中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF）
2022 年年度报告
2022 年 12 月 31 日
基金管理人:中欧基金管理有限公司
基金托管人:上海浦东发展银行股份有限公司
送出日期:2023 年 03 月 31 日中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF） 2022 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年
度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人上海浦东发展银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2023年3月3
0日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组
合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2022年01月01日起至2022年12月31日止。中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF） 2022 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录............................................................................................................................................................ 2
1.1 重要提示 ................................................................................................................................................................ 2
1.2 目录.......................................................................................................................................................................... 3
§2 基金简介.......................................................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况....................................................................................................................................................... 5
2.2 基金产品说明....................................................................................................................................................... 5
2.3 基金管理人和基金托管人................................................................................................................................ 6
2.4 信息披露方式....................................................................................................................................................... 6
2.5 其他相关资料....................................................................................................................................................... 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................................................................................ 7
3.1 主要会计数据和财务指标................................................................................................................................ 7
3.2 基金净值表现....................................................................................................................................................... 8
3.3 过去三年基金的利润分配情况.....................................................................................................................10
§4 管理人报告...................................................................................................................................................................10
4.1 基金管理人及基金经理情况 .........................................................................................................................10
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...........................................................................11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明.........................................................................................11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明.......................................................................12
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望.......................................................................13
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况.........................................................................................13
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明.....................................................................................14
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明.........................................................................................15
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明...........................................15
§5 托管人报告...................................................................................................................................................................15
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明..............................................................................................15
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ...............15
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见.......................................15
§6 审计报告........................................................................................................................................................................15
6.1 审计报告基本信息............................................................................................................................................15
6.2 审计报告的基本内容 .......................................................................................................................................16
§7 年度财务报表...............................................................................................................................................................18
7.1 资产负债表..........................................................................................................................................................18
7.2 利润表...................................................................................................................................................................20
7.3 净资产（基金净值）变动表 .........................................................................................................................22
7.4 报表附注 ..............................................................................................................................................................25
§8 投资组合报告................................................................................................................................................................63
8.1 期末基金资产组合情况...................................................................................................................................63
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合.......................................................................................................64
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细...........................................65
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动............................................................................................................68
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合.......................................................................................................71
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细.......................................71
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.........................71
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.........................71中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF） 2022 年年度报告
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8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细.......................................72
8.10 本基金投资股指期货的投资政策..............................................................................................................72
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明..................................................................................72
8.12 投资组合报告附注 .........................................................................................................................................72
§9 基金份额持有人信息.................................................................................................................................................73
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ..................................................................................................73
9.2 期末上市基金前十名持有人 .........................................................................................................................73
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况.....................................................................................74
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况................................................74
9.5 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品情
况....................................................................................................................................................................................74
§10 开放式基金份额变动..............................................................................................................................................74
§11 重大事件揭示............................................................................................................................................................75
11.1 基金份额持有人大会决议............................................................................................................................75
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动..................................................75
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼.........................................................................75
11.4 基金投资策略的改变.....................................................................................................................................75
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ....................................................................................................75
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况................................................................75
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况................................................................................................76
11.8 其他重大事件...................................................................................................................................................78
§12 影响投资者决策的其他重要信息.......................................................................................................................79
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ..................................................79
12.2 影响投资者决策的其他重要信息..............................................................................................................79
§13 备查文件目录............................................................................................................................................................79
13.1 备查文件目录...................................................................................................................................................79
13.2 存放地点............................................................................................................................................................80
13.3 查阅方式............................................................................................................................................................80中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF） 2022 年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF）
基金简称 中欧创新未来混合（LOF）
场内简称 中欧创新
基金主代码 501208
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2020年10月09日
基金管理人 中欧基金管理有限公司
基金托管人 上海浦东发展银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 6,185,383,445.40份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所
上市日期 2021年01月21日
注：根据《中欧基金管理有限公司关于中欧创新未来18个月封闭运作混合型证券投资
基 金封闭运作期届满相关安排的公告》，本基金的封闭运作期于2022年4月10日届满，
