富国基金管理有限公司关于旗下部分
基金投资范围增加存托凭证、增加C类
基金份额并相应修订基金合同及
托管协议的公告
为更好地满足广大投资者的理财需求，根据《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和
国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集证券投资基金信
息披露管理办法》和《存托凭证发行与交易管理办法（试行）》等法律法规的规定和基金合同
的约定， 经与基金托管人中国建设银行股份有限公司和交通银行股份有限公司协商一致，富
国基金管理有限公司（以下简称“本公司” 或“基金管理人” ）决定自2021年1月18日起，在旗
下部分基金的投资范围中增加存托凭证并增加C类基金份额， 同时对基金合同及托管协议的
相应条款进行修订，现将有关情况说明如下：
经与基金托管人协商一致，此次拟增加存托凭证并增加C类份额的基金共4只，列表如下。
序号 基金全称 基金托管人
1 富国生物医药科技混合型证券投资基金 中国建设银行股份有限公司
2 富国低碳新经济混合型证券投资基金 中国建设银行股份有限公司
3 富国天益价值混合型证券投资基金 交通银行股份有限公司
4 富国消费主题混合型证券投资基金 交通银行股份有限公司
一、投资范围增加存托凭证的有关情况说明
（一）基金合同及招募说明书的修订
本次修订内容包括明确投资范围包含存托凭证，增加存托凭证的投资策略、投资比例限
制、估值方法及信息披露等约定，并将在基金招募说明书（更新）、产品资料概要中增加投资
存托凭证的风险揭示。 本次修订对基金份额持有人利益无实质性不利影响，基金合同的具体
修订内容详见附件。
（二）存托凭证投资风险揭示
基金投资存托凭证在承担境内上市交易股票投资的共同风险外， 还将承担与存托凭证、
创新企业发行、境外发行人以及交易机制相关的特有风险，具体包括但不限于以下风险：
1、与存托凭证相关的风险
1）存托凭证是新证券品种，由存托人签发、以境外证券为基础在中国境内发行，代表境外
基础证券权益。 存托凭证持有人实际享有的权益与境外基础证券持有人的权益虽然基本相
当，但并不能等同于直接持有境外基础证券。
2）基金买入或者持有红筹公司境内发行的存托凭证，即被视为自动加入存托协议，成为
存托协议的当事人。 存托协议可能通过红筹公司和存托人商议等方式进行修改，基金无法单
独要求红筹公司或者存托人对存托协议作出额外修改。
3）基金持有红筹公司存托凭证，不是红筹公司登记在册的股东，不能以股东身份直接行
使股东权利；基金仅能根据存托协议的约定，通过存托人享有并行使分红、投票等权利。
4）存托凭证存续期间，存托凭证项目内容可能发生重大、实质变化，包括但不限于存托凭
证与基础证券转换比例发生调整、红筹公司和存托人可能对存托协议作出修改，更换存托人、
更换托管人、存托凭证主动退市等。 部分变化可能仅以事先通知的方式，即对基金生效。 基金
可能无法对此行使表决权。
5）存托凭证存续期间，对应的基础证券等财产可能出现被质押、挪用、司法冻结、强制执
行等情形，基金可能存在失去应有权利的风险。
6）存托人可能向存托凭证持有人收取存托凭证相关费用。
7）存托凭证退市的，基金可能面临存托人无法根据存托协议的约定卖出基础证券，基金
持有的存托凭证无法转到境内其他市场进行公开交易或者转让，存托人无法继续按照存托协
议的约定为基金提供相应服务等风险。
2、与创新企业发行相关的风险
创新企业证券首次公开发行的价格可能高于公司每股净资产账面值，或者高于公司在境
外其他市场公开发行的股票或者存托凭证的发行价格或者二级市场交易价格。
3、与境外发行人相关的风险
1）红筹公司在境外注册设立，其股权结构、公司治理、运行规范等事项适用境外注册地公
司法等法律法规的规定；已经在境外上市的，还需要遵守境外上市地相关规则。 投资者权利及
其行使可能与境内市场存在一定差异。 此外，境内股东和境内存托凭证持有人享有的权益还
可能受境外法律变化影响。
2）红筹公司可能仅在境内市场发行并上市较小规模的股票或者存托凭证，公司大部分或
者绝大部分的表决权由境外股东等持有， 境内投资者可能无法实际参与公司重大事务的决
策。
3）红筹公司存托凭证的境内投资者可以依据境内《证券法》提起证券诉讼，但境内投资
者无法直接作为红筹公司境外注册地或者境外上市地的投资者，依据当地法律制度提起证券
诉讼。
4、与交易机制相关的风险
1）境内外市场证券停复牌制度存在差异，红筹公司境内外上市的股票或者存托凭证可能
出现在一个市场正常交易而在另一个市场实施停牌等现象。
2） 红筹公司在境外上市股票或存托凭证的价格可能因基本面变化、 第三方研究报告观
点、境内外交易机制差异、异常交易情形、做空机制等出现较大波动，可能对境内证券价格产
生影响。
3）在境内法律及监管政策允许的情况下，红筹公司现在及将来境外发行的股票可能转移
至境内市场上市交易，或者公司实施配股、非公开发行、回购等行为，从而增加或者减少境内
市场的股票或者存托凭证流通数量，可能引起交易价格波动。
4）基金持有的红筹公司境内发行的证券，暂不允许转换为公司在境外发行的相同类别的
股票或者存托凭证；基金持有境内发行的存托凭证，暂不允许转换为境外基础证券。
二、增加C类基金份额的有关情况说明
1、4只基金同时将增加C类基金份额，形成A类和C类两类基金份额。 两类基金份额将分别
设置对应的基金代码并分别计算基金份额净值， 投资者申购时可以自主选择与A类基金份额
或C类基金份额相对应的基金代码进行申购。 新增的C类基金份额从本类别基金资产中计提
销售服务费，不收取申购费用。 4只基金不同基金份额类别之间不能相互转换。 原有的基金份
额在增加了C 类基金份额后，全部自动转换为A类基金份额，该类份额的申购赎回业务规则
以及费率结构均保持不变。
2、4只基金C类基金份额的费率结构
1）申购费
C类基金份额不收取申购费。
2）赎回费
投资者在赎回C类基金份额时，其适用的赎回费率如下表：
持有期限（N） 赎回费率
N＜7日 1.50%
7日≤N＜30日 0.50%
N≥30日 0
C类基金份额的赎回费用由C类基金份额持有人承担， 在基金份额持有人赎回基金份额
时收取。
对持续持有期少于30日的投资者收取的赎回费，将全额计入基金财产。
3）销售服务费
4只基金C类份额的销售服务费年费率均为0.6%， C类份额的销售服务费按前一日C类份
额基金资产净值的0.6%年费率计提。
3、4只C类基金份额申购和赎回的数额约定
1）基金管理人规定，单笔最低申购金额为人民币1元（含申购费），投资者通过其他销售
机构申购时，除需满足基金管理人最低申购金额限制外，当其他销售机构设定的最低金额高
于上述金额限制时，投资者还应遵循相关销售机构的业务规定。
直销网点单个账户首次申购的最低金额为50,000元（含申购费），追加申购的最低金额为
单笔20,000元（含申购费）；已在直销网点有该基金认购记录的投资者不受首次申购最低金额
的限制。 其他销售网点的投资者欲转入直销网点进行交易要受直销网点最低申购金额的限
制。投资者当期分配的基金收益转购基金份额时，不受最低申购金额的限制。通过基金管理人
网上交易系统办理基金申购业务的不受直销网点单笔申购最低金额的限制，申购最低金额为
单笔人民币1元（含申购费）。 基金管理人可根据市场情况，调整首次申购的最低金额。
投资者可多次申购，对单个投资者累计持有的基金份额暂不设上限，但基金管理人可以
规定并调整前述份额上限，具体规定请参见更新的招募说明书或相关公告。
2）基金份额持有人在销售机构赎回时，每次的赎回申请不得低于0.01份基金份额。 基金
份额持有人赎回时或赎回后在销售机构（网点）保留的基金份额余额不足0.01份的，在赎回时
需一次全部申请赎回。 但各销售机构对交易账户最低份额余额有其他规定的，以各销售机构
的业务规定为准。
3）当接受申购申请对存量基金份额持有人利益构成潜在重大不利影响时，基金管理人应
当采取设定单一投资者申购金额上限或基金单日净申购比例上限、拒绝大额申购、暂停基金
申购等措施，切实保护存量基金份额持有人的合法权益。 基金管理人基于投资运作与风险控
制的需要，可采取上述措施对基金规模予以控制。 具体规定请参见更新的招募说明书或相关
公告。
4）基金管理人可在不违反法律法规的情况下，调整上述申购金额和赎回份额的数量限制
约定。 基金管理人必须在实施前依照《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》的有关规
定在规定媒介上公告。
4、本基金C类份额适用的销售机构
本基金C类份额的销售机构暂仅包括富国基金管理有限公司。
如有其他销售机构新增办理本基金C类份额的申购赎回等业务， 请以本公司届时相关公
告为准。
（二）基金合同及招募说明书的修订
本次修订内容包括增加基金份额类别、销售服务费条款，修订与增加C类基金份额相关的
条款，并将在产品资料概要中相应更新。 本次修订对基金份额持有人利益无实质性不利影响，
基金合同的具体修订内容详见附件。
重要提示：
1、上述基金基金合同的修订已经履行了规定的程序，符合相关法律法规及基金合同的规
定，无需召开基金份额持有人大会。
2、本公司于本公告日在网站上同时公布经修改后的基金合同、托管协议；招募说明书、产
品资料概要涉及前述内容的，将一并修改，并依照《公开募集证券投资基金信息披露管理办
法》的有关规定在规定媒介上公告。
3、投资者可以登陆富国基金管理有限公司网站（www.fullgoal.com.cn）或拨打富国基金
管理有限公司客户服务热线95105686、4008880688（全国统一，均免长途费）进行相关咨询。
风险提示：本公司承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金
一定盈利，也不保证最低收益。敬请投资人注意投资风险。投资者投资于基金前应认真阅读基
金的基金合同和招募说明书等法律文件，确认已知悉基金产品资料概要，全面认识基金的风
险收益特征和产品特性，并充分考虑自身的风险承受能力，在了解产品情况及销售机构适当
性匹配意见的基础上，理性判断市场，谨慎做出投资决策。 基金具体风险评级结果以销售机构
提供的评级结果为准。
特此公告。
富国基金管理有限公司
2021年1月14日
附件：富国生物医药科技混合型证券投资基金基金合同修订对照表
章节 修改前 修改后
八、本基金的投资范围包括存托凭证。 存托凭证
第 一 部 分 无 是新证券品种，本基金投资存托凭证在承担境内上市
前言 交易股票投资的共同风险外， 还将承担与存托凭证、
创新企业发行、境外发行人以及交易机制相关的特有
风险。
新增加：
52、基金份额类别：指根据申购费、销售服务费收
取方式的不同将基金份额分为不同的类别，各基金份
额类别分别设置代码，分别计算和公告各类基金份额
净值和基金份额累计净值
53、A类基金份额： 指在投资人申购时收取申购
第 二 部 分 费，在赎回时根据持有期限收取赎回费用且不从本类
释义 无 别基金财产中计提销售服务费的一类基金份额，或简
称“A类份额”
54、C类基金份额： 指在投资者申购时不收取申
购费，在赎回时根据持有期限收取赎回费用且从本类
别基金资产中计提销售服务费的一类基金份额，或简
称“C类份额”
55、销售服务费：指从基金资产中计提的，用于本
基金市场推广、销售以及基金份额持有人服务的费用
八、基金份额的类别设置
本基金根据申购费用、销售服务费收取方式的不
同，将基金份额分为不同的类别。 在投资者申购时收
八、基金份额的类别设置 取申购费用，在赎回时根据持有期限收取赎回费用且
在不违反法律法规、基金合同的约定以及对基 不从本类别基金财产中计提销售服务费的基金份额，
金份额持有人利益无实质性不利影响的情况下，本 称为A类基金份额； 在投资者申购时不收取申购费，
第 三 部 分 基金可根据费用收取方式的不同，分设不同的基金 在赎回时根据持有期限收取赎回费用且从本类别基
基 金 的 基 份额类别， 各类基金份额按照不同的费率计提费 金资产中计提销售服务费的一类基金份额，称为C类
本情况 用，单独设置基金代码，分别计算和公告基金份额 基金份额。
净值和基金份额累计净值。 本基金的基金份额类别 本基金A类和C类基金份额分别设置代码。 由于
设 置（如 有 ）， 详 见 基 金管理人届时更新的招募说 基金费用的不同， 本基金A类基金份额和C类基金份
明书或相关公告。 额将分别计算基金份额净值，计算公式为计算日各类
别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金
份额总数。
投资者可自行选择申购的基金份额类别。
三、申购与赎回的原则 三、申购与赎回的原则
1、“未知价” 原则，即申购、赎回价格以申请当 1、“未知价” 原则，即申购、赎回价格以申请当日
日收市后计算的基金份额净值为基准进行计算； 收市后计算的该类基金份额净值为基准进行计算；
六、申购和赎回的价格、费用及其用途 六、申购和赎回的价格、费用及其用途
1、本基金份额净值的计算，保留到小数点后4 1、本基金各类基金份额净值的计算，保留到小数
位，小数点后第5位四舍五入，由此产生的收益或损 点后4位，小数点后第5位四舍五入，由此产生的收益
失由基金财产承担。 T日的基金份额净值在当天收 或损失由基金财产承担。 T日的各类基金份额净值在
市后计算，并在T+1日内公告。 遇特殊情况，经中国 当天收市后计算，并在T+1日内公告。 遇特殊情况，经
证监会同意，可以适当延迟计算或公告。 中国证监会同意，可以适当延迟计算或公告。
2、申购份额的计算及余额的处理方式：本基金 2、申购份额的计算及余额的处理方式：本基金申
申购份额的计算详见招募说明书。 本基金的申购费 购份额的计算详见招募说明书。本基金的申购费率由
率由基金管理人决定，并在招募说明书中列示。 申 基金管理人决定，并在招募说明书中列示。 申购的有
