富国中证娱乐主题指数增强型证券投资基金（LOF）

二0一七年半年度报告

2017年06月30日

基金管理人： 富国基金管理有限公司

基金托管人： 中国银行股份有限公司

送出日期： 2017年08月24日

§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

富国基金管理有限公司的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年8月22

日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

富国基金管理有限公司承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料未经审计。

本报告期自2017年3月13日（基金合同生效日）起至2017年6月30日止。

1.2 目录

§1 重要提示及目录......2

1.1 重要提示......2

1.2 目录......3

§2 基金简介......5

2.1 基金基本情况......5

2.2 基金产品说明......5

2.3 基金管理人和基金托管人......5

2.4 信息披露方式......6

2.5 其他相关资料......6

§3 主要财务指标、基金净值表现......6

3.1 主要会计数据和财务指标......6

3.2 基金净值表现......7

§4 管理人报告......8

4.1 基金管理人及基金经理......8

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......11

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......11

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明......12

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......12

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......13

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......13

4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......13

§5 托管人报告......13

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......13

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

13

5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......13

§6 半年度财务报表(未经审计)......14

6.1 资产负债表......14

6.2 利润表......15

6.3 所有者权益（基金净值）变动表......16

6.4 报表附注......17

§7 投资组合报告......35

7.1 期末基金资产组合情况......35

7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合......36

7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细......37

7.4 报告期内股票投资组合的重大变动......40

7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合......42

7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细......42

7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细..42

7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细..42

7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细......42

7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明......42

7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......42

7.12 投资组合报告附注......43

§8 基金份额持有人信息......43

8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......44

8.2 期末上市基金前十名持有人......44

8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......44

8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况......44

§9 开放式基金份额变动......44

§10 重大事件揭示......45

10.1 基金份额持有人大会决议......45

10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......45

10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......45

10.4 基金投资策略的改变......45

10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......45

10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......45

10.7 本期基金租用证券公司交易单元的有关情况......46

10.8 其他重大事件......47

§11 影响投资者决策的其他重要信息......47

11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况......47

§12 备查文件目录......47

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 富国中证娱乐主题指数增强型证券投资基金（LOF）

基金简称 富国中证娱乐主题指数增强型（LOF）

场内简称 娱乐增强

基金主代码 161036

交易代码 161036

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2017年03月13日

基金管理人 富国基金管理有限公司

基金托管人 中国银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 151,901,760.30份

基金合同存续期 不定期

基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所

上市日期 2017年3月24日

2.2 基金产品说明

本基金为增强型股票指数基金，在力求对中证娱乐主题指数

投资目标 进行有效跟踪的基础上，通过数量化的方法进行积极的指数

组合管理与风险控制，力争实现超越目标指数的投资收益，

谋求基金资产的长期增值

本基金以“指数化投资为主、主动性投资为辅”，在复制目

标指数的基础上一定程度地调整个股，力求投资收益能够跟

踪并适度超越目标指数。本基金主要策略为复制目标指数，

投资策略 投资组合将以成份股在目标指数中的基准权重为基础，利用

富国定量投资模型在有限范围内进行超配或低配选择。一方

面将严格控制组合跟踪误差，避免大幅偏离目标指数，另一

方面在指数跟踪的同时力求超越指数。.

业绩比较基准 中证娱乐主题指数收益率×95%＋银行人民币活期存款利率

（税后）×5%

本基金为股票型基金，其预期收益及预期风险水平高于混合

风险收益特征 型基金、债券型基金与货币市场基金，属于较高预期收益和

预期风险水平的投资品种。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 富国基金管理有限公司 中国银行股份有限公司

姓名 赵瑛 王永民

信息披露负责人 联系电话 021-20361818 010-66594896

电子邮箱 public@fullgoal.com.cn fcid@bankofchina.com

客户服务电话 95105686、4008880688 95566

传真 021-20361616 010-66594942

注册地址 上海市浦东新区世纪大道8 北京市西城区复兴门内大

号上海国金中心二期16-17街1号

层

办公地址 上海市浦东新区世纪大道8 北京市西城区复兴门内大

号上海国金中心二期16-17街1号

层

邮政编码 200120 100818

法定代表人 薛爱东 田国立

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披 中国证券报,证券时报

露报纸名称

登载基金半年度报告 www.fullgoal.com.cn

正文的管理人互联网

网址

基金半年度报告备置 富国基金管理有限公司 上海市浦东新区世纪大道8号

地点 上海国金中心二期16-17楼

基金托管人住所

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街17号

§3 主要财务指标、基金净值表现

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1期间数据和指标 2017年3月13日(基金合同生效日)至2017年6月30

日

本期已实现收益 -2,467,786.52

本期利润 -6,491,274.84

加权平均基金份额本期利润 -0.0275

本期加权平均净值利润率 -2.81%

本期基金份额净值增长率 -3.25%

3.1.2期末数据和指标 报告期末(2017年06月30日)

期末可供分配利润 -4,932,034.34

期末可供分配基金份额利润 -0.0325

期末基金资产净值 146,969,725.96

期末基金份额净值 0.9675

3.1.3累计期末指标 报告期末(2017年06月30日)

基金份额累计净值增长率 -3.25%

注：本基金于2017年3月13日成立，自合同生效日起至本报告期末不足半年。

上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎回费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。

3.2 基金净值表现

3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

份额净 份额净 业绩比 业绩比较

阶段 值增长 值增长 较基准 基准收益 ①－③ ②－④

率① 率标准 收益率 率标准差

差② ③ ④

过去一个月 4.00% 1.05% 3.18% 0.87% 0.82% 0.18%

过去三个月 -2.98% 0.85% -6.08% 0.84% 3.10% 0.01%

自基金合同生 -3.25% 0.76% -7.78% 0.79% 4.53% -0.03%

效日起至今

注：本基金业绩比较基准为：中证娱乐主题指数收益率×95%+银行人民币活期存款利率(税后)×5%。由于本基金投资标的指数为中证娱乐主题指数，且每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，投资于现金或者到期日在一 年以内的政府债券不低于基金资产净值 5%，因此，本基金将业绩比较基准定为中证娱乐主题指数收益率×95%+银行人民币活期存款利率(税后)×5%。本基金每 个交易日对业绩比较基准进行再平衡处理，1日收益率（benchmarkt）按下列公 式计算：benchmarkt=95％*[中证娱乐主题指数t/(中证娱乐主题指数t-1)-1] +5％*银行人民币活期存款利率（税后）/360；其中，t=1,2,3,…,T，T 表示时 间截至日；期间 T 日收益率（benchmarkT）按下列公式计算： benchmarkT =[∏Tt=1(1+benchmarkt )]-1 其中，T=2,3,4,…； ∏Tt=1(1+benchmarkt )表示t日至T日的(1+benchmarkt )数学连乘。

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较

基准收益率变动的比较

注：1、截止日期为2017年6月30日。

2、本基金于2017年3月13日成立，自合同生效日起至本报告期末不足一年。

本基金建仓期6个月，从2017年3月13日起至2017年9月12日，本期末建仓

期还未结束。

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理

4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

富国基金管理有限公司于1999年4月13日获国家工商行政管理局登记注册

成立，是经中国证监会批准设立的首批十家基金管理公司之一，公司于2001年

3月从北京迁址上海。2003年9月加拿大蒙特利尔银行（BMO）参股富国基金管

理有限公司的工商变更登记办理完毕，富国基金管理有限公司成为国内首批成立的十家基金公司中，第一家中外合资的基金管理公司。截至2017年6月30日，本基金管理人共管理富国天盛灵活配置混合型证券投资基金、富国消费主题混合型证券投资基金、富国天源沪港深平衡混合型证券投资基金、富国天利增长债券投资基金、富国天益价值混合型证券投资基金、富国天瑞强势地区精选混合型证券投资基金、富国天惠精选成长混合型证券投资基金（LOF）、富国天时货币市场基金、富国天合稳健优选混合型证券投资基金、富国天博创新主题混合型证券投资基金、富国天成红利灵活配置混合型证券投资基金、富国天丰强化收益债券型证券投资基金（LOF）、富国中证红利指数增强型证券投资基金、富国优化增强债券型证券投资基金、富国沪深300增强证券投资基金、富国通胀通缩主题轮

