工银瑞信信用添利债券型证券投资基金2009年年度报告摘要

2009年12月31日
基金管理人: 工银瑞信基金管理有限公司
基金托管人: 中国建设银行股份有限公司
送出日期: 二○一○年三月二十九日
§1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2010年3月25日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。
本报告期自2009年01月01日起至12月31日止。
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 工银添利债券
基金主代码 485107
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2008年4月14日
基金管理人 工银瑞信基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 2,896,897,300.34份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 工银添利债券A 工银添利债券B
下属分级基金的交易代码 485107 485007
报告期末下属分级基金的份额总额 1,670,970,569.60份 1,225,926,730.74份
2.2 基金产品说明
投资目标 在控制风险与保持资产流动性的基础上,追求基金资产的长期稳定增值
投资策略 本基金将采取利率策略、信用策略、相对价值策略等积极投资策略,在严格控制风险的前提下,发掘和利用市场失衡提供的投资机会,实现组合增值
业绩比较基准 80%×中债企业债总指数+20%×中债国债总指数
风险收益特征 本基金为债券型基金,属于低风险基金产品,其长期平均风险和预期收益率低于混合型基金,高于货币市场基金
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 工银瑞信基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信息披露负责人 姓名 朱碧艳 尹东
联系电话 010-58698918 010-67595003
电子邮箱 Customerservice@icbccs.com.cn yindong@ccb.cn
客户服务电话 010-58698918 010-67595096
传真 010-66583158 010-66275853
2.4信息披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.icbccs.com.cn
基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的办公场所
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2009年 2008年4月14日-2008年12月31日
A类 B类 A类 B类
本期已实现收益 246,982,459.10 244,081,426.25 77,691,938.60 65,014,478.45
本期利润 144,176,111.86 127,210,289.04 225,705,543.10 190,930,151.67
加权平均基金份额本期利润
0.0866
0.0775 0.1125 0.0986
本期基金份额净值增长率
8.10%
7.64% 11.45% 11.12%
3.1.2 期末数据和指标 2009年末 2008年末
A类 B类 A类 B类
期末可供分配基金份额利润
0.1085
0.0999 0.0184 0.0152
期末基金资产净值 1,891,568,092.08 1,377,337,479.86 2,354,729,132.10 2,577,329,554.61
期末基金份额净值 1.1320 1.1235 1.0943 1.0910
注:1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字;
2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益;
3.本基金基金合同生效日为2008年4月14日。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
(1)工银添利债券A
阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①-③ ②-④
过去三个月 2.97% 0.20% 1.43% 0.07% 1.54% 0.13%
过去六个月 2.88% 0.20% -0.24% 0.07% 3.12% 0.13%
过去一年 8.10% 0.21% -0.83% 0.11% 8.93% 0.10%
自基金合同生效起至今 20.48% 0.20% 12.22% 0.21% 8.26% -0.01%
(2)工银添利债券B
阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①-③ ②-④
过去三个月 2.86% 0.20% 1.43% 0.07% 1.43% 0.13%
过去六个月 2.66% 0.21% -0.24% 0.07% 2.90% 0.14%
过去一年 7.64% 0.21% -0.83% 0.11% 8.47% 0.10%
自基金合同生效起至今 19.61% 0.20% 12.22% 0.21% 7.39% -0.01%
注:1、本基金的业绩比较基准为80%×中债企业债总指数+20%×中债国债总指数,每日进行再平衡过程;
2、本基金基金合同生效日为2008年4月14日。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
注:1、本基金合同于2008年4月14日生效。
