利 -
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应收申购款 -
递延所得税资产 -
其他资产 -
资产总计 3,146,514,601.31
本期末
负债和所有者权益
2012 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款 -
交易性金融负债 -
衍生金融负债 -
卖出回购金融资产款 313,839,443.08
应付证券清算款 -
应付赎回款 -
应付管理人报酬 765,846.63
应付托管费 226,917.53
应付销售服务费 574,599.49
应付交易费用 37,552.63
应交税费 -
应付利息 33,328.89
应付利润 4,804,883.88
递延所得税负债 -
其他负债 113,000.00
负债合计 320,395,572.13
所有者权益：
实收基金 2,826,119,029.18
未分配利润 -
所有者权益合计 2,826,119,029.18
负债和所有者权益总计 3,146,514,601.31
注：1. 报告截止日 2012 年 12 月 31 日，基金份额净值 1.000 元，基金份额总额 2,826,119,029.18

份，其中 A 类基金份额的份额总额为 1,883,705,402.80 份，B 类基金份额的份额总额为

942,413,626.38 份。

2. 本财务报表的实际编制期间为 2012 年 9 月 20 日(基金合同生效日)至 2012 年 12 月 31 日。

7.2 利润表

会计主体：大成月添利理财债券型证券投资基金

本报告期：2012 年 9 月 20 日(基金合同生效日)至 2012 年 12 月 31 日

单位：人民币元
本期
项 目 2012 年 9 月 20 日(基金合同生效日)至
2012 年 12 月 31 日

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 大成月添利理财债券型证券投资基金 2012 年年度报告摘要

一、收入 52,698,775.13
1.利息收入 52,698,775.13
其中：存款利息收入 44,995,134.36
债券利息收入 5,713,537.45
资产支持证券利息收入 -
买入返售金融资产收入 1,990,103.32
其他利息收入 -
2.投资收益（损失以“-”填列） -
其中：股票投资收益 -
基金投资收益 -
债券投资收益 -
资产支持证券投资收益 -
衍生工具收益 -
股利收益 -
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） -
4. 汇兑收益（损失以“-”号填列） -
5.其他收入（损失以“-”号填列） -
减：二、费用 7,918,325.44
1．管理人报酬 3,142,291.13
2．托管费 931,049.25
3．销售服务费 2,284,095.03
4．交易费用 -
5．利息支出 1,357,534.86
其中：卖出回购金融资产支出 1,357,534.86
6．其他费用 203,355.17
三、利润总额 （亏损总额以“-”号填列） 44,780,449.69
减：所得税费用 -
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 44,780,449.69

7.3 所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：大成月添利理财债券型证券投资基金

本报告期：2012 年 9 月 20 日(基金合同生效日)至 2012 年 12 月 31 日

单位：人民币元
本期
2012 年 9 月 20 日(基金合同生效日)至 2012 年 12 月 31 日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基
5,118,524,089.71 - 5,118,524,089.71
金净值）
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利 - 44,780,449.69 44,780,449.69
润）

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 大成月添利理财债券型证券投资基金 2012 年年度报告摘要

三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净 -2,292,405,060.53 - -2,292,405,060.53
值减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购款 5,499,619,465.64 - 5,499,619,465.64
2.基金赎回款(以
-7,792,024,526.17 - -7,792,024,526.17
“-”号填列)
四、本期向基金份额持有
人 分配 利润产 生的 基金
- -44,780,449.69 -44,780,449.69
净 值变 动（净 值减 少以
“-”号填列）
五、期末所有者权益（基
2,826,119,029.18 - 2,826,119,029.18
金净值）
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
基金管理公司负责人：王颢 主管会计工作负责人：刘彩晖 会计机构负责人：范瑛

7.4 报表附注

7.4.1 基金基本情况

大成月添利理财债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下

简称“中国证监会”)证监许可[2012]第 1155 号《关于核准大成月添利理财债券型证券投资基金

募集的批复》核准，由大成基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《大成

月添利理财债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不

定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 5,117,943,444.16 元，业经普华永道中天会

计师事务所有限公司普华永道中天验字(2012)第 369 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，