动混合型证券投资基金、富国汇利回报分级债券型证券投资基金、富国全球债券证券投资基金、富国可转换债券证券投资基金、上证综指交易型开放式指数证券投资基金、富国上证综指交易型开放式指数证券投资基金联接基金、富国天盈债券型证券投资基金（LOF）、富国全球顶级消费品混合型证券投资基金、富国低碳环保混合型证券投资基金、富国中证500指数增强型证券投资基金（LOF）、富国产业债债券型证券投资基金、富国新天锋定期开放债券型证券投资基金、富国高新技术产业混合型证券投资基金、富国中国中小盘(香港上市)混合型证券投资基金、富国纯债债券型发起式证券投资基金、富国强回报定期开放债券型证券投资基金、富国宏观策略灵活配置混合型证券投资基金、富国稳健增强债券型证券投资基金、富国信用债债券型证券投资基金、富国目标收益一年期纯债债券型证券投资基金、富国医疗保健行业混合型证券投资基金、富国创业板指数分级证券投资基金、富国目标收益两年期纯债债券型证券投资基金、富国国有企业债债券型证券投资基金、富国城镇发展股票型证券投资基金、富国高端制造行业股票型证券投资基金、富国收益增强债券型证券投资基金、富国新回报灵活配置混合型证券投资基金、富国研究精选灵活配置混合型证券投资基金、富国中证军工指数分级证券投资基金、富国中证移动互联网指数分级证券投资基金、富国中证国有企业改革指数分级证券投资基金、富国目标齐利一年期纯债债券型证券投资基金、富国富钱包货币市场基金、富国安益货币市场基金、富国中小盘精选混合型证券投资基金、富国新兴产业股票型证券投资基金、富国中证新能源汽车指数分级证券投资基金、富国中证全指证券公司指数分级证券投资基金、富国中证银行指数分级证券投资基金、富国文体健康股票型证券投资基金、富国国家安全主题混合型证券投资基金、富国改革动力混合型证券投资基金、富国新收益灵活配置混合型证券投资基金、富国中证工业4.0指数分级证券投资基金、富国沪港深价值精选灵活配置混合型证券投资基金、富国中证煤炭指数分级证券投资基金、富国中证体育指数分级证券投资基金、富国绝对收益多策略定期开放混合型发起式证券投资基金、富国新动力灵活配置混合型证券投资基金、富国收益宝交易型货币市场基金、富国低碳新经济混合型证券投资基金、富国中证智能汽车指数证券投资基金（LOF）、富国研究优选沪港深灵活配置混合型证券投资基金、富国价值优势混合型证券投资基金、富国泰利定期开放债券型发起式证券投资基金、富国祥利定期开放债券型发起式证券投资基金、富国美丽中国混合型证券投资基金、富国创新科技混合型证券投资基金、富国睿利定期开放混合型发起式证券投资基金、富国中证医药主题指数增强型证券投资基金（LOF）、富国两年期理财债券型证券投资基金、富国久利稳健配置混合型证券投资基金、富国富利稳健配置混合型证券投资基金、富国中证娱乐主题指数增强型证券投资基金（LOF）、富国中证高端制造指数增强型证券投资基金（LOF）、富国新活力灵活配置混合型发起式证券投资基金、富国产业升级混合型证券投资基金、富国鼎利纯债债券型发起式证券投资基金等八十四只证券投资基金。

4.1.2 基金经理（或基金经理小组）简介

姓名 职务 任本基金的基金经理期限 证券从 说明

任职日期 离任日期 业年限

本基金基 硕士，自2007年7月至2010年8

牛志冬金经理兼 2017-03-13 － 10 月任华夏基金管理有限公司研究

任量化投 员；自2010年8月至2012年4

资副总监、 月任富国基金管理有限公司基金

富国中证 经理助理；自2012年4月至2015

新能源汽 年3月任富国基金管理有限公司

车指数分 投资经理；自2015年5月起任富

级证券投 国中证移动互联网指数分级证券

资基金、富 投资基金、富国中证新能源汽车

国中证移 指数分级证券投资基金基金经

动互联网 理，自2016年11月起任富国中

指数分级 证医药主题指数增强型证券投资

证券投资 基金（LOF）基金经理，2017年3

基金、富国 月起任富国中证娱乐主题指数增

中证医药 强型证券投资基金（LOF）基金经

主题指数 理，兼任量化投资部量化投资副

增强型证 总监。具有基金从业资格。

券投资基

金（LOF）

基金经理

本基金基 硕士，曾任上海京华创业投资有

金经理兼 限公司投资经理助理；2006年7

任量化投 月至2008年12月任富国基金管

资部副总 理有限公司金融工程部数量研究

经理、富国 员，2009年1月至2011年5月任

中证红利 富国基金管理有限公司另类投资

指数增强 部数量研究员、基金经理助理，

型证券投 2011年5月起任富国中证红利指

资基金、富 数增强型证券投资基金基金经

国中证500 理，2011年10 月起任富国中证

指数增强 500指数增强型证券投资基金

型证券投 (LOF)基金经理，2015年6月起任

资基金 富国中证工业4.0指数分级证券

徐幼华 (LOF)、富 2017-03-13 － 12 投资基金、富国中证煤炭指数分

国中证工 级证券投资基金、富国中证体育

业4.0指数 产业指数分级证券投资基金基金

分级证券 经理，2016年11月起任富国中证

投资基金、 医药主题指数增强型证券投资基

富国中证 金（LOF）基金经理，2017年3月

煤炭指数 起任富国中证娱乐主题指数增强

分级证券 型证券投资基金（LOF）基金经理，

投资基金、 2017年4月起任富国中证高端制

富国中证 造指数增强型证券投资基金

体育产业 （LOF）基金经理；兼任量化投资

指数分级 部副总经理。具有基金从业资格。

证券投资

基金、富国

中证医药

主题指数

增强型证

券投资基

金（LOF）、

富国中证

高端制造

指数增强

型证券投

资基金

（LOF）基

金经理

注：1、上述任职日期为根据公司确定的聘任日期，离任日期为根据公司确定的解聘日期；首任基金经理任职日期为基金合同生效日。

2、证券从业的涵义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期，富国基金管理有限公司作为富国中证娱乐主题指数增强型证券投资基金（LOF）的管理人严格按照《中华人民共和国证券投资基金法》、《中华人民共和国证券法》、《富国中证娱乐主题指数增强型证券投资基金（LOF）基金合同》以及其它有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，以尽可能减少和分散投资风险、确保基金资产的安全并谋求基金资产长期稳定的增长为目标，基金投资组合符合有关法规及基金合同的规定。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1 公平交易制度的执行情况

本基金管理人根据相关法规要求，结合实际情况，制定了内部的《公平交易管理办法》，对证券的一级市场申购、二级市场交易相关的研究分析、投资决策、授权、交易执行、业绩评估等投资管理环节，实行事前控制、事中监控、事后评估及反馈的流程化管理。在制度、操作层面确保各组合享有同等信息知情权、均等交易机会，并保持各组合的独立投资决策权。

事前控制主要包括：1、一级市场，通过标准化的办公流程，对关联方审核、价格公允性判断及证券公平分配等相关环节进行控制；2、二级市场，通过交易系统的投资备选库、交易对手库及授权管理，对投资标的、交易对手和操作权限进行自动化控制。

事中监控主要包括组合间相同投资标的的交易方向、市场冲击的控制，银行间市场交易价格的公允性评估等。1、将主动投资组合的同日反向交易列为限制行为，非经特别控制流程审核同意，不得进行；对于同日同向交易，通过交易系统对组合间的交易公平性进行自动化处理。2、同一基金经理管理的不同组合，对同一投资标的采用相同投资策略的，必须通过交易系统采取同时、同价下达投资指令，确保公平对待其所管理的组合。

事后评估及反馈主要包括组合间同一投资标的的临近交易日的同向交易和反向交易的合理性分析评估，以及不同时间窗口下（1日、3日、5日）的季度公平性交易分析评估等。1、通过公平性交易的事后分析评估系统，对涉及公平性交易的投资行为进行分析评估，分析对象涵盖公募、年金、社保及专户产品，并重点分析同类组合（股票型、混合型、债券型）间、不同产品间以及同一基金经理管理不同组合间的交易行为，若发现异常交易行为，监察稽核部视情况要求相关当事人做出合理性解释，并按法规要求上报辖区监管机构。2、季度公平性交易分析报告按规定经基金经理或投资经理签字，并经督察长、总经理审阅签字后，归档保存，以备后查。