2、按基金合同规定,本基金的建仓期为6个月,截至报告期末,本基金的各项投资比例符合基金合同第十二条(三)投资范围、(七)投资限制中规定的各项比例:本基金投资于债券类资产(含可转换债券)的比例不低于基金资产的80%,本基金持有的公司债券、企业债券、金融债、短期融资券、资产支持证券等除国债、央行票据以外的固定收益类资产投资比例不低于债券类资产的80%,投资于股票等权益类证券的比例不超过基金资产的20%,且必须在权益类资产上市交易或流通受限解除后不超过3个月的时间内卖出,现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%,投资于可转换债券的比例不超过基金资产净值的30%,法律法规及本基金合同规定的其他投资比例限制。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
注:1、本基金基金合同生效日为2008年4月14日;
2、合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
工银添利债券A
单位:人民币元
年度 每10份基金份额分红数 现金形式发放总额 再投资形式发放总额 年度利润分配
合计 备注
2009年 0.500 47,203,685.98 36,456,753.80 83,660,439.78 -
2008年 0.200 22,041,797.35 19,228,120.80 41,269,918.15 -
合计 0.700 69,245,483.33 55,684,874.60 124,930,357.93 -
工银添利债券B
单位:人民币元
年度 每10份基金份额分红数 现金形式发放总额 再投资形式发放总额 年度利润分配
合计 备注
2009年 0.500 41,458,061.68 33,879,303.91 75,337,365.59 -
2008年 0.200 17,700,493.94 17,867,707.74 35,568,201.68 -
合计 0.700 59,158,555.62 51,747,011.65 110,905,567.27 -
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人为工银瑞信基金管理有限公司,成立于2005年6月21日,是我国第一家由银行直接发起设立并控股的合资基金管理公司,注册资本为2亿元人民币,注册地在北京。公司目前拥有共同基金募集和管理资格、境外证券投资管理业务资格、企业年金基金投资管理人资格、特定客户资产管理业务资格。
截至2009年12月31日,公司旗下管理11只开放式基金--工银瑞信核心价值股票型基金、工银瑞信货币市场基金、工银瑞信精选平衡混合型基金、工银瑞信稳健成长股票型基金、工银瑞信增强收益债券型基金、工银瑞信红利股票型基金、工银瑞信中国机会全球配置股票型基金、工银瑞信信用添利债券型基金、工银瑞信大盘蓝筹股票型基金、工银瑞信沪深300指数基金、上证中央企业50交易型开放式指数证券投资基金,证券投资基金管理规模达627亿元人民币。同时,公司还管理多个专户组合和企业年金组合。 资产管理总规模近900亿元。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
姓名 职务 任本基金的基金经理(助理)期限 证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
江明波 专户投资部固定收益总监,本基金的基金经理 2008-4-14 - 9 中国籍,毕业于复旦大学,获理学硕士学位。2000年7月至2001年12月,任职于长城证券有限责任公司,担任研究员。2001年12月至2006年12月,任职于鹏华基金管理有限公司,2001年12月至2003年7月担任债券研究员;2003年7月至2003年11月担任基金经理助理;2003年11月26日至2007年1月20日担任普天债券基金经理;2004年6月至2006年12月,担任全国社保基金债券组合和回购组合基金经理;2006年8月至2006年12月担任机构理财部总监助理;2004年6月至2006年12月担任固定收益小组负责人。2008年4月14日至今,担任工银瑞信信用添利基金基金经理。2008年11月至2009年11月,担任专户投资部副总监。2009年11月起,担任专户投资部固定收益总监。
注:1、任职日期说明:江明波的任职日期为基金合同生效的日期;
2、离任日期说明:无;
3、证券从业年限的计算标准:证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定;
4、本基金无基金经理助理。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格按照《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募说明书等有关基金法律文件的规定,依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,无损害基金持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
为了公平对待各类投资人,保护各类投资人利益,避免出现不正当关联交易、利益输送等违法违规行为,公司根据《证券投资基金法》、《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规和公司内部规章,拟定了《公平交易管理办法》、《异常交易管理办法》,对公司管理的各类资产的公平对待做了明确具体的规定,并规定对买卖股票、债券时候的价格和市场价格差距较大,可能存在操纵股价、利益输送等违法违规情况进行监控。本报告期,按照时间优先、价格优先的原则,本公司对满足限价条件且对同一证券有相同交易需求的基金等投资组合,均采用了系统中的公平交易模块进行操作,实现了公平交易;未出现清算不到位的情况,且本基金及本基金与本基金管理人管理的其他投资组合之间未发生法律法规禁止的反向交易及交叉交易。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