本 基金自2022年4月11日起进入开放期，基金名称变更为“中欧创新未来混合型证券投
资 基金（LOF） ”。本基金更名后，基金场外简称变更为“中欧创新未来混合（LOF） ”， 场
内简称仍为“中欧创新”，扩位证券简称变更为“中欧创新未来 LOF”，基金代码仍
为 501208。
2.2 基金产品说明
投资目标
主要通过投向创新未来主题相关股票，在力争控
制投资组合风险的前提下，追求资产净值的长期稳健
增值。
投资策略
本基金主要采用自上而下分析的方法进行大类资
产配置，确定股票、债券、现金等资产的投资比例，
重点通过跟踪宏观经济数据（包括GDP增长率、工业
增加值、 PPI、 CPI、市场利率变化、进出口贸易数据
等）和政策环境的变化趋势，来做前瞻性的战略判断。
业绩比较基准 中证800指数收益率*70%+恒生指数收益率*10%
+银行活期存款利率（税后） *20%中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF） 2022 年年度报告
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风险收益特征
本基金为混合型基金，其预期风险收益水平高于
债券型基金及货币市场基金，低于股票型基金。本基
金将投资港股通标的股票，需承担港股通机制下因投
资环境、投资标的、市场制度以及交易规则等差异带
来的特有风险。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中欧基金管理有限公司 上海浦东发展银行股份有限
公司
信息披
露负责
人
姓名 黎忆海 朱萍
联系电话 021-68609600 021-61618888
电子邮箱 liyihai@zofund.com zhup02@spdb.com.cn
客户服务电话 021-68609700、 400-700-9700 95528
传真 021-33830351 021-63602540
注册地址 中国（上海）自由贸易试验区
陆家嘴环路479号8层 上海市中山东一路12号
办公地址
中国（上海）自由贸易试验区
陆家嘴环路479号上海中心大
厦8层
上海市北京东路689号
邮政编码 200120 200001
法定代表人 窦玉明 郑杨
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披
露报纸名称 上海证券报
登载基金年度报告正
文的管理人互联网网
址
www.zofund.com
基金年度报告备置地
点 基金管理人的办公场所
2.5 其他相关资料中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF） 2022 年年度报告
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项目 名称 办公地址
会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊
普通合伙）
北京市东城区东长安街1号东方广场
安永大楼17层
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任
公司 北京市西城区太平桥大街17号
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指
标 2022年 2021年
2020年10月09日
（基金合同生效
日） -2020年12月31
日
本期已实现收益 -2,228,730,379.01 1,224,384,586.14 187,714,238.67
本期利润 -3,093,288,643.36 1,121,671,062.44 1,090,172,444.25
加权平均基金份额
本期利润 -0.4141 0.1228 0.0981
本期加权平均净值
利润率 -43.28% 10.21% 9.58%
本期基金份额净值
增长率 -28.10% 11.08% 10.84%
3.1.2 期末数据和指
标 2022年末 2021年末 2020年末
期末可供分配利润 -780,006,338.54 1,370,559,825.57 146,175,239.43
期末可供分配基金
份额利润 -0.1261 0.1501 0.0160
期末基金资产净值 5,475,538,062.27 11,245,963,674.92 10,124,292,612.48
期末基金份额净值 0.8852 1.2312 1.1084
3.1.3 累计期末指标 2022年末 2021年末 2020年末
基金份额累计净值
增长率 -11.48% 23.12% 10.84%中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF） 2022 年年度报告
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注： 1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变
动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期
公允价值变动收益。
2、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的
孰低数(为期末余额，不是当期发生数)。
3、上述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后
实际收益水平要低于所列数字。
4、本基金合同于2020年10月09日生效，基金合同生效当期的财务数据和相关指标按实
际存续期计算，下同。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段 份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①-③ ②-④
过去三个月 4.37% 1.38% 2.96% 1.02% 1.41% 0.36%
过去六个月 -8.80% 1.33% -9.67% 0.90% 0.87% 0.43%
过去一年 -28.10% 1.45% -16.34% 1.04% -11.76% 0.41%
自基金合同
生效起至今 -11.48% 1.45% -10.08% 0.93% -1.40% 0.52%
注：本基金业绩比较基准为：中证800指数收益率*70%+银行活期存款利率(税后)*20%+
恒生指数收益率*10%。比较基准每个交易日进行一次再平衡，每个交易日在加入损益
后根据设定的权重比例进行大类资产之间的再平衡，使大类资产比例保持恒定。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益
率变动的比较中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF） 2022 年年度报告
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3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
注：本基金合同生效日为2020年10月9日,2020年度数据为2020年10月9日至2020年12月31
日数据。中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF） 2022 年年度报告
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3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金自2020年10月09日（基金合同生效日）至2022年12月31日未进行利润分配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
中欧基金管理有限公司经中国证监会（证监基字[2006]102号文）批准，于2006年7
月19日正式成立。股东为意大利意联银行股份有限公司、国都证券股份有限公司、上海
睦亿投资管理合伙企业（有限合伙）、万盛基业投资有限责任公司以及自然人股东，注
册资本为2.20亿元人民币，旗下设有北京分公司、深圳分公司、中欧盛世资产管理（上
海）有限公司、上海中欧财富基金销售有限公司和中欧基金国际有限公司。截至2022年
12月31日，本基金管理人共管理139只开放式基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基
金经理（助理）
期限
证 券 从 业 年 限
说明
任职
日期
离任
日期
周蔚
文
权益投决会主席/投资总监
/基金经理
2021-1
2-17
-
23
年
历任光大证券研究所研究
员，富国基金研究员、高
级研究员、基金经理。 201
1/01/10加入中欧基金管理
有限公司,历任研究部总
监、副总经理、权益投决
会委员。
周应
波
权益投决会委员/投资总监
/基金经理
2020-1
0-09
2022-0
3-30
12
年
历任平安证券有限责任公
司研究员，华夏基金管理
有限公司研究员。 2014/10
/20加入中欧基金管理有限
公司,历任研究员、投资经中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF） 2022 年年度报告
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理助理、投资经理。
刘金
辉 基金经理 2020 0-09-1 - 8 年
历任兴业全球基金管理有
限公司金融工程与专题部
研究员。 2015/03/30加入中
欧基金管理有限公司,历任
研究员、基金经理助理。
邵洁 基金经理 2020-1
0-09
-
10
年
历任国金证券电子行业分
析师，安信证券电子行业
高级分析师。 2016/04/15
加入中欧基金管理有限公
司,历任研究员、基金经理
助理。
注： 1、任职日期和离任日期一般情况下指公司作出决定之日；若该基金经理自基金合
同生效日起即任职，则任职日期为基金合同生效日。
2、证券从业的含义遵从《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监
督管理办法》等相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵循了《证券投资基金法》及其各项实施细则、本
基金基金合同和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取
信于社会的原则管理和运用基金资产，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，
基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定，无违法违规、未履行基金合同承诺或损
害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规，本基金管理人
制定了《公平交易管理办法》，建立了健全、有效的公平交易制度体系，覆盖公司旗下
各类资产组合及投资顾问业务涉及的投资组合；涵盖了股票、债券等各类投资品种的一
级市场申购、二级市场交易等投资管理活动；贯穿了研究分析、投资决策、交易执行等
投资管理活动的各个环节，以确保公司旗下管理的不同投资组合得到公平对待，保护投
资者合法权益。具体控制措施包括：在研究分析环节，研究成果与全体投资人员共享，
投研体系职权划分明确且互不干预，各基金持仓及交易信息进行有效隔离；在投资决策
环节，基金经理公平对待管理的所有组合，相同投资策略同时同价下达投资指令；在交
易执行环节，本基金管理人以系统控制和人工控制相结合的方式，严格管理同向交易和中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF） 2022 年年度报告
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反向交易，公平执行投资指令；在事后监控环节，本基金管理人设置每日异常交易分析
机制，发现异常事项对基金经理进行提示，留存解释说明，并每季度编制公平交易分析
报告，逐级审核签署备查。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内，本基金管理人严格按照相关法规及制度等规定，从研究分析、投资决
策、交易执行、事后监控等环节严格把关，通过系统和人工等方式在各个环节严格控制
交易公平执行。
对于同向交易，本基金管理人采集连续四个季度期间内、不同时间窗下（如日内、
3日内、 5日内）不同投资组合的同向交易计算交易价差，并结合同向交易占优比、溢价
率等进行综合分析，来判断是否可能存在组合之间利益输送。
综合而言，本报告期内，公平交易制度和控制方法总体执行情况良好，不同投资组
合之间不存在非公平交易或利益输送的情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易
成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易共有55次，为量化策略组合因
投资策略需要发生的反向交易，公司内部风控对上述交易均履行相应控制程序。
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
年初时我们展望2022年，认为目前中国面临的增长压力将使未来一段时期政策的重
心向稳增长方向倾斜；欧美疫情对于经济的影响可能进入到尾声，流动性边际收紧，虽
然看好长期的创新方向，但也要警惕估值收缩的风险。 2022年全年指数表现不佳，上证
指数下跌15.13%，沪深300下跌21.63%，创业板指下跌29.37%。
2022年1季度国内外事件频发，俄乌战争等地缘政治事件影响全球大宗商品和能源
领域，新冠病毒变种在3-4月份开始对中国经济有明显影响，市场风险偏好降低，导致4
月份整体市场出现急跌，消费和制造相关的行业因为受疫情影响较大跌幅明显，成长股
受情绪和流动性影响更大；在“动态清零”的总基调下，国内防疫政策调整的更加科学精
准，随着疫情逐渐好转，刺激政策快速落地，经济改善预期带来了市场的迅速反弹。但
下半年美国加息节奏超出市场预期，俄乌战争再次升级，行业复苏弱于预期，而7-8月份
风险偏好提升较快也带来下跌隐忧，因此8月中旬市场开始新一轮的下跌直到10月份开
始震荡寻底。随后中国疫情管控政策放松，经济刺激政策逐渐出现，市场情绪回暖，经
济复苏产业链在11月份开始反弹，同时港股市场也受到出行政策放松刺激，经济复苏链中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF） 2022 年年度报告
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和科技互联网开始修正前期悲观预期。在地产、白酒、计算机表现最为突出的12月份，
新能源产业链，尤其风光储迎来剧烈波动， 12月份硅料开始下跌，市场对于排产的悲观
预期体现在股价走势上。
回顾2022年，虽然年初对于行业景气度和个股估值泡沫风险已有认知，但是对于国
际地缘政治和疫情防控政策影响预测不够充分，在市场剧烈波动情况下，市场对于景气
的定价不持续，高景气个股投资全年并没有取得较好收益。
2022年大家经历了消化估值，行业增速重新洗牌的阶段，市场从纯粹追求高增速开
始转换到追求估值与成长质量的平衡；国家鼓励经济增长的政策预期和复苏后恢复正常
的经济活动让市场也从追求短期业绩增速到憧憬未来美好生活，受益于经济复苏和长期
创新的行业再次成为市场的关注点。通过对多行业估值业绩比较，我们认为科技、医药
成长空间和估值依旧有性价比，因此组合年底增加了科技行业的配置，从长期价值角度，
会更多关注3年具有成长潜力的白马公司。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本报告期内，基金份额净值收益率为-28.10%，同期业绩比较基准收益率为-16.34%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2023年，疫情防控政策已经放松，消费、出行、经济复苏链将逐渐恢复，但恢
复程度需要观察；而海外欧美在疫情补贴刺激之后，通胀持续高企，迅速加息后海外经
济陷入衰退概率较大，程度尚不可估计，预计我国出口也会面临压力。 2023年我们可能
会看到全球经济呈现“中强美弱“的格局，经济增长和风险偏好也取决于中国复苏vs欧美
衰退的速度和幅度，随着趋势明朗，全年经济增速可能会呈现逐季升高的状态。
2023年内需相关、政策驱动和技术创新类型行业会更为受益，从估值来看， A股和
港股估值仍有吸引力，超跌行业估值修复较为确定，盈利修复需要观测国内外经济变化。
高端制造、技术创新方向属于高质量经济成长领域，增速会高于行业成长；医疗健康和
消费会随着社会活动恢复正常进入上行期；科技行业如信创、元宇宙、 IC设计、智能驾
驶等也在两年的调整中迎来估值中枢的低位，随着经济企稳，创新力度加大，也将成为
未来关注的方向。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
2022年，在公司业务全面发展的背景下，公司始终坚持保障基金份额持人利益的原
则，不断强化内部控制，并有效地组织开展监察稽核工作，具体包括以下方面：
（一）落实法律法规，培养合规文化
2022年，监管机构相继颁布了一系列法律法规，公司在收到相关法规后第一时间内
通过电子邮件向相关部门和员工传达了有关内容。监察稽核部负责将新颁布的法律法规中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF） 2022 年年度报告
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及时维护至公司共享法律法规库，并以每周新规跟踪的形式，针对法律法规进行全员范
围内的解读，对于重要法规或通知，公司从制度建立、流程改造、系统更新等方面安排
专项落地与跟进，并配套相应检查。同时，公司致力于积极推动公司合规文化建设，通
过法规培训、风险案例学习、员工合规测试、合规视频拍摄展播等多种形式，提高员工
合规及风控意识，公司内部控制和风险管理基础得到夯实和优化。
（二）完善制度体系，提高运作效率
2022年，公司根据业务需要及新近出台或修订的法律法规，对规章制度体系进行了
进一步完善，在兼顾合规、风险管理和效率的前提下，对一系列规章制度进行了补充和
修订，以使得各项业务运作更为规范、顺畅和高效：公司全年制订或修订多项制度流程，
内容涵盖投资研究交易、基金运作、合规管理、信息技术等各项内容。
（三）加强内部审计，强化风险管理
2022年，公司按照年初制定的监察稽核年度计划，进一步加强合规及内部稽核审计
力度，全年除有序完成监管要求的法定审计工作及常规定期审计工作外，针对易发生风
险的各类业务循环开展多次专项稽核工作，使业务中存在的问题能够得到及时发现和纠
正。通过内部稽核审计工作，切实保证基金运作和公司经营所涉及的各个环节均能按照
各项法律法规和公司内部制度有效落实。
（四）提升反洗钱管理水平，推进反洗钱系统建设
2022年，公司严格参照法律法规的要求落实公司反洗钱管理，优化反洗钱和制裁风
险管控的治理架构和管理体系，从制度流程、培训宣传、风险评估等层面，进一步提升
和完善反洗钱管理工作。公司在今年牵头各部门完成洗钱风险自评估工作，并积极推进
反洗钱新一代系统建设，结合最新的监管要求及业务发展需要，开发和完善了反洗钱系
统各功能模块，从客户洗钱风险评估、客户尽职调查、可疑交易监测及分析等方面实现
反洗钱工作系统化建设。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内，本基金管理人严格按照本公司制订的《估值委员会议事规则》以及相关
法律法规的规定，有效地控制基金估值流程。公司估值委员会主席为总经理，投票成员
包括主席、权益及固定收益研究总监、基金运营总监、监察稽核总监、风险管理总监，
非投票成员（列席表达相关意见）包括公司高管、投资组合经理、中央交易室负责人、
战略规划及业务发展部负责人、主席指定的其他相关人士。估值委员会负责基金估值相
关工作的评估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允、合理，防止估值被歪曲进而
对基金持有人产生不利影响。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估
值委员会报告并提出相关意见和建议。
本基金管理人按照最新的估值准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，
对基金投资品种进行估值。具体估值流程为：基金日常估值由基金管理人进行，基金托中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF） 2022 年年度报告
第 15 页
管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核，基金份额净值由基金管理人完
成估值后，将估值结果以XBRL形式报给基金托管人，基金托管人复核无误后签章返回
给基金管理人，由基金管理人依据本基金合同和有关法律法规的规定予以公布。报告期
内相关基金估值政策的变更由托管银行进行复核确认。
上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。上述
参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期内未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内基金管理人无应说明预警信息。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，上海浦东发展银行股份有限公司（以下简称"本托管人"）在对中欧创
新未来混合型证券投资基金（LOF）的托管过程中，严格遵守《中华人民共和国证券投
资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议的规定，不存在损害基金份额持
有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法
规、基金合同、托管协议的规定，对中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF）的投资
运作进行了监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开
支以及利润分配等方面进行了认真的复核，未发现基金管理人存在损害基金份额持有人
利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告期内，由中欧基金管理有限公司编制本托管人复核的本报告中的财务指标、
净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、
完整。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF） 2022 年年度报告
第 16 页
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 安永华明(2023)审字第61362990_B56号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF）全体
基金份额持有人
审计意见
我们审计了中欧创新未来混合型证券投资基金
（LOF）的财务报表，包括2022年12月31日的资
产负债表， 2022年度的利润表、净资产（基金净
值）变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，
后附的中欧创新未来混合型证券投资基金（LO
F）的财务报表在所有重大方面按照企业会计准
则的规定编制， 公允反映了中欧创新未来混合型
证券投资基金（LOF） 2022年12月31日的财务状
况以及2022年度的经营成果和净值变动情况。
形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行
了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报
表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准
则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守
则，我们独立于中欧创新未来混合型证券投资基
金（LOF），并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，
为发表审计意见提供了基础。
强调事项 不适用
其他事项 不适用
其他信息
中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF）管理
层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵
盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报
告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他
信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证
结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF） 2022 年年度报告
第 17 页
是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是
否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情
况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于
我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在