本报告期内公司旗下基金严格遵守公司的相关公平交易制度，未出现违反公平交易制度的情况。

4.3.2 异常交易行为的专项说明

本报告期内未发现异常交易行为。

公司旗下管理的各投资组合在交易所公开竞价同日反向交易的控制方面，报告期内本组合与其他投资组合之间，因组合流动性管理或投资策略调整需要，出现1次同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量5%的情况。4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明

4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

2017 年初以来，随着央行货币政策边际收紧，三会加强监管力度，债市去

杠杆行情持续发酵， A 股市场低位震荡，成交额持续萎缩。随着春节临近，银

行间资金最紧张的阶段告一段落，同时市场对悲观信息反映较为充分，春节前一周市场迎来反弹。3月中旬以来，北京等地加大房地产调控政策力度，同时3月高频数据显示部分工业生产活动旺季低于预期，使得投资者加大了对经济见顶的担忧，市场迎来调整。进入4月下旬，随着银监会加大对银行委外资金的监管力度，导致投资者对银行大规模赎回委外资金的担忧升级，A股延续调整。5月中旬，随着一带一路北京峰会的召开，一行三会均通过不同形式表态会注意控制监管节奏，市场迎来维稳行情。从结构上看，保险、银行等权重股因绝对估值较低，成为投资者的抱团对象。6月初，为应对MPA季度考核，银行间市场资金进一步紧张，一年期国债利率和十年期国债利率出现倒挂。进入6月中旬，尽管美联储如期加息，并对后续加息表态较为鹰派，但由于中美国债利差已达历史较高水平，中国国债利率并未跟随上升，反而出现回落，表明央行开始逐步放松流动性，股市债市均迎来反弹。6月下旬，MSCI宣布将A股纳入相关指数，纳入股票数超市场预期，白马龙头加速上涨，前期跌幅较大的股票也均迎来反弹。总体来看，2017年上半年上证综指上涨2.86%，沪深300上涨10.78%，创业板指下跌7.34%。其中，中证娱乐主题指数2017年上半年下跌8.49%。

在投资管理上，我们坚持采取量化策略进行指数增强和风险管理，积极获取超额收益率。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现

截至2017年6月30日，本基金份额净值为0.9675元；份额累计净值为0.9675

元；本报告期，本基金份额净值增长率为-3.25%，同期业绩比较基准收益率为-7.78%

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望下半年，从资金面看，资金最紧张的阶段已经过去，市场风险总体可控。

由于金融去杠杆的过程尚未结束，预计央行会维持稳中偏紧的政策基调，同时其他金融监管政策仍会陆续出台，因此仍需注意市场阶段性回调的风险。从结构看，随着中报的披露，部分前期涨幅较大的白马龙头股需关注业绩不达预期的黑天鹅风险。总体来看，目前仍未出现打破当前市场结构的因素，低估值的大金融板块及白马龙头有望强者恒强，继续成为抱团对象。随着并购重组审批加速，进入4季度，部分估值相对合理的中小龙头公司吸引力将变大。

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本公司按照相关法律法规的规定成立了估值委员会，并制订了《富国基金管理有限公司估值委员会运作管理办法》。估值委员会是公司基金估值的主要决策机关，由主管运营副总经理负责，成员包括基金清算、监察稽核、金融工程方面的业务骨干以及相关基金经理，所有相关成员均具有丰富的证券基金行业从业经验。公司估值委员会负责提出估值意见、提供和评估估值技术、执行估值决策和程序、对外信息披露等工作，保证基金估值的公允性和合理性，维护基金持有人的利益。基金经理是估值委员会的重要成员，必须列席估值委员会的定期会议，提出基金估值流程及估值技术中存在的潜在问题，参与估值程序和估值技术的决策。估值委员会各方不存在任何重大利益冲突。

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

根据相关法律法规、本基金《基金合同》的约定以及基金的实际运作情况，本报告期内本基金未进行收益分配。本基金将严格按照法律法规及基金合同约定进行收益分配。

4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本基金本报告期无需要说明的相关情形。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在富国中证娱乐主题指数增强型证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况

的说明

本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。

5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。

§6 半年度财务报表(未经审计)

6.1 资产负债表

会计主体：富国中证娱乐主题指数增强型证券投资基金（LOF）

报告截止日：2017年06月30日

单位：人民币元

资产 本期末

（2017年06月30日）

资 产：

银行存款 7,808,802.60

结算备付金 453,616.49

存出保证金 97,493.85

交易性金融资产 137,610,894.39

其中：股票投资 137,610,894.39

基金投资 －

债券投资 －

资产支持证券投资 －

贵金属投资 －

衍生金融资产 －

买入返售金融资产 －

应收证券清算款 3,140,961.28

应收利息 2,021.27

应收股利 －

应收申购款 1,099.67

递延所得税资产 －

其他资产 51,468.56

资产总计 149,166,358.11

负债和所有者权益 本期末

（2017年06月30日）

负 债：

短期借款 －

交易性金融负债 －

衍生金融负债 －

卖出回购金融资产款 －

应付证券清算款 －

应付赎回款 1,602,829.43

应付管理人报酬 147,786.67

应付托管费 30,788.92

应付销售服务费 －

应付交易费用 254,423.48

应交税费 －

应付利息 －

应付利润 －

递延所得税负债 －

其他负债 160,803.65

负债合计 2,196,632.15

所有者权益：

实收基金 151,901,760.30

未分配利润 -4,932,034.34

所有者权益合计 146,969,725.96

负债和所有者权益总计 149,166,358.11

注：报告截止日2017年06月30日，基金份额净值0.9675元，基金份额总额

151,901,760.30份。本基金合同生效日2017年03月13日。

6.2 利润表

会计主体：富国中证娱乐主题指数增强型证券投资基金（LOF）

本报告期：2017年03月13日至2017年06月30日

单位：人民币元

本期2017年3月13

日(基金合同生效

项目 日)至2017年6月30

日

一、收入 -4,908,428.17

1.利息收入 753,851.36

其中：存款利息收入 215,506.17

债券利息收入 219.18

资产支持证券利息收入 －

买入返售金融资产收入 538,126.01

其他利息收入 －

2.投资收益（损失以“-”填列） -2,159,679.23

其中：股票投资收益 -2,802,520.98

基金投资收益 －

债券投资收益 59,292.22

资产支持证券投资收益 －

贵金属投资收益 －

衍生工具投资收益 －

股利收益 583,549.53

3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） -4,023,488.32

4.汇兑收益（损失以“-”号填列） －

5.其他收入（损失以“-”号填列） 520,888.02

减：二、费用 1,582,846.67

1．管理人报酬 800,557.05

2．托管费 166,782.76

3．销售服务费 －

4．交易费用 421,404.77

5．利息支出 －

其中：卖出回购金融资产支出 －

6．其他费用 194,102.09

三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -6,491,274.84

减：所得税费用 －

四、净利润（净亏损以“-”号填列） -6,491,274.84

注：本基金合同生效日为2017年3月13日,无上年度同期对比数据。

6.3 所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：富国中证娱乐主题指数增强型证券投资基金（LOF）

本报告期：2017年03月13日至2017年06月30日

单位：人民币元

本期2017年3月13日(基金合同生效日)至2017年

6月30日

项目

实收基金 未分配利润 所有者权益合

计

一、期初所有者权益（基金净值） 566,731,103.77 － 566,731,103.77

二、本期经营活动产生的基金净值变 － -6,491,274.84 -6,491,274.84

动数（本期利润）

三、本期基金份额交易产生的基金净 -414,829,343.47 1,559,240.50 -413,270,102.97

值变动数（净值减少以“-”号填列）

其中：1.基金申购款 2,831,356.68 -99,884.10 2,731,472.58

2.基金赎回款 -417,660,700.15 1,659,124.60 -416,001,575.55

四、本期向基金份额持有人分配利润

产生的基金净值变动（净值减少以“-” － － －

号填列）

五、期末所有者权益（基金净值） 151,901,760.30 -4,932,034.34 146,969,725.96

注：所附附注为本会计报表的组成部分。本基金合同生效日为2017年3月13日,

无上年度同期对比数据。

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署；

陈戈 林志松 徐慧

————————— ————————— ————————

基金管理公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

6.4 报表附注

6.4.1 基金基本情况

富国中证娱乐主题指数增强型证券投资基金（LOF）（以下简称“本基金”)，系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可〔2016〕2879号文《关于准予富国中证娱乐主题指数增强型证券投资基金（LOF）注册的批复》的核准，由富国基金管理有限公司作为管理人于2017年2月8日至2017年3月7日止期间向社会公开发行募集，募集期结束经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具安永华明（2017）验字第60467606_B03号验资报告后，向中国证监会报送基金备案材料。基金合同于2017年3月13日生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。设立时募集的扣除认购费后的实收基金（本金）为人民币566,649,872.85元，在募集期间产生的存款利息为人民币81,230.92元，以上实收基金（本息）合计为人民币566,731,103.77元，折合566,731,103.77份基金份额。本基金的基金管理人为富国基金管理有限公司，注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。