购的有效份额为净申购金额除以当日的基金份额 效份额为净申购金额除以当日的该类基金份额净值，
净值，有效份额单位为份，上述计算结果均按四舍 有效份额单位为份， 上述计算结果均按四舍五入方
五入方法，保留到小数点后2位，由此产生的收益或 法，保留到小数点后2位，由此产生的收益或损失由基
损失由基金财产承担。 金财产承担。
3、赎回金额的计算及处理方式：本基金赎回金 3、赎回金额的计算及处理方式：本基金赎回金额
额的计算详见招募说明书。 本基金的赎回费率由基 的计算详见招募说明书。本基金的赎回费率由基金管
金管理人决定，并在招募说明书中列示。 赎回金额 理人决定，并在招募说明书中列示。 赎回金额为按实
为按实际确认的有效赎回份额乘以当日基金份额 际确认的有效赎回份额乘以当日该类基金份额净值
净值并扣除相应的费用，赎回金额单位为元。 上述 并扣除相应的费用，赎回金额单位为元。 上述计算结
计算结果均按四舍五入方法，保留到小数点后2位， 果均按四舍五入方法，保留到小数点后2位，由此产生
由此产生的收益或损失由基金财产承担。 的收益或损失由基金财产承担。
4、申购费用由投资者承担，不列入基金财产。 4、本基金A类基金份额的申购费用由申购A类基
5、 赎回费用由赎回基金份额的基金份额持有 金份额的投资者承担，不列入基金财产。 本基金C类
人承担， 在基金份额持有人赎回基金份额时收取。 基金份额不收取申购费用。
对于持续持有期少于7日的投资者收取不少于1.50% 5、本基金A类和C类基金份额的赎回费用由赎回
的赎回费，并将上述赎回费计入基金财产。 赎回费 基金份额的基金份额持有人承担，在基金份额持有人
第 六 部 分 用纳入基金财产的比例详见招募说明书，未归入基 赎回基金份额时收取。 对于持续持有期少于7日的投
基 金 份 额 金财产的部分用于支付登记费和其他必要的手续 资者收取不少于1.50%的赎回费， 并将上述赎回费计
的 申 购 与 费。 入基金财产。赎回费用纳入基金财产的比例详见招募
赎回 …… 说明书，未归入基金财产的部分用于支付登记费和其
九、巨额赎回的情形及处理方式 他必要的手续费。
2、巨额赎回的处理方式 ……
…… 九、巨额赎回的情形及处理方式
（2）部分延期赎回：当基金管理人认为支付投 2、巨额赎回的处理方式
资者的赎回申请有困难或认为因支付投资者的赎 ……
回申请而进行的财产变现可能会对基金资产净值 （2）部分延期赎回：当基金管理人认为支付投资
造成较大波动时，基金管理人在当日接受赎回比例 者的赎回申请有困难或认为因支付投资者的赎回申
不低于上一开放日基金总份额的10%的前提下，可 请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造成较
对其余赎回申请延期办理。 对于当日的赎回申请， 大波动时，基金管理人在当日接受赎回比例不低于上
应当按单个账户赎回申请量占赎回申请总量的比 一开放日基金总份额的10%的前提下，可对其余赎回
例，确定当日受理的赎回份额；对于未能赎回部分， 申请延期办理。 对于当日的赎回申请，应当按单个账
投资者在提交赎回申请时可以选择延期赎回或取 户赎回申请量占赎回申请总量的比例，确定当日受理
消赎回。 选择延期赎回的，将自动转入下一个开放 的赎回份额；对于未能赎回部分，投资者在提交赎回
日继续赎回，直到全部赎回为止；选择取消赎回的， 申请时可以选择延期赎回或取消赎回。 选择延期赎回
当日未获受理的部分赎回申请将被撤销。 延期的赎 的，将自动转入下一个开放日继续赎回，直到全部赎
回申请与下一开放日赎回申请一并处理，无优先权 回为止；选择取消赎回的，当日未获受理的部分赎回
并以下一开放日的基金份额净值为基础计算赎回 申请将被撤销。延期的赎回申请与下一开放日赎回申
金额，以此类推，直到全部赎回为止。 如投资者在提 请一并处理，无优先权并以下一开放日的该类基金份
交赎回申请时未作明确选择，投资者未能赎回部分 额净值为基础计算赎回金额，以此类推，直到全部赎
作自动延期赎回处理。 部分顺延赎回不受单笔赎回 回为止。 如投资者在提交赎回申请时未作明确选择，
最低份额的限制。 投资者未能赎回部分作自动延期赎回处理。 部分顺延
赎回不受单笔赎回最低份额的限制。
十、暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回 十、暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的
的公告 公告
…… ……
2、如发生暂停的时间为1日，基金管理人应于 2、如发生暂 停的时间 为 1 日 ， 基 金 管 理 人 应 于 重
重新开放日，在指定媒介上刊登基金重新开放申购 新开放日，在指定媒介上刊登基金重新开放申购或赎
或赎回公告， 并公布最近1个开放日的基金份额净 回公告， 并公布最近1个开放日的各类基金份额的基
值。 金份额净值。
二、基金托管人
…… 二、基金托管人
（二） 基金托管人的权利与义务 ……
…… （二） 基金托管人的权利与义务
第 七 部 分 2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规 ……
基 金 合 同 定，基金托管人的义务包括但不限于： 2、根据《基金法》、《运 作 办法》及其他有关规
当 事 人 及 …… 定，基金托管人的义务包括但不限于：
权利义务 （8）复核、审查基金管理人计算的基金资产净 ……
值、基金份额净值、基金份额申购、赎回价格； （8） 复核、 审查基金管理人计算的基金资产净
三、基金份额持有人 值、各类基金份额净值、基金份额申购、赎回价格；
每份基金份额具有同等的合法权益。 如本基金 三、基金份额持有人
在未来条件成熟时，增减基金份额类别，则同一类 同一类别内每一基金份额享有同等的合法权益。
别内每一基金份额享有同等的合法权益。
一、召开事由 一、召开事由
1、除法律法规、监管机构或基金合同另有规定 1、 除法律法规、 监管机构或基金合同另有规定
的，当出现或需要决定下列事由之一的，应当召开 的，当出现或需要决定下列事由之一的，应当召开基
基金份额持有人大会： 金份额持有人大会：
…… ……
（5） 调整基金管理人、 基金托管人的报酬标 （5）调整基金管理人、基金托管人的报酬标准或
准； 提高销售服务费率，但根据法律法规的要求调整该等
第 八 部 分 …… 报酬标准或提高销售服务费率的除外；
基 金 份 额 2、 在对现有基金份额持有人利益无实质性不 ……
持 有 人 大 利影响的前提下，且不违反法律法规和基金合同的 2、 在对现有基金份额持有人利益无实质性不利
会 约定的情况下，以下情况可由基金管理人和基金托 影响的前提下，且不违反法律法规和基金合同的约定
管人协商后修改，不需召开基金份额持有人大会： 的情况下，以下情况可由基金管理人和基金托管人协
（1）法律法规要求增加的基金费用的收取； 商后修改，不需召开基金份额持有人大会：
（2） 法律法规和基金合同规定的范围内调整 （1）法律法规要求增加的基金费用的收取；
本基金的申购费率、调低赎回费率；或者变更收费 （2） 法律法规和基金合同规定的范围内调整本
方式，调整基金份额类别、停止现有基金份额类别 基金的申购费率、调低赎回费率、调低销售服务费率；
的销售或者增设本基金的基金份额类别； 或者变更收费方式，调整基金份额类别、停止现有基
金份额类别的销售或者增设本基金的基金份额类别；
二、投资范围 二、投资范围
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工
工具，包括内地依法发行上市的股票（包括中小板、 具，包括 内 地 依 法 发 行 上 市 的 股 票（包 括 中小板、创
创业板以及其他经中国证监会批准上市的股票）、 业板以及其他经中国证监会批准上市的股票）、存托
港股通标的股票、债券（包括国债、地方政府债、金 凭证、港股通标的股票、债券（包括国债、地方政府
融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券、分离交 债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券、分
易可转 债、央行 票据、中期 票据、 短 期 融 资 券（含 超 离交易可转债、央行票据、中期票据、短期融资券（含
短期融资券）、可交换债券、中小企业私募债券）、 超短期融资券）、可交换债券、中小企业私募债券）、
资产支持证券、债券回购、银行存款（包括定期存 资产支持证券、债券回购、银行存款（包括定期存款、
款、协议存款、通知存款等）、同业存单、衍生工具 协议存款、通知存款等）、同业存单、衍生工具（股指
（股指期货、国债期货、权证等）以及法律法规或中 期货、国债期货、权证等）以及法律法规或中国证监
国证监会允许基金投资的其他金融工具 (但须符合 会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监
中国证监会的相关规定）。 会的相关规定）。
…… ……
基金的投资组合比例为：投资于股票的比例占 基金的投资组合比例为：投资于股票及存托凭证
基金资产的 60%-95%（其中，投资于港股通标的股 的比例占基金资产的 60%-95%（其中，投资于港股通
票的比例占股票资产的0-50%）， 投资于生物医药 标的股票的比例占股票资产的0-50%）， 投资于生物
科技主题相关的股票合计比例不低于非现金基金 医药科技主题相关的股票及存托凭证合计比例不低
资产的 80%，权证资产的投资比例占基金资产净值 于非现金基金资产的 80%，权证资产的投资比例占基
的0%－3%，每个交易日日终在扣除股指期货和国债 金资产净值的0%－3%， 每个交易日日终在扣除股指
第 十 二 部 期货合约需缴纳的交易保证金后，现金或到期日在 期货和国债期货合约需缴纳的交易保证金后，现金或
分 基金的 一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%， 到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值
投资 其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申 的 5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应
购款等。 收申购款等。
新增加：
三、投资策略
……
无 3、存托凭证投资策略
本基金将根据投资目标和股票投资策略，基于对
基础证券投资价值的研究判断， 进行存托凭证的投
资。
四、投资限制
四、投资限制 1、组合限制
1、组合限制 基金的投资组合应遵循以下限制：
基金的投资组合应遵循以下限制： （1） 本基金股票及存托凭证资产的投资比例占
（1） 本基金股票资产的投资比例占基金资产 基金资产的60%-95%（其中，投资于港股通标的股票
的60%-95%（其中， 投资于港股通标的股票的比例 的比例占股票资产的0-50%）； 其中投资于生物医药
占股票资产的0-50%）； 其中投资于生物医药科技 科技主题相关的股票及存托凭证合计比例不低于非
主题相关的股票合计比例不低于非现金基金资产 现金基金资产的80%；
的80%； 新增加：
（21）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内
上市交易的股票执行；
新增加：
三、估值方法
无 ……
9、 本基金投资存托凭证的估值核算依照境内上市交
易的股票执行。
四、估值程序 四、估值程序
1、基金份额净值是按照每个工作日闭市后，基 1、各类基金份额净值是按照每个工作日闭市后，
金资产净值除以当日基金份额的余额数量计算，精 各类基金资产净值除以当日该类基金份额的余额数
确到0.0001元，小数点后第5位四舍五入。 法律法规、 量计算， 精确到0.0001元， 小数点后第5位四舍五入。
监管机构、基金合同另有规定的，从其规定。 法律法规、监管机构、基金合同另有规定的，从其规
基金管理人于每个工作日计算基金资产净值 定。
及基金份额净值，并按规定公告。 基金管理人于每个工作日计算基金资产净值及
2、基金管理人应每个工作日对基金资产估值。 各类基金份额净值，并按规定公告。
但基金管理人根据法律法规或本基金合同的规定 2、基金管理人应每个工作日对基金资产估值。但
暂停估值时除外。 基金管理人每个工作日对基金资 基金管理人根据法律法规或本基金合同的规定暂停
产估值后， 将基金份额净值结果发送基金托管人， 估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产估值
经基金托管人复核无误后，由基金管理人按规定对 后，将各类基金份额净值结果发送基金托管人，经基
外公布。 金托管人复核无误后， 由基金管理人按规定对外公
…… 布。
五、估值错误的处理 ……
…… 五、估值错误的处理
基金管理人和基金托管人将采取必要、 适当、 ……
第 十 四 部 合理的措施确保基金资产估值的准确性、 及时性。 基金管理人和基金托管人将采取必要、 适当、合
分 基金资 当基金份额净值小数点后4位以内(含第4位)发生估 理的措施确保基金资产估值的准确性、及时性。 当某
产估值 值错误时，视为基金份额净值错误。 类基金份额净值小数点后4位以内(含第4位)发生估值
4、基金份额净值估值错误处理的方法如下： 错误时，视为基金份额净值错误。
（1） 基金份额 净值计算 出现错误 时，基 金 管 理 4、基金份额净值估值错误处理的方法如下：
人应当立即予以纠正，通报基金托管人，并采取合 （1）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人
理的措施防止损失进一步扩大。 应当立即予以纠正，通报基金托管人，并采取合理的