重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我
们无任何事项需要报告。
管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务
报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护
必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊
或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管
理层负责评估中欧创新未来混合型证券投资基
金（LOF）的持续经营能力，披露与持续经营相
关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除
非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选
择。 治理层负责监督中欧创新未来混合型证券投
资基金（LOF）的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于
舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平
的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计
在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于
舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总
起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作
出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按
照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职
业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以
下工作： (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的
财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以
应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，
作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串
通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控
制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风
险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风
险。 (2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF） 2022 年年度报告
第 18 页
当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性
发表意见。 (3)评价管理层选用会计政策的恰当
性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (4)对
管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同
时，根据获取的审计证据，就可能导致对中欧创
新未来混合型证券投资基金（LOF）持续经营能
力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不
确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重
大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提
请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果
披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们
的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然
而，未来的事项或情况可能导致中欧创新未来混
合型证券投资基金（LOF）不能持续经营。 (5)
评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和
内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和
事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安
排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我
们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
注册会计师的姓名 陈露、张亚旎
会计师事务所的地址 北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17
层
审计报告日期 2023-03-30
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF）
报告截止日： 2022年12月31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2022年12月31日
上年度末
2021年12月31日
资 产：中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF） 2022 年年度报告
第 19 页
银行存款 7.4.7.1 622,117,544.64 204,552,476.50
结算备付金 15,260,862.06 48,276,962.78
存出保证金 3,073,217.69 3,756,161.05
交易性金融资产 7.4.7.2 4,818,809,259.81 10,845,743,285.05
其中：股票投资 4,667,443,232.41 10,845,743,285.05
基金投资 - -
债券投资 151,366,027.40 -
资产支持证券投
资 - -
贵金属投资 - -
其他投资 - -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
债权投资 - -
其中：债券投资 - -
资产支持证券投
资 - -
其他投资 - -
其他债权投资 - -
其他权益工具投资 - -
应收清算款 34,469,439.66 195,842,910.97
应收股利 - -
应收申购款 620,407.18 -
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.5 - 67,396.34
资产总计 5,494,350,731.04 11,298,239,192.69
负债和净资产 附注号
本期末
2022年12月31日
上年度末
2021年12月31日
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF） 2022 年年度报告
第 20 页
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付清算款 18.04 20,799,000.33
应付赎回款 3,667,258.14 -
应付管理人报酬 7,138,116.88 14,129,039.45
应付托管费 951,748.94 1,883,871.93
应付销售服务费 1,903,497.86 3,767,743.87
应付投资顾问费 - -
应交税费 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.6 5,152,028.91 11,695,862.19
负债合计 18,812,668.77 52,275,517.77
净资产：
实收基金 7.4.7.7 6,185,383,445.40 9,133,806,132.06
其他综合收益 - -
未分配利润 7.4.7.8 -709,845,383.13 2,112,157,542.86
净资产合计 5,475,538,062.27 11,245,963,674.92
负债和净资产总计 5,494,350,731.04 11,298,239,192.69
注：
1、报告截止日2022年12月31日，基金份额总额6,185,383,445.40份，基金份额净值为人
民币0.8852元。
2、比较数据已根据本年《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报
告>》中的资产负债表格式的要求进行列示：上年度末资产负债表中“应收利息”与“其他
资产”项目的“本期末”余额合并列示在本期末资产负债表中“其他资产”项目的“上年度末”
余额，上年度末资产负债表中“应付交易费用”、 “应付利息”与“其他负债”科目的“本期末”
余额合并列示在本期末资产负债表“其他负债”项目的“上年度末”余额。
7.2 利润表
会计主体：中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF）
本报告期： 2022年01月01日至2022年12月31日中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF） 2022 年年度报告
第 21 页
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2022年01月01日至2
022年12月31日
上年度可比期间
2021年01月01日至2
021年12月31日
一、营业总收入 -2,941,892,933.94 1,441,884,546.90
1.利息收入 9,851,065.22 17,853,115.25
其中：存款利息收入 7.4.7.9 9,642,575.52 13,800,021.89
债券利息收入 - 203.43
资产支持证券利息收
入 - -
买入返售金融资产收
入 208,489.70 4,052,889.93
证券出借利息收入 - -
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填列） -2,088,528,862.90 1,526,744,955.35
其中：股票投资收益 7.4.7.10 -2,128,683,955.24 1,465,307,478.68
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.11 3,946,407.27 893,693.40
资产支持证券投资收
益 7.4.7.12 - -
贵金属投资收益 - -
衍生工具收益 7.4.7.13 - -
股利收益 7.4.7.14 36,208,685.07 60,543,783.27
以摊余成本计量的金
融资产终止确认产生的收益 - -
其他投资收益 - -
3.公允价值变动收益（损失
以“-”号填列） 7.4.7.15 -864,558,264.35 -102,713,523.70
4.汇兑收益（损失以“-”号填
列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
7.4.7.16 1,343,128.09 -中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF） 2022 年年度报告
第 22 页
减：二、营业总支出 151,395,709.42 320,213,484.46
1．管理人报酬 107,929,974.22 164,777,226.18
2．托管费 14,390,663.23 21,970,296.92
3．销售服务费 28,781,326.45 43,940,593.57
4．投资顾问费 - -
5．利息支出 - -
其中：卖出回购金融资产支
出 - -
6．信用减值损失 7.4.7.17 - -
7．税金及附加 10.97 0.74
8．其他费用 7.4.7.18 293,734.55 89,525,367.05
三、利润总额（亏损总额以
“-”号填列） -3,093,288,643.36 1,121,671,062.44
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
-3,093,288,643.36 1,121,671,062.44
五、其他综合收益的税后净
额 - -
六、综合收益总额 -3,093,288,643.36 1,121,671,062.44
注：比较数据已根据本年《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报
告>》中的利润表格式的要求进行列示：上年度可比期间利润表中“交易费用”项目与“其
他费用”项目的“本期”金额合并列示在本期利润表中“其他费用”项目的“上年度可比期间”
金额。
7.3 净资产（基金净值）变动表
会计主体：中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF）
本报告期： 2022年01月01日至2022年12月31日
单位：人民币元
项 目
本期
2022年01月01日至2022年12月31日
实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计
一、上期期末净 9,133,806,132.0 - 2,112,157,542.8 11,245,963,674.中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF） 2022 年年度报告
第 23 页
资产（基金净
值）
6 6 92
加：会计政策变
更 - - - -
前期差错
更正 - - - -
其他 - - - -
二、本期期初净
资产（基金净
值）
9,133,806,132.0
6
-
2,112,157,542.8
6
11,245,963,674.
92
三、本期增减变
动额（减少以“-”
号填列）
-2,948,422,686.
66
-
-2,822,002,925.
99
-5,770,425,612.
65
（一）、综合收
益总额 - -
-3,093,288,643.
36
-3,093,288,643.
36
（二）、本期基
金份额交易产
生的基金净值
变动数（净值减
少以“-”号填列）
-2,948,422,686.
66
- 271,285,717.37
-2,677,136,969.
29
其中： 1.基金申
购款 363,620,955.00 - -31,107,280.12 332,513,674.88
2.基金
赎回款
-3,312,043,641.
66
- 302,392,997.49
-3,009,650,644.
17
（三）、本期向
基金份额持有
人分配利润产
生的基金净值
变动（净值减少
以“-”号填列）
- - - -
（四）、其他综
合收益结转留
存收益
- - - -中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF） 2022 年年度报告
第 24 页
四、本期期末净
资产（基金净
值）
6,185,383,445.4
0
- -709,845,383.13
5,475,538,062.2
7
项 目
上年度可比期间
2021年01月01日至2021年12月31日
实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计
一、上期期末净
资产（基金净
值）
9,133,806,132.0
6
- 990,486,480.42
10,124,292,612.
48
加：会计政策变
更 - - - -
前期差错
更正 - - - -
其他 - - - -
二、本期期初净
资产（基金净
值）
9,133,806,132.0
6
- 990,486,480.42
10,124,292,612.
48
三、本期增减变
动额（减少以“-”
号填列）
- -
1,121,671,062.4
4
1,121,671,062.4
4
（一）、综合收
益总额 - -
1,121,671,062.4
4
1,121,671,062.4
4
（二）、本期基
金份额交易产
生的基金净值
变动数（净值减
少以“-”号填列）
- - - -
其中： 1.基金申
购款 - - - -
2.基金
赎回款 - - - -
（三）、本期向
基金份额持有 - - - -中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF） 2022 年年度报告
第 25 页
人分配利润产
生的基金净值
变动（净值减少
以“-”号填列）
（四）、其他综
合收益结转留
存收益
- - - -
四、本期期末净
资产（基金净
值）
9,133,806,132.0
6
-
2,112,157,542.8
6
11,245,963,674.
92
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
刘建平
—————————
基金管理人负责人
杨毅
—————————
主管会计工作负责人
王音然
—————————
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF）（原名为中欧创新未来18个月封闭运作
混合型证券投资基金，以下简称“本基金”）经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国
证监会”）证监许可[2020]2281号《关于准予中欧创新未来18个月封闭运作混合型证券投
资基金注册的批复》准予注册，由中欧基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投
资基金法》和《中欧创新未来18个月封闭运作混合型证券投资基金基金合同》负责公开
募集。本基金为契约型基金，存续期限不定，基金合同生效后的前18个月为封闭运作期，
即本基金的封闭运作期为基金合同生效日（包括基金合同生效日）至18个月后的月度对
日前一日止。在封闭运作期内，本基金不办理申购与赎回业务。封闭运作期届满开放后，
基金名称调整为中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF）。首次设立募集不包括认购
资金利息共募集人民币12,000,000,412.25元，业经安永华明会计师事务所（特殊普通合
伙）安永华明（2020）验字第61336106_B28号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，
《中欧创新未来18个月封闭运作混合型证券投资基金基金合同》于2020年10月9日正式
生效，基金合同生效日的基金份额总额为12,001,816,363.25份基金份额，其中认购资金
利息折合1,815,951.00份基金份额。本基金的基金管理人为中欧基金管理有限公司，注册
登记机构为中国证券登记结算有限责任公司，基金托管人为上海浦东发展银行股份有限
公司。中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF） 2022 年年度报告
第 26 页
根据《中欧创新未来18个月封闭运作混合型证券投资基金基金合同》约定，本基金
合同生效后的前18个月为封闭运作期，封闭运作期于2022年4月10日届满后，本基金自
2022年4月11日起进入开放期，基金名称变更为“中欧创新未来混合型证券投资基金
（LOF） ”。基金管理人对基金合同、托管协议进行了修订，修订的基金合同和托管协议
自2022年4月11日起生效。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《中欧创新未来混合型证券投资基金
（LOF）基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包
括国内依法发行上市的股票（包括中小板、创业板、科创板、存托凭证以及其他经中国
证监会允许发行上市的股票）、港股通标的股票、债券（包括国债、地方政府债、政府
支持机构债、金融债、企业债、公司债、央行票据、中期票据、短期融资券、超短期融
资券、可转换债券、可交换债券、分离交易可转债等）、资产支持证券、债券回购、银
行存款、同业存单、现金、衍生工具（包括国债期货、股指期货、股票期权等）、信用
衍生品以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会
的相关规定）。本基金可以根据有关法律法规的规定参与融资及转融通证券出借业务。
本基金的投资组合比例为：封闭运作期内，本基金投资组合中股票投资比例为基金
资产的60%-100%，投资于创新未来主题相关股票不低于非现金基金资产的80%；港股通
标的股票投资比例不超过全部股票资产的50%；在封闭运作期结束前2个月的期间内，本
基金投资不受上述比例限制。每个交易日日终在扣除国债期货、股指期货和股票期权合
约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于交易保证金一倍的现金（不包括结算备付金、
存出保证金、应收申购款等）。
本基金的业绩比较基准为：中证800指数收益率×70%+恒生指数收益率×10%+银行
活期存款利率（税后） ×20%。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修
订的具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相
关规定（统称“企业会计准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证
监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公
开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》
第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报
表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报
告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF） 2022 年年度报告
第 27 页
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2022年12月31
日的财务状况以及2022年度的经营成果和净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，
均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或
资产）或权益工具的合同。
（1） 金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同
现金流量特征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本
计量的金融资产；
（2） 金融负债分类
除由于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金
融负债以外，本基金的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，以及不作为
有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用
在发生时计入当期损益；
划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确
认金额，相关交易费用计入其初始确认金额；
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计
量，所有公允价值变动计入当期损益；中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF） 2022 年年度报告
第 28 页
对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修
改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益；
本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认
损失准备。对于不含重大融资成分的应收款项，本基金运用简化计量方法，按照相当于
整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融
资产，本基金在每个估值日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用
风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本基金按照相当于未来12个月内预期信
用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险
自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照相当于整
个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收
入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照相当于整个存续期内