无,因报告期内本公司旗下没有与本基金投资风格相似的投资组合。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本基金报告期内无异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2009年中国经济成功实现V型反转,货币和信贷增长创下历史天量,债券市场在通缩的状态下产生了较强的通胀预期,债券市场利率产品收益率大幅上升,从全年看,中债总财富指数下跌1.24%,各期限的国债、金融债收益率上升幅度基本在100BP以上;信用产品收益率虽也有上升,但全年仍实现正收益,交易所公司债全年上涨1.8%;表现最好的类属非转债莫属,在股票市场大幅上升的背景下,转债也经历了一番大牛市,全年转债指数上升45%,表现远超纯债券;2009年6月份,IPO的重启也给债券基金带来了很好的赚钱机会。
本基金基本抓住了2009年所有大的投资机会,年初通过配置大量可转债分享了股市的上涨机会,年初配置的信用债也都实现了正收益,部分债券的年涨幅还超过10%,利率产品方面通过配置含权金融债,全年也有将近1%的正收益;6月份IPO重启以后,本基金全力参与新股申购,获取了非常好的收益。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
工银添利债券A2009年净值增长率为8.10%。业绩比较基准增长率为-0.83%。工银添利债券B2009年净值增长率为7.64%。业绩比较基准增长率为-0.83%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2010年,经济持续复苏,通胀逐步上扬,债券的投资大环境并不太乐观。可喜的是债券收益率本身已经提前做出了反应,利率产品方面,目前除了1年期利率仍低于历史均值,3年期处于均值附近,5年期已高于历史均值,在较为悲观的情景假设下,3-5年期一年的持有收益率已高于一年期品种,中期品种已具备较好的配置价值。2010年最具投资价值的无疑是信用债,尤其是交易所信用债,无论从绝对收益率、相对利差、流动性、风险等各方面考量,信用债都是最具投资价值的,因此,本基金将会重点配置信用债。对于转债,目前仍处于高估状态,等待大幅下跌后的买入机会。新股在平衡市中仍将有赚钱机会,我们仍将持续的进行新股申购。我们将在控制风险和保持流动性的基础上,追求基金资产的长期稳定增值。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
4.6.1参与估值流程各方及人员(或小组)的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历
4.6.1.1职责分工
参与估值小组成员为4人,分别是公司运作部负责人、研究部负责人、风险管理部负责人和法律合规部负责人,组长由运作部负责人担任。
各部门负责人也可推荐代表各部门参与估值小组的成员,如需更换,由相应部门负责人提出。小组成员需经运作部主管副总批准同意。
4.6.1.2专业胜任能力及相关工作经历
小组由具有多年从事估值运作、证券行业研究、风险管理及熟悉业内法律法规的专家型人员组成。
4.6.2基金经理参与或决定估值的程度
本公司基金经理参与讨论估值原则及方法,但不参与最终估值决策。
4.6.3参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
4.6.4已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度
尚无已签约的任何定价服务。本基金所采用的估值流程及估值结果均已经过会计师事务所鉴证,并经托管银行复核确认。
4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
1、报告期内应分配的金额:
2009年01月01日至2009年12月31日,应分配利润 334,108,574.09 元。
2、报告期内,本基金利润分配情况如下:
本基金本期分别于2009年3月20日发布分红预告,每10份基金份额派发红利0.20元,共计派发红利76,936,541.48元,分红公告日为2009年3月26日,权益登记日为2009年3月25日;于2009年11月23日发布分红预告,每10份基金份额派发红利0.30元,共计派发红利82,061,263.89元,分红公告日为2009年11月27日,权益登记日为2009 年11月26日;
本基金2009 年共计派发红利158,997,805.37元。
3、2009年3月25日,本基金管理人实施了本基金成立以来的第二次分红、本年度第一次分红,总计分配金额为76,936,541.48元,其中31,807,082.07 元为2009年的利润分配。
4、可供分配但未分配的利润,本基金管理人将按照相关法律法规的要求和基金合同的约定,以稳妥的原则安排收益分配。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内,本基金实施利润分配的金额工银添利A为83,660,439.78元, 工银添利B为75,337,365.59元。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 审计报告
本年度报告被出具了标准无保留意见的审计报告,且在审计报告中无强调事项,投资者欲了解详细内容,可阅读年度报告正文查看审计报告全文。
§7 年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体:工银瑞信信用添利债券型证券投资基金
报告截止日:2009年12月31日
单位:人民币元
资 产 附注号 本期末
2009年12月31日 上年度末
2008年12月31日
资 产:
银行存款 101,472,794.33 166,576,990.80
结算备付金 17,713,834.97 760,460.47
存出保证金 2,583,060.48 147,559.84
交易性金融资产 3,922,357,312.29 5,957,931,835.17