（2）错误偏差达到基金份额净值的0.25%时，基 措施防止损失进一步扩大。
金管理人应当通报基金托管人并报中国证监会备 （2） 错误偏差达到某类基金份额净值的0.25%
案；错误偏差达到基金份额净值的0.5%时，基金管理 时，基金管理人应当通报基金托管人并报中国证监会
人应当公告。 备案； 错误偏差达到某类基金份额净值的0.5%时，基
…… 金管理人应当公告。
七、基金净值的确认 ……
用于基金信息披露的基金资产净值和基金份 七、基金净值的确认
额净值由基金管理人负责计算，基金托管人负责进 用于基金信息披露的基金资产净值和各类基金
行复核。 基金管理人应于每个工作日交易结束后计 份额净值由基金管理人负责计算，基金托管人负责进
算当日的基金资产净值和基金份额净值并发送给 行复核。基金管理人应于每个工作日交易结束后计算
基金托管人。 基金托管人对净值计算结果复核确认 当日的基金资产净值和各类基金份额净值并发送给
后发送给基金管理人，由基金管理人按规定对基金 基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核确认后
净值予以公布。 发送给基金管理人，由基金管理人按规定对基金净值
八、特殊情形的处理 予以公布。
1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第9 八、特殊情形的处理
项进行估值时，所造成的误差不作为基金资产估值 1、 基金管理人或基金托管人按估值方法的第10
错误处理； 项进行估值时，所造成的误差不作为基金资产估值错
误处理；
一、基金费用的种类
10、本基金从C类基金份额的基金财产中计提的
销售服务费；
二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式
3、销售服务费
本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基
金份额的销售服务费将专门用于本基金C类基金份
额的销售与基金份额持有人服务。
无 在通常情况下，C类基金份额的销售服务费按前
一日C类基金份额基金资产净值的0.60%年费率计提。
销售服务费计算方法如下：
H＝E×0.60%÷当年天数
H为C类基金份额每日应计提的销售服务费
E为C类基金份额前一日基金资产净值
基金销售服务费每日计提，按月支付。 由基金托
第 十 五 部 管人根据与基金管理人核对一致的财务数据，自动在
分 基金费 次月首日起5个工作日内按照指定的账户路径进行资
用与税收 金支付，基金管理人无需再出具资金划拨指令。 若遇
法定节假日、休息日等，支付日期顺延。费用自动扣划
后，基金管理人应进行核对，如发现数据不符，及时联
系基金托管人协商解决。
二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式
二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式 ……
…… 上述“一、基 金 费 用 的 种 类 ” 中第3－9及第11项
上述“一、基金费用的种类” 中第3－10项费用， 费用，根据有关法规及相应协议规定，按费用实际支
根据有关法规及相应协议规定，按费用实际支出金 出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支
额列入当期费用， 由基金托管人从基金财产中支 付。
付。 ……
…… 四、基金管理费、基金托管费和销售服务费的调
四、基金管理费和基金托管费的调整 整
基金管理人和基金托管人可协商酌情调整基 基金管理人和基金托管人可协商酌情调整基金
金管理费率、基金托管费率，此项调整须召开基金 管理费率、基金托管费率和调高销售服务费率，此项
份额持有人大会审议通过。 基金管理人必须最迟于 调整须召开基金份额持有人大会审议通过。调低基金
新费率实施前依照《信息披露办法》的有关规定在 销售服务费率无需经基金份额持有人大会决议通过。
指定媒介刊登公告。 基金管理人必须最迟于新费率实施前依照 《信息披
露办法》的有关规定在指定媒介刊登公告。
三、基金收益分配原则 三、基金收益分配原则
1、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红 1、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利
利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自 再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转
动转为基金份额进行再投资； 若投资者不选择，本 为相应类别的基金份额进行再投资； 若投资者不选
基金默认的收益分配方式是现金分红。 择，本基金默认的收益分配方式是现金分红。
2、 基金收益分配后基金份额净值不能低于面 2、 基金收益分配后各类基金份额净值不能低于
值；即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每 面值；即基金收益分配基准日的各类基金份额净值减
单位基金份额收益分配金额后不能低于面值。 去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面
第 十 六 部 3、本基金每一基金份额享有同等分配权。 如本 值。
分 基金的 基金在未来条件成熟时，增减基金份额类别，则同 3、本基金各类基金份额在费用收取上不同，其对
收 益 与 分 一类别内每一基金份额享有同等分配权。 应的可分配收益可能有所不同。本基金同一类别的每
配 …… 一基金份额享有同等分配权。
六、基金收益分配中发生的费用 ……
基金收益分配时所发生的银行转账或其他手 六、基金收益分配中发生的费用
续费用由投资者自行承担。 当投资者的现金红利小 基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续
于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用 费用由投资者自行承担。当投资者的现金红利小于一
时，基金登记机构可将基金份额持有人的现金红利 定金额， 不足以支付银行转账或其他手续费用时，基
自动转为基金份额。 红利再投资的计算方法，依照 金登记机构可将基金份额持有人的现金红利自动转
《业务规则》执行。 为相应类别的基金份额。 红利再投资的计算方法，依
照《业务规则》执行。
五、公开披露的基金信息
……
五、公开披露的基金信息 （四）基金净值信息
…… 基金合同生效后，在开始办理基金份额申购或者
（四）基金净值信息 赎回前，基金管理人应当至少每周公告一次基金资产
基金合同生效后，在开始办理基金份额申购或 净值和基金份额净值。
者赎回前，基金管理人应当至少每周公告一次基金 在开始办理基金份额申购或者赎回后，基金管理
资产净值和基金份额净值。 人应当在不晚于每个开放日的次日， 通过指定网站、
在开始办理基金份额申购或者赎回后，基金管 基金销售机构网站或者营业网点披露开放日的各类
理人应当在不晚于每个开放日的次日，通过指定网 基金份额净值和基金份额累计净值。
站、基金销售机构网站或者营业网点披露开放日基 基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后一
金份额净值和基金份额累计净值。 日的次日，在指定网站披露半年度和年度最后一日的
基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后 各类基金份额净值和基金份额累计净值。
一日的次日，在指定网站披露半年度和年度最后一 ……
日的基金份额净值和基金份额累计净值。 （七）临时报告
第 十 八 部 …… ……
分 基金的 （七）临时报告 15、管理费、托管费、销售服务费、申购费、赎回费
信息披露 …… 等费用计提标准、计提方式和费率发生变更；
15、管理费、托管费、申购费、赎回费等费用计 16、某一类基金份额净值计价错误达该类基金份
提标准、计提方式和费率发生变更； 额净值百分之零点五；
16、基金份额 净值计价 错误达基 金份额 净 值 百 ……
分之零点五； 新增加：
（十三）本基金投资存托凭证的信息披露依照境
内上市交易的股票执行。
六、信息披露事务管理 六、信息披露事务管理
…… ……
基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监 基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会
会的规定和基金合同的约定，对基金管理人编制的 的规定和基金合同的约定，对基金管理人编制的基金
基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购赎回 资产净值、各类基金份额净值、基金份额申购赎回价
价格、基金定期报告、更新的招募说明书、基金产品 格、基金定期报告、更新的招募说明书、基金产品资料
资料概要、基金清算报告等公开披露的相关基金信 概要、基金清算报告等公开披露的相关基金信息进行
息进行复核、审查，并向基金管理人进行书面或电 复核、审查，并向基金管理人进行书面或电子确认。
子确认。
附件：富国低碳新经济混合型证券投资基金基金合同修订对照表
章节 修改前 修改后
新增加：
五、本基金的投资范围包括存托凭证。 存托凭证
第 一 部 分 无 是新证券品种，本基金投资存托凭证在承担境内上市
前言 交易股票投资的共同风险外， 还将承担与存托凭证、
创新企业发行、境外发行人以及交易机制相关的特有
风险。
新增加：
52、基金份额类别：指根据申购费、销售服务费收
取方式的不同将基金份额分为不同的类别，各基金份
额类别分别设置代码，分别计算和公告基金份额净值
和基金份额累计净值
53、A类基金份额： 指在投资人申购时收取申购
第二部分 费，在赎回时根据持有期限收取赎回费用且不从本类
释义 无 别基金资产中计提销售服务费的一类基金份额，或简
称“A类份额”
54、C类基金份额：指在投资者申购时不收取申购
费，在赎回时根据持有期限收取赎回费用且从本类别
基金资产中计提销售服务费的一类基金份额，或简称
“C类份额”
55、销售服务费：指从基金资产中计提的，用于本
基金市场推广、销售以及基金份额持有人服务的费用
新增加：
八、基金份额类别设置
本基金根据申购费用、销售服务费收取方式的不
同，将基金份额分为不同的类别。 在投资者申购时收
取申购费用，在赎回时根据持有期限收取赎回费用且
不从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，
称为A类基金份额；在投资者申购时不收取申购费，在
赎回时根据持有期限收取赎回费用且从本类别基金
资产中计提销售服务费的一类基金份额， 称为C类基
第三部分 金份额。
基 金 本基金A类和C类基金份额分别设置代码。由于基
的 基 本 情 无 金费用的不同，本基金A类基金份额和C类基金份额将
况 分别计算基金份额净值，计算公式为计算日各类别基
金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额
总数。
投资者可自行选择申购的基金份额类别。
在不违反法律法规、基金合同的约定以及对基金
份额持有人利益无实质性不利影响的情况下，经与基
金托管人协商一致，基金管理人可增加、减少或调整
基金份额类别设置、对基金份额分类办法及规则进行
调整并在调整实施之日前依照《信息披露办法》的有
关规定在指定媒介上公告并报中国证监会备案，不需
要召开基金份额持有人大会。
三、申购与赎回的原则
三、申购与赎回的原则 1、“未知价” 原则，即申购、赎回价格以申请当日
1、“未知价” 原则，即申购、赎回价格以申请当 收市后计算的该类基金份额净值为基准进行计算；
日收市后计算的基金份额净值为基准进行计算； ……
…… 六、申购和赎回的价格、费用及其用途
六、申购和赎回的价格、费用及其用途 1、本基金各类基金份额净值的计算，保留到小数
1、本基金份额净值的计算，保留到小数点后3 点后3位，小数点后第4位四舍五入，由此产生的收益或
位，小数点后第4位四舍五入，由此产生的收益或损 损失由基金财产承担。 T日的各类基金份额净值在当
失由基金财产承担。 T日的基金份额净值在当天收 天收市后计算，并在T+1日内公告。 遇特殊情况，经中
市后计算，并在T+1日内公告。 遇特殊情况，经中国 国证监会同意，可以适当延迟计算或公告。
证监会同意，可以适当延迟计算或公告。 ……
…… 3、赎回金额的计算及处理方式：本基金赎回金额
第六部分 3、赎回金额的计算及处理方式：本基金赎回金 的计算详见招募说明书。 本基金的赎回费率由基金管
基 金 额的计算详见招募说明书。本基金的赎回费率由基 理人决定，并在招募说明书中列示。 赎回金额为按实
份 额 的 申 金管理人决定，并在招募说明书中列示。 赎回金额 际确认的有效赎回份额乘以当日该类基金份额净值
购与赎回 为按实际确认的有效赎回份额乘以当日基金份额 并扣除相应的费用，赎回金额单位为元。 上述计算结
净值并扣除相应的费用，赎回金额单位为元。 上述 果均按四舍五入方法，保留到小数点后2位，由此产生
计算结果均按四舍五入方法，保留到小数点后2位， 的收益或损失由基金财产承担。
由此产生的收益或损失由基金财产承担。 4、 本基金A类基金份额的申购费用由申购A类基
4、申购费用由投资者承担，不列入基金财产。 金份额的投资者承担，不列入基金财产。本基金C类基
5、 赎回费用由赎回基金份额的基金份额持有 金份额不收取申购费用。
人承担， 在基金份额持有人赎回基金份额时收取。 5、 本基金A类和C类基金份额的赎回费用由赎回