预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入；
本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
本基金以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金
融工具在估值日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计
存续期内发生违约风险的变化情况；
本基金计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的
结果而确定的无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在估值日无须付出不必要的
额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有
依据的信息；
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资
产成为已发生信用减值的金融资产；
当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本基金直接
减记该金融资产的账面余额；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已
转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该
金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；
本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情
况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；
未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资
产，并相应确认有关负债。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含交易性金融负债和衍生
金融负债），按照公允价值进行后续计量，所有公允价值变动均计入当期损益。对于以中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF） 2022 年年度报告
第 29 页
摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果金融负
债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或
者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资
产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行； 不存在主要市场的，本
基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本
基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为
实现其经济利益最大化所使用的假设。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言
具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量
日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一
层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产
或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负
债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债按如
下原则确定公允价值并进行估值：
（1）存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市
场上未经调整的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值
计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或
最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，
并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果
该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基
金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价；
（2）不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数
据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使
用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情
况下，才使用不可观察输入值；
（3）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管
理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；
（4）如有新增事项，按国家最新规定估值。中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF） 2022 年年度报告
第 30 页
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是
可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金
融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金
融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基
金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转
换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申
购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占
基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回
款项中包含的按累计未实现利得/（损失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基
金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全
额转入“未分配利润/（累计亏损） ”。
7.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量
(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期
存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到
的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利
息收入以净额列示；
(2)交易性金融资产在买入/卖出的成交日发生的交易费用，计入投资收益；
债券投资和资产支持证券投资持有期间，按证券票面价值与票面利率或内含票面利
率或合同利率计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额确认为投资收益，在证券
实际持有期内逐日计提；中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF） 2022 年年度报告
第 31 页
处置交易性金融资产的投资收益于成交日确认，并按成交金额与该交易性金融资产
的账面余额的差额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价
值变动收益；
(3)股利收益于除息日确认，并按发行人宣告的分红派息比例计算的金额扣除适用情
况下的相关税费后的净额入账；
(4)处置衍生工具的投资收益于成交日确认，并按处置衍生工具成交金额与其成本的
差额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；
(5)买入返售金融资产收入，按实际利率法确认利息收入，在回购期内逐日计提；
(6)公允价值变动收益系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计
入当期损益的利得或损失；
(7)转融通证券出借业务利息收入按出借起始日证券账面价值及出借费率计算的金
额扣除适用情况下的相关税费后的净额，在转融通证券实际出借期间内逐日计提。因借
入人未能按期归还产生的罚息，实际发生时扣除适用情况下的相关税费后的净额计入转
融通证券出借业务利息收入；
(8)其他收入在经济利益很可能流入从而导致资产增加或者负债减少、且经济利益的
流入额能够可靠计量时确认。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费及销售服务费等费用按照权责发生制原则，在本基金
接受相关服务的期间计入当期损益。
以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利
率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
（1） 本基金场外收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现
金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收
益分配方式是现金分红；本基金场内收益分配方式为现金分红；
（2） 基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金
份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
（3） 每一基金份额享有同等分配权；
（4） 法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF） 2022 年年度报告
第 32 页
7.4.4.12 外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。
外币货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差
额直接计入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日
的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——
金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》、《企业会计准则第37号——
金融工具列报》（统称“新金融工具准则”）、《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会
计准则的通知》的规定和相关法律法规的要求，本基金自2022年1月1日开始按照新金融
工具准则进行会计处理。此外，本基金亦已执行财政部于2022年发布的《关于印发<资
产管理产品相关会计处理规定>的通知》（财会[2022]14号）。
新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个主要的计量类别：
摊余成本；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入
当期损益。本基金考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。
新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模
型”，适用于以摊余成本计量的金融资产。金融资产减值计量的变更对于本基金的影响
不重大。
本基金将基于实际利率法计提的金融工具的利息包含在相应金融工具的账面余额
中，并反映在相关“银行存款”、 “结算备付金”、 “存出保证金”、 “买入返售金融资产”、 “卖
出回购金融资产款”等项目中，不单独列示“应收利息”项目或“应付利息”项目。
“信用减值损失”项目，反映本基金计提金融工具信用损失准备所确认的信用损失。
本基金将分类为以摊余成本计量的金融资产按照实际利率法计算的利息收入反映在“利
息收入”项目中，其他项目的利息收入从“利息收入”项目调整至“投资收益”项目列示。
根据新金融工具准则的衔接规定，对可比期间信息不予调整，首日执行新金融工具
准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初未分配利润。
于首次执行日（2022年1月1日），原金融资产和金融负债账面价值调整为按照修订
后金融工具确认和计量准则的规定进行分类和计量的新金融资产和金融负债账面价值
的调节如下所述：
以摊余成本计量的金融资产：
银行存款于2021年12月31日按原金融工具准则列示的账面价值为人民币
204,552,476.50元，自应收利息转入的重分类金额为人民币66,286.28元，重新计量预期信中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF） 2022 年年度报告
第 33 页
用损失准备的金额为人民币0.00元。经上述重分类和重新计量后，银行存款于2022年1
月1日按新金融工具准则列示的账面价值为人民币204,618,762.78元。
结算备付金于2021年12月31日按原金融工具准则列示的账面价值为人民币
48,276,962.78元，自应收利息转入的重分类金额为人民币20,536.29元，重新计量预期信
用损失准备的金额为人民币0.00元。经上述重分类和重新计量后，结算备付金于2022年1
月1日按新金融工具准则列示的账面价值为人民币48,297,499.07元。
存出保证金于2021年12月31日按原金融工具准则列示的账面价值为人民币
3,756,161.05元，自应收利息转入的重分类金额为人民币1,779.25元，重新计量预期信用
损失准备的金额为人民币0.00元。经上述重分类和重新计量后，存出保证金于2022年1
月1日按新金融工具准则列示的账面价值为人民币3,757,940.30元。
买入返售金融资产于2021年12月31日按原金融工具准则列示的账面价值为人民币
0.00元，自应收利息转入的重分类金额为人民币-21,205.48元，重新计量预期信用损失准
备的金额为人民币0.00元。经上述重分类和重新计量后，买入返售金融资产于2022年1
月1日按新金融工具准则列示的账面价值为人民币-21,205.48元。
应收利息于2021年12月31日按原金融工具准则列示的账面价值为人民币67,396.34
元，转出至银行存款的重分类金额为人民币66,286.28元，转出至结算备付金的重分类金
额为人民币20,536.29元，转出至存出保证金的重分类金额为人民币1,779.25元，转出至
交易性金融资产的重分类金额为人民币0.00元，转出至买入返售金融资产的重分类金额
为人民币-21,205.48元，转出至应收申购款的重分类金额为人民币0.00元，转出至其他资
产的重分类金额为人民币0.00元。经上述重分类后，应收利息不再作为财务报表项目单
独列报。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：
交易性金融资产于2021年12月31日按原金融工具准则列示的账面价值为人民币
10,845,743,285.05元，自应收利息转入的重分类金额为人民币0.00元。经上述重分类后，
交易性金融资产于2022年1月1日按新金融工具准则列示的账面价值为人民币
10,845,743,285.05元。
除上述财务报表项目外，于首次执行日，新金融工具准则的执行对财务报表其他金
融资产和金融负债项目无影响。
于首次执行日，新金融工具准则的执行对本基金金融资产计提的减值准备金额无重
大影响。
上述会计政策变更未导致本基金本期期初未分配利润的变化。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF） 2022 年年度报告
第 34 页
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
7.4.6.1 印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年4月24日起，调整证券
（股票）交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年9月19日起，调整由出
让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政
策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而
发生的股权转让，暂免征收印花税。
7.4.6.2 增值税
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点
的通知》的规定，经国务院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征
增值税试点，金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封
闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入
免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款
利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试
点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持
有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政
策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同
业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育
辅助服务等增值税政策的通知》的规定，本基金运营过程中发生的增值税应税行为，以
本基金的基金管理人为增值税纳税人；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通
知》的规定，证券投资基金的基金管理人运营证券投资基金过程中发生的增值税应税行
为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对证券投资基金在2018年1月1中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF） 2022 年年度报告
第 35 页
日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，
已纳税额从证券投资基金的基金管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
7.4.6.3 城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加
根据《中华人民共和国城市维护建设税暂行条例（2011年修订）》、《征收教育费
附加的暂行规定（2011年修订）》及相关地方教育附加的征收规定，凡缴纳消费税、增
值税、营业税的单位和个人，都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附加（除按
照相关规定缴纳农村教育事业费附加的单位外）及地方教育费附加。
7.4.6.4 企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》
的规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资
基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政
策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付
的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》
的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，
股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
7.4.6.5 个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政
策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付
的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存
款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利
息所得暂免征收个人所得税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股
息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2013年1月1日起，证券投资
基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，
其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂
减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。上述
所得统一适用20%的税率计征个人所得税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息红
利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2015年9月8日起，证券投资基金
从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过1年的，股息红利所得暂免
征收个人所得税。
7.4.6.6 境外投资中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF） 2022 年年度报告
第 36 页
本基金运作过程中涉及的境外投资的税项问题，根据财政部、国家税务总局、中国
证监会财税[2014]81号文《关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通
知》、财税[2016]127号文《关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通
知》及其他境内外相关税务法规的规定和实务操作执行。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2022年12月31日
上年度末
2021年12月31日
活期存款 622,117,544.64 204,552,476.50
等于：本金 622,049,049.92 204,552,476.50
加：应计利息 68,494.72 -
减：坏账准备 - -
定期存款 - -
等于：本金 - -
加：应计利息 - -
减：坏账准备 - -
其中：存款期限1个月以
内 - -
存款期限1-3个
月 - -
存款期限3个月
以上 - -
其他存款 - -
等于：本金 - -
加：应计利息 - -
减：坏账准备 - -
合计 622,117,544.64 204,552,476.50
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF） 2022 年年度报告
第 37 页
项目
本期末
2022年12月31日
成本 应计利息 公允价值 公允价值变动
股票 4,732,090,464.8
8
-
4,667,443,232.4
1
-64,647,232.47
贵金属投资-金交
所黄金合约 - - - -
债 券
交易所市场 - - - -
银行间市场 149,986,350.00 1,546,027.40 151,366,027.40 -166,350.00
合计 149,986,350.00 1,546,027.40 151,366,027.40 -166,350.00
资产支持证券 - - - -
基金 - - - -
其他 - - - -
合计 4,882,076,814.8
8
1,546,027.40
4,818,809,259.8
1
-64,813,582.47
项目
上年度末
2021年12月31日
成本 应计利息 公允价值 公允价值变动
股票 10,045,998,603.
17
-
10,845,743,285.
05
799,744,681.88
贵金属投资-金交
所黄金合约 - - - -
债 券
交易所市场 - - - -
银行间市场 - - - -
合计 - - - -
资产支持证券 - - - -
基金 - - - -
其他 - - - -
合计 10,045,998,603.
17
-
10,845,743,285.