本基金投资于具有良好流动性的金融工具，包括中证娱乐主题指数的成份股、备选成份股、其他股票（包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票）、国债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券、可交换债券、分离交易可转债、央行票据、中期票据、短期融资券（含超短期融资券）、资产支持证券、质押及买断式回购、银行存款（包括银行定期存款、银行协议存款、银行通知存款等）、同业存单、衍生工具（股指期货、权证等）及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。

如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。

基金的投资组合比例为：本基金的股票资产投资比例不低于基金资产的80%，其

中投资于中证娱乐主题指数成份股和备选成份股的资产不低于非现金基金资产的80%，每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。

本基金的业绩比较基准为：中证娱乐主题指数收益率×95%＋银行人民币活期存款利率（税后）×5%。

6.4.2 会计报表的编制基础

本财务报表系按照中国财政部2006年2月颁布的《企业会计准则—基本准则》

和38项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（以下合

称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券业协会制定的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行＜企业会计准则＞估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第3号《半年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号＜年度报告和半年度报告＞》及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。本财务报表以本基金持续经营为基础列报。

6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2017年6

月30日的财务状况以及2017年3月13日（基金合同生效日）至2017年6月

30日止期间的经营成果和净值变动情况。

6.4.4 重要会计政策和会计估计

本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。

6.4.4.1会计年度

本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至6月30日止。本期财务报

表的实际编制期间系2017年3月13日（基金合同生效日）至2017年6月30日

止。

6.4.4.2记账本位币

本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。

6.4.4.3金融资产和金融负债的分类

金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。

(1)金融资产分类

本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项；

本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资、债券投资和衍生工具（主要系权证投资）；

(2)金融负债分类

本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。

6.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益；

在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益；

处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益；

当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认；

金融资产转移，是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)；本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债；

本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：

(1)股票投资

买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入账；

卖出股票于成交日确认股票投资收益，卖出股票的成本按移动加权平均法于成交日结转；

(2)债券投资

买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本；买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算；

卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转；(3)权证投资

买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用后入账；

卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益，卖出权证的成本按移动加权平均法于成交日结转；

(4)股指期货投资

买入或卖出股指期货投资于成交日确认为股指期货投资。股指期货初始合约价值按成交金额确认；

股指期货平仓于成交日确认衍生工具投资收益，股指期货的初始合约价值按移动加权平均法于成交日结转；

(5)分离交易可转债

申购新发行的分离交易可转债于获得日，按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本，按实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本；

上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算；

(6)回购协议

基金持有的回购协议（封闭式回购），以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。

6.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。本基金主要金融工具的估值方法如下：

(1)存在活跃市场的金融工具

存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值的，应对最近交易的市价进行调整，确定公允价值。

(2)不存在活跃市场的金融工具

当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。本基金采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

6.4.4.6金融资产和金融负债的抵销

当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

6.4.4.7实收基金

实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

6.4.4.8损益平准金

损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/(损失)占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。

未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润/(累计亏损)”。

6.4.4.9收入/(损失)的确认和计量

(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取

定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；

(2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除

应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；

(3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资

产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；

(4)买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率（当实

际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提；(5)股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额入账；

(6)债券投资收益/(损失)于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的

差额入账；

(7)权证投资收益/(损失)于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其

成本的差额入账；

(8)股指期货投资收益/(损失)于平仓日确认，并按平仓成交金额与其初始合约

价值的差额入账；

(9)股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除

应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账；

(10) 公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交

易性金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；

(11) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金

额可以可靠计量的时候确认。

6.4.4.10 费用的确认和计量

(1)基金管理费按前一日基金资产净值的1.20%的年费率逐日计提；

(2) 基金托管费按前一日基金资产净值的0.25%的年费率逐日计提；

(3) 指数许可使用费按前一日的基金资产净值的0.016%的年费率计提。指数

许可使用基点费每日计算，逐日累计，按季支付；

（4）卖出回购金融资产支出，按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；（5）其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。如果影响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。

6.4.4.11 基金的收益分配政策

1、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资。登记在登记结算系统基金份额持有人开放式基金账户下的基金份额的持有人可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；登记在证券登记系统基金份额持有人深圳证券账户下的基金份额，只能选择现金分红的方式，具体权益分配程序等有关事项遵循深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相关规定；

2、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；

3、每一基金份额享有同等分配权；如本基金在未来条件成熟时，增减基金份额类别，则同一类别内每一基金份额享有同等分配权。

4、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。

在对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下，基金管理人可对基金收益分配原则进行调整，不需召开基金份额持有人大会。

本基金每次收益分配比例详见届时基金管理人发布的公告。

－

6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

6.4.5.1会计政策变更的说明

本基金本报告期无会计政策变更。

6.4.5.2会计估计变更的说明

本基金本报告期无会计估计变更。

6.4.5.3差错更正的说明

本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。

6.4.6 税项

1. 印花税

经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年4月24日起，调整

证券（股票）交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰；

经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年9月19日起，调整

由出让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；

根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税

收政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。

2. 营业税、增值税

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的

通知》的规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，

开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税

试点的通知》的规定，经国务院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面

推开营业税改征增值税试点，金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改

增试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值

税政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、

教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人；

根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题

的通知》的规定，自2018年1月1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中

发生的增值税应税行为（以下简称“资管产品运营业务”），暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理人未分别核算资管产品运营业