对持续持有期少于7日的投资者收取不低于1.5%的 基金份额的基金份额持有人承担，在基金份额持有人
赎回费并全额计入基金财产，赎回费用纳入基金财 赎回基金份额时收取。 对持续持有期少于7日的投资
产的比例详见招募说明书，未归入基金财产的部分 者收取不低于1.5%的赎回费并全额计入基金财产，赎
用于支付登记费和其他必要的手续费。 回费用纳入基金财产的比例详见招募说明书，未归入
…… 基金财产的部分用于支付登记费和其他必要的手续
费。
……
九、巨额赎回的情形及处理方式
…… 九、巨额赎回的情形及处理方式
2、巨额赎回的处理方式 ……
…… 2、巨额赎回的处理方式
（2）部分延期赎回：当基金管理人认为支付投 ……
资者的赎回申请有困难或认为因支付投资者的赎 （2）部分延期赎回：当基金管理人认为支付投资
回申请而进行的财产变现可能会对基金资产净值 者的赎回申请有困难或认为因支付投资者的赎回申
造成较大波动时，基金管理人在当日接受赎回比例 请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造成较
不低于上一开放日基金总份额的10%的前提下，可 大波动时，基金管理人在当日接受赎回比例不低于上
对其余赎回申请延期办理。 对于当日的赎回申请， 一开放日基金总份额的10%的前提下， 可对其余赎回
应当按单个账户赎回申请量占赎回申请总量的比 申请延期办理。 对于当日的赎回申请，应当按单个账
例，确定当日受理的赎回份额；对于未能赎回部分， 户赎回申请量占赎回申请总量的比例，确定当日受理
第六部分 投资者在提交赎回申请时可以选择延期赎回或取 的赎回份额；对于未能赎回部分，投资者在提交赎回
基 金 消赎回。 选择延期赎回的，将自动转入下一个开放 申请时可以选择延期赎回或取消赎回。 选择延期赎回
份 额 的 申 日继续赎回，直到全部赎回为止；选择取消赎回的， 的，将自动转入下一个开放日继续赎回，直到全部赎
购与赎回 当日未获受理的部分赎回申请将被撤销。延期的赎 回为止；选择取消赎回的，当日未获受理的部分赎回
回申请与下一开放日赎回申请一并处理，无优先权 申请将被撤销。 延期的赎回申请与下一开放日赎回申
并以下一开放日的基金份额净值为基础计算赎回 请一并处理，无优先权并以下一开放日的该类基金份
金额，以此类推，直到全部赎回为止。如投资者在提 额净值为基础计算赎回金额，以此类推，直到全部赎
交赎回申请时未作明确选择，投资者未能赎回部分 回为止。 如投资者在提交赎回申请时未作明确选择，
作自动延期赎回处理。 投资者未能赎回部分作自动延期赎回处理。
…… ……
十、暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或 十、暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎
赎回的公告 回的公告
…… ……
2、如发生暂停的时间为1日，基金管理人应于 2、如发生暂停的时间为1日，基金管理人应于重新
重新开放日，在指定媒介上刊登基金重新开放申购 开放日，在指定媒介上刊登基金重新开放申购或赎回
或赎回公告， 并公布最近1个开放日的基金份额净 公告，并公布最近1个开放日的各类基金份额净值。
值。
（二） 基金托管人的权利与义务 （二） 基金托管人的权利与义务
第 七 部 分 （8）复核、审查基金管理人计算的基金资产净 （8）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、
基 金 合 同 值、基金份额净值、基金份额申购、赎回价格； 各类基金份额净值、基金份额申购、赎回价格；
当 事 人 及 …… ……
权利义务 三、基金份额持有人 三、基金份额持有人
…… ……
每份基金份额具有同等的合法权益。 同一类别每份基金份额具有同等的合法权益。
一、召开事由 一、召开事由
1、当出现或需要决定下列事由之一的，应当召 1、当出现或需要决定下列事由之一的，应当召开
开基金份额持有人大会，法律法规、监管机构或基 基金份额持有人大会，法律法规、监管机构或基金合
金合同另有规定的除外： 同另有规定的除外：
（5） 提高基金管理人、 基金托管人的报酬标 （5）提高基金管理人、基金托管人的报酬标准或
准，但根据法律法规的要求提高该等报酬标准的除 提高销售服务费，但根据法律法规的要求提高该等报
外； 酬标准或提高销售服务费的除外；
第 八 部 分 …… ……
基 金 份 额 2、 在不违反法律法规和基金合同的约定以及 2、 在不违反法律法规和基金合同的约定以及对
持 有 人 大 对基金份额持有人利益无实质性不利影响的情况 基金份额持有人利益无实质性不利影响的情况下，以
会 下，以下情况可由基金管理人和基金托管人协商后 下情况可由基金管理人和基金托管人协商后修改，不
修改，不需召开基金份额持有人大会： 需召开基金份额持有人大会：
…… ……
（3）在法律法规和《基金合同》规定的范围内 （3）在法律法规和《基金合同》规定的范围内调
调整本基金的申购费率、调低赎回费率；或者在不 整本基金的申购费率、调低赎回费率、调低销售服务
影响现有基金份额持有人利益的前提下变更收费 费率；或者在不影响现有基金份额持有人利益的前提
方式，调整基金份额类别、停止现有基金份额类别 下变更收费方式，调整基金份额类别、停止现有基金
的销售或者增减本基金的基金份额类别； 份额类别的销售或者增减本基金的基金份额类别；
二、投资范围 二、投资范围
本基金的投资范围包括国内依法发行上市的 本基金的投资范围包括国内依法发行上市的股
股票（包括中小板、创业板以及其他经中国证监会 票（包括中小板、创业板以及其他经中国证监会批准
批准上市的股票）、固定收益类资产（包括国内依 上市的股票）、存托凭证、固定收益类资产（包括国内
法发行和上市交易的国债、金融债、企业债、公司 依法发行和上市交易的国债、金融债、企业债、公司
债、次级债、可转换债券、分离交易可转债、央行票 债、次级债、可转换债券、分离交易可转债、央行票据、
据、中期票据、短期融资券（含超短期融资券）、可 中期票据、短期融资券（含超短期融资券）、可交换债
交换债券、中小企业私募债券、证券公司发行的短 券、中小企业私募债券、证券公司发行的短期公司债
期公司债券、资产支持证券、债券回购、银行存款等 券、资产支持证券、债券回购、银行存款等经中国证监
经中国证监会允许投资的固定收益类资产）、衍生 会允许投资的固定收益类资产）、衍生工具（权证、股
第 十 二 部 工具（权证、股指期货）、以及经中国证监会批准允 指期货）、 以及经中国证监会批准允许基金投资的其
分 基金的 许基金投资的其他金融工具 （但需符合中国证监 他金融工具（但需符合中国证监会的相关规定）。
投资 会的相关规定）。 ……
…… 基金的投资组合比例为：股票及存托凭证投资占
基金的投资组合比例为：股票投资占基金资产 基金资产的比例为60%-95%，其中，投资于低碳新经
的比例为60%-95%，其中，投资于低碳新经济主题 济主题相关股票及存托凭证不低于非现金基金资产
相关股票不低于非现金基金资产的80%；权证投资 的80%；权证投资占基金资产净值的比例为0%-3%，每
占基金资产净值的比例为0%-3%，每个交易日日终 个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保
在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，现金 证金后，现金或者到期日在一年以内的政府债券合计
或者到期日在一年以内的政府债券合计不低于基 不低于基金资产净值的5%，其中现金不包括结算备付
金资产净值的5%，其中现金不包括结算备付金、存 金、存出保证金、应收申购款等。
出保证金、应收申购款等。 ……
……
新增加：
三、投资策略
第 十 二 部 ……
分 基金的 无 3、存托凭证投资策略
投资 本基金将根据投资目标和股票投资策略，基于对
基础证券投资价值的研究判断， 进行存托凭证的投
资。
……
四、投资限制
四、投资限制 1、组合限制
1、组合限制 基金的投资组合应遵循以下限制：
第 十 二 部 基金的投资组合应遵循以下限制： （1）本基金股票及存托凭证投资占基金资产的比
分 基金的 （1）本基金股票投资占基金资产的比例为60% 例为60%-95%；投资于本基金定义的低碳新经济主题
投资 -95%； 投资于本基金定义的低碳新经济主题相关 相关股票及存托凭证不低于非现金基金资产的80%；
股票不低于非现金基金资产的80%； ……
…… 新增加：
无 （22） 本基金投资存托凭证的比例限制依照境内
；
第 十 四 部 三、估值方法
分 基金资 无 ……
产估值 7、 本基金投资存托凭证的估值核算依照境内上
市交易的股票执行。
四、估值程序 四、估值程序
1、基金份额净值是按照每个工作日闭市后，基 1、各类基金份额净值是按照每个工作日闭市后，
金资产净值除以当日基金份额的余额数量计算，精 基金资产净值除以当日该类基金份额的余额数量计
确到0.001元，小数点后第4位四舍五入。国家另有规 算，精确到0.001元，小数点后第4位四舍五入。 国家另
定的，从其规定。 有规定的，从其规定。
基金管理人于每个工作日计算基金资产净值 基金管理人于每个工作日计算基金资产净值及
及基金份额净值，并按规定公告。 各类基金份额净值，并按规定公告。
2、基金管理人应每个工作日对基金资产估值。 2、基金管理人应每个工作日对基金资产估值。 但
但基金管理人根据法律法规或本基金合同的规定 基金管理人根据法律法规或本基金合同的规定暂停
暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资 估值时除外。 基金管理人每个工作日对基金资产估值
产估值后， 将基金份额净值结果发送基金托管人， 后，将各类基金份额净值结果发送基金托管人，经基
经基金托管人复核无误后，由基金管理人按规定对 金托管人复核无误后， 由基金管理人按规定对外公
外公布。 布。
五、估值错误的处理 五、估值错误的处理
…… ……
基金管理人和基金托管人将采取必要、 适当、 基金管理人和基金托管人将采取必要、 适当、合
合理的措施确保基金资产估值的准确性、 及时性。 理的措施确保基金资产估值的准确性、及时性。 当某
第 十 四 部 当基金份额净值小数点后3位以内（含第3位）发生 类基金份额净值小数点后3位以内（含第3位）发生估
分 基金资 估值错误时，视为基金份额净值错误。 值错误时，视为基金份额净值错误。
产估值 4、基金份额净值估值错误处理的方法如下： 4、基金份额净值估值错误处理的方法如下：
（2） 错误偏差达到基金份额净值的0.25%时， （2）错误偏差达到某类基金份额净值的0.25%时，
基金管理人应当通报基金托管人并报中国证监会 基金管理人应当通报基金托管人并报中国证监会备
备案；错误偏差达到基金份额净值的0.5%时，基金 案；错误偏差达到某类基金份额净值的0.5%时，基金管
管理人应当公告； 理人应当公告；
…… ……
七、基金净值的确认 七、基金净值的确认
用于基金信息披露的基金资产净值和基金份 用于基金信息披露的基金资产净值和各类基金
额净值由基金管理人负责计算，基金托管人负责进 份额净值由基金管理人负责计算，基金托管人负责进
行复核。基金管理人应于每个开放日交易结束后计 行复核。 基金管理人应于每个开放日交易结束后计算
算当日的基金资产净值和基金份额净值并发送给 当日的基金资产净值和各类基金份额净值并发送给
基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核确认 基金托管人。 基金托管人对净值计算结果复核确认后
后发送给基金管理人，由基金管理人对基金净值按 发送给基金管理人，由基金管理人对基金净值按规定
规定予以公布。 予以公布。
八、特殊情形的处理 八、特殊情形的处理
1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第7 1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第8项
项进行估值时，所造成的误差不作为基金资产估值 进行估值时，所造成的误差不作为基金资产估值错误
错误处理。 处理。
新增加：
一、基金费用的种类
……
9、本基金从C类基金份额的基金财产中计提的销
售服务费；
……
二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式
……
3、销售服务费
本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金
第 十 五 部 份额的销售服务费将专门用于本基金C类基金份额的
分 销售与基金份额持有人服务。
基 金 无 在通常情况下，C类基金份额的销售服务费按前
费 用 与 税 一日C类基金份额基金资产净值的0.60%年费率计提。
收 销售服务费计算方法如下：
H＝E×0.60%÷当年天数
H为C类基金份额每日应计提的销售服务费
E为C类基金份额前一日基金资产净值
基金销售服务费每日计提，按月支付。 由基金托
管人根据与基金管理人核对一致的财务数据，自动在
月初5个工作日内、 按照指定的账户路径进行资金支
付，基金管理人无需再出具资金划拨指令。 若遇法定
节假日、休息日等，支付日期顺延。 费用自动扣划后，
基金管理人应进行核对，如发现数据不符，及时联系
基金托管人协商解决。
二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式 二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式
上述“一、基金费用的种类” 中第3－9项费用， 上述“一、基金费用的种类” 中第3－8及第10项费