05
799,744,681.88
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
无。中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF） 2022 年年度报告
第 38 页
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
无。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
无。
7.4.7.5 其他资产
单位：人民币元
项目
本期末
2022年12月31日
上年度末
2021年12月31日
应收利息 - 67,396.34
其他应收款 - -
待摊费用 - -
合计 - 67,396.34
7.4.7.6 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2022年12月31日
上年度末
2021年12月31日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 482.33 -
应付证券出借违约金 - -
应付交易费用 4,921,546.58 11,575,862.19
其中：交易所市场 4,921,546.58 11,575,862.19
银行间市场 - -
应付利息 - -
预提费用-审计费 110,000.00 120,000.00
预提费用-信息披露费 120,000.00 -
合计 5,152,028.91 11,695,862.19
7.4.7.7 实收基金中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF） 2022 年年度报告
第 39 页
金额单位：人民币元
项目
本期
2022年01月01日至2022年12月31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 9,133,806,132.06 9,133,806,132.06
本期申购 363,620,955.00 363,620,955.00
本期赎回（以“-”号填列） -3,312,043,641.66 -3,312,043,641.66
本期末 6,185,383,445.40 6,185,383,445.40
注： 1、申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
2、截至2022年12月31日止，本基金于上交所上市的基金份额为220,592,017.00份（截至
2021年12月31日止，本基金于上交所上市的基金份额为427,665,425.00份），托管在场外
未上市交易的基金份额为5,964,791,428.40份（截至2021年12月31日止，本基金托管在场
外未上市交易的基金份额为8,706,140,707.06份）。上市的基金份额登记在证券登记结算
系统，可选择按市价流通或按基金份额净值申购或赎回；未上市的基金份额登记在注册
登记系统，按基金份额净值申购或赎回。通过跨系统转登记可实现本基金在两个系统之
间的转换。
7.4.7.8 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
本期期初 1,370,559,825.57 741,597,717.29 2,112,157,542.86
本期利润 -2,228,730,379.01 -864,558,264.35 -3,093,288,643.36
本期基金份额交易产
生的变动数 78,164,214.90 193,121,502.47 271,285,717.37
其中：基金申购款 -27,775,404.86 -3,331,875.26 -31,107,280.12
基金赎回款 105,939,619.76 196,453,377.73 302,392,997.49
本期已分配利润 - - -
本期末 -780,006,338.54 70,160,955.41 -709,845,383.13
7.4.7.9 存款利息收入
单位：人民币元
项目 本期 上年度可比期间中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF） 2022 年年度报告
第 40 页
2022年01月01日至2022年
12月31日
2021年01月01日至2021年
12月31日
活期存款利息收入 3,179,891.55 12,342,287.23
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 6,377,422.90 1,280,656.34
其他 85,261.07 177,078.32
合计 9,642,575.52 13,800,021.89
7.4.7.10 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2022年01月01日至2022年
12月31日
上年度可比期间
2021年01月01日至2021年
12月31日
卖出股票成交总额 29,317,994,451.45 28,141,859,996.93
减：卖出股票成本总额 31,370,817,626.99 26,676,552,518.25
减：交易费用 75,860,779.70 -
买卖股票差价收入 -2,128,683,955.24 1,465,307,478.68
7.4.7.11 债券投资收益
7.4.7.11.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2022年01月01日至2022年
12月31日
上年度可比期间
2021年01月01日至2021年
12月31日
债券投资收益——利息收入 1,115,102.12 -
债券投资收益——买卖债券
（债转股及债券到期兑付）
差价收入
2,831,305.15 893,693.40
债券投资收益——赎回差价
收入
- -
债券投资收益——申购差价 - -中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF） 2022 年年度报告
第 41 页
收入
合计 3,946,407.27 893,693.40
7.4.7.11.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2022年01月01日至2022年12月
31日
上年度可比期间
2021年01月01日至2021年12月
31日
卖出债券（债转股
及债券到期兑付）
成交总额
11,065,561.23 2,299,927.60
减：卖出债券（债
转股及债券到期兑
付）成本总额
8,230,000.00 1,406,000.00
减：应计利息总额 3,138.67 234.20
减：交易费用 1,117.41 -
买卖债券差价收入 2,831,305.15 893,693.40
7.4.7.12 资产支持证券投资收益
无。
7.4.7.13 衍生工具收益
无。
7.4.7.14 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2022年01月01日至2022
年12月31日
上年度可比期间
2021年01月01日至2021
年12月31日
股票投资产生的股利收益 36,208,685.07 60,543,783.27
其中：证券出借权益补偿收入 - -
基金投资产生的股利收益 - -
合计 36,208,685.07 60,543,783.27中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF） 2022 年年度报告
第 42 页
7.4.7.15 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2022年01月01日至2022年12
月31日
上年度可比期间
2021年01月01日至2021年12
月31日
1.交易性金融资产 -864,558,264.35 -102,713,523.70
——股票投资 -864,391,914.35 -102,713,523.70
——债券投资 -166,350.00 -
——资产支持证券投资 - -
——贵金属投资 - -
——其他 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
减：应税金融商品公允
价值变动产生的预估增
值税
- -
合计 -864,558,264.35 -102,713,523.70
7.4.7.16 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2022年01月01日至2022年
12月31日
上年度可比期间
2021年01月01日至2021年
12月31日
基金赎回费收入 1,343,126.59 -
转换费收入 1.50 -
合计 1,343,128.09 -
7.4.7.17 信用减值损失
无。中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF） 2022 年年度报告
第 43 页
7.4.7.18 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2022年01月01日至2022年
12月31日
上年度可比期间
2021年01月01日至2021年
12月31日
审计费用 110,000.00 120,000.00
信息披露费 120,000.00 120,000.00
证券出借违约金 - -
汇划手续费 6,082.62 -
账户维护费 18,000.00 16,500.00
证券组合费 38,510.99 -
存托服务费 1,140.94 -
交易费用 - 89,268,867.05
合计 293,734.55 89,525,367.05
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要披露的重大或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
中欧基金管理有限公司（"中欧基金"） 基金管理人、基金销售机构
上海浦东发展银行股份有限公司 基金托管人
国都证券股份有限公司(“国都证券”) 基金管理人的股东
万盛基业投资有限责任公司(“万盛基业”) 基金管理人的股东
Unione di Banche Italiane S.p.a (“意大利意联银行”) 基金管理人的股东
上海睦亿投资管理合伙企业（有限合伙）（"上海
睦亿合伙"） 基金管理人的股东
自然人股东 基金管理人的股东中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF） 2022 年年度报告
第 44 页
中欧盛世资产管理(上海)有限公司（"中欧盛世资
管"） 基金管理人的全资子公司
上海中欧财富基金销售有限公司("中欧财富") 基金管理人的控股子公司、基金
销售机构
中欧基金国际有限公司（“中欧国际”） 基金管理人的全资子公司
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名
称
本期
2022年01月01日至2022年12月31日
上年度可比期间
2021年01月01日至2021年12月31日
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
国都证券 5,296,576,655.19 9.57% - -
7.4.10.1.2 权证交易
无。
7.4.10.1.3 债券交易
无。
7.4.10.1.4 债券回购交易
无。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
关联方名
称
本期
2022年01月01日至2022年12月31日
当期佣金 占当期 期末应付佣金余额 占期末应中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF） 2022 年年度报告
第 45 页
佣金总
量的比
例
付佣金总
额的比例
国都证券 3,672,270.38 9.25% 1,172,963.07 23.83%
本基金上年度可比期间无应支付关联方的佣金。
注：（1）上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定，以扣除由中
国证券登记结算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。
（2）该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和
市场信息服务等。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2022年01月01日至202
2年12月31日
上年度可比期间
2021年01月01日至202
1年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费 107,929,974.22 164,777,226.18
其中：支付销售机构的客户维护费 51,708,520.52 79,354,726.78
注： 1、本基金的管理费按前一日基金资产净值的1.50%年费率计提。管理费的计算方法
如下：
H＝E×1.50%÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
2、基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管理人与基金托管
人双方核对无误后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月前5个工作日
内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2022年01月01日至2022
年12月31日
上年度可比期间
2021年01月01日至2021
年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 14,390,663.23 21,970,296.92中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF） 2022 年年度报告
第 46 页
注： 1、本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.20%年费率计提。托管费的计算方法
如下：
H＝E×0.20%÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
2、基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管理人与基金托管
人双方核对无误后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月前5个工作日
内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的各
关联方名称
本期
2022年01月01日至2022年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
中欧基金 19,832.67
中欧财富 340,410.32
合计 360,242.99
获得销售服务费的各
关联方名称
上年度可比期间
2021年01月01日至2021年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
中欧基金 11,212.55
中欧财富 471,343.85
合计 482,556.40
注：本基金的销售服务费按前一日基金资产净值的0.40%年费率计提。计算方法如下：
H＝E×0.40%÷当年天数
H为每日应计提的销售服务费
E为前一日基金资产净值
基金销售服务费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管理人与基金托管
人双方核对无误后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月前5个工作日
内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
无。中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF） 2022 年年度报告
第 47 页
7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况
本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行适用固定期限
费率的证券出借业务。
7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情
况
本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行适用市场化期
限费率的证券出借业务。
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期及上年度可比期间，基金管理人均未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
关联方名
称
本期末
2022年12月31日
上年度末
2021年12月31日
持有的基金份额
持有的基金份
额占基金总份
额的比例
持有的基金份额
持有的基金份
额占基金总份
额的比例
自然人股
东 167,328.05 0.00% 165,031.20 0.00%
注：
1、本报告期末自然人股东持有本基金份额的实际占比为0.0027%，上报告期末自然人股
东持有本基金份额的实际占比为0.0018%，上述展示系四舍五入的结果。
2、本报告期及上年度可比期间，除基金管理人之外的其他关联方投资本基金适用的费
率符合本基金招募说明书和相关公告的规定。
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名
称
本期
2022年01月01日至2022年12月31日
上年度可比期间
2021年01月01日至2021年12月31日中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF） 2022 年年度报告
第 48 页
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
上海浦东
发展银行
股份有限
公司
622,117,544.64 3,179,891.55 204,552,476.50 12,342,287.23
注：本基金的银行存款由基金托管人上海浦东发展银行股份有限公司保管，按银行同业
利率计息。
7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。
7.4.10.8 其他关联交易事项的说明
无。
7.4.11 利润分配情况--固定净值型货币市场基金之外的基金
本基金本报告期未进行利润分配。
7.4.12 期末（2022年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购
日
受限
期
流通
受限
类型
认购
价格
期末
估值
单价
数量
（单
位：股）
期末
成本
总额
期末
估值
总额
备注
6886
30
芯碁
微装
2022-
07-08
6个
月
大宗
交易
流通
受限
63.23 82.37
500,00
0
31,61
5,00
0.00
41,18
5,00
0.00
-
6880
31
星环
科技
2022-
10-11
6个
月
新股
流通
受限
47.34 78.80 12,047
570,3
04.98
949,3
03.60
-
6882
75
万润
新能
2022-
09-21
6个
月
新股
流通
受限
299.8
8
168.8
5
4,399
1,31
9,17
2.12
742,7
71.15
-中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF） 2022 年年度报告
第 49 页
6881
14
华大
智造
2022-
09-02
6个
月
新股
流通
受限
87.18
105.0
5
5,336
465,1
92.48
560,5
46.80
-
6881
41
杰华
特
2022-
12-16
6个
月
新股
流通
受限
38.26 43.89 9,946
380,5
33.96
436,5
29.94
-
6883
53
华盛
锂电
2022-
07-06
6个
月
新股
流通
受限
98.35 63.86 4,358
428,6
09.30
278,3
01.88
-
6884
16
恒烁
股份
2022-
08-22
6个
月
新股
流通
受限
65.11 37.01 2,147
139,7
91.17
79,46
0.47
-
3012
67
华厦
眼科
2022-
10-26
6个
月
新股
流通
受限
50.88 66.20 1,006
51,18
5.28
66,59
7.20
-
3013
08
江波
龙
2022-
07-27
6个
月
新股
流通
受限
55.67 56.72 819
45,59
3.73
46,45
3.68
-
6884
48
磁谷
科技
2022-
09-13
6个
月
新股
流通
受限
32.90 22.84 1,985
65,30
6.50
45,33
7.40
-
3013
27
华宝
新能
2022-
09-08
6个
月
新股
流通
受限
237.5
0
176.9
7
242
57,47
5.00
42,82
6.74
-
3013
67
怡和
嘉业
2022-
10-21
6个
月
新股
流通
受限
119.8
8
175.7
8
223
26,73
3.24
39,19
8.94
-
3013
01
川宁
生物
2022-
12-20
6个
月
新股
流通
受限
5.00 7.53 3,574
17,87
0.00
26,91
2.22
-
3013
89
隆扬
电子
2022-
10-18
6个
月
新股
流通
受限
22.50 17.16 1,269
28,55
2.50
21,77
6.04
-中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF） 2022 年年度报告
第 50 页
3013
30
熵基
科技
2022-
08-10
6个
月
新股
流通
受限
43.32 31.31 694
30,06
4.08
21,72
9.14
-
3013
91
卡莱
特
2022-
11-24
6个
月
新股
流通
受限
96.00 80.97 247
23,71
2.00
19,99
9.59
-
3013
49
信德
新材
2022-
08-30
6个
月
新股
流通
受限
138.8
8
103.5
2
180
24,99
8.40
18,63
3.60
-
3013
63
美好
医疗
2022-
09-28
6个
月
新股
流通
受限
30.66 37.85 445
13,64
3.70
16,84
3.25
-
3011
15
建科
股份
2022-
08-23
6个
月
新股
流通
受限
42.05 24.04 685
28,80
4.25
16,46
7.40
-
3012
96
新巨
丰
2022-
08-26
6个
月
新股
流通
受限
18.19 14.90 1,042
18,95
3.98
15,52
5.80
-
3013
28
维峰
电子
2022-
08-30
6个
月
新股
流通
受限
78.80 76.96 191
15,05
0.80
14,69
9.36
-
3011
39
元道
通信
2022-
06-30
6个
月
新股
流通
受限
38.46 25.31 566
21,76
8.36
14,32
5.46
-