《大成月添利理财债券型证券投资基金基金合同》于 2012 年 9 月 20 日正式生效，基金合同生效

日的基金份额总额为 5,118,524,089.71 份基金份额，其中认购资金利息折合 580,645.55 份基金

份额。本基金的基金管理人为大成基金管理有限公司，基金托管人为中国农业银行股份有限公司。

本基金根据投资者认(申)购本基金的金额，对投资者持有的基金份额按照不同的费率计提销

售服务费用，因此形成 A 级和 B 级两级基金份额，两级基金份额分别设置基金代码，并单独公布

每万份基金净收益和 7 日年化收益率。本基金每份基金份额自基金合同生效日或申购确认日起每

一个月为一个运作期，运作期到期日前不得赎回。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《大成月添利理财债券型证券投资基金基金合同》

的有关规定，本基金的投资范围为法律法规及监管机构允许投资的金融工具，包括现金，通知存

款，短期融资券，一年以内(含一年)的银行定期存款、大额存单，期限在一年以内(含一年)的债

券回购，期限在一年以内(含一年)的中央银行票据，剩余期限(或回售期限)在 397 天以内(含 397

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 大成月添利理财债券型证券投资基金 2012 年年度报告摘要


天)的债券、资产支持证券、中期票据，中国证监会认可的其他具有良好流动性的固定收益类金融

工具。本基金投资业绩比较基准为：七天通知存款税后利率。

本财务报表由本基金的基金管理人大成基金管理有限公司于 2013 年 3 月 25 日批准报出。

7.4.2 会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则－基本准则》和 38

项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下

合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告

和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《大成月

添利理财债券型证券投资基金 基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会发布的有

关规定及允许的基金行业实务操作编制。

7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金 2012 年 9 月 20 日(基金合同生效日)至 2012 年 12 月 31 日止期间 财务报表符合企业

会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2012 年 12 月 31 日 的财务状况以及 2012 年 9 月

20 日(基金合同生效日)至 2012 年 12 月 31 日止期间 的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

7.4.4 重要会计政策和会计估计

7.4.4.1 会计年度

本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期财务报表的实际编制期间为 2012

年 9 月 20 日(基金合同生效日)至 2012 年 12 月 31 日 。

7.4.4.2 记账本位币

本基金的记账本位币为人民币。

7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

(1) 金融资产的分类

金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款

项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图

和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。

本基金目前以交易目的持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产

列示。

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 大成月添利理财债券型证券投资基金 2012 年年度报告摘要


本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类

应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

(2) 金融负债的分类

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金

融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本

基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。

7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公允价值在资产负债

表内确认。对于取得债券投资支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，

单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

债券投资采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量，即债券投资按票面利率或商定利率每

日计提应收利息，按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价；同时于每一计价日

计算影子价格，以避免债券投资的摊余成本与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离。

对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终

止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风

险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。

终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

为了避免债券投资的摊余成本与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离，从而对基

金持有人的利益产生稀释或不公平的结果，基金管理人于每一计价日采用债券投资的公允价值计

算影子价格。当基金资产净值与影子价格的偏离达到或超过基金资产净值的 0.25%时，基金管理

人应根据风险控制的需要调整组合，使基金资产净值更能公允地反映基金资产价值。

计算影子价格时按如下原则确定债券投资的公允价值：

(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但

最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最

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 大成月添利理财债券型证券投资基金 2012 年年度报告摘要


近交易日的市场交易价格确定公允价值。

(2) 存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，

参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。

(3) 当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证

具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的

市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期

权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的

参数。

7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法 1) 具有抵销已

确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2)交易双方准备按净额结算时，金融资

产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。

7.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为 1.00 元。由于申购和赎

回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回包括因类

别调整而引起的 A、B 类基金份额之间的转换所产生的实收基金变动。

7.4.4.8 收入/(损失)的确认和计量

债券投资在持有期间按实际利率计算确定的金额扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴

的个人所得税后的净额确认为利息收入。

债券投资处置时其公允价值与摊余成本之间的差额确认为投资收益。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则

按直线法计算。

7.4.4.9 费用的确认和计量

本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方

法逐日确认。

其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小

的也可按直线法计算。




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 大成月添利理财债券型证券投资基金 2012 年年度报告摘要