根据有关法规及相应协议规定，按费用实际支出金 用，根据有关法规及相应协议规定，按费用实际支出
额列入当期费用， 由基金托管人从基金财产中支 金额列入当期费用， 由基金托管人从基金财产中支
第 十 五 部 付。 付。
分 …… ……
基 金 四、基金管理费和基金托管费的调整 四、基金管理费、基金托管费和销售服务费的调
费 用 与 税 基金管理人和基金托管人可协商酌情调低基 整
收 金管理费率、基金托管费率，无须召开基金份额持 基金管理人和基金托管人可协商酌情调低基金
有人大会。提高上述费率需经基金份额持有人大会 管理费率、基金托管费率和基金销售服务费率，无须
决议通过。 基金管理人须最迟于新费率实施日2日 召开基金份额持有人大会。 提高上述费率需经基金份
前在指定媒介刊登公告。 额持有人大会决议通过。 基金管理人须最迟于新费率
实施日2日前在指定媒介刊登公告。
三、基金收益分配原则 三、基金收益分配原则
1、本基金收益分配方式默认为现金分红；基金 1、本基金收益分配方式默认为现金分红；基金份
份额持有人可以事先选择将所获分配的现金收益， 额持有人可以事先选择将所获分配的现金收益，按照
按照基金合同有关基金份额申购的约定转为基金 基金合同有关基金份额申购的约定转为相应类别的
份额；基金份额持有人事先未做出选择的，基金管 基金份额；基金份额持有人事先未做出选择的，基金
理人应当支付现金。 管理人应当支付现金。
2、 基金收益分配后基金份额净值不能低于面 2、 基金收益分配后各类基金份额净值不能低于
值；即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每 面值；即基金收益分配基准日的各类基金份额净值减
第 十 六 部 单位基金份额收益分配金额后不能低于面值。 去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面
分 基金的 3、每一基金份额享有同等分配权。如本基金在 值。
收 益 与 分 未来条件成熟时，增减基金份额类别，则同一类别 3、本基金各类基金份额在费用收取上不同，其对
配 内每一基金份额享有同等分配权。 应的可分配收益可能有所不同。 本基金同一类别的每
…… 一基金份额享有同等分配权。
六、基金收益分配中发生的费用 ……
基金收益分配时所发生的银行转账或其他手 六、基金收益分配中发生的费用
续费用由投资者自行承担。当投资者的现金红利小 基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续
于一定金额，不足于支付银行转账或其他手续费用 费用由投资者自行承担。 当投资者的现金红利小于一
时，基金登记机构可将基金份额持有人的现金红利 定金额， 不足于支付银行转账或其他手续费用时，基
自动转为基金份额。 红利再投资的计算方法，依照 金登记机构可将基金份额持有人的现金红利自动转
《业务规则》执行。 为相应类别的基金份额。 红利再投资的计算方法，依
照《业务规则》执行。
（四）基金净值信息 （四）基金净值信息
第 十 八 部 在开始办理基金份额申购或者赎回后，基金管 在开始办理基金份额申购或者赎回后，基金管理
分 基金的 理人应当在不晚于每个开放日的次日，通过指定网 人应当在不晚于每个开放日的次日， 通过指定网站、
信息披露 站、基金销售机构网站或者营业网点披露开放日的 基金销售机构网站或者营业网点披露开放日的各类
基金份额净值和基金份额累计净值。 基金份额净值和基金份额累计净值。
基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后 基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后一
一日的次日，在指定网站披露半年度和年度最后一 日的次日，在指定网站披露半年度和年度最后一日的
日的基金份额净值和基金份额累计净值。 各类基金份额净值和基金份额累计净值。
（七）临时报告 （七）临时报告
第 十 八 部 …… ……
分 基金的 15、管理费、托管费、申购费、赎回费等费用计 15、管理费、托管费、销售服务费、申购费、赎回费
信息披露 提标准、计提方式和费率发生变更； 等费用计提标准、计提方式和费率发生变更；
16、基金份额净值计价错误达基金份额净值百 16、某一类基金份额净值计价错误达该类基金份
分之零点五； 额净值百分之零点五；
新增加：
第 十 八 部 五、公开披露的基金信息
分 基金的 无 ……
信息披露 （十五）本基金投资存托凭证的信息披露依照境
内上市交易的股票执行。
六、信息披露事务管理 六、信息披露事务管理
…… ……
基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监 基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会
第 十 八 部 会的规定和《基金合同》的约定，对基金管理人编 的规定和《基 金 合 同 》的约定，对基金管理人编制的
分 基金的 制的基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购 基金资产净值、各类基金份额净值、基金份额申购赎
信息披露 赎回价格、基金定期报告、更新的招募说明书、基金 回价格、基金定期报告、更新的招募说明书、基金产品
产品资料概要、基金清算报告等公开披露的相关基 资料概要、基金清算报告等公开披露的相关基金信息
金信息进行复核、审查，并向基金管理人进行书面 进行复核、审查，并向基金管理人进行书面或电子确
或电子确认。 认。
附件：富国天益价值混合型证券投资基金基金合同修订对照表
章节 修改前 修改后
新增加：
第 一 部 分 本基金的投资范围包括存托凭证。 存托凭证是新
前 言 和 释 无 证券品种，本基金投资存托凭证在承担境内上市交易
义 股票投资的共同风险外，还将承担与存托凭证、创新
企业发行、 境外发行人以及交易机制相关的特有风
险。
新增加：
基金份额类别：指根据申购费、销售服务费收取
方式的不同将基金份额分为不同的类别，各基金份额
类别分别设置代码，分别计算和公告基金份额净值和
基金份额累计净值
A类基金份额：指在投资人申购时收取申购费，在
第一部分 赎回时根据持有期限收取赎回费用且不从本类别基
前 言 无 金财产中计提销售服务费的一类基金份额，或简称“A
和释义 类份额”
C类基金份额：指在投资者申购时不收取申购费，
在赎回时根据持有期限收取赎回费用且从本类别基
金资产中计提销售服务费的一类基金份额，或简称“C
类份额”
销售服务费：指从基金资产中计提的，用于本基
金市场推广、销售以及基金份额持有人服务的费用
第二部分 三、基金托管人 三、基金托管人
基 金 （二）基金托管人的权利与义务 （二）基金托管人的权利与义务
合 同 当 事 …… ……
人 及 权 利 (10)复核、审查基金管理人计算的基金资产净 (10)复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、
义务 值、基金份额净值或基金份额价格； 各类基金份额净值或基金份额价格；
第二部分 四、基金份额持有人 四、基金份额持有人
基 金 1、基金份额持有人的权利：每份基金份额具有 1、基金份额持有人的权利：同一类别每份基金份
合 同 当 事 同等的合法权益 额具有同等的合法权益
人 及 权 利 …… ……
义务
一、召开事由 一、召开事由
第三部分 1、当出现或需要决定下列事由之一的，应当召 1、当出现或需要决定下列事由之一的，应当召开
基 金 开基金份额持有人大会： 基金份额持有人大会：
份 额 持 有 …… ……
人大会 （5） 提高基金管理人、 基金托管人的报酬标 （5）提高基金管理人、基金托管人的报酬标准或
准，但根据法律法规的要求提高该等报酬标准的除 提高销售服务费，但根据法律法规的要求提高该等报
外； 酬标准或提高销售服务费的除外；
一、召开事由 一、召开事由
第三部分 2、 以下情况可由基金管理人和基金托管人协 2、 以下情况可由基金管理人和基金托管人协商
基 金 商后修改，不需召开基金份额持有人大会： 后修改，不需召开基金份额持有人大会：
份 额 持 有 …… ……
人大会 （2）在《基金合同》规定的范围内变更本基金 （2）在《基金合同》规定的范围内变更本基金的
的申购费率、赎回费率或收费方式； 申购费率、赎回费率、收费方式或调低销售服务费率；
新增加：
七、基金份额的类别设置
本基金根据申购费用、销售服务费收取方式的不
同，将基金份额分为不同的类别。 在投资者申购时收
取申购费用，在赎回时根据持有期限收取赎回费用且
不从本类别基金财产中计提销售服务费的基金份额，
称为A类基金份额。 从本类别基金资产中计提销售服
务费、不收取申购费用，但在赎回时根据持有期限收
第五部分 取赎回费的基金份额，称为C类基金份额。
富 国 本基金A类和C类基金份额分别设置代码。由于基
天 益 价 值 金费用的不同，本基金A类基金份额和C类基金份额将
混 合 型 证 无 分别计算基金份额净值，计算公式为计算日各类别基
券 投 资 基 金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额
金 基 本 情 总数。
况 投资者可自行选择申购的基金份额类别。
在不违反法律法规、基金合同的约定以及对基金
份额持有人利益无实质性不利影响的情况下，根据基
金实际运作情况，在履行适当程序后，基金管理人可
对基金份额分类办法及规则进行调整、或者停止某类
基金份额类别的销售、或者调整某类基金份额类别的
费率水平、或者增加新的基金份额类别等，调整实施
前基金管理人需及时公告并报中国证监会备案，不需
要召开基金份额持有人大会。
第八部分 三、申购与赎回的原则 三、申购与赎回的原则
基 金 1、“未知价” 原则，即申购、赎回价格以申请当 1、“未知价” 原则，即申购、赎回价格以申请当日
的 申 购 与 日的基金份额资产净值为基准进行计算； 的该类基金份额资产净值为基准进行计算；
赎回
六、申购费用和赎回费用 六、申购费用和赎回费用
1、本基金的申购费用由申购人承担，不列入基 1、 本基金A类基金份额的申购费用由申购A类基
第八部分 金资产。 金份额的投资者承担，不列入基金财产。本基金C类基
基 金 …… 金份额不收取申购费用。
的 申 购 与 3、 投资者可将其持有的全部或部分基金份额 ……
赎回 赎回。本基金的赎回费用在投资人赎回本基金份额 3、 投资者可将其持有的全部或部分基金份额赎
时收取。 回。本基金A类和C类基金份额的赎回费用在投资人赎
回本基金份额时收取。
。
七、申购份额与赎回金额的计算
1、 本基金申购份额的计算：
七、申购份额与赎回金额的计算 （1） 申购本基金A类基金份额时收取申购费用，
1、 本基金申购份额的计算： 申购份额计算方法如下：
如果投资者选择交纳前端申购费用，则申购份 如果投资者选择交纳前端申购费用，则申购份额
额的计算方法如下： 的计算方法如下：
净申购金额＝申购金额/（1＋前端申购费率） 净申购金额＝申购金额/（1＋前端申购费率）
前端申购费用＝申购金额－净申购金额 前端申购费用＝申购金额－净申购金额
申购份额 ＝ 净申购金额/T日基金份额净值 申购份额 ＝ 净申购金额/T日A类基金份额净值
如果投资者选择交纳后端申购费用，则申购份 如果投资者选择交纳后端申购费用，则申购份额
额的计算方法如下： 的计算方法如下：
申购份额=申购金额/T日基金份额净值 申购份额=申购金额/T日A类基金份额净值
2、 本基金赎回支付金额的计算： （2） 申购本基金C类基金份额时不收取申购费
如果投资者在申购时选择交纳前端申购费用， 用，申购份额计算方法如下：
则赎回金额的计算方法如下： 申购份额=申购金额/申购日C类基金份额净值
赎回总额＝赎回份额×T日基金份额净值 2、 本基金赎回支付金额的计算：
赎回费用＝赎回总额×赎回费率 如果投资者在申购时选择交纳前端申购费用，则
赎回金额＝赎回总额-赎回费用 赎回金额的计算方法如下：
如果投资者在申购时选择交纳后端申购费用， 赎回总额＝赎回份额×T日该类基金份额净值
则赎回金额的计算方法如下： 赎回费用＝赎回总额×赎回费率
赎回总额＝赎回份额×T日基金份额净值 赎回金额＝赎回总额-赎回费用
后端申购费用＝赎回份额×申购日基金份额 如果投资者在申购时选择交纳后端申购费用，则
净值×后端申购费率 赎回金额的计算方法如下：
第八部分 赎回费用＝赎回总额×赎回费率 赎回总额＝赎回份额×T日该类基金份额净值
基 金 赎回金额=赎回总额-后端申购费用-赎回费 后端申购费用＝赎回份额×申购日该类基金份
的 申 购 与 用 额净值×后端申购费率
赎回 3、T日的基金份额净值在当天收市后计算，并 赎回费用＝赎回总额×赎回费率
在T+1日内公告。 遇特殊情况，经中国证监会同意， 赎回金额=赎回总额-后端申购费用-赎回费用
可以适当延迟计算或公告。 3、T日的各类基金份额净值在当天收市后计算，
4、申购份额、余额的处理方式：申购的有效份 并在T+1日内公告。 遇特殊情况，经中国证监会同意，
额为按实际确认的申购金额在扣除相应的费用后， 可以适当延迟计算或公告。
以当日基金份额资产净值为基准计算，计算结果保 4、申购份额、余额的处理方式：申购的有效份额
留到小数点后两位， 小数点两位以后的部分舍去， 为按实际确认的申购金额在扣除相应的费用后，以当
舍去部分所代表的资产归基金所有。 日各类基金份额资产净值为基准计算，计算结果保留
5、 赎回金额的处理方式：赎回金额为按实际 到小数点后两位，小数点两位以后的部分舍去，舍去
确认的有效赎回份额以当日基金份额资产净值为 部分所代表的资产归基金所有。
基准并扣除相应的费用，计算结果保留到小数点后 5、 赎回金额的处理方式：赎回金额为按实际确