务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。

3. 企业所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的

通知》的规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，

开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税

收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

4. 个人所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税

收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税；

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公

司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2013年1月1

日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1

个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在

1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过

1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人

所得税；

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股

息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2015年9月8日起，

证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1年

的，股息红利所得暂免征收个人所得税。

6.4.7 重要财务报表项目的说明

6.4.7.1银行存款

单位：人民币元

项目 本期末（2017年06月30日）

活期存款 7,808,802.60

定期存款 －

其中：存款期限1-3个 －

月

其他存款 －

合计 7,808,802.60

6.4.7.2交易性金融资产

单位：人民币元

本期末（2017

项目 年06月30日）

成本 公允价值 公允价值变动

股票 141,634,382.71 137,610,894.39 -4,023,488.32

贵金属投资-金交所黄金合约 － － －

交易所市场 － － －

债券 银行间市场 － － －

合计 － － －

资产支持证券 － － －

其他 － － －

合计 141,634,382.71 137,610,894.39 -4,023,488.32

6.4.7.3衍生金融资产/负债

注：本报告期末本基金未持有衍生金融资产/负债。

6.4.7.4买入返售金融资产

6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

注：本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。

6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

注：本基金本报告期末无买断式逆回购交易。

6.4.7.5应收利息

单位：人民币元

项目 本期末（2017年06月30日）

应收活期存款利息 1,772.46

应收定期存款利息 －

应收其他存款利息 －

应收结算备付金利息 204.91

应收债券利息 －

应收买入返售证券利息 －

应收申购款利息 －

应收黄金合约拆借孳息 －

其他 43.90

合计 2,021.27

6.4.7.6其他资产

单位：人民币元

项目 本期末（2017年06月30日）

其他应收款 －

待摊费用 51,468.56

合计 51,468.56

6.4.7.7应付交易费用

单位：人民币元

项目 本期末（2017

年06月30日）

交易所市场应付交易费用 254,423.48

银行间市场应付交易费用 －

合计 254,423.48

6.4.7.8其他负债

单位：人民币元

项目 本期末（2017

年06月30日）

应付券商交易单元保证金 －

应付赎回费 6,040.75

预提审计费 29,932.10

预提信息披露费 74,830.80

指数使用费 50,000.00

合计 160,803.65

6.4.7.9实收基金

金额单位：人民币元

本期2017年3月13日(基金合同生效日)至2017

项目 年6月30日

基金份额（份） 账面金额

基金合同生效日2017年3月13日 566,731,103.77 566,731,103.77

本期申购 2,831,356.68 2,831,356.68

本期赎回（以“-”号填列） -417,660,700.15 -417,660,700.15

本期末 151,901,760.30 151,901,760.30

注：（1）申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。

（2）本基金合同于2017年3月13生效。设立时募集的扣除认购费后的实收基

金（本金）为人民币566,649,872.85元，在募集期间产生的存款利息为人民币

81,230.92元，以上实收基金（本息）合计为人民币566,731,103.77元，折合

566,731,103.77份基金份额。

6.4.7.10 未分配利润

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合

计

基金合同生效日2017年3月 － － －

13日

本期利润 -2,467,786.52 -4,023,488.32 -6,491,274.84

本期基金份额交易产生的变 -33,944.41 1,593,184.91 1,559,240.50

动数

其中：基金申购款 -12,185.08 -87,699.02 -99,884.10

基金赎回款 -21,759.33 1,680,883.93 1,659,124.60

本期已分配利润 － － －

本期末 -2,501,730.93 -2,430,303.41 -4,932,034.34

6.4.7.11 存款利息收入

单位：人民币元

项目 本期2017年3月13日(基金合同生效日)至2017年6

月30日

活期存款利息收入 194,390.35

定期存款利息收入 －

其他存款利息收入 －

结算备付金利息收入 20,847.30

其他 268.52

合计 215,506.17

6.4.7.12 股票投资收益

单位：人民币元

项目 本期2017年3月13日(基金合同生效日)至2017年6

月30日

卖出股票成交总额 92,426,950.71

减：卖出股票成本总额 95,229,471.69

买卖股票差价收入 -2,802,520.98

6.4.7.13 债券投资收益

单位：人民币元

项目 本期2017年3月13日(基金合同生效日)至2017

年6月30日

卖出债券（、债转股及债券到期兑付） 2,559,511.40

成交总额

减：卖出债券（、债转股及债券到期 2,500,000.00

兑付）成本总额

减：应收利息总额 219.18

买卖债券差价收入 59,292.22

6.4.7.14 资产支持证券投资收益

注：本基金本报告期无资产支持证券投资收益。

6.4.7.15 贵金属投资收益

注：本基金本报告期无贵金属投资收益。

6.4.7.16 衍生工具收益

6.4.7.16.1衍生工具收益——买卖权证差价收入

注：本基金本报告期无衍生工具收益——买卖权证差价收入。

6.4.7.16.2衍生工具收益——其他投资收益

注：本基金本报告期无衍生工具收益——其他投资收益。

6.4.7.17 股利收益

单位：人民币元

项目 本期2017年3月13日(基金合同生效日)至2017

年6月30日

股票投资产生的股利收益 583,549.53

基金投资产生的股利收益 －

合计 583,549.53

6.4.7.18 公允价值变动收益

单位：人民币元

项目名称 本期2017年3月13日(基金合同生效日)至2017年6

月30日

1.交易性金融资产 -4,023,488.32

股票投资 -4,023,488.32

债券投资 －

资产支持证券投资 －

基金投资 －

贵金属投资 －

其他 －

2.衍生工具 －

权证投资 －

3.其他 －

合计 -4,023,488.32

6.4.7.19 其他收入

单位：人民币元

项目 本期2017年3月13日(基金合同生效日)至2017年6

月30日

基金赎回费收入 516,316.17

转换费 3,691.53

其他 880.32

合计 520,888.02

6.4.7.20 交易费用

单位：人民币元

项目 本期2017年3月13日(基金合同生效日)至2017年6

月30日

交易所市场交易费用 421,404.77

银行间市场交易费用 －

合计 421,404.77

6.4.7.21 其他费用

单位：人民币元

项目 本期2017年3月13日(基金合同生效日)至2017

年6月30日

审计费用 29,932.10

信息披露费 74,830.80

银行汇划费用 6,467.79

上市费 28,531.44

指数使用费 53,939.96

其他费用 400.00

合计 194,102.09

6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明

6.4.8.1或有事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。

6.4.8.2资产负债表日后事项

截至财务报表批准日，除6.4.6税项中披露的事项外，本基金无其他需要披露的

资产负债表日后事项。

6.4.9 关联方关系

6.4.9.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况本基金本报告期存在控制关系或其他重大影响关系的关联方未发生变化。

6.4.9.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方

关联方名称 与本基金的关系

富国基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构

海通证券股份有限公司（“海通证券”） 基金管理人的股东、基金代销机构

申万宏源证券有限公司（“申万宏源”） 基金管理人的股东、基金代销机构

中国银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构

注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

6.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易

6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易

6.4.10.1.1股票交易

注：本基金本报告期未通过关联方交易单元进行股票交易。本基金合同生效日为2017年3月13日,无上年度同期对比数据

6.4.10.1.2权证交易

注：本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。本基金合同生效日为2017年3月13日,无上年度同期对比数据

6.4.10.1.3债券交易

注：本基金本报告期未通过关联方交易单元进行债券交易。本基金合同生效日为2017年3月13日,无上年度同期对比数据

6.4.10.1.4回购交易

注：本基金本报告期未通过关联方交易单元进行回购交易。本基金合同生效日为2017年3月13日,无上年度同期对比数据

6.4.10.1.5应支付关联方的佣金

注：本基金本报告无应支付关联方的佣金。本基金合同生效日为2017年3月13

日,无上年度同期对比数据。

6.4.10.2 关联方报酬

6.4.10.2.1基金管理费

单位：人民币元

本期2017年3月13日(基金

项目 合同生效日)至2017年6月30

日

当期发生的基金应支付的管理费 800,557.05

其中：支付销售机构的客户维护费 253,722.00

注：基金管理费按前一日的基金资产净值的1.2%的年费率计提。计算方法如下：

H＝E×1.2%/当年天数

H为每日应计提的基金管理费

E为前一日的基金资产净值

基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。

本基金合同生效日为2017年03月13日,无上年度同期对比数据。

6.4.10.2.2基金托管费

单位：人民币元

本期2017年3月13日

项目 (基金合同生效日)至

2017年6月30日

当期发生的基金应支付的托管费 166,782.76

注：基金托管费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率计提。计算方法如下：

H=E×0.25%/当年天数

H为每日应计提的基金托管费

E为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计提，按月支付。

本基金合同生效日为2017年03月13日,无上年度同期对比数据。

6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

注：本基金本报告期未与关联方通过银行间同业市场进行债券（含回购）交易。

本基金合同生效日为2017年03月13日,无上年度同期对比数据。

6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况

6.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

注：本报告期内本基金的基金管理人未运用固有资金投资本基金。本基金合同生 效日为2017年3月13日,无上年度同期对比数据。

6.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

注：本基金除基金管理人之外的其他关联方本报告期末未投资本基金。本基金合 同生效日为2017年3月13日,无上年度末对比数据。

6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期2017年3月13日(基金合同生效日)

关联方名称 至2017年6月30日

期末余额 当期利息收入

中国银行股份有限公司 7,808,802.60 194,390.35

注：本基金合同生效日为2017年3月13日,无上年度同期对比数据。

6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

注：本报告期内本基金未在承销期内直接购入关联方承销证券。

本基金合同生效日为2017年3月13日,无上年度同期对比数据。

6.4.10.7 其他关联交易事项的说明

本报告期内本基金无其他关联方交易事项。本基金合同生效日为 2017年03月

13日,无上年度同期对比数据。

6.4.11利润分配情况

注：本基金本报告期未进行利润分配。

6.4.12期末（2017年06月30日）本基金持有的流通受限证券

6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

6.4.12.1.1受限证券类别：股票

金额单位：人民币元

证券代码证券名称 成功认购日 可流通日 流通受 认购期末估 数量 期末 期末 备

限类型 价格值单价（单位：股） 成本总额 估值总额注

002882 金龙羽 2017-06-152017-07-17新股认购 6.20 6.20 2,966 18,389.20 18,389.20－

300670 大烨智能 2017-06-262017-07-03新股认购10.93 10.93 1,259 13,760.87 13,760.87－

300671 富满电子 2017-06-272017-07-05新股认购 8.11 8.11 942 7,639.62 7,639.62－

300672 国科微 2017-06-302017-07-12新股认购 8.48 8.48 1,257 10,659.36 10,659.36－

603331 百达精工 2017-06-272017-07-05新股认购 9.63 9.63 999 9,620.37 9,620.37－

6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

金额单位：人民币元

停牌 停牌 期末估 复牌 复牌 数量 期末 期末 备

股票代码股票名称 日期 原因 值单价 日期 开盘单 （单位：股） 成本总额 估值总额 注

价

002098 浔兴股份2017-04-24重大事项停牌 14.092017- 14.48 13,700 225,156.00 193,033.00－

07-24

002619 巨龙管业2017-05-24重大事项停牌 6.37－ － 34,920 263,594.00 222,440.40－

300104 乐视网 2017-04-17重大事项停牌 28.62－ － 52,700 1,711,113.56 1,508,274.00－

600959 江苏有线2017-06-19重大事项停牌 10.57－ － 60,100 651,494.00 635,257.00－

6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

6.4.12.3.1银行间市场债券正回购

注：截至本报告期末2017年06月30日止，本基金无因从事银行间市场债

券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。

6.4.12.3.2交易所市场债券正回购

截至本报告期末2017年06月30日止，本基金无因从事交易所市场债券正回购

交易形成的卖出回购证券款余额。

6.4.13金融工具风险及管理

6.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。

本基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、监察稽核部、相关职能部门和业务部门构成的四级风险管理架构体系。