7.4.4.10 基金的收益分配政策

每一基金份额享有同等分配权。申购的基金份额不享有确认当日的分红权益，而赎回的基金

份额享有确认当日的分红权益。本基金以份额面值 1.00 元固定份额净值交易方式，每日计算当日

收益并全部分配结转至应付收益科目，每个运作期末以红利再投资方式集中支付累计收益。

7.4.4.11 分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础

确定报告分部并披露分部信息。

经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产

生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其

配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有

关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一

个经营分部。

本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。

7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计

根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金计算影子价格过

程中确定债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：

在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于证券投资

基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价值。

本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由中央国

债登记结算有限责任公司独立提供。

7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金本报告期未发生会计政策变更。

7.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更。

7.4.5.3 差错更正的说明

本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。




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 大成月添利理财债券型证券投资基金 2012 年年度报告摘要

7.4.6 税项

根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通

知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，

主要税项列示如下：

(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。

(2) 基金买卖债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。

(3) 对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%

的个人所得税。

7.4.7 关联方关系

关联方名称 与本基金的关系
大成基金管理有限公司(“大成基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国农业银行股份有限公司（“中国农业银行”） 基金托管人、基金代销机构
中泰信托有限责任公司 基金管理人的股东
光大证券股份有限公司(“光大证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构
中国银河投资管理有限公司 基金管理人的股东
广东证券股份有限公司(“广东证券”) 基金管理人的股东
注：1. 中国证监会于 2005 年 11 月 6 日作出对广东证券取消业务许可并责令关闭的行政处罚。

2. 下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易

本报告期内本基金无通过关联方交易单元进行的交易。

7.4.8.2 关联方报酬

7.4.8.2.1 基金管理费

单位：人民币元
本期
项目 2012 年 9 月 20 日(基金合同生效日)至 2012 年 12 月
31 日
当期发生的基金应支付的管理费 3,142,291.13
其中：支付销售机构的客户维护费 1,115,750.08
注：支付基金管理人大成基金 的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.27%的年费率计提，逐日累

计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.27% / 当年天数。




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 大成月添利理财债券型证券投资基金 2012 年年度报告摘要

7.4.8.2.2 基金托管费

单位：人民币元
本期
项目 2012 年 9 月 20 日(基金合同生效日)至 2012 年 12 月
31 日
当期发生的基金应支付的托管费 931,049.25
注：支付基金托管人中国农业银行的托管费按前一日基金资产净值 0.08%的年费率计提，逐日累

计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.08% / 当年天数。

7.4.8.2.3 销售服务费

单位：人民币元
本期
获得销售服务费 2012 年 9 月 20 日(基金合同生效日)至 2012 年 12 月 31 日止期间
的各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费
A类 B类 合计
大成基金 8,887.77 8,266.61 17,154.38
中国农业银行 2,172,318.04 27,814.65 2,200,132.69
合计 2,181,205.81 36,081.26 2,217,287.07
注：支付基金销售机构的销售服务费按前一日基金资产净值的约定年费率计提，逐日累计至每月
月底，按月支付给大成基金，再由大成基金计算并支付给各基金销售机构。A 类基金份额和 B 类
基金份额约定的销售服务费年费率分别为 0.30%和 0.01%。销售服务费的计算公式为：
日销售服务费＝前一日基金资产净值 X 约定年费率 / 当年天数。

7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

单位：人民币元
本期
2012 年 9 月 20 日(基金合同生效日)至 2012 年 12 月 31 日
银行间市场交易 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
的 基金卖 交易金 利息收
基金买入 交易金额 利息支出
各关联方名称 出 额 入
中国农业银行 130,610,898.36 - - - - -

7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况

本报告期内本基金未发生各关联方投资本基金的情况。

7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元
本期
关联方
2012 年 9 月 20 日(基金合同生效日)至 2012 年 12 月 31 日
名称
期末余额 当期利息收入
中国农业银行- 活期存款 2,266,952.32 60,686.64
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注：本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行保管，按约定利率计息。