二位，小数点两位以后的部分舍去，舍去部分所代 认的有效赎回份额以当日基金份额资产净值为基准
表的资产归基金所有。 本基金份额资产净值的计 并扣除相应的费用， 计算结果保留到小数点后二位，
算，保留到小数点后四位，小数点后第五位四舍五 小数点两位以后的部分舍去，舍去部分所代表的资产
入。 归基金所有。 本基金各类基金份额资产净值的计算，
6、本基金的申购费用由基金申购人承担，不列 保留到小数点后四位，小数点后第五位四舍五入。
入基金资产，主要用于本基金的市场推广、销售等 6、 本基金A类基金份额的申购费用由申购A类基
各项费用。 赎回费用由赎回人承担，在扣除注册登 金份额的投资者承担，不列入基金财产，主要用于本
记费和相关手续费后，余额归基金资产所有，对于 基金的市场推广、销售等各项费用。本基金C类基金份
持续持有期少于7日的投资者收取的赎回费全额归 额不收取申购费用。本基金A类和C类基金份额的赎回
基金财产，对于持续持有期不少于7日的投资者，收 费用由赎回人承担，在扣除注册登记费和相关手续费
取赎回费归基金资产的部分为赎回费的25%。 后，余额归基金资产所有，对于持续持有期少于7日的
投资者收取的赎回费全额归基金财产，对于持续持有
期不少于7日的投资者， 收取赎回费归基金资产的部
分为赎回费的25%。
十、巨额赎回的情形及处理方式 十、巨额赎回的情形及处理方式
2、巨额赎回的处理方式 2、巨额赎回的处理方式
…… ……
（2）部分顺延赎回：当基金管理人认为支付投 (2) 部分顺延赎回：当基金管理人认为支付投资
资者的赎回申请有困难或认为支付投资者的赎回 者的赎回申请有困难或认为支付投资者的赎回申请
申请可能会对基金的资产净值造成较大波动时，基 可能会对基金的资产净值造成较大波动时，基金管理
金管理人在当日接受赎回比例不低于基金总份额 人在当日接受赎回比例不低于基金总份额的10％的
的10％的前提下， 对其余赎回申请延期予以办理。 前提下，对其余赎回申请延期予以办理。 对于当日的
对于当日的赎回申请，应当按单个账户赎回申请量 赎回申请，应当按单个账户赎回申请量占赎回申请总
占赎回申请总量的比例， 确定当日受理的赎回份 量的比例，确定当日受理的赎回份额；投资者未能赎
额；投资者未能赎回部分，除投资者在提交赎回申 回部分，除投资者在提交赎回申请时明确作出不参加
请时明确作出不参加顺延下一个开放日赎回的表 顺延下一个开放日赎回的表示外，自动转为下一个开
示外，自动转为下一个开放日赎回处理。 依照上述 放日赎回处理。 依照上述规定转入下一个开放日的赎
规定转入下一个开放日的赎回不享有赎回优先权 回不享有赎回优先权并将以下一个开放日的该类基
并将以下一个开放日的基金份额净值为准进行计 金份额净值为准进行计算，并以此类推，直到全部赎
第八部分 算，并以此类推，直到全部赎回为止。部分顺延赎回 回为止。 部分顺延赎回不受单笔赎回最低份额的限
基 金 不受单笔赎回最低份额的限制。 制。
的 申 购 与 …… ……
赎回 十二、重新开放申购或赎回的公告 十二、重新开放申购或赎回的公告
如果发生暂停的时间为一天，第二个工作日基 如果发生暂停的时间为一天，第二个工作日基金
金管理人应在指定媒介上刊登基金重新开放申购 管理人应在指定媒介上刊登基金重新开放申购或赎
或赎回公告并公布最近一个开放日的基金份额资 回公告并公布最近一个开放日各类基金份额的基金
产净值。 份额资产净值。
如果发生暂停的时间超过一天但少于两周，暂 如果发生暂停的时间超过一天但少于两周，暂停
停结束基金重新开放申购或赎回时，基金管理人应 结束基金重新开放申购或赎回时，基金管理人应提前
提前一个工作日在指定媒介上刊登基金重新开放 一个工作日在指定媒介上刊登基金重新开放申购或
申购或赎回公告，并在重新开放申购或赎回日公告 赎回公告，并在重新开放申购或赎回日公告最近一个
最近一个工作日的基金份额资产净值。 工作日各类基金份额的基金份额资产净值。
如果发生暂停的时间超过两周， 暂停期间，基 如果发生暂停的时间超过两周，暂停期间，基金
金管理人应每两周至少重复刊登暂停公告一次。暂 管理人应每两周至少重复刊登暂停公告一次。 暂停结
停结束基金重新开放申购或赎回时，基金管理人应 束基金重新开放申购或赎回时， 基金管理人应提前3
提前3个工作日在指定媒介上连续刊登基金重新开 个工作日在指定媒介上连续刊登基金重新开放申购
放申购或赎回公告并在重新开放申购或赎回日公 或赎回公告并在重新开放申购或赎回日公告最近一
告最近一个开放日的基金份额资产净值。 个开放日各类基金份额的基金份额资产净值。
二、投资范围 二、投资范围
第 十 二 部 本基金投资范围仅限于具有良好流动性的金 本基金投资范围仅限于具有良好流动性的金融
分 基金的 融工具，包括投资于国内依法公开发行、上市的股 工具，包括投资于国内依法公开发行、上市的股票、存
投资 票和债券以及中国证监会允许基金投资的其它金 托凭证和债券以及中国证监会允许基金投资的其它
融工具。 金融工具。
新增加：
四、投资策略
第 十 二 部 ……
分 基金的 无 （三）存托凭证投资策略
投资 本基金将根据投资目标和股票投资策略，基于对
基础证券投资价值的研究判断， 进行存托凭证的投
资。
八、投资组合
……
八、投资组合 2、 本基金股票及存托凭证资产的投资比例最高
第 十 二 部 …… 可达到基金资产净值的95%， 如法律法规或监管部门
分 基金的 2、 本基金股票资产的投资比例最高可达到基 对该比例限制有调整，则本基金管理人有权做相应调
投资 金资产净值的95%，如法律法规或监管部门对该比 整。
例限制有调整，则本基金管理人有权做相应调整。 ……
9、 本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上
市交易的股票执行。
新增加：
第 十 四 部 三、估值方法
分 基金资 无 ……
产估值 （2）存托凭证估值方法
本基金投资存托凭证的估值核算依照境内上市
交易的股票执行。
五、估值程序 五、估值程序
基金日常估值由基金管理人同基金托管人一 基金日常估值由基金管理人同基金托管人一同
同进行。 基金份额净值由基金管理人完成估值后， 进行。 各类基金份额净值由基金管理人完成估值后，
将估值结果以书面形式报给基金托管人，基金托管 将估值结果以书面形式报给基金托管人，基金托管人
人按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复 按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核，基
核， 基金托管人复核无误后签章返回给基金管理 金托管人复核无误后签章返回给基金管理人。 月末、
人。 月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的 年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进
核对同时进行。 行。
六、估值错误的处理 六、估值错误的处理
（1） 当基金财产的估值导致基金份额净值小 （1）当基金财产的估值导致某类基金份额净值小
数点后四位内（含第四位）发生差错时，视为基金 数点后四位内（含第四位）发生差错时，视为该类基
份额净值估值错误。基金管理人和基金托管人将采 金份额净值估值错误。 基金管理人和基金托管人将采
取必要、适当合理的措施确保基金财产估值的准确 取必要、 适当合理的措施确保基金财产估值的准确
第 十 四 部 性、及时性。 当估值或基金份额净值计价出现错误 性、及时性。 当估值或基金份额净值计价出现错误实
分 实际发生时，基金管理人应当立即予以纠正，并采 际发生时，基金管理人应当立即予以纠正，并采取合
基 金 取合理的措施防止损失进一步扩大；计价错误达到 理的措施防止损失进一步扩大；计价错误达到或超过
资产估值 或超过基金资产净值的0.25%时， 基金管理人应通 某类基金资产净值的0.25%时，基金管理人应通报基金
报基金托管人，并报告中国证监会；计价错误达到 托管人，并报告中国证监会；计价错误达到某类基金
基金份额净值的0.5%时，基金管理人应通报基金托 份额净值的0.5%时，基金管理人应通报基金托管人，按
管人，按本基金合同的规定进行公告，并报中国证 本基金合同的规定进行公告，并报中国证监会备案。
监会备案。 ……
…… （4）差错处理程序
（4）差错处理程序 5） 基金管理人及基金托管人计价错误达到某类
5）基金管理人及基金托管人计价错误达到基 基金份额净值0.5%时，基金管理人应当公告，并报中国
金份额净值0.5%时，基金管理人应当公告，并报中 证监会备案。
国证监会备案。 八、特殊情形的处理
八、特殊情形的处理 （1）基金管理人按本条第（三）项第（8）条款进
（1）基金管理人按本条第（三）项第（7）条款 行估值时，所造成的误差不作为基金份额净值错误处
进行估值时，所造成的误差不作为基金份额净值错 理。
误处理。
新增加：
三、基金的费用的种类
……
7、本基金从C类基金份额的基金财产中计提的销
售服务费；
四、基金费用计提方法、计提标准和支付方式
……
3、销售服务费
第 十 五 部 本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金
分 份额的销售服务费将专门用于本基金C类基金份额的
基 金 无 销售与基金份额持有人服务。
费 用 与 税 在通常情况下，C类基金份额的销售服务费按前
收 一日C类基金份额基金资产净值的0.60%年费率计提。
销售服务费计算方法如下：
H＝E×0.60%÷当年天数
H为C类基金份额每日应计提的销售服务费
E为C类基金份额前一日基金资产净值
基金销售服务费每日计提， 逐日累计至每月月
末，按月支付，由基金托管人于次月前两个工作日内
从基金资产中一次性支付给基金管理人。 若遇节假
日、公休假等，支付日期顺延。
第 十 五 部 一、基金的费用的种类 一、基金的费用的种类
分 …… ……
基 金 3、 上述一基金费用中3－7项费用由基金托管 4、 上述一基金费用中3－6及第8项费用由基金托
费 用 与 税 人根据有关法规及相应协议规定，按费用实际支出 管人根据有关法规及相应协议规定，按费用实际支出
收 金额，列入当期费用，从基金资产中支付。 金额，列入当期费用，从基金资产中支付。
四、费用调整 四、费用调整
第 十 五 部 基金管理人和基金托管人可根据基金发展情 基金管理人和基金托管人可根据基金发展情况
分 况调整基金管理费率或基金托管费率。调高基金管 调整基金管理费率、 基金托管费率或销售服务费率。
基 金 理费率或基金托管费率，须召开基金份额持有人大 调高基金管理费率、 基金托管费率或销售服务费率，
费 用 与 税 会审议；调低基金管理费率或基金托管费率，无须 须召开基金份额持有人大会审议； 调低基金管理费
收 召开基金份额持有人大会。 率、基金托管费率或销售服务费率，无须召开基金份
额持有人大会。
三、基金收益分配原则
三、基金收益分配原则 ……
…… 2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利
第 十 六 部 2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红 再投资，投资人可选择现金红利或将现金红利按除息
分 利再投资，投资人可选择现金红利或将现金红利按 日的单位基金资产净值自动转为相应类别的基金单
基 金 除息日的单位基金资产净值自动转为基金单位进 位进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益
的 收 益 与 行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分 分配方式是现金分红；
分配 配方式是现金分红； 5、 基金收益分配后各类基金份额净值不能低于
5、 基金收益分配后每基金份额净值不能低于 面值；
面值； 7、本基金各类基金份额在费用收取上不同，其对
7、每一基金份额享有同等分配权。 应的可分配收益可能有所不同。 本基金同一类别的每
一基金份额享有同等分配权；
六、基金收益分配中发生的费用 六、基金收益分配中发生的费用
第 十 六 部 红利分配时所发生的银行转账或其他手续费 红利分配时所发生的银行转账或其他手续费用
分 用由投资者自行承担。当投资者的现金红利小于一 由投资者自行承担。 当投资者的现金红利小于一定金
基 金 定金额， 不足于支付银行转账或其他手续费用时， 额，不足于支付银行转账或其他手续费用时，基金注
的 收 益 与 基金注册登记人可将投资者的现金红利按除息日 册登记人可将投资者的现金红利按除息日的单位基
分配 的单位基金资产净值自动转为基金份额。红利再投 金资产净值自动转为相应类别的基金份额。 红利再投
资的计算方法，依照富国基金管理有限公司开放式 资的计算方法，依照富国基金管理有限公司开放式基
基金有关业务规定执行。 金有关业务规定执行。
八、基金净值信息 八、基金净值信息
在开始办理基金份额申购或者赎回后，基金管 在开始办理基金份额申购或者赎回后，基金管理
第 十 八 部 理人应当在不晚于每个开放日的次日，通过指定网 人应当在不晚于每个开放日的次日， 通过指定网站、
分 基金的 站、基金销售机构网站或者营业网点披露开放日的 基金销售机构网站或者营业网点披露开放日的各类
信息披露 基金份额净值和基金份额累计净值。 基金份额净值和基金份额累计净值。
基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后 基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后一
一日的次日，在指定网站披露半年度和年度最后一 日的次日，在指定网站披露半年度和年度最后一日的
日的基金份额净值和基金份额累计净值。 各类基金份额净值和基金份额累计净值。