其中:股票投资 439,996,801.53 7,208,235.94
基金投资 - -
债券投资 3,482,360,510.76 5,950,723,599.23
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 - -
应收证券清算款 388,042,733.99 -
应收利息 49,969,665.72 83,566,497.54
应收股利 - -
应收申购款 4,150,918.17 43,535,625.80
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 4,486,290,319.95 6,252,518,969.62
负债和所有者权益 附注号 本期末
2009年12月31日 上年度末
2008年12月31日
负 债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 993,199,512.50 1,199,997,945.00
应付证券清算款 199,899,900.00 3,678,815.01
应付赎回款 20,862,028.38 112,462,232.31
应付管理人报酬 1,662,446.05 2,244,135.91
应付托管费 554,148.69 748,045.29
应付销售服务费 470,554.14 707,448.32
应付交易费用 111,245.87 106,099.99
应交税费 - -
应付利息 21,484.50 341,287.10
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 603,427.88 174,273.98
负债合计 1,217,384,748.01 1,320,460,282.91
所有者权益:
实收基金 2,896,897,300.34 4,514,042,662.44
未分配利润 372,008,271.60 418,016,024.27
所有者权益合计 3,268,905,571.94 4,932,058,686.71
负债和所有者权益总计 4,486,290,319.95 6,252,518,969.62
注:报告截止日2009年12月31日,A类基金份额净值1.1320元,B类基金份额净值1.1235元,A类基金份额1,670,970,569.60 份,B类基金份额1,225,926,730.74份,基金份额总额2,896,897,300.34份。
7.2 利润表
会计主体:工银瑞信信用添利债券型证券投资基金
本报告期:2009年01月01日至2009年12月31日
单位:人民币元
项 目
附注号 本期
2009年01月01日至2009年12月31日 上年度可比期间
2008年4月14日至2008年12月31日
一、收入 324,184,374.63 456,151,535.09
1.利息收入 160,034,255.09 106,777,647.67
其中:存款利息收入 2,186,332.84 3,060,696.16
债券利息收入 157,805,700.25 95,446,610.07
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 42,222.00 8,270,341.44
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以"-"填列) 382,412,448.90 73,895,231.01
其中:股票投资收益 23,885,135.90 23,979,161.42
基金投资收益 - -
债券投资收益 357,425,254.89 44,065,960.95
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 714,698.08 5,850,108.64
股利收益 387,360.03 -
3.公允价值变动收益(损失以"-"号填列) -219,677,484.45 273,929,277.72
4.汇兑收益(损失以"-"号填列) - -
5.其他收入(损失以"-"号填列) 7 1,415,155.09 1,549,378.69
减:二、费用 52,797,973.73 39,515,840.32
1.管理人报酬 7.4.7.2.1 22,376,153.46 17,371,698.68
2.托管费 7.4.7.2.2 7,458,717.79 5,790,566.24
3.销售服务费 7.4.7.2.3 7,403,356.31 5,677,024.31
4.交易费用 507,655.88 207,423.73
5.利息支出 14,522,776.79 10,035,368.95
其中:卖出回购金融资产支出 14,522,776.79 10,035,368.95
6.其他费用 529,313.50 433,758.41
三、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 271,386,400.90 416,635,694.77
减:所得税费用 - -
四、净利润(净亏损以"-"号填列) 271,386,400.90 416,635,694.77
7.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:工银瑞信信用添利债券型证券投资基金
本报告期:2009年01月01日至2009年12月31日
单位:人民币元
项目 本期
2009年01月01日至2009年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 4,514,042,662.44 418,016,024.27 4,932,058,686.71
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润) - 271,386,400.90 271,386,400.90