6.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。

本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。

本基金投资于一家上市公司发行的股票市值不超过基金资产净值的10%，且本基

金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该 证券的10%。

本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。

6.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。

本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除在附注6.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。

本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。

6.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

6.4.13.4.1利率风险

利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金及债券投资等。

6.4.13.4.1.1 利率风险敞口

下表统计了本基金的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。

单位：人民币元

本期末（2017年06月 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计

30日）

资产

银行存款 7,808,802.60 － － － － － 7,808,802.60

结算备付金 453,616.49 － － － － － 453,616.49

存出保证金 97,493.85 － － － － － 97,493.85

交易性金融资产 － － － － － 137,610,894.39 137,610,894.39

应收证券清算款 － － － － － 3,140,961.28 3,140,961.28

应收利息 － － － － － 2,021.27 2,021.27

应收申购款 899.90 － － － － 199.77 1,099.67

待摊费用 － － － － － 51,468.56 51,468.56

资产总计 8,360,812.84 － － － － 140,805,545.27 149,166,358.11

负债

卖出回购金融资产款 － － － － － － －

应付赎回款 － － － － － 1,602,829.43 1,602,829.43

应付管理人报酬 － － － － － 147,786.67 147,786.67

应付托管费 － － － － － 30,788.92 30,788.92

应付交易费用 － － － － － 254,423.48 254,423.48

其他负债 － － － － － 160,803.65 160,803.65

负债总计 － － － － － 2,196,632.15 2,196,632.15

利率敏感度缺口 8,360,812.84 － － － － 138,608,913.12 146,969,725.96

6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

本报告期末未持有债券资产，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。

6.4.13.4.2外汇风险

本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。

6.4.13.4.3其他价格风险

本基金其他价格风险主要系市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。

本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。

6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

基金的投资组合比例为：本基金的股票资产投资比例不低于基金资产的80%，其

中投资于中证娱乐主题指数成份股和备选成份股的资产不低于非现金基金资产 的80%，每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，现金或到 期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。

金额单位：人民币元

本期末（2017年06月30日）

项目 公允价值 占基金资产净

值比例（%）

交易性金融资产－股票投资 137,610,894.39 93.63

交易性金融资产－债券投资 － －

交易性金融资产－贵金属投资 － －

衍生金融资产－权证投资 － －

其他 － －

合计 137,610,894.39 93.63

6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析

本基金管理人运用资产-资本定价模型（CAPM）对本基金的市场价格风险进行分析。下表为市场价格风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，业绩比较基准所对应的市场组合的价格发生合理、可能的变动时，将对基金净值产生的影响。

1.基金的市场价格风险主要源于市场的系统性风险，即与基金的贝塔系数紧密相关； 2.以

假设

下分析，除业绩比较基准发生变动，其他影响基金资产公允价值的风险变量保持不变。

对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：元）

分析 相关风险变量的变动 本期末（2017年06月30日）

1.业绩比较基准增加1% 1,288,556.37

2.业绩比较基准减少1% -1,288,556.37

6.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

6.4.14.1公允价值

6.4.14.1.1不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括贷款和应收款项以及其他金融负债，其因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。

6.4.14.1.2以公允价值计量的金融工具

6.4.14.1.2.1各层次金融工具公允价值

于2017年6月30日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融资产中属于第一层次的余额为人民币134,991,820.57元，属于第二层次的余

额为人民币2,619,073.82元，属于第三层次余额为人民币0.00元。

6.4.14.1.2.2公允价值所属层次间的重大变动

对于证券交易所上市的股票和可转换债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开发行等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间不将相关股票和可转换债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和可转换债券公允价值应属第二层次或第三层次。