7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本报告期内本基金未在承销期内参与关联方承销证券。

7.4.8.7 其他关联交易事项的说明

本基金本报告期无须作说明的其他关联交易事项。

7.4.9 期末（ 2012 年 12 月 31 日 ）本基金持有的流通受限证券

7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

于本报告期末，本基金未持有因认购新发或增发证券而流通受限的证券。

7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

于本报告期末，本基金未持有暂时停牌等流通受限股票。

7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购

截至本报告期末 2012 年 12 月 31 日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回

购证券款余额 313,839,443.08 元,是以如下债券作为质押:
金额单位：人民 期末估
债券名称 回购到期日 数量（张） 期末估值总额
币元 债券代码 值单价
120228 12 国开 28 2013-01-04 99.78 1,200,000 119,733,464.92
041252048 12 联合水泥 CP003 2013-01-04 100.06 360,000 36,023,141.10
120314 12 进出 14 2013-01-04 99.92 300,000 29,977,200.89
041253020 12 荣盛 CP001 2013-01-04 100.53 200,000 20,106,657.80
041253053 12 蒙西水泥 CP002 2013-01-04 100.12 200,000 20,023,217.03
041258055 12 万里扬 CP001 2013-01-04 100.17 200,000 20,034,076.22
041260079 12 钱江水利 CP001 2013-01-04 100.18 200,000 20,035,786.64
100223 10 国开 23 2013-01-04 99.53 200,000 19,906,159.15
120218 12 国开 18 2013-01-04 100.05 200,000 20,009,906.42
060225 06 国开 25 2013-01-04 99.76 100,000 9,976,060.44
合计 3,160,000 315,825,670.61

7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购

于本报告期末，本基金无从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。

§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位:人民币元
占基金总资产的
序号 项目 金额
比例（%）
第 21 页
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1 固定收益投资 940,496,118.27 29.89
其中：债券 940,496,118.27 29.89
资产支持证券 - -
2 买入返售金融资产 753,677,090.52 23.95
其中：买断式回购的买入返售金融资 - -
产
3 银行存款和结算备付金合计 1,432,266,952.32 45.52
4 其他各项资产 20,074,440.20 0.64
5 合计 3,146,514,601.31 100.00

8.2 债券回购融资情况

金额单位:人民币元

序号 项目 占基金资产净值的比例（%）
1 报告期内债券回购融资余额 5.55
其中：买断式回购融资 -
序号 项目 金额 占基金资产净值的比例（%）
2 报告期末债券回购融资余额 313,839,443.08 11.10
其中：买断式回购融资 - -
注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净

值比例的简单平均值。

债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的说明

本基金合同约定：“本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资

产净值的 40%”。本报告期内，本基金未发生超标情况。

8.3 基金投资组合平均剩余期限

8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况

项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限 91
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 96
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 19

报告期内投资组合平均剩余期限超过 180 天情况说明

本基金合同约定：“本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过 150 天”，本报

告期内，本基金未发生超标情况。

8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例

各期限资产占基金资产 各期限负债占基金资
序号 平均剩余期限
净值的比例（%） 产净值的比例（%）
1 30 天以内 61.43 11.11
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其中：剩余存续期超过 397 天的浮
- -
动利率债
2 30 天(含)—60 天 14.16 -
其中：剩余存续期超过 397 天的浮
- -
动利率债
3 60 天(含)—90 天 0.36 -
其中：剩余存续期超过 397 天的浮
- -
动利率债
4 90 天(含)—180 天 7.08 -
其中：剩余存续期超过 397 天的浮
- -
动利率债
5 180 天(含)—397 天（含） 27.60 -
其中：剩余存续期超过 397 天的浮
动利率债 - -

合计 110.63 11.11

8.4 期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元
占基金资产净值
序号 债券品种 摊余成本
比例（%）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 209,578,852.25 7.42
其中：政策性金融债 209,578,852.25 7.42
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 730,917,266.02 25.86
6 中期票据 - -
7 其他 - -
8 合计 940,496,118.27 33.28
9 剩余存续期超过 397 天的浮动利率债券 - -