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以"-"号填列) -1,617,145,362.10 -158,396,348.20 -1,775,541,710.30
其中:1. 基金申购款 6,245,710,197.60 749,250,545.51 6,994,960,743.11
2. 基金赎回款 -7,862,855,559.70 -907,646,893.71 -8,770,502,453.41
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以"-"号填列) - -158,997,805.37 -158,997,805.37
五、期末所有者权益(基金净值) 2,896,897,300.34 372,008,271.60 3,268,905,571.94
项目 上年度可比期间
2008年4月14日至2008年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 4,829,064,718.29 - 4,829,064,718.29
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润)
- 416,635,694.77 416,635,694.77
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以"-"号填列)
-315,022,055.85 78,218,449.33 -236,803,606.52
其中:1. 基金申购款 4,353,726,328.69 268,546,073.56 4,622,272,402.25
2. 基金赎回款 -4,668,748,384.54 -190,327,624.23 -4,859,076,008.77
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以"-"号填列)
- -76,838,119.83 -76,838,119.83
五、期末所有者权益(基金净值) 4,514,042,662.44 418,016,024.27 4,932,058,686.71
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
郭特华 夏洪彬 朱辉毅
--------- --------- --------
基金管理公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
工银瑞信信用添利债券型证券投资基金(以下简称"本基金")经中国证券监督管理委员会(以下简称"中国证监会")证监许可 2008]第238号《关于核准工银瑞信信用添利债券型证券投资基金募集的批复》核准,由工银瑞信基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《工银瑞信信用添利债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集4,828,223,135.44元,业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2008)第37号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《工银瑞信信用添利债券型证券投资基金基金合同》于2008年4月14日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为4,829,064,718.29份基金份额,其中认购资金利息折合841,582.85份基金份额。本基金的基金管理人为工银瑞信基金管理有限公司,基金托管人为中国建设银行股份有限公司(以下简称"中国建设银行")。
根据《工银瑞信信用添利债券型证券投资基金基金合同》和《工银瑞信信用添利债券型证券投资基金招募说明书》并报中国证监会备案,本基金自募集期起根据认购、申购费用收取方式的不同,将基金份额分为不同的类别。在投资者认购、申购基金时收取认购、申购费用的,称为A类基金份额;不收取认购、申购费用,而是在本类别基金资产中计提销售服务费的,称为B类基金份额。本基金A类、B类两种收费模式并存,由于基金费用的不同,本基金A类基金份额和B类基金份额分别计算基金份额净值,计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。投资人可自由选择认购、申购的基金份额类别,两类基金份额之间不能相互转换。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《工银瑞信信用添利债券型证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括公司债券、企业债券、可转换债券、短期融资券、金融债、资产支持证券、国债、央行票据、债券回购、股票、权证以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金投资于债券类资产(含可转换债券)的比例不低于基金资产的80%,其中投资于公司债券、企业债券、金融债、短期融资券、资产支持证券等除国债、央行票据以外的固定收益类资产投资比例不低于债券类资产80%;投资于股票等权益类证券的比例不高于基金资产的20%,只通过投资首次发行股票、增发新股、可转换债券转股票以及权证行权等方式获得股票,不直接从二级市场买入股票,且必须在权益类资产上市交易或流通受限解除后不超过3个月的时间内卖出;现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。本基金的业绩比较基准为80%×中债企业债总指数 + 20%×中债国债总指数。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称"企业会计准则")、中国证监会公告[2010]5号《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券业协会于2007年5月15日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《工银瑞信信用添利债券型证券投资基金基金合同》和中国证监会允许的如财务报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2009年12月31日的财务状况以及2009年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