3013
39
通行
宝
2022-
09-02
6个
月
新股
流通
受限
18.78 15.59 913
17,14
6.14
14,23
3.67
-
3013
11
昆船
智能
2022-
11-23
6个
月
新股
流通
受限
13.88 15.86 832
11,54
8.16
13,19
5.52
-
3012
97
富乐
德
2022-
12-23
6个
月
新股
流通
受限
8.48 12.99 1,015
8,60
7.20
13,18
4.85
-中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF） 2022 年年度报告
第 51 页
3013
38
凯格
精机
2022-
08-08
6个
月
新股
流通
受限
46.33 48.99 257
11,90
6.81
12,59
0.43
-
3012
80
珠城
科技
2022-
12-19
6个
月
新股
流通
受限
67.40 44.80 279
18,80
4.60
12,49
9.20
-
3013
66
一博
科技
2022-
09-19
6个
月
新股
流通
受限
65.35 45.09 268
17,51
3.80
12,08
4.12
-
3012
90
东星
医疗
2022-
11-23
6个
月
新股
流通
受限
44.09 35.13 330
14,54
9.70
11,59
2.90
-
3011
32
满坤
科技
2022-
08-03
6个
月
新股
流通
受限
26.80 24.48 468
12,54
2.40
11,45
6.64
-
3012
77
新天
地
2022-
11-09
6个
月
新股
流通
受限
27.00 25.78 439
11,85
3.00
11,31
7.42
-
3012
82
金禄
电子
2022-
08-18
6个
月
新股
流通
受限
30.38 25.25 434
13,18
4.92
10,95
8.50
-
3012
65
华新
环保
2022-
12-08
6个
月
新股
流通
受限
13.28 11.40 819
10,87
6.32
9,33
6.60
-
3011
76
逸豪
新材
2022-
09-21
6个
月
新股
流通
受限
23.88 16.89 544
12,99
0.72
9,18
8.16
-
3013
18
维海
德
2022-
08-03
6个
月
新股
流通
受限
64.68 41.74 206
13,32
4.08
8,59
8.44
-
3012
27
森鹰
窗业
2022-
09-16
6个
月
新股
流通
受限
38.25 29.49 284
10,86
3.00
8,37
5.16
-中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF） 2022 年年度报告
第 52 页
3011
97
工大
科雅
2022-
07-29
6个
月
新股
流通
受限
25.50 20.08 380
9,69
0.00
7,63
0.40
-
3011
61
唯万
密封
2022-
09-06
6个
月
新股
流通
受限
18.66 21.73 346
6,45
6.36
7,51
8.58
-
3013
13
凡拓
数创
2022-
09-22
6个
月
新股
流通
受限
25.25 29.14 247
6,23
6.75
7,19
7.58
-
3012
85
鸿日
达
2022-
09-21
6个
月
新股
流通
受限
14.60 12.60 565
8,24
9.00
7,11
9.00
-
3012
76
嘉曼
服饰
2022-
09-01
6个
月
新股
流通
受限
40.66 22.61 303
12,31
9.98
6,85
0.83
-
3013
88
欣灵
电气
2022-
10-26
6个
月
新股
流通
受限
25.88 21.60 292
7,55
6.96
6,30
7.20
-
3013
68
丰立
智能
2022-
12-07
6个
月
新股
流通
受限
22.33 18.52 337
7,52
5.21
6,24
1.24
-
3013
00
远翔
新材
2022-
08-09
6个
月
新股
流通
受限
36.15 29.37 211
7,62
7.65
6,19
7.07
-
3013
19
唯特
偶
2022-
09-22
6个
月
新股
流通
受限
47.75 53.27 115
5,49
1.25
6,12
6.05
-
3012
70
汉仪
股份
2022-
08-19
6个
月
新股
流通
受限
25.68 28.37 210
5,39
2.80
5,95
7.70
-
3012
31
荣信
文化
2022-
08-31
6个
月
新股
流通
受限
25.49 20.38 275
7,00
9.75
5,60
4.50
-中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF） 2022 年年度报告
第 53 页
3013
09
万得
凯
2022-
09-08
6个
月
新股
流通
受限
39.00 24.46 228
8,89
2.00
5,57
6.88
-
3012
33
盛帮
股份
2022-
06-24
6个
月
新股
流通
受限
41.52 34.30 158
6,56
0.16
5,41
9.40
-
3013
16
慧博
云通
2022-
09-29
6个
月
新股
流通
受限
7.60 14.32 359
2,72
8.40
5,14
0.88
-
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末2022年12月31日止，本基金无因从事银行间市场债券正回购交易形成的
卖出回购证券款余额。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截止本报告期末2022年12月31日止，本基金无因从事交易所市场债券正回购交易形
成的卖出回购证券款余额。
7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券
本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的融出证券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金为混合型基金，其预期收益及预期风险水平高于债券型基金和货币市场基
金，但低于股票型基金。本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具。本基金在日
常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场
风险。本基金将投资港股通标的股票，需承担港股通机制下因投资环境、投资标的、市
场制度以及交易规则等差异带来的特有风险。本基金主要通过投向创新未来主题相关股
票，在力争控制投资组合风险的前提下，追求资产净值的长期稳健增值。 本基金的基金
管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以风险控制委员会为核心，督察长、监察
稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。风险控制委员会负责协中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF） 2022 年年度报告
第 54 页
助确立公司风险控制的原则、目标和策略，并就风险控制重要事项进行审议和决策。督
察长负责组织和指导公司的监察稽核工作。监察稽核部独立于公司各业务部门开展监察
稽核工作，负责监察公司的风险管理措施的执行，对内部控制制度的执行情况进行全面
及专项的检查和反馈。风险管理部负责公司层面金融工具投资的风险评估、风险监测以
及风险管理措施的执行。相关业务部门负责本部门的风险评估和监控。本基金的基金管
理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种
风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风
险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运
用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限
度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，
将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券
之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金在交易
所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清
算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并
对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。本基金的基金管理人建立了信用风险
管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化
投资以分散信用风险。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金
的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方
面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市
场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金
的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金
投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额
赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流
动性风险，有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金
管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和
分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能
力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金投资于一家公司发行
的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF） 2022 年年度报告
第 55 页
基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。在开放期，本基金的基金管
理人管理的所有开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市
公司可流通股票的15%，本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资
产净值的15%。除附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况
外，本基金所持大部分资产均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金
融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公
允价值。 于2022年12月31日，本基金所承担的除卖出回购金融资产款以外的金融负债的
合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到
期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金持有的资产主要为银行存款、股票及信用状况良好的固定收益类资产，其中
银行存款主要为活期存款及可提前支取的定期存款，股票及固定收益类资产主要为在交
易所及银行间公开发行上市且可自由流通的品种。本基金持有的流通受限资产比例较
低，未对组合流动性造成重大影响，附注7.4.12披露的流通受限资产外，本基金未持有
其他有重大流动性风险的投资品种。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利
率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响
的风险。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调
整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。本基金持有及承担的大部分金融资
产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市
场利率变化。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2022年1
2 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF） 2022 年年度报告
第 56 页
银行存
款 622,117,544.64 - - - 622,117,544.64
结算备
付金 15,260,862.06 - - - 15,260,862.06
存出保
证金 3,073,217.69 - - - 3,073,217.69
交易性
金融资
产
151,366,027.40 - - 4,667,443,232.41 4,818,809,259.81
应收清
算款 - - - 34,469,439.66 34,469,439.66
应收申
购款 - - - 620,407.18 620,407.18
资产总
计 791,817,651.79 - - 4,702,533,079.25 5,494,350,731.04
负债
应付清
算款 - - - 18.04 18.04
应付赎
回款 - - - 3,667,258.14 3,667,258.14
应付管
理人报
酬
- - - 7,138,116.88 7,138,116.88
应付托
管费 - - - 951,748.94 951,748.94
应付销
售服务
费
- - - 1,903,497.86 1,903,497.86
其他负
债 - - - 5,152,028.91 5,152,028.91
负债总
计 - - - 18,812,668.77 18,812,668.77
利率敏
感度缺
口
791,817,651.79 - - 4,683,720,410.48 5,475,538,062.27
上年度
末
2021年1
2 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存
款 204,552,476.50 - - - 204,552,476.50
结算备
付金 48,276,962.78 - - - 48,276,962.78中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF） 2022 年年度报告
第 57 页
存出保
证金 3,756,161.05 - - - 3,756,161.05
交易性
金融资
产
- - - 10,845,743,285.05 10,845,743,285.05
应收清
算款 - - - 195,842,910.97 195,842,910.97
其他资
产 - - - 67,396.34 67,396.34
资产总
计 256,585,600.33 - - 11,041,653,592.36 11,298,239,192.69
负债
应付清
算款 - - - 20,799,000.33 20,799,000.33
应付管
理人报
酬
- - - 14,129,039.45 14,129,039.45
应付托
管费 - - - 1,883,871.93 1,883,871.93
应付销
售服务
费
- - - 3,767,743.87 3,767,743.87
其他负
债 - - - 11,695,862.19 11,695,862.19
负债总
计 - - - 52,275,517.77 52,275,517.77
利率敏
感度缺
口
256,585,600.33 - - 10,989,378,074.59 11,245,963,674.92
注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到
期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
于2022年12月31日本基金持有交易性债券资产占基金资产净值的比例为2.76%(2021年
12月31日:0.00%),因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2021年12月31
日：同)。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的
风险。本基金持有以非记账本位币人民币计价的资产和负债，因此存在相应的外汇风险。
本基金的基金管理人每日对本基金的外汇头寸进行监控。
7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF） 2022 年年度报告
第 58 页
单位：人民币元
项目
本期末
2022年12月31日
美元折
合人民
币
港币折合人民
币
其他币
种折合
人民币
合计
以外币计价的资产
交易性金融资产 - 89,101,605.65 - 89,101,605.65
资产合计 - 89,101,605.65 - 89,101,605.65
以外币计价的负债
负债合计 - - - -
资产负债表外汇风险敞口
净额 - 89,101,605.65 - 89,101,605.65
项目
上年度末
2021年12月31日
美元折
合人民
币
港币折合人民
币
其他币
种折合
人民币
合计
以外币计价的资产
交易性金融资产 - 1,793,517,286.
78
-
1,793,517,286.
78
资产合计 - 1,793,517,286.
78
-
1,793,517,286.
78
以外币计价的负债
负债合计 - - - -
资产负债表外汇风险敞口
净额 -
1,793,517,286.
78
-
1,793,517,286.
78
7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析
假设 除汇率以外的其他市场变量保持不变，且未考虑基金管理人为降低外汇风险
而可能采取的风险管理活动
分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的影响金额
（单位：人民币元）中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF） 2022 年年度报告
第 59 页
本期末
2022年12月31日
上年度末
2021年12月31日
1.港币相对人民币升值5% 4,455,080.28 89,675,864.34
2.港币相对人民币贬值5% -4,455,080.28 -89,675,864.34
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上
市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主
体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。本基金的
基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修
正，来主动应对可能发生的市场价格风险。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2022年12月31日
上年度末
2021年12月31日
公允价值
占基金
资产净
值比例
(%)
公允价值
占基金
资产净
值比例
(%)
交易性金融资
产－股票投资 4,667,443,232.41 85.24 10,845,743,285.05 96.44
交易性金融资
产－基金投资 - - - -
交易性金融资
产－贵金属投
资
- - - -
衍生金融资产
－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 4,667,443,232.41 85.24 10,845,743,285.05 96.44中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF） 2022 年年度报告
第 60 页
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单
位：人民币元）
本期末
2022年12月31日
上年度末
2021年12月31日
1.业绩比较基准上升5% 226,229,057.61 842,338,749.18
2.业绩比较基准下降5% -226,229,057.61 -842,338,749.18
7.4.14 公允价值
7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值
所属的最低层次决定：第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二
层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次：相
关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值
单位：人民币元
公允价值计量结果所属的层次
本期末
2022年12月31日
上年度末
2021年12月31日
第一层次 4,622,536,493.83 10,602,038,658.16
第二层次 151,366,027.40 1,253,239.55
第三层次 44,906,738.58 242,451,387.34
合计 4,818,809,259.81 10,845,743,285.05
7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动
本基金政策为以报告期初作为确定金融工具公允价值层次之间转换的时点。对于公
开市场交易的股票、债券等投资，若出现重大事项停牌、交易不活跃或非公开发行等情
况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关投
资的公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重
要意义的输入值所属的最低层次，确定相关投资的公允价值应属第二层次或第三层次。
7.4.14.2.3 第三层次公允价值余额及变动情况中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF） 2022 年年度报告
第 61 页
7.4.14.2.3.1 第三层次公允价值余额及变动情况
单位：人民币元
项目
本期
2022年01月01日至2022年12月31日
交易性金融资产
合计
债券投资 股票投资 资产支持证
券投资
期初余额 - 242,451,387.
34
- 242,451,387.34
当期购买 - 35,675,762.9
5
- 35,675,762.95
当期出售/结算 - - - -
转入第三层次 - - - -
转出第三层次 - 242,451,387.