8.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细

金额单位：人民币元
占基金资产净值
序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本
比例（%）
1 120228 12 国开 28 1,200,000 119,733,464.92 4.24
2 041258060 12 魏桥 CP002B 800,000 80,272,962.96 2.84
3 041258050 12 福耀 CP003 500,000 49,998,738.68 1.77
4 041252048 12 联合水泥 CP003 400,000 40,025,712.33 1.42
5 041251011 12 二滩 CP002 300,000 30,121,017.53 1.07
6 041259008 12 金茂 CP001 300,000 30,081,398.04 1.06
7 041256037 12TCL 集 CP001 300,000 30,052,224.31 1.06
8 041252051 12 正泰 CP001 300,000 30,050,616.65 1.06
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 大成月添利理财债券型证券投资基金 2012 年年度报告摘要

9 041254055 12 水电七局 CP001 300,000 30,028,111.61 1.06
10 041258063 12 圣农 CP001 300,000 30,025,410.86 1.06

8.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离

项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)-0.5%间的次数 -
报告期内偏离度的最高值 0.0449%
报告期内偏离度的最低值 0.0005%
报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0152%

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细

本报告期末未持有资产支持证券。

8.8 投资组合报告附注

8.8.1 本基金估值采用摊余成本法估值,即估值对象以买入成本列示，按票面利率或协议利率并考

虑其买入时的溢价与折价，在其剩余存续期内按照实际利率法每日计提损益。本基金通过

每日计算基金收益并分配的方式，使基金份额净值保持在人民币 1.00 元。

8.8.2 本报告期内不存在基金持有剩余期限小于 397 天但剩余存续期超过 397 天的浮动利率债券

的摊余成本超过当日基金资产净值的 20%的情况。

8.8.3 本基金投资的前十名证券的发行主体未出现本期被监管部门立案调查，或在报告编制日前

一年内受到公开谴责、处罚的情形。

8.8.4 期末其他各项资产构成

单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收利息 20,074,440.20
4 应收申购款 -
5 其他应收款 -
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 20,074,440.20

8.8.5 投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。



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§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份
持有人结构

持有人户数 户均持有的基 机构投资者 个人投资者
份额级别
(户) 金份额 占总份 占总份
持有份额 持有份额
额比例 额比例

大成月添利债
10,892 172,943.94 21,079,261.75 1.12% 1,862,626,141.05 98.88%
券A

大成月添利债
78 12,082,225.98 435,676,168.14 46.23% 506,737,458.24 53.77%
券B

合计 10,970 257,622.52 456,755,429.89 16.16% 2,369,363,599.29 83.84%

注：1、下属分级基金份额比例的分母采用各自级别的份额，合计数比例的分母采用各分级基金份
额的合计数。
2、持有人户数为有效户数，即存量份额大于零的账户。

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例

大成月添利债 5,052.16 0.000268%
券A
基金管理公司所有从业人
员持有本开放式基金 大成月添利债 - 0.00%
券B
合计 5,052.16 0.000179%
注：1、下属分级基金份额比例的分母采用各自级别的份额，合计数比例的分母采用各分级基金份

额的合计数。
2、本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的数量区间:0；
3、该只基金的基金经理持有该只基金份额总量的数量区间:0。

§10 开放式基金份额变动

单位：份
大成月添利债券 A 大成月添利债券 B
基金合同生效日（2012 年 9 月 20 日）基金
3,635,402,926.26 1,483,121,163.45
份额总额
本报告期期初基金份额总额 - -
本报告期基金总申购份额 3,500,643,352.31 1,998,976,113.33
减：本报告期基金总赎回份额 5,252,340,875.77 2,539,683,650.40
本报告期基金拆分变动份额
本报告期期末基金份额总额 1,883,705,402.80 942,413,626.38
注：基金合同生效日为 2012 年 9 月 20 日，红利再投资作为本期申购资金的来源，统一计入本期

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总申购份额，不单独列示。

依据《大成月添利理财债券型证券投资基金招募说明书》规定，本基金分设两级基金份额，A 级

基金份额和 B 级基金份额。A 级基金份额针对在单个基金账户保留份额在 500 万以下的持有人，B

级基金份额针对在单个基金账户保留份额在 500 万以上(含 500 万)的持有人。若 A 级基金份额持

有人在单个基金账户保留的基金份额超过 500 万份时，本基金的注册登记机构自动将其在该基金

账户持有的 A 级基金份额升级为 B 级基金份额；若 B 级基金份额持有人在单个基金账户保留的基

金份额低于 500 万份时，本基金的注册登记机构自动将其在该基金账户持有的 B 级基金份额转为

A 级基金份额。上述申购赎回份额中包含了 A 级与 B 级之间调增和调减份额。

§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

报告期内无基金份额持有人大会决议。

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

无。

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内没有涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。