十一、临时报告与公告
……
十一、临时报告与公告 14、管理费、托管费、销售服务费、申购费、赎回费
第 十 八 部 …… 等费用计提标准、计提方式和费率发生变更；
分 基金的 14、管理费、托管费、申购费、赎回费等费用计 15、某一类基金份额净值计价错误达该类基金份
信息披露 提标准、计提方式和费率发生变更； 额净值百分之零点五；
15、基金份额净值计价错误达基金份额净值百 新增加：
分之零点五； 十五、投资于存托凭证的信息披露
本基金投资存托凭证的信息披露依照境内上市
交易的股票执行。
十五、信息披露事务管理 十六、信息披露事务管理
…… ……
基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监 基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会
第 十 八 部 会的规定和《基金合同》的约定，对基金管理人编 的规定和《基金合同》的约定，对基金管理人编制的
分 基金的 制的基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购 基金资产净值、各类基金份额净值、基金份额申购赎
信息披露 赎回价格、基金定期报告、更新的招募说明书、基金 回价格、基金定期报告、更新的招募说明书、基金产品
产品资料概要、基金清算报告等公开披露的相关基 资料概要、基金清算报告等公开披露的相关基金信息
金信息进行复核、审查，并向基金管理人进行书面 进行复核、审查，并向基金管理人进行书面或电子确
或电子确认。 认。
附件：富国消费主题混合型证券投资基金基金合同修订对照表
章节 修改前 修改后
六、本基金的投资范围包括存托凭证。 存托凭证
第 一 部 分 无 是新证券品种，本基金投资存托凭证在承担境内上市
前言 交易股票投资的共同风险外， 还将承担与存托凭证、
创新企业发行、境外发行人以及交易机制相关的特有
风险。
31、登记机构：指办理登记业务的机构。 基金的登记机
31、登记机构：指办理登记业务的机构。基金的登记 构为富国基金管理有限公司或接受富国基金管理有
机构为富国基金管理有限公司或接受富国基金管 限公司委托代为办理登记业务的机构。 本基金A类基
理有限公司委托代为办理登记业务的机构。本基金 金份额的登记机构为中国证券登记结算有限责任公
的登记机构为中国证券登记结算有限责任公司 司， 本基金C类基金份额的登记机构为富国基金管理
32、上海证券账户：指在中国证券登记结算有 有限公司
限责任公司上海分公司开设的上海证券交易所人 32、上海证券账户：指在中国证券登记结算有限责
民币普通股票账户（简称“A股账户” ）或证券投资 任公司上海分公司开设的上海证券交易所人民币普
基金账户（简称“开放式基金账户” ），投资者通过 通股票账户（简称“A股账户” ）或证券投资基金账户
上海证券交易所开放式基金销售系统办理申购、赎 （简称“开放式基金账户” ），投资者通过上海证券交
第二部分 回等业务时需持有上海证券账户，场内基金份额登 易所开放式基金销售系统办理申购、赎回等业务时需
释义 记托管在该账户下 持有上海证券账户， 场内A类基金份额登记托管在该
33、开放式基金账户：指投资者以上海证券账 账户下
户为基础、在中国证券登记结算有限责任公司注册 33、开放式基金账户：指投资者以上海证券账户为
的开放式基金账户，投资者办理场外申购、赎回等 基础、在中国证券登记结算有限责任公司注册的开放
业务时需具有开放式基金账户，场外基金份额登记 式基金账户，投资者办理场外申购、赎回等业务时需
托管在该账户下 具有开放式基金账户， 场外A类基金份额登记托管在
45、《业务规则》：指上海证券交易所发布并施 该账户下
行的《上海证券交易所开放式基金业务管理办法》 45、《业务规则》： 指上海证券交易所发布并施行
及其不时做出的修订以及上海证券交易所、中国证 的《上海证券交易所开放式基金业务管理办法》及其
券登记结算有限责任公司发布的其他相关规则和 不时做出的修订、上海证券交易所、中国证券登记结
规定 算有限责任公司发布的其他相关规则和规定以及《富
国基金管理有限公司开放式基金业务规则》
58、基金份额类别：指根据登记机构、申购费、销售服务
费收取方式的不同将基金份额分为不同的类别，各基
金份额类别分别设置代码，分别计算和公告基金份额
净值和基金份额累计净值
59、A类基金份额：指登记机构为中国证券登记结
算有限责任公司，在投资人申购时收取申购费，在赎
第二部分 回时根据持有期限收取赎回费用且不从本类别基金
释义 无 财产中计提销售服务费的一类基金份额，或简称“A类
份额”
60、C类基金份额：指登记机构为富国基金管理有
限公司，在投资者申购时不收取申购费，在赎回时根
据持有期限收取赎回费用且从本类别基金资产中计
提销售服务费的一类基金份额，或简称“C类份额”
61、销售服务费：指从基金资产中计提的，用于本
基金市场推广、销售以及基金份额持有人服务的费用
增加：
七、基金份额类别设置
本基金根据登记机构、申购费用、销售服务费收
取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。 登记机
构为中国证券登记结算有限责任公司，在投资者申购
时收取申购费用，在赎回时根据持有期限收取赎回费
第三部分 用且不从本类别基金财产中计提销售服务费的基金
基 金 份额，称为A类基金份额。 登记机构为富国基金管理有
的 基 本 情 无 限公司，从本类别基金资产中计提销售服务费、不收
况 取申购费用，但在赎回时根据持有期限收取赎回费的
基金份额，称为C类基金份额。
本基金A类和C类基金份额分别设置代码。由于基
金费用的不同，本基金A类基金份额和C类基金份额将
分别计算基金份额净值，计算公式为计算日各类别基
金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额
总数。
投资者可自行选择申购的基金份额类别。
增加：
第六部分 2021年1月14日， 本基金公告增加C类基金份额，
基 金 投资者仅可通过场外方式对C类基金份额进行申购与
份 额 的 申 赎回。 原富国消费主题混合型证券投资基金的基金份
购与赎回 额转换为A类基金份额， 投资者可通过场外或场内两
种方式对A类基金份额进行申购与赎回。
第六部分 三、申购与赎回的原则 三、申购与赎回的原则
基 金 1、“未知价” 原则，即申购、赎回价格以申请当 1、“未知价” 原则，即申购、赎回价格以申请当日
份 额 的 申 日收市后计算的基金份额净值为基准进行计算； 收市后计算的该类基金份额净值为基准进行计算；
购与赎回
六、申购和赎回的价格、费用及其用途
六、申购和赎回的价格、费用及其用途 1、本基金各类基金份额净值的计算，保留到小数
1、本基金份额净值的计算，保留到小数点后3 点后3位，小数点后第4位四舍五入，由此产生的收益或
位，小数点后第4位四舍五入，由此产生的收益或损 损失由基金财产承担。 T日的各类基金份额净值在当
失由基金财产承担。 T日的基金份额净值在当天收 天收市后计算，并在T+1日内公告。 遇特殊情况，经中
市后计算，并在T+1日内公告。 遇特殊情况，经中国 国证监会同意，可以适当延迟计算或公告。
第六部分 证监会同意，可以适当延迟计算或公告。 ……
基 金 …… 4、 本基金A类基金份额的申购费用由申购A类基
份 额 的 申 4、申购费用由投资者承担，不列入基金财产。 金份额的投资者承担，不列入基金财产。本基金C类基
购与赎回 5、 赎回费用由赎回基金份额的基金份额持有 金份额不收取申购费用。
人承担， 在基金份额持有人赎回基金份额时收取。 5、 本基金A类和C类基金份额的赎回费用由赎回
对持续持有期少于7日的投资者收取不低于1.5%的 基金份额的基金份额持有人承担，在基金份额持有人
赎回费并全额计入基金财产。赎回费用应根据相关 赎回基金份额时收取。 对持续持有期少于7日的投资
规定按照比例归入基金财产，未归入基金财产的部 者收取不低于1.5%的赎回费并全额计入基金财产。 赎
分用于支付登记费和其他必要的手续费。 回费用应根据相关规定按照比例归入基金财产，未归
入基金财产的部分用于支付登记费和其他必要的手
续费。
九、巨额赎回的情形及处理方式 九、巨额赎回的情形及处理方式
2、巨额赎回的处理方式 2、巨额赎回的处理方式
…… ……
（2）部分延期赎回：当基金管理人认为支付投 （2）部分延期赎回：当基金管理人认为支付投资
资者的赎回申请有困难或认为因支付投资者的赎 者的赎回申请有困难或认为因支付投资者的赎回申
回申请而进行的财产变现可能会对基金资产净值 请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造成较
造成较大波动时，基金管理人在当日接受赎回比例 大波动时，基金管理人在当日接受赎回比例不低于上
不低于上一开放日基金总份额的10%的前提下，可 一开放日基金总份额的10%的前提下， 可对其余赎回
第六部分 对其余赎回申请延期办理。 对于当日的赎回申请， 申请延期办理。 对于当日的赎回申请，应当按单个账
基 金 应当按单个账户赎回申请量占赎回申请总量的比 户赎回申请量占赎回申请总量的比例，确定当日受理
份 额 的 申 例，确定当日受理的赎回份额；对于未能赎回部分， 的赎回份额；对于未能赎回部分，投资者在提交赎回
购与赎回 投资者在提交赎回申请时可以选择延期赎回或取 申请时可以选择延期赎回或取消赎回。 选择延期赎回
消赎回。 选择延期赎回的，将自动转入下一个开放 的，将自动转入下一个开放日继续赎回，直到全部赎
日继续赎回，直到全部赎回为止；选择取消赎回的， 回为止；选择取消赎回的，当日未获受理的部分赎回
当日未获受理的部分赎回申请将被撤销。延期的赎 申请将被撤销。 延期的赎回申请与下一开放日赎回申
回申请与下一开放日赎回申请一并处理，无优先权 请一并处理，无优先权并以下一开放日的该类基金份
并以下一开放日的基金份额净值为基础计算赎回 额净值为基础计算赎回金额，以此类推，直到全部赎
金额，以此类推，直到全部赎回为止。如投资者在提 回为止。 如投资者在提交赎回申请时未作明确选择，
交赎回申请时未作明确选择，投资者未能赎回部分 投资者未能赎回部分作自动延期赎回处理。
作自动延期赎回处理。
十、暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回 十、暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的
第六部分 的公告 公告
基 金 …… ……
份 额 的 申 2、如发生暂停的时间为1日，基金管理人应于 2、如发生暂停的时间为1日，基金管理人应于重新
购与赎回 重新开放日，在指定媒介上刊登基金重新开放申购 开放日，在指定媒介上刊登基金重新开放申购或赎回
或赎回公告， 并公布最近1个开放日的基金份额净 公告， 并公布最近1个开放日的各类基金份额的基金
值。 份额净值。
第六部分 十三、基金的转托管 十三、基金的转托管
基 金 基金份额持有人可办理已持有基金份额在不 基金份额持有人可办理已持有同类别基金份额
份 额 的 申 同销售机构之间的转托管，基金销售机构可以按照 在不同销售机构之间的转托管，基金销售机构可以按
购与赎回 规定的标准收取转托管费。 照规定的标准收取转托管费。
第七部分
基 金 （二） 基金托管人的权利与义务 （二） 基金托管人的权利与义务
合 同 当 事 （8）复核、审查基金管理人计算的基金资产净 （8）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、
人 及 权 利 值、基金份额净值、基金份额申购、赎回价格； 各类基金份额净值、基金份额申购、赎回价格；
义务
一、召开事由 一、召开事由
…… ……
（5） 提高基金管理人、 基金托管人的报酬标 （5）提高基金管理人、基金托管人的报酬标准或
第八部分 准，但法律法规或监管机构要求提高该等报酬标准 提高销售服务费，但法律法规或监管机构要求提高该
基 金 的除外； 等报酬标准或提高销售服务费的除外；
份 额 持 有 …… ……
人大会 2、 以下情况可由基金管理人和基金托管人协 2、 以下情况可由基金管理人和基金托管人协商
商后修改，不需召开基金份额持有人大会： 后修改，不需召开基金份额持有人大会：
…… ……
（3） 在法律法规和基金合同规定的范围内调 （3）在法律法规和基金合同规定的范围内调整本
整本基金的申购费率、调低赎回费率； 基金的申购费率、调低赎回费率、调低销售服务费率；
二、基金登记业务办理机构 二、基金登记业务办理机构
本基金的登记机构为中国证券登记结算有限 本基金A类基金份额的登记机构为中国证券登记
第 十 一 部 责任公司。基金管理人应与登记机构签订委托代理 结算有限责任公司，C类基金份额的登记机构为富国
分 基金份 协议，以明确基金管理人和代理机构在投资者基金 基金管理有限公司。 基金管理人应与登记机构签订委
额的登记 账户管理、基金份额登记、清算及基金交易确认、发 托代理协议，以明确基金管理人和代理机构在投资者
放红利、建立并保管基金份额持有人名册等事宜中 基金账户管理、基金份额登记、清算及基金交易确认、
的权利和义务，保护基金份额持有人的合法权益。 发放红利、建立并保管基金份额持有人名册等事宜中
的权利和义务，保护基金份额持有人的合法权益。
二、投资范围 二、投资范围
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工
工具， 包括国内依法公开发行的股票 （包括中小 具，包括国内依法公开发行的股票（包括中小板、创业
板、 创业板及其他中国证监会允许基金投资的股 板及其他中国证监会允许基金投资的股票）、 存托凭