7.4.5 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]102号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:
1 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。
2 基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
3 对基金取得的企业债券利息收入,由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴20%的个人所得税,暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入,由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按50%计入个人应纳税所得额,依照现行税法规定即20%代扣代缴个人所得税,暂不征收企业所得税。
4 基金买卖股票于2008年4月24日之前按照0.3%的税率缴纳股票交易印花税,自2008年4月24日起至2008年9月18日止按0.1%的税率缴纳。自2008年9月19日起基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.6 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
工银瑞信基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构
中国工商银行股份有限公司 基金管理人股东、基金代销机构
瑞士信贷 基金管理人股东
中国远洋运输(集团)总公司 基金管理人股东
注: 1、本报告期本基金关联方未发生变化;
2、以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.7 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.7.1 通过关联方交易单元进行的交易
本基金2009年度和2008年度均未通过关联方交易单元进行交易。
7.4.7.2 关联方报酬
7.4.7.2.1 基金管理费
单位:人民币元
项目 本期
2009年01月01日至
2009年12月31日 上年度可比期间
2008年4月14日至2008年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费 22,376,153.46 17,371,698.68
其中:支付销售机构的客户维护费 3,142,606.05 1,959,247.00
注: 1.在通常情况下,基金管理费按前一日基金资产净值的0.60%年费率计提。计算方法如下:
H=E×0.60%÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日基金资产净值
2.基金管理费每日计提,按月支付。
7.4.7.2.2 基金托管费
单位:人民币元
项目 本期
2009年01月01日至
2009年12月31日 上年度可比期间
2008年4月14日至2008年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 7,458,717.79 5,790,566.24
注: 1.在通常情况下,基金托管费按前一日基金资产净值的0.20%年费率计提。计算方法如下:
H=E×0.20%÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日基金资产净值
2.基金托管费每日计提,按月支付。
7.4.7.2.3 销售服务费
单位:人民币元
获得销售服务费的各关联方名称 本期
2009年01月01日至2009年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
A类 B类 合计
中国工商银行股份有限公司 - 5,195,347.48 5,195,347.48
中国建设银行股份有限公司 - 298,363.53 298,363.53
工银瑞信基金管理有限公司 - 968,772.43 968,772.43
合计 - 6,462,483.44 6,462,483.44
获得销售服务费的各关联方名称 上年度可比期间
2008年4月14日至2008年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
A类 B类 合计
中国工商银行股份有限公司 - 5,081,437.45 5,081,437.45
中国建设银行股份有限公司 - 157,248.93 157,248.93
工银瑞信基金管理有限公司 - 97,792.18 97,792.18
合计 - 5,336,478.56 5,336,478.56
注:1.A类基金份额不收取销售服务费,B类基金份额的销售服务费年费率为0.4%。本基金销售服务费将专门用于本基金的销售与基金份额持有人服务。
H=E×0.4%/当年天数
H为B类基金份额每日应计提的销售服务费
E为B类基金份额前一日基金资产净值
2.基金销售服务费每日计提,按月支付。
7.4.7.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位:人民币元
本期
2009年01月01日至2009年12月31日