6.4.14.1.2.3第三层次公允价值余额和本期变动金额

本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具第三层次公允价值本期未发生变动。

6.4.14.2承诺事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。

6.4.14.3其他事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。

§7 投资组合报告

7.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）

1 权益投资 137,610,894.39 92.25

其中：股票 137,610,894.39 92.25

2 固定收益投资 － －

其中：债券 － －

资产支持证券 － －

3 贵金属投资 － －

4 金融衍生品投资 － －

5 买入返售金融资产 － －

其中：买断式回购的买入返售金融资 － －

产

6 银行存款和结算备付金合计 8,262,419.09 5.54

7 其他各项资产 3,293,044.63 2.21

8 合计 149,166,358.11 100.00

7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合

7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合

7.2.1.1积极投资按行业分类的股票投资组合：

金额单位：人民币元

代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%）

A 农、林、牧、渔业 65,121.00 0.04

B 采矿业 － －

C 制造业 3,909,399.50 2.66

D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 － －

E 建筑业 － －

F 批发和零售业 41,630.00 0.03

G 交通运输、仓储和邮政业 54,604.00 0.04

H 住宿和餐饮业 2,250,678.00 1.53

I 信息传输、软件和信息技术服务业 7,438,168.62 5.06

J 金融业 147,085.47 0.10

K 房地产业 － －

L 租赁和商务服务业 － －

M 科学研究和技术服务业 － －

N 水利、环境和公共设施管理业 4,206,666.00 2.86

O 居民服务、修理和其他服务业 － －

P 教育 526,015.00 0.36

Q 卫生和社会工作 － －

R 文化、体育和娱乐业 3,156,056.00 2.15

S 综合 － －

合计 21,795,423.59 14.83

7.2.1.2指数投资按行业分类的股票投资组合：

金额单位：人民币元

代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%）

A 农、林、牧、渔业 － －

B 采矿业 － －

C 制造业 11,752,032.40 8.00

D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 － －

E 建筑业 － －

F 批发和零售业 891,460.00 0.61

G 交通运输、仓储和邮政业 460,888.00 0.31

H 住宿和餐饮业 1,639,550.00 1.12

I 信息传输、软件和信息技术服务业 29,712,356.40 20.22

J 金融业 － －

K 房地产业 1,016,130.00 0.69

L 租赁和商务服务业 11,237,108.00 7.65

M 科学研究和技术服务业 － －

N 水利、环境和公共设施管理业 6,495,712.00 4.42

O 居民服务、修理和其他服务业 － －

P 教育 － －

Q 卫生和社会工作 － －

R 文化、体育和娱乐业 52,610,234.00 35.80

S 综合 － －

合计 115,815,470.80 78.80

7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细

7.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资

明细

金额单位：人民币元

序号股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%）

1 000069 华侨城A 639,500 6,433,370.00 4.38

2 600637 东方明珠 258,500 5,601,695.00 3.81

3 600757 长江传媒 642,000 4,795,740.00 3.26

4 000719 大地传媒 444,800 4,639,264.00 3.16

5 000917 电广传媒 408,400 4,614,920.00 3.14

6 002425 凯撒文化 489,360 4,472,750.40 3.04

7 600551 时代出版 281,000 4,436,990.00 3.02

8 002071 长城影视 443,400 4,416,264.00 3.00

9 002354 天神娱乐 202,600 4,355,900.00 2.96

10 000793 华闻传媒 414,900 4,198,788.00 2.86

11 601801 皖新传媒 277,900 3,840,578.00 2.61

12 300043 星辉娱乐 424,700 3,486,787.00 2.37

13 600977 中国电影 173,600 3,249,792.00 2.21

14 601888 中国国旅 103,300 3,113,462.00 2.12

15 300418 昆仑万维 131,700 3,011,979.00 2.05

16 600138 中青旅 141,500 2,979,990.00 2.03

17 000802 北京文化 195,100 2,840,656.00 1.93

18 000796 凯撒旅游 228,200 2,765,784.00 1.88

19 601928 凤凰传媒 267,700 2,612,752.00 1.78

20 300144 宋城演艺 122,000 2,546,140.00 1.73

21 601900 南方传媒 182,000 2,264,080.00 1.54

22 300178 腾邦国际 171,000 2,188,800.00 1.49

23 300251 光线传媒 251,300 2,058,147.00 1.40

24 000156 华数传媒 118,500 1,766,835.00 1.20

25 600754 锦江股份 60,500 1,639,550.00 1.12

26 600373 中文传媒 69,100 1,624,541.00 1.11

27 002502 骅威文化 166,200 1,560,618.00 1.06

28 300104 乐视网 52,700 1,508,274.00 1.03

29 002602 世纪华通 39,600 1,435,896.00 0.98

30 002558 巨人网络 29,340 1,356,094.80 0.92

31 300113 顺网科技 49,700 1,336,930.00 0.91

32 300315 掌趣科技 153,400 1,251,744.00 0.85

33 601999 出版传媒 132,200 1,205,664.00 0.82

34 601098 中南传媒 62,600 1,166,864.00 0.79

35 300002 神州泰岳 107,000 892,380.00 0.61

36 000652 泰达股份 168,200 891,460.00 0.61

37 002624 完美世界 23,800 816,340.00 0.56

38 300027 华谊兄弟 98,500 796,865.00 0.54

39 603444 吉比特 2,700 764,991.00 0.52

40 002174 游族网络 21,900 695,544.00 0.47

41 600576 万家文化 65,700 656,343.00 0.45

42 600959 江苏有线 60,100 635,257.00 0.43

43 002148 北纬科技 58,480 629,829.60 0.43

44 002555 三七互娱 24,500 626,465.00 0.43

45 601811 新华文轩 36,800 572,608.00 0.39

46 300031 宝通科技 30,700 564,573.00 0.38

47 600158 中体产业 31,200 533,520.00 0.36

48 002699 美盛文化 35,260 486,588.00 0.33

49 600996 贵广网络 39,400 471,618.00 0.32

50 603167 渤海轮渡 42,400 460,888.00 0.31

51 600555 海航创新 89,100 418,770.00 0.28

52 000839 中信国安 41,600 415,584.00 0.28

53 002605 姚记扑克 29,300 408,442.00 0.28

54 002575 群兴玩具 45,900 392,904.00 0.27

55 002137 麦达数字 42,500 385,475.00 0.26

56 601858 中国科传 29,000 363,080.00 0.25

57 002612 朗姿股份 25,900 350,686.00 0.24

58 002577 雷柏科技 14,800 339,956.00 0.23

59 300162 雷曼股份 25,800 271,674.00 0.18

60 002739 万达电影 4,900 249,753.00 0.17

61 002707 众信旅游 14,400 189,072.00 0.13

62 300426 唐德影视 7,000 165,620.00 0.11

63 002105 信隆健康 19,800 160,182.00 0.11

64 601929 吉视传媒 18,500 64,010.00 0.04

65 000558 莱茵体育 8,400 63,840.00 0.04

66 002033 丽江旅游 6,100 62,342.00 0.04

67 300336 新文化 4,000 61,840.00 0.04

68 600831 广电网络 5,400 53,730.00 0.04

69 300005 探路者 6,000 47,280.00 0.03

70 002261 拓维信息 3,800 44,498.00 0.03

71 300133 华策影视 3,020 33,824.00 0.02

7.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资

明细

金额单位：人民币元

序号股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%）

1 603869 北部湾旅 154,600 4,206,666.00 2.86

2 300010 立思辰 320,100 4,145,295.00 2.82

3 002445 中南文化 243,700 3,131,545.00 2.13

4 600258 首旅酒店 90,300 2,109,408.00 1.44

5 002315 焦点科技 78,000 1,945,320.00 1.32

6 600229 城市传媒 203,300 1,904,921.00 1.30

7 000665 湖北广电 98,300 1,194,345.00 0.81

8 300295 三六五网 43,600 815,756.00 0.56

9 600661 新南洋 24,500 526,015.00 0.36

10 300494 盛天网络 16,600 384,954.00 0.26

11 002619 艾格拉斯 34,920 222,440.40 0.15

12 002098 浔兴股份 13,700 193,033.00 0.13

13 601878 浙商证券 8,647 147,085.47 0.10

14 000428 华天酒店 27,700 141,270.00 0.10

15 002477 雏鹰农牧 14,700 65,121.00 0.04

16 002343 慈文传媒 1,500 56,790.00 0.04

17 600662 强生控股 6,800 54,604.00 0.04

18 300359 全通教育 4,000 52,280.00 0.04

19 601718 际华集团 5,900 51,861.00 0.04

20 002238 天威视讯 4,000 47,600.00 0.03

21 600881 亚泰集团 9,300 47,244.00 0.03

22 603043 广州酒家 1,810 45,738.70 0.03

23 002229 鸿博股份 4,050 45,360.00 0.03

24 300666 江丰电子 2,276 43,448.84 0.03

25 600826 兰生股份 2,300 41,630.00 0.03

26 300383 光环新网 2,900 39,324.00 0.03

27 002235 安妮股份 3,200 39,040.00 0.03

28 002881 美格智能 989 22,608.54 0.02

29 002882 金龙羽 2,966 18,389.20 0.01

30 300669 沪宁股份 841 14,650.22 0.01

31 300670 大烨智能 1,259 13,760.87 0.01

32 300672 国科微 1,257 10,659.36 0.01

33 603331 百达精工 999 9,620.37 0.01

34 300671 富满电子 942 7,639.62 0.01

7.4 报告期内股票投资组合的重大变动

7.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期末基金资产净值比例（%）

1 000069 华侨城A 10,371,608.50 7.06

2 600637 东方明珠 10,312,684.85 7.02

3 002071 长城影视 7,054,821.80 4.80

4 600757 长江传媒 6,206,765.20 4.22

5 002425 凯撒文化 6,145,040.46 4.18

6 300144 宋城演艺 6,059,895.06 4.12

7 300043 星辉娱乐 5,456,324.68 3.71

8 603869 北部湾旅 5,236,723.14 3.56

9 601801 皖新传媒 5,228,700.10 3.56

10 300418 昆仑万维 5,084,641.55 3.46

11 000917 电广传媒 5,042,220.44 3.43

12 601718 际华集团 5,023,311.18 3.42

13 000719 大地传媒 4,962,618.78 3.38

14 000796 凯撒旅游 4,773,617.10 3.25

15 300010 立思辰 4,718,402.93 3.21

16 002354 天神娱乐 4,657,608.92 3.17

17 601928 凤凰传媒 4,620,749.32 3.14

18 000793 华闻传媒 4,603,495.19 3.13

19 600551 时代出版 4,356,332.88 2.96

20 600373 中文传媒 4,348,657.23 2.96

21 600138 中青旅 4,213,354.26 2.87

22 300494 盛天网络 4,054,972.78 2.76

23 601900 南方传媒 4,021,422.04 2.74

24 600258 首旅酒店 4,018,899.41 2.73

25 601888 中国国旅 3,848,782.45 2.62

26 600977 中国电影 3,769,603.06 2.56

27 300002 神州泰岳 3,616,981.93 2.46

28 300251 光线传媒 3,411,921.08 2.32

29 000802 北京文化 3,351,648.51 2.28

30 600754 锦江股份 3,341,345.90 2.27

31 002445 中南文化 3,286,781.79 2.24

32 300178 腾邦国际 3,132,857.42 2.13

33 002602 世纪华通 3,109,066.20 2.12

34 300113 顺网科技 3,081,830.43 2.10

7.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期末基金资产净值比例（%）

1 000069 华侨城A 5,949,480.26 4.05

2 601718 际华集团 4,878,343.65 3.32

3 600637 东方明珠 4,351,474.62 2.96

4 300144 宋城演艺 3,658,704.57 2.49

5 300494 盛天网络 3,561,987.36 2.42

6 600373 中文传媒 3,028,458.12 2.06

7 300418 昆仑万维 2,456,962.01 1.67

8 300002 神州泰岳 2,341,699.30 1.59

9 600158 中体产业 2,129,454.71 1.45

10 002071 长城影视 2,023,316.55 1.38

11 600258 首旅酒店 1,953,984.31 1.33

12 300113 顺网科技 1,899,873.53 1.29

13 601928 凤凰传媒 1,841,929.31 1.25

14 600881 亚泰集团 1,827,846.64 1.24

15 000428 华天酒店 1,772,363.21 1.21

16 002343 慈文传媒 1,768,376.63 1.20

17 000796 凯撒旅游 1,756,303.94 1.20

18 002624 完美世界 1,726,384.02 1.17

19 600831 广电网络 1,725,753.84 1.17

20 002602 世纪华通 1,717,179.48 1.17

7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位：人民币元

买入股票成本（成交）总额 236,863,854.40

卖出股票收入（成交）总额 92,426,950.71

注：“买入股票成本（成交）总额”和“卖出股票收入（成交）总额”按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