票）、衍生工具（权证、股指期货等）、债券资产（国 证、衍生工具（权证、股指期货等）、债券资产（国债、
债、金融债、企业债、公司债、次级债、中小企业私募 金融债、企业债、公司债、次级债、中小企业私募债券、
债券、可转换债券、分离交易可转债、央行票据、中 可转换债券、分离交易可转债、央行票据、中期票据、
期票据、短期融资券等）、资产支持证券、债券回 短期融资券等）、资产支持证券、债券回购、银行存款
购、银行存款等固定收益类资产，以及法律法规或 等固定收益类资产，以及法律法规或中国证监会允许
中国证监会允许投资的其他金融工具 （但须符合 投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规
第 十 二 部 中国证监会的相关规定）。 定）。
分 基金的 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他
投资 他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其 品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入
纳入投资范围。 投资范围。
基金的投资组合比例为：股票投资占基金资产 基金的投资组合比例为：股票及存托凭证投资占
的比例为60%-95%；投资于本基金定义的大消费行 基金资产的比例为60%-95%；投资于本基金定义的大
业的证券不低于非现金基金资产的80%；每个交易 消费行业的证券不低于非现金基金资产的80%； 每个
日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金 交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证
后，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于 金后，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于
基金资产净值的5%，其中现金不包括结算备付金、 基金资产净值的5%， 其中现金不包括结算备付金、存
存出保证金、应收申购款等；股指期货、权证及其他 出保证金、应收申购款等；股指期货、权证及其他金融
金融工具的投资比例符合法律法规和监管机构的 工具的投资比例符合法律法规和监管机构的规定。
规定。
新增加：
三、投资策略
第 十 二 部 3、存托凭证投资策略
分 基金的 无 本基金将根据投资目标和股票投资策略，基于对
投资 基础证券投资价值的研究判断， 进行存托凭证的投
资。
……
四、投资限制
四、投资限制 1、组合限制
1、组合限制 基金的投资组合应遵循以下限制：
第 十 二 部 基金的投资组合应遵循以下限制： （1）本基金股票及存托凭证投资占基金资产的比
分 基金的 （1）本基金股票投资占基金资产的比例为60% 例为60%-95%；投资于本基金定义的大消费行业的证
投资 -95%； 投资于本基金定义的大消费行业的证券不 券不低于非现金基金资产的80%；
低于非现金基金资产的80%； ……
…… （26） 本基金投资存托凭证的比例限制依照境内
上市交易的股票执行；
新增加：
第 十 四 部 三、估值方法
分 基金资 无 ……
产估值 6、 本基金投资存托凭证的估值核算依照境内上
市交易的股票执行。
四、估值程序 四、估值程序
1、基金份额净值是按照每个工作日闭市后，基 1、各类基金份额净值是按照每个工作日闭市后，
金资产净值除以当日基金份额的余额数量计算，基 各类基金资产净值除以当日该类基金份额的余额数
金份额净值精确到0.001元， 小数点后第4位四舍五 量计算，基金份额净值精确到0.001元，小数点后第4位
第 十 四 部 入。 国家另有规定的，从其规定。 四舍五入。 国家另有规定的，从其规定。
分 基金管理人于每个工作日计算基金资产净值 基金管理人于每个工作日计算基金资产净值及
基 金 及基金份额净值，并按规定公告。 各类基金份额净值，并按规定公告。
资产估值 2、基金管理人应每个工作日对基金资产估值。 2、基金管理人应每个工作日对基金资产估值。 但
但基金管理人根据法律法规或本基金合同的规定 基金管理人根据法律法规或本基金合同的规定暂停
暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资 估值时除外。 基金管理人每个工作日对基金资产估值
产估值后， 将基金份额净值结果发送基金托管人， 后，将各类基金份额净值结果发送基金托管人，经基
经基金托管人复核无误后， 由基金管理人对外公 金托管人复核无误后，由基金管理人对外公布。
布。
五、估值错误的处理 五、估值错误的处理
基金管理人和基金托管人将采取必要、 适当、 基金管理人和基金托管人将采取必要、 适当、合
合理的措施确保基金资产估值的准确性、 及时性。 理的措施确保基金资产估值的准确性、及时性。 当某
第 十 四 部 当基金份额净值小数点后3位以内（含第3位）发生 类基金份额净值小数点后3位以内（含第3位）发生估
分 估值错误时，视为基金份额净值错误。 值错误时，视为基金份额净值错误。
基 金 4、基金份额净值估值错误处理的方法如下： 4、基金份额净值估值错误处理的方法如下：
资产估值 （2） 错误偏差达到基金份额净值的0.25%时， （2）错误偏差达到某类基金份额净值的0.25%时，
基金管理人应当通报基金托管人并报中国证监会 基金管理人应当通报基金托管人并报中国证监会备
备案；错误偏差达到基金份额净值的0.5%时，基金 案；错误偏差达到某类基金份额净值的0.5%时，基金管
管理人应当公告。 理人应当公告。
基 金 算当日的基金资产净值和基金份额净值并发送给 当日的基金资产净值和各类基金份额净值并发送给
资产估值 基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核确认 基金托管人。 基金托管人对净值计算结果复核确认后
后发送给基金管理人，由基金管理人对基金净值予 发送给基金管理人，由基金管理人对基金净值予以公
以公布。 布。
第 十 四 部 八、特殊情况的处理 八、特殊情况的处理
分 1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第8 1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第9项
基 金 项进行估值时，所造成的误差不作为基金资产估值 进行估值时，所造成的误差不作为基金资产估值错误
资产估值 错误处理。 处理。
新增加：
五、基金费用的种类
……
8、本基金从C类基金份额的基金财产中计提的销
售服务费；
六、基金费用计提方法、计提标准和支付方式
……
3、销售服务费
第 十 五 部 本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金
分 份额的销售服务费将专门用于本基金C类基金份额的
基 金 无 销售与基金份额持有人服务。
费 用 与 税 在通常情况下，C类基金份额的销售服务费按前
收 一日C类基金份额基金资产净值的0.60%年费率计提。
销售服务费计算方法如下：
H＝E×0.60%÷当年天数
H为C类基金份额每日应计提的销售服务费
E为C类基金份额前一日基金资产净值
基金销售服务费每日计提， 逐日累计至每月月
末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金
销售服务费划款指令， 基金托管人复核后于次月前5
个工作日内从基金财产中一次性支付。 若遇法定节假
日、公休假等，支付日期顺延。
上述“一、基金费用的种类” 中第3－7及第9项费用，根
上述“一、基金费用的种类中第3－9项费用” ，根据 据有关法规及相应协议规定，按费用实际支出金额列
第 十 五 部 有关法规及相应协议规定，按费用实际支出金额列 入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。
分 入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。 五、基金管理费、基金托管费和销售服务费的调
基 金 五、基金管理费和基金托管费的调整 整
费 用 与 税 基金管理人和基金托管人可协商酌情降低基 基金管理人和基金托管人可协商酌情降低基金
收 金管理费和基金托管费，此项调整不需要基金份额 管理费、基金托管费和销售服务费，此项调整不需要
持有人大会决议通过。基金管理人必须最迟于新的 基金份额持有人大会决议通过。 基金管理人必须最迟
费率实施日2个工作日前在指定媒介上刊登公告。 于新的费率实施日2个工作日前在指定媒介上刊登公
告。
七、基金收益分配原则 三、基金收益分配原则
…… ……
第 十 六 部 2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红 2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利
分 利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自 再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转
基 金 动转为基金份额进行再投资； 若投资者不选择，本 为相应类别的基金份额进行再投资； 若投资者不选
的 收 益 预 基金默认的收益分配方式是现金分红； 择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；
分配 3、 基金收益分配后基金份额净值不能低于面 3、 基金收益分配后各类基金份额净值不能低于
值；即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每 面值；即基金收益分配基准日的各类基金份额净值减
单位基金份额收益分配金额后不能低于面值； 去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面
值；
六、基金收益分配中发生的费用 六、基金收益分配中发生的费用
第 十 六 部 基金收益分配时所发生的银行转账或其他手 基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续
分 续费用由投资者自行承担。当投资者的现金红利小 费用由投资者自行承担。 当投资者的现金红利小于一
基 金 于一定金额，不足于支付银行转账或其他手续费用 定金额， 不足于支付银行转账或其他手续费用时，基
的 收 益 预 时，基金登记机构可将基金份额持有人的现金红利 金登记机构可将基金份额持有人的现金红利自动转
分配 自动转为基金份额。 红利再投资的计算方法，依照 为相应类别的基金份额。 红利再投资的计算方法，依
《业务规则》执行。 照《业务规则》执行。
五、公开披露的基金信息 五、公开披露的基金信息
（三）基金净值信息 （三）基金净值信息
在开始办理基金份额日常申购或者赎回后，基 在开始办理基金份额日常申购或者赎回后，基金
第 十 八 部 金管理人应当在不晚于每个开放日的次日，通过指 管理人应当在不晚于每个开放日的次日，通过指定网
分 基金的 定网站、基金销售机构网站或者营业网点，披露开 站、基金销售机构网站或者营业网点，披露开放日的
信息披露 放日的基金份额净值和基金份额累计净值。 各类基金份额净值和基金份额累计净值。
基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后 基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后一
一日的次日，在指定网站披露半年度和年度最后一 日的次日，在指定网站披露半年度和年度最后一日的
日的基金份额净值和基金份额累计净值。 各类基金份额净值和基金份额累计净值。
（六）临时报告
……
（六）临时报告 15、基金管理费、基金托管费、销售服务费、申购
…… 费、赎回费等费用计提标准、计提方式和费率发生变
第 十 八 部 15、基金管理费、基金托管费、申购费、赎回费 更；
分 基金的 等费用计提标准、计提方式和费率发生变更； 16、某一类基金份额净值计价错误达该类基金份
信息披露 16、基金份额净值计价错误达基金份额净值百 额净值百分之零点五；
分之零点五； 新增加：
（十三）投资存托凭证信息披露
本基金投资存托凭证的信息披露依照境内上市
交易的股票执行。
六、信息披露事务管理 六、信息披露事务管理
…… ……
基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监 基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会
第 十 八 部 会的规定和基金合同的约定，对基金管理人编制的 的规定和基金合同的约定，对基金管理人编制的基金
分 基金的 基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购赎回 资产净值、各类基金份额净值、基金份额申购赎回价
信息披露 价格、基金定期报告、更新的招募说明书、基金产品 格、基金定期报告、更新的招募说明书、基金产品资料
资料概要、基金清算报告等公开披露的相关基金信 概要、基金清算报告等公开披露的相关基金信息进行
息进行复核、审查，并向基金管理人进行书面或电 复核、审查，并向基金管理人进行书面或电子确认。
子确认。
第 二 十 四
部分 基金 根据正文修订内容同步修订。
合 同 内 容
摘要
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