银行间市场交易的
各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国建设银行股份有限公司 - - - - 1,050,000,000.00 24,146.37
上年度可比期间
2008年4月14日至2008年12月31日
银行间市场交易的
各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国建设银行股份有限公司 111,274,817.81 - - - 6,784,450,000.00 625,737.08
7.4.7.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.7.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
工银添利债券A
份额单位:份
项目 本期
2009年01月01日至2009年12月31日 上年度可比期间
2008年04月14日至2008年12月31日
基金合同生效日(2008年04月14日)持有的基金份额 - -
期初持有的基金份额 30,008,600.00 -
期间申购/买入总份额 - 30,008,600.00
期间因拆分变动份额 - -
减:期间赎回/卖出总份额 - -
期末持有的基金份额 30,008,600.00 30,008,600.00
期末持有的基金份额
占基金总份额比例 1.04% 0.66%
注: 1、基金管理人于2008年3月25日通过代销机构在本基金认购期内认购金额为30,000,000.00元人民币,认购份额30,008,600.00份,认购费为1,000.00元。
2、本基金关联方投资本基金时所适用的费率为本基金基金合同中约定的费率
3、期间申购/买入总份额:含红利再投、转换入份额;
期间赎回/卖出总份额:含转换出份额。
工银添利债券B
本基金的管理人在本报告期及上年度可比期间内未运用固有资金投资工银添利债券B。
7.4.7.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金除基金管理人之外的其他关联方在本报告期末与上年度末均未持有本基金。
7.4.7.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
关联方
名称 本期
2009年01月01日至
2009年12月31日 上年度可比期间
2008年4月14日至2008年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行 101,472,794.33 2,058,221.34 166,576,990.80 3,054,681.17
注:本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管,按银行同业利率计息。
7.4.7.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金在本报告期和上年度可比期间内均未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.7.7 其他关联交易事项的说明
无。
7.4.8 期末(2009年12月31日)本基金持有的流通受限证券
7.4.8.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位:人民币元
7.4.8.1.1 受限证券类别:股票
证券
代码 证券
名称 成功
认购日 可流
通日 流通受限类型 认购
价格 期末估值单价 数量
(单位:股) 期末
成本总额 期末
估值总额 备注
600999 招商证券 2009-11-12 2010-02-22 新股未上市 31.00 29.39 655,476 20,319,756.00 19,264,439.64
601117 中国化学 2009-12-29 2010-04-07 新股未上市 5.43 5.43 2,679,248 14,548,316.64 14,548,316.64
601139 深圳燃气 2009-12-15 2010-03-25 新股未上市 6.95 16.78 113,609 789,582.55 1,906,359.02
601299 中国北车 2009-12-23 2010-03-29 新股未上市 5.56 6.13 4,586,426 25,500,528.56 28,114,791.38
601888 中国国旅 2009-09-25 2010-01-15 新股未上市 11.78 20.94 131,060 1,543,886.80 2,744,396.40
601989 中国重工 2009-12-09 2010-03-16 新股未上市 7.38 7.81 4,520,933 33,364,485.54 35,308,486.73
002299 圣农发展 2009-10-13 2010-01-21 新股未上市 19.75 25.03 64,239 1,268,720.25 1,607,902.17
002300 太阳电缆 2009-10-13 2010-01-21 新股未上市 20.56 33.33 48,535 997,879.60 1,617,671.55
002301 齐心文具 2009-10-14 2010-01-21 新股未上市 20.00 35.20 35,656 713,120.00 1,255,091.20
002302 西部建设 2009-10-22 2010-02-03 新股未上市 15.00 31.79 51,233 768,495.00 1,628,697.07
002303 美盈森 2009-10-22 2010-02-03 新股未上市 25.36 31.50 51,415 1,303,884.40 1,619,572.50
002304 洋河股份 2009-10-29 2010-02-08 新股未上市 60.00 113.99 33,407 2,004,420.00 3,808,063.93