11.4 基金投资策略的改变

本基金投资策略在本报告期内没有重大改变。

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金聘任的为本基金审计的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所，本年度支付的审
计费用为 8.8 万元 。该事务所自基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期，本基金管理人、托管人及高级管理人员未受到监管部门稽查或处罚。

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
交易单元 占当期股票
券商名称 占当期佣金 备注
数量 成交金额 成交总额的比 佣金
总量的比例
例
安信证券 1 - 0.00 - 0.00 -
长城证券 2 - 0.00 - 0.00 -
东北证券 1 - 0.00 - 0.00 -

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方正证券 1 - 0.00 - 0.00 -
高华证券 1 - 0.00 - 0.00 -
光大证券 2 - 0.00 - 0.00 -
广发证券 1 - 0.00 - 0.00 -
国金证券 2 - 0.00 - 0.00 -
国盛证券 1 - 0.00 - 0.00 -
国泰君安 2 - 0.00 - 0.00 -
国信证券 1 - 0.00 - 0.00 -
海通证券 1 - 0.00 - 0.00 -
红塔证券 1 - 0.00 - 0.00 -
宏源证券 1 - 0.00 - 0.00 -
华创证券 1 - 0.00 - 0.00 -
华泰证券 1 - 0.00 - 0.00 -
民生证券 1 - 0.00 - 0.00 -
南京证券 1 - 0.00 - 0.00 -
平安证券 1 - 0.00 - 0.00 -
齐鲁证券 1 - 0.00 - 0.00 -
瑞银证券 1 - 0.00 - 0.00 -
上海证券 1 - 0.00 - 0.00 -
申银万国 1 - 0.00 - 0.00 -
世纪证券 1 - 0.00 - 0.00 -
天风证券 1 - 0.00 - 0.00 -
西部证券 1 - 0.00 - 0.00 -
兴业证券 2 - 0.00 - 0.00 -
银河证券 3 - 0.00 - 0.00 -
英大证券 1 - 0.00 - 0.00 -
招商证券 3 - 0.00 - 0.00 -
浙商证券 1 - 0.00 - 0.00 -
中金公司 2 - 0.00 - 0.00 -
中信建投 3 - 0.00 - 0.00 -
中信证券 2 - 0.00 - 0.00 -
中银国际 2 - 0.00 - 0.00 -

注：根据中国证监会颁布的《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基金字

[2007]48 号）的有关规定，本公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序。

租用证券公司交易单元的选择标准主要包括：

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（一）财务状况良好，最近一年无重大违规行为；

（二）经营行为规范，内控制度健全，能满足各投资组合运作的保密性要求；

（三）研究实力较强，能提供包括研究报告、路演服务、协助进行上市公司调研等研究服务；

（四）具备各投资组合运作所需的高效、安全的通讯条件，有足够的交易和清算能力，满足

各投资组合证券交易需要；

（五）能提供投资组合运作、管理所需的其他券商服务；

（六）相关基金合同、资产管理合同以及法律法规规定的其他条件。

租用证券公司交易单元的程序：首先根据租用证券公司交易单元的选择标准形成《券商服务评

价表》，然后根据评分高低进行选择基金交易单元。

本报告期内增加基金交易单元：安信证券、长城证券、东北证券、方正证券、高华证券、光大

证券、广发证券、国金证券、国盛证券、国泰君安、国信证券、海通证券、红塔证券、宏源证

券、华创证券、华泰证券、民生证券、南京证券、平安证券、齐鲁证券、瑞银证券、上海证券、

申银万国、世纪证券、天风证券、西部证券、兴业证券、银河证券、英大证券、招商证券、浙

商证券、中金公司、中信建投、中信证券、中银国际。

11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

无。

11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况

本基金本报告期内无偏离度绝对值超过 0.5%的情况。




大成基金管理有限公司
2013 年 3 月 26 日




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