注：本基金本报告期末未持有债券。

7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

注：本基金本报告期末未持有债券。

7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明

细

注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。

7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明

细

注：本基金本报告期末未持有贵金属投资。

7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

注：本基金本报告期末未持有权证。

7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

7.10.1报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细

公允价值变动总额合计(元) －

股指期货投资本期收益(元) －

股指期货投资本期公允价值变动(元) －

注：本基金本报告期末未投资股指期货。

7.10.2本基金投资股指期货的投资政策

本基金投资股指期货将根据风险管理的原则，主要选择流动性好、交易活跃的股指期货合约。本基金力争利用股指期货的杠杆作用，降低股票仓位频繁调整的交易成本。

7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

7.11.1本期国债期货投资政策

本基金根据基金合同的约定，不允许投资国债期货。

7.11.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细

公允价值变动总额合计（元） －

国债期货投资本期收益（元） －

国债期货投资本期公允价值变动（元） －

注：本基金本报告期末未投资国债期货。

7.11.3本期国债期货投资评价

本基金本报告期末未投资国债期货。

7.12 投资组合报告附注

7.12.1申明本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案

调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

7.12.2申明基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库。

报告期内本基金投资的前十名股票中没有在备选股票库之外的股票。

7.12.3期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 97,493.85

2 应收证券清算款 3,140,961.28

3 应收股利 －

4 应收利息 2,021.27

5 应收申购款 1,099.67

6 其他应收款 －

7 待摊费用 51,468.56

8 其他 －

9 合计 3,293,044.63

7.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细

注：本基金本报告期末未持有债券。

7.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

7.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明

注：本基金本报告期末指数投资前十名股票中未持有流通受限的股票。

7.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明

注：本基金本报告期末积极投资前五名股票中未持有流通受限股票。

7.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分。

因四舍五入原因，投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。

§8 基金份额持有人信息

8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

户均持有 机构投资者 个人投资者

持有人户数(户) 的基金份 占总份 占总份额

额 持有份额 额比例 持有份额

（%） 比例（%）

5,303 28,644.50 5,460,749.00 3.59 146,441,011.30 96.41

8.2 期末上市基金前十名持有人

序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例（%）

1 王杨 6,701,042 11.64

2 宁波东华世润投资有限公司 5,000,680 8.69

3 郭惠发 2,000,058 3.48

4 许明辉 1,700,272 2.95

5 胡奕骐 1,300,189 2.26

6 何炽 1,010,039 1.76

7 金红涛 1,000,145 1.74

8 戴春英 1,000,029 1.74

9 黄建华 1,000,019 1.74

10 洪坚英、吴剑文 1,000,019 1.74

注：本表统计的上市基金前十名持有人均为场内。黄建华、洪坚英和吴剑文持有相同的份额。

8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%）

基金管理公司所有从业人员 93,243.83 0.0614

持有本基金

8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、基金投资

和研究部门负责人持有本开放 0

式基金

本基金基金经理持有本开放式 0

基金

§9 开放式基金份额变动

单位：份

基金合同生效日(2017年03月13日)基金份额总额 566,731,103.77

基金合同生效日2017年3月13日起至报告期期末基金 2,831,356.68

总申购份额

减：基金合同生效日2017年3月13日起至报告期期末 417,660,700.15

基金总赎回份额

基金合同生效日2017年3月13日起至报告期期末基金 －

拆分变动份额

本报告期期末基金份额总额 151,901,760.30

§10 重大事件揭示

10.1 基金份额持有人大会决议

本报告期内本基金没有召开基金份额持有人大会。

10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。

本报告期本基金管理人于2017年4月20日在中国证券报、上海证券报、

证券时报及公司网站上做公告，范伟隽先生不再担任本公司督察长，由赵瑛女士出任公司督察长。

10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期无涉及基金管理人、基金资产、基金托管业务的诉讼。

10.4 基金投资策略的改变

本报告期本基金投资策略无改变。

10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本报告期内基金管理人没有改聘为其审计的会计师事务所。

10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，基金管理人、基金托管人的托管业务部门及其高级管理人员未受稽查或处罚。

10.7 本期基金租用证券公司交易单元的有关情况

金额单位：人民币元

股票交易 债券交易 债券回购交易 权证交易 应支付该券商的佣金

交易 占当期 占当期 占当期 占当期 占当期

券商名称 单元 股票成 债券成 债券成 权证 佣金 备注

数量 成交金额 交总额 成交金额 交总额 成交金额 交总额 成交金额 成交总 佣金 总量的

的比例 的比例 的比例 额的比 比例

（%） （%） （%） 例（%） （%）

东方证券 2 66,762,368.97 20.29 － － 350,000,000.00 11.29 － － 60,839.10 20.29 －

广发证券 2 88,564,219.76 26.92 － －1,600,000,000.00 51.61 － － 80,708.57 26.92 －

太平洋证券 2 42,132,634.01 12.81 2,559,511.40 100.00 480,000,000.00 15.48 － － 38,401.76 12.81 －

新时代证券 2 49,479,659.61 15.04 － － 40,000,000.00 1.29 － － 45,092.53 15.04 －

银河证券 2 11,302,581.01 3.44 － － － － － － 10,301.16 3.44 －

浙商证券 2 － － － － － － － － － － －

中金公司 2 70,751,975.20 21.51 － － 630,000,000.00 20.32 － － 64,471.89 21.50 －

注：我公司对基金交易单元的选择是综合考虑券商的研究能力及其它相关因素后决定的。本基金于2017年3月13日成立，本表中所

列券商交易单元均为本报告期新增。

10.8 其他重大事件

序号 公告事项 信息披露方式 披露日期

富国中证娱乐主题指数增强型证券投 中国证券报、证券时

1 2017年03月14日

资基金LOF基金合同生效公告 报

富国中证娱乐主题指数增强型证券投 中国证券报、证券时

2 2017年03月21日

资基金LOF上市交易公告书 报

富国中证娱乐主题指数增强型证券投

中国证券报、证券时

3 资基金LOF开放申购、赎回、转换和定 2017年03月21日

报

期定额投资业务公告

关于富国中证娱乐主题指数增强型证

中国证券报、证券时

4 券投资基金LOF开通跨系统转托管业务 2017年03月21日

报

公告

富国中证娱乐主题指数增强型证券投

中国证券报、证券时

5 资基金LOF基金份额上市交易提示性公 2017年03月24日

报

告

富国基金管理有限公司关于高级管理 中国证券报、上海证

6 2017年04月20日

人员变更的公告 券报、证券时报

富国基金管理有限公司关于调整旗下 中国证券报、证券时

7 2017年05月11日

基金长期停牌股票估值方法的公告 报

富国基金管理有限公司关于旗下部分 中国证券报、上海证

8 基金开展赎回转认申购费率优惠活动 券报、证券时报、证 2017年06月13日

的公告 券日报

§11 影响投资者决策的其他重要信息

11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况

注：本基金本报告期无单一投资者持有基金份额达到或超过20%的情况。

§12 备查文件目录

备查文件名称 备查文件存放地点 备查文件查阅方式

1、中国证监会批准设立上海市浦东新区世纪大投资者对本报告书如有

富国中证娱乐主题指数道8号上海国金中心二期 疑问，可咨询本基金管理

增强型证券投资基金 16-17层 人富国基金管理有限公

（LOF）的文件 司。

2、富国中证娱乐主题指 咨询电话：95105686、

数增强型证券投资基金 4008880688（全国统一，

（LOF）基金合同 免长途话费）

3、富国中证娱乐主题指 公司网址：

数增强型证券投资基金 http://www.fullgoal.c

（LOF）托管协议 om.cn

4、中国证监会批准设立

富国基金管理有限公司

的文件

5、富国中证娱乐主题指

数增强型证券投资基金

（LOF）财务报表及报表

附注

6、报告期内在指定报刊

上披露的各项公告
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