34
- 242,451,387.34
当期利得或损失总额 - 9,230,975.63 - 9,230,975.63
其中：计入损益的利得
或损失 - 9,230,975.63 - 9,230,975.63
计入其他综合
收益的利得或损失 - - - -
期末余额 - 44,906,738.5
8
- 44,906,738.58
期末仍持有的第三层
次金融资产计入本期
损益的未实现利得或
损失的变动——公允
价值变动损益
- 9,230,975.63 - 9,230,975.63
项目
上年度可比同期
2021年01月01日至2021年12月31日
交易性金融资产
合计
债券投资 股票投资 资产支持证
券投资中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF） 2022 年年度报告
第 62 页
期初余额 - - - -
当期购买 - 222,164,859.
45
- 222,164,859.45
当期出售/结算 - - - -
转入第三层次 - - - -
转出第三层次 - - - -
当期利得或损失总额 - 20,286,527.8
9
- 20,286,527.89
其中：计入损益的利得
或损失 -
20,286,527.8
9
- 20,286,527.89
计入其他综合
收益的利得或损失 - - - -
期末余额 - 242,451,387.
34
- 242,451,387.34
期末仍持有的第三层
次金融资产计入本期
损益的未实现利得或
损失的变动——公允
价值变动损益
-
20,286,527.8
9
- 20,286,527.89
7.4.14.2.3.2 使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况
单位：人民币元
项目 本期末公允价
值 采用的估值技术
不可观察输入值
名称 范围/加权平
均值
与公允价值之间
的关系
限售股
票 44,906,738.58
平均价格亚式期
权模型
波动
率
0.1891-2.475
6
负相关
项目 上年度末公允
价值 采用的估值技术
不可观察输入值
名称 范围/加权平
均值
与公允价值之间
的关系
限售股
票
242,451,387.3
4
平均价格亚式期
权模型
波动
率
0.3138-2.247
1
负相关中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF） 2022 年年度报告
第 63 页
7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
本基金本报告期末及上年度末均未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。
7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明
本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融
负债，这些金融工具因其剩余期限较短，所以其账面价值与公允价值相若。
7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比
例(%)
1 权益投资 4,667,443,232.41 84.95
其中：股票 4,667,443,232.41 84.95
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 151,366,027.40 2.75
其中：债券 151,366,027.40 2.75
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金
融资产 - -
7 银行存款和结算备付金合计 637,378,406.70 11.60
8 其他各项资产 38,163,064.53 0.69
9 合计 5,494,350,731.04 100.00
注：权益投资中通过港股机制的公允价值为89,101,605.65元，占基金资产净值比例
1.63%。中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF） 2022 年年度报告
第 64 页
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比
例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 40,480,560.00 0.74
C 制造业 3,073,849,615.76 56.14
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -
E 建筑业 1,438,995.00 0.03
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 26,275,363.00 0.48
H 住宿和餐饮业 30,513,023.85 0.56
I 信息传输、软件和信息技术服务业 1,386,823,622.60 25.33
J 金融业 17,716,272.60 0.32
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 1,171,972.25 0.02
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 66,597.20 0.00
R 文化、体育和娱乐业 5,604.50 0.00
S 综合 - -
合计 4,578,341,626.76 83.61
8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
行业类别 公允价值(人民币)
占基
金资
产净
值比
例（%）中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF） 2022 年年度报告
第 65 页
信息技术 89,101,605.65 1.63
合计 89,101,605.65 1.63
注:以上分类采用全球行业分类标准（GICS）。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元)
占基金资产
净值比例
(%)
1 002475 立讯精密 14,564,308 462,416,779.00 8.45
2 600570 恒生电子 11,197,297 453,042,636.62 8.27
3 688111 金山办公 1,704,854 450,916,834.46 8.24
4 600732 爱旭股份 8,367,400 316,455,068.00 5.78
5 688630 芯碁微装 3,708,224 308,879,210.56 5.64
6 688556 高测股份 4,005,915 300,523,743.30 5.49
7 688608 恒玄科技 2,286,323 260,640,822.00 4.76
8 002987 京北方 7,407,867 196,975,183.53 3.60
9 300751 迈为股份 453,647 186,829,980.48 3.41
10 688201 信安世纪 2,851,592 161,913,393.76 2.96
11 002028 思源电气 3,061,771 117,020,887.62 2.14
12 601208 东材科技 9,864,980 112,756,721.40 2.06
13 000519 中兵红箭 5,310,100 104,290,364.00 1.90
14 300769 德方纳米 431,640 99,100,227.60 1.81
15 002006 精功科技 3,844,845 96,121,125.00 1.76
16 603228 景旺电子 4,201,840 85,045,241.60 1.55
17 H02382 舜宇光学科技 1,017,900 84,424,747.64 1.54
18 301327 华宝新能 446,697 84,087,980.49 1.54
19 688107 安路科技 1,050,469 67,440,109.80 1.23
20 688063 派能科技 210,919 66,576,582.35 1.22
21 688798 艾为电子 603,215 57,625,128.95 1.05
22 688190 云路股份 643,344 56,537,070.72 1.03中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF） 2022 年年度报告
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23 688002 睿创微纳 1,495,772 55,627,760.68 1.02
24 601615 明阳智能 1,837,200 46,407,672.00 0.85
25 300569 天能重工 5,410,400 43,553,720.00 0.80
26 688561 奇安信 583,906 38,403,497.62 0.70
27 601899 紫金矿业 3,291,400 32,914,000.00 0.60
28 688080 映翰通 765,593 31,450,560.44 0.57
29 600754 锦江酒店 522,931 30,513,023.85 0.56
30 300348 长亮科技 2,923,746 29,763,734.28 0.54
31 301155 海力风电 332,134 29,011,904.90 0.53
32 000999 华润三九 562,600 26,335,306.00 0.48
33 600009 上海机场 455,300 26,275,363.00 0.48
34 600131 国网信通 1,288,800 19,280,448.00 0.35
35 300465 高伟达 2,360,400 18,387,516.00 0.34
36 300033 同花顺 179,660 17,716,272.60 0.32
37 002271 东方雨虹 502,700 16,875,639.00 0.31
38 000786 北新建材 533,700 13,812,156.00 0.25
39 002223 鱼跃医疗 424,800 13,534,128.00 0.25
40 002410 广联达 206,000 12,349,700.00 0.23
41 301071 力量钻石 88,200 10,509,030.00 0.19
42 600988 赤峰黄金 419,200 7,566,560.00 0.14
43 H03888 金山软件 200,600 4,676,858.01 0.09
44 603383 顶点软件 67,800 2,958,792.00 0.05
45 002063 远光软件 240,856 1,828,097.04 0.03
46 002081 金 螳 螂 296,700 1,438,995.00 0.03
47 300347 泰格医药 10,900 1,142,320.00 0.02
48 300750 宁德时代 2,600 1,022,892.00 0.02
49 688031 星环科技 12,047 949,303.60 0.02
50 688275 万润新能 4,399 742,771.15 0.01
51 688114 华大智造 5,336 560,546.80 0.01
52 688141 杰华特 9,946 436,529.94 0.01
53 301301 川宁生物 35,740 314,797.92 0.01中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF） 2022 年年度报告
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54 688353 华盛锂电 4,358 278,301.88 0.01
55 301280 珠城科技 2,783 132,065.20 0.00
56 688410 山外山 4,853 122,635.31 0.00
57 688496 清越科技 12,000 108,960.00 0.00
58 301227 森鹰窗业 2,840 86,972.16 0.00
59 688416 恒烁股份 2,147 79,460.47 0.00
60 001301 尚太科技 1,164 68,722.56 0.00
61 301267 华厦眼科 1,006 66,597.20 0.00
62 301308 江波龙 819 46,453.68 0.00
63 688448 磁谷科技 1,985 45,337.40 0.00
64 301367 怡和嘉业 223 39,198.94 0.00
65 301389 隆扬电子 1,269 21,776.04 0.00
66 301330 熵基科技 694 21,729.14 0.00
67 301391 卡莱特 247 19,999.59 0.00
68 301349 信德新材 180 18,633.60 0.00
69 301363 美好医疗 445 16,843.25 0.00
70 301115 建科股份 685 16,467.40 0.00
71 301296 新巨丰 1,042 15,525.80 0.00
72 301328 维峰电子 191 14,699.36 0.00
73 301139 元道通信 566 14,325.46 0.00
74 301339 通行宝 913 14,233.67 0.00
75 301311 昆船智能 832 13,195.52 0.00
76 301297 富乐德 1,015 13,184.85 0.00
77 301338 凯格精机 257 12,590.43 0.00
78 301366 一博科技 268 12,084.12 0.00
79 301290 东星医疗 330 11,592.90 0.00
80 301132 满坤科技 468 11,456.64 0.00
81 301277 新天地 439 11,317.42 0.00
82 301282 金禄电子 434 10,958.50 0.00
83 301265 华新环保 819 9,336.60 0.00
84 301176 逸豪新材 544 9,188.16 0.00中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF） 2022 年年度报告
第 68 页
85 301318 维海德 206 8,598.44 0.00
86 301197 工大科雅 380 7,630.40 0.00
87 301161 唯万密封 346 7,518.58 0.00
88 301313 凡拓数创 247 7,197.58 0.00
89 301285 鸿日达 565 7,119.00 0.00
90 301276 嘉曼服饰 303 6,850.83 0.00
91 301388 欣灵电气 292 6,307.20 0.00
92 301368 丰立智能 337 6,241.24 0.00
93 301300 远翔新材 211 6,197.07 0.00
94 301319 唯特偶 115 6,126.05 0.00
95 301270 汉仪股份 210 5,957.70 0.00
96 301231 荣信文化 275 5,604.50 0.00
97 301309 万得凯 228 5,576.88 0.00
98 301233 盛帮股份 158 5,419.40 0.00
99 301316 慧博云通 359 5,140.88 0.00
100 002463 沪电股份 96 1,142.40 0.00
101 300014 亿纬锂能 6 527.40 0.00
102 002335 科华数据 10 498.90 0.00
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例
(%)
1 002460 赣锋锂业 636,996,284.63 5.66
2 300750 宁德时代 559,510,840.03 4.98
3 688111 金山办公 547,282,897.88 4.87
4 002459 晶澳科技 546,114,766.00 4.86
5 600732 爱旭股份 527,660,046.84 4.69
6 300760 迈瑞医疗 443,864,269.33 3.95
7 300058 蓝色光标 420,454,502.98 3.74中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF） 2022 年年度报告
第 69 页
8 002475 立讯精密 415,796,146.49 3.70
9 600570 恒生电子 415,483,685.30 3.69
10 603799 华友钴业 410,718,019.88 3.65
11 300751 迈为股份 379,259,471.32 3.37
12 688608 恒玄科技 349,249,464.78 3.11
13 600085 同仁堂 345,994,532.24 3.08
14 300122 智飞生物 345,428,693.13 3.07
15 002415 海康威视 331,274,845.14 2.95
16 H02382
舜宇光学
科技 321,558,477.17 2.86
17 H03800 协鑫科技 299,976,475.48 2.67
18 601888 中国中免 291,241,446.25 2.59
19 000875 吉电股份 273,112,378.89 2.43
20 002352 顺丰控股 268,078,342.33 2.38
21 002466 天齐锂业 266,493,570.36 2.37
22 600383 金地集团 263,580,013.27 2.34
23 600309 万华化学 262,172,330.27 2.33
24 002987 京北方 261,898,414.82 2.33
25 000768 中航西飞 261,363,814.02 2.32
26 002139 拓邦股份 260,980,669.91 2.32
27 600519 贵州茅台 255,181,549.16 2.27
28 300769 德方纳米 252,503,309.23 2.25
29 000937 冀中能源 228,608,836.30 2.03
30 300347 泰格医药 225,558,304.11 2.01
注：买入金额均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例
(%)
1 H02382 舜宇光学 990,686,518.05 8.81中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF） 2022 年年度报告
第 70 页
科技
2 000792 盐湖股份 880,466,461.13 7.83
3 603799 华友钴业 816,097,643.39 7.26
4 002475 立讯精密 787,937,600.45 7.01
5 300058 蓝色光标 710,557,134.91 6.32
6 300750 宁德时代 560,808,898.50 4.99
7 002460 赣锋锂业 555,250,085.63 4.94
8 002459 晶澳科技 527,708,688.90 4.69
9 002466 天齐锂业 452,940,375.10 4.03
10 300760 迈瑞医疗 407,991,232.34 3.63
11 002139 拓邦股份 398,352,596.92 3.54
12 600745 闻泰科技 382,693,805.60 3.40
13 002415 海康威视 331,531,824.61 2.95
14 000049 德赛电池 329,289,425.11 2.93
15 601888 中国中免 315,112,781.26 2.80
16 H01024 快手－Ｗ 307,111,526.96 2.73
17 600085 同仁堂 296,301,933.83 2.63
18 300122 智飞生物 295,937,667.36 2.63
19 600519 贵州茅台 274,811,908.50 2.44
20 688122 西部超导 263,607,175.35 2.34
21 300413 芒果超媒 263,093,137.78 2.34
22 002352 顺丰控股 262,625,196.75 2.34
23 600309 万华化学 260,336,247.04 2.31
24 000768 中航西飞 259,648,203.78 2.31
25 002594 比亚迪 256,449,634.84 2.28
26 600732 爱旭股份 253,780,731.45 2.26
27 H03800 协鑫科技 243,404,003.01 2.16
28 002938 鹏鼎控股 236,939,423.98 2.11
29 600765 中航重机 231,089,017.45 2.05
30 688002 睿创微纳 225,362,479.14 2.00
注：卖出金额均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF） 2022 年年度报告
第 71 页
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 26,056,909,488.70
卖出股票收入（成交）总额 29,317,994,451.45
注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，
不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 151,366,027.40 2.76
其中：政策性金融债 151,366,027.40 2.76
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债(可交换债) - -
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 151,366,027.40 2.76
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序 号
债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净
值比例(%)
1 220404 22农发04 1,500,000 151,366,027.40 2.76
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF） 2022 年年度报告
第 72 页
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 本基金投资股指期货的投资政策
本基金将以套期保值为主要目的，参与股指期货的投资。本基金投资股指期货将根
据风险管理的原则，主要选择流动性好、交易活跃的股指期货合约。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
国债期货作为利率衍生品的一种，有助于管理债券组合的久期、流动性和风险水平。
基金管理人将按照相关法律法规的规定，结合对宏观经济形势和政策趋势的判断、对债
券市场进行定性和定量分析。构建量化分析体系，对国债期货和现货的基差、国债期货
的流动性、波动水平、套期保值的有效性等指标进行跟踪监控，在最大限度保证基金资
产安全的基础上，力求实现基金资产的长期稳定增值。
8.11.2 本期国债期货投资评价
本基金本报告期未投资国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本报告期内没有被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2 本基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选库之外的股票。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 3,073,217.69
2 应收清算款 34,469,439.66
3 应收股利 -
4 应收利息 -
5 应收申购款 620,407.18
6 其他应收款 -中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF） 2022 年年度报告
第 73 页
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 38,163,064.53
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序 号
股票代码 股票名称 流通受限部分的
公允价值
占基金资产净
值比例(%)
流通受限情
况说明
1 688630 芯碁微装 41,185,000.00 0.75 大宗交易流
通受限
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
本报告中因四舍五入原因，投资组合报告中市值占总资产或净资产比例的分项之和
与合计可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有
人户
数(户)
户均持有的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额 占总份
额比例 持有份额 占总份 额比例
1,453,
712
4,254.89 6,393,910.13 0.10%
6,178,989,535.2
7
99.90%
9.2 期末上市基金前十名持有人
序 号
持有人名称 持有份额(份) 占上市总份
额比例
1 徐国良 3,719,075.00 1.69%中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF） 2022 年年度报告
第 74 页
2
中泰证券资管－农业银行－中泰星河21号集合资
产管理计划 3,536,551.00 1.60%
3 何宝岁 1,310,800.00 0.59%
4 中信证券股份有限公司 1,261,868.00 0.57%
5 张大庆 1,192,175.00 0.54%
6 杨志 1,186,500.00 0.54%
7 王立新 1,056,228.00 0.48%
8 邹路忆 1,036,000.00 0.47%
9 胡浚川 1,000,299.00 0.45%
10 劳荣欢 1,000,180.00 0.45%
注：上表所列持有人均为场内持有人。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基金 1,546,615.59 0.03%
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究部
门负责人持有本开放式基金 10~50
本基金基金经理持有本开放式基金 0~10
9.5 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的
产品情况
无。
§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日(2020年10月09日)基金份额总额 12,001,816,363.25
本报告期期初基金份额总额 9,133,806,132.06
本报告期基金总申购份额 363,620,955.00
减：本报告期基金总赎回份额 3,312,043,641.66中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF） 2022 年年度报告
第 75 页
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 6,185,383,445.40
注：总申购份额含红利再投、转换入份额，总赎回份额含转换出份额。
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内本基金未召开持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
11.2.1 基金管理人的重大人事变动
本报告期内，基金管理人于2022年12月6日发布公告，顾伟先生自2022年12月5日起
不再担任中欧基金管理有限公司副总经理职务。相关变更事项已按规定向上海证监局报
告。
11.2.2 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
经上海浦东发展银行股份有限公司决定，总行资产托管部原总经理孔建同志自2022
年11月7日起不再担任资产托管部总经理职务，由李国光同志担任部门负责人。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
报告期内本基金于2022年4月10日封闭期届滿，并自2022年4月11日起进入开放期，
自此投资策略等按封闭期届满后的合同约定执行。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金自合同生效日起聘请安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金提供
审计服务。报告期内本基金未改聘会计师事务所。本年度应支付给所聘任的会计师事务
所审计费用为110,000.00元人民币。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
措施1 内容
受到稽查或处罚等措施的主体 管理人中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF） 2022 年年度报告
第 76 页
受到稽查或处罚等措施的时间 2022-09-07
采取稽查或处罚等措施的机构 上海监管局
受到的具体措施类型 责令改正
受到稽查或处罚等措施的原因 公司部分业务内控管理不完善
管理人采取整改措施的情况（如提
出整改意见）
监管局现场检查结束后，公司即成立整改小组，
制定整改措施包括制度流程优化修订、业务人员
培训宣导、管理系统建设与改造等。针对涉及的
问题，公司已按要求及时完成整改，并将整改报
告报至上海监管局。
其他 上海监管局同时对负有责任的高级管理人员出具
警示函
11.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内，未发生基金托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情形。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商
名称
交 易 单 元 数 量
股票交易 应支付该券商的佣金
备 注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
长江
证券 1 10,573,125,393.96 19.11% 7,732,692.83 19.47% -
广发
证券 1 4,431,717,432.30 8.01% 3,137,320.90 7.90% -
国泰
君安 1 7,279,500,942.74 13.16% 5,323,522.50 13.40% -
华西
证券 1 4,407,323,563.51 7.96% 3,202,582.39 8.06% -
申万
宏源
证券
1 3,580,216,032.51 6.47% 2,618,583.76 6.59% -
中金 1 10,321,357,282.00 18.65% 7,548,029.27 19.00% -中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF） 2022 年年度报告
第 77 页
公司
中信
证券 1 6,453,874,992.95 11.66% 4,383,356.32 11.04% -
国都
证券 2 5,296,576,655.19 9.57% 3,672,270.38 9.25% -
国联
证券 2 2,542,178,291.20 4.59% 1,770,440.89 4.46% -
汇丰
前海 2 448,216,348.13 0.81% 327,780.87 0.83% -
注： 1.根据中国证监会的有关规定，我司在综合考量证券经营机构的财务状况、经营状
况、研究能力的基础上，选择基金专用交易席位。
2.本报告期内新增国都证券深圳交易单元、国都证券深港通交易单元、华西证券深圳交
易单元、华西证券深港通交易单元、国联证券深圳交易单元、国联证券深港通交易单元、
国联证券上海交易单元、国联证券沪港通交易单元、汇丰前海深圳交易单元、汇丰前海
深港通交易单元、汇丰前海上海交易单元、汇丰前海沪港通交易单元。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期
债券回
购成交
总额的
比例
成交金
额
占当期
权证成
交总额
的比例
成交金
额
占当期
基金成
交总额
的比例
长江证券 11,065,56
1.23 100.00% 1,221,100,00 0.00 39.22% - - - -
广发证券 - - - - - - - -
国泰君安 - - - - - - - -
华西证券 - - - - - - - -
申万宏源
证券 - -
1,892,600,00
0.00 60.78% - - - -
中金公司 - - - - - - - -
中信证券 - - - - - - - -
国都证券 - - - - - - - -
国联证券 - - - - - - - -
汇丰前海 - - - - - - - -
注： 1.根据中国证监会的有关规定，我司在综合考量证券经营机构的财务状况、经营状
况、研究能力的基础上，选择基金专用交易席位。
2.本报告期内新增国都证券深圳交易单元、国都证券深港通交易单元、华西证券深圳交
易单元、华西证券深港通交易单元、国联证券深圳交易单元、国联证券深港通交易单元、
国联证券上海交易单元、国联证券沪港通交易单元、汇丰前海深圳交易单元、汇丰前海
深港通交易单元、汇丰前海上海交易单元、汇丰前海沪港通交易单元。中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF） 2022 年年度报告
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11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
中欧创新未来18个月封闭运
作混合型证券投资基金2021
年第四季度报告
中国证监会指定媒介 2022-01-22
2
中欧基金管理有限公司旗下
部分基金2021年第四季度报
告的提示性公告
中国证监会指定媒介 2022-01-22
3
中欧基金管理有限公司旗下
部分基金2021年年度报告的
提示性公告
中国证监会指定媒介 2022-03-31
4
中欧创新未来18个月封闭运
作混合型证券投资基金2021
年年度报告
中国证监会指定媒介 2022-03-31
5
中欧创新未来18个月封闭运
作混合型证券投资基金2022
年第一季度报告
中国证监会指定媒介 2022-04-22
6
中欧基金管理有限公司旗下
部分基金2022年第一季度报
告的提示性公告
中国证监会指定媒介 2022-04-22
7
中欧创新未来混合型证券投
资基金（LOF）基金产品资
料概要更新
中国证监会指定媒介 2022-05-27
8
中欧创新未来混合型证券投
资基金（LOF）更新招募说
明书（2022年6月）
中国证监会指定媒介 2022-06-21
9
中欧基金管理有限公司旗下
部分基金2022年第二季度报
告的提示性公告
中国证监会指定媒介 2022-07-21
10
中欧创新未来混合型证券投
资基金（LOF） 2022年第二
季度报告
中国证监会指定媒介 2022-07-21中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF） 2022 年年度报告
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11
中欧基金管理有限公司旗下
部分基金2022年中期报告的
提示性公告
中国证监会指定媒介 2022-08-31
12
中欧创新未来混合型证券投
资基金（LOF） 2022年中期
报告
中国证监会指定媒介 2022-08-31
13
中欧基金管理有限公司旗下
部分基金2022年第三季度报
告提示性公告
中国证监会指定媒介 2022-10-26
14
中欧创新未来混合型证券投
资基金（LOF） 2022年第三
季度报告
中国证监会指定媒介 2022-10-26
15
中欧基金管理有限公司关于
调整旗下部分基金单笔最低
交易限额的公告
中国证监会指定媒介 2022-11-23
16
中欧创新未来混合型证券投
资基金（LOF）更新招募说
明书（2022年12月）
中国证监会指定媒介 2022-12-08
§12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
报告期内单一投资者持有基金份额比例不存在达到或超过20%的情况。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
无。
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、中国证监会准予中欧创新未来18个月封闭运作混合型证券投资基金变更注册的
文件
2、《中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF）基金合同（修订）》
3、《中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF）托管协议（修订）》中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF） 2022 年年度报告
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4、《中欧创新未来混合型证券投资基金（LOF）更新招募说明书》
5、基金管理人业务资格批件、营业执照
6、本报告期内在中国证监会指定媒介上公开披露的各项公告
13.2 存放地点
基金管理人的办公场所。
13.3 查阅方式
投资者可登录基金管理人网站(www.zofund.com)查阅，或在营业时间内至基金管理
人的办公场所免费查阅。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人中欧基金管理有限公司：
客户服务中心电话： 021-68609700， 400-700-9700
中欧基金管理有限公司
二〇二三年三月三十一日
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