002305 南国置业 2009-10-29 2010-02-08 新股未上市 12.30 19.57 59,221 728,418.30 1,158,954.97
002306 湘鄂情 2009-11-05 2010-02-11 新股未上市 18.90 33.36 46,639 881,477.10 1,555,877.04
002307 北新路桥 2009-11-05 2010-02-11 新股未上市 8.58 27.40 60,106 515,709.48 1,646,904.40
002308 威创股份 2009-11-18 2010-03-01 新股未上市 23.80 31.83 56,492 1,344,509.60 1,798,140.36
002309 中利科技 2009-11-18 2010-03-01 新股未上市 46.00 61.21 45,366 2,086,836.00 2,776,852.86
002310 东方园林 2009-11-20 2010-03-01 新股未上市 58.60 110.88 13,914 815,360.40 1,542,784.32
002311 海大集团 2009-11-20 2010-03-01 新股未上市 28.00 37.54 117,927 3,301,956.00 4,426,979.58
002313 日海通讯 2009-11-26 2010-03-03 新股未上市 24.80 40.82 17,281 428,568.80 705,410.42
002315 焦点科技 2009-12-01 2010-03-09 新股未上市 42.00 69.18 21,354 896,868.00 1,477,269.72
002316 键桥通讯 2009-12-01 2010-03-09 新股未上市 18.80 31.13 35,953 675,916.40 1,119,216.89
002317 众生药业 2009-12-03 2010-03-11 新股未上市 55.00 70.77 26,782 1,473,010.00 1,895,362.14
002318 久立特材 2009-12-03 2010-03-11 新股未上市 23.00 33.13 60,218 1,385,014.00 1,995,022.34
002319 乐通股份 2009-12-03 2010-03-11 新股未上市 13.70 31.28 34,019 466,060.30 1,064,114.32
002320 海峡股份 2009-12-09 2010-03-16 新股未上市 33.60 51.18 52,529 1,764,974.40 2,688,434.22
002321 华英农业 2009-12-09 2010-03-16 新股未上市 16.98 26.61 82,149 1,394,890.02 2,185,984.89
002322 理工监测 2009-12-11 2010-03-18 新股未上市 40.00 61.88 14,995 599,800.00 927,890.60
002323 中联电气 2009-12-11 2010-03-18 新股未上市 30.00 40.57 24,197 725,910.00 981,672.29
002324 普利特 2009-12-11 2010-03-18 新股未上市 22.50 34.62 42,716 961,110.00 1,478,827.92
002325 洪涛股份 2009-12-15 2010-03-22 新股未上市 27.00 33.18 40,472 1,092,744.00 1,342,860.96
002326 永太科技 2009-12-15 2010-03-22 新股未上市 20.00 31.27 37,849 756,980.00 1,183,538.23
002327 富安娜 2009-12-22 2010-03-30 新股未上市 30.00 39.66 27,665 829,950.00 1,097,193.90
002328 新朋股份 2009-12-22 2010-03-30 新股未上市 19.38 26.55 182,038 3,527,896.44 4,833,108.90
002329 皇氏乳业 2009-12-25 2010-04-06 新股未上市 20.10 20.10 51,033 1,025,763.30 1,025,763.30
002330 得利斯 2009-12-25 2010-04-06 新股未上市 13.18 13.18 107,009 1,410,378.62 1,410,378.62
002331 皖通科技 2009-12-25 2010-04-06 新股未上市 27.00 27.00 26,748 722,196.00 722,196.00
002332 仙琚制药 2009-12-30 2010-04-12 新股未上市 8.20 8.20 97,147 796,605.40 796,605.40
002333 罗普斯金 2009-12-30 2010-04-12 新股未上市 22.00 22.00 76,021 1,672,462.00 1,672,462.00
300002 神州泰岳 2009-09-29 2010-02-01 新股未上市 58.00 105.20 51,252 2,972,616.00 5,391,710.40
300005 探路者 2009-09-29 2010-02-01 新股未上市 19.80 43.17 21,453 424,769.40 926,126.01
300006 莱美药业 2009-09-29 2010-02-01 新股未上市 16.50 33.43 72,949 1,203,658.50 2,438,685.07
300009 安科生物 2009-09-29 2010-02-01 新股未上市 17.00 42.67 38,876 660,892.00 1,658,838.92
300010 立思辰 2009-09-29 2010-02-01 新股未上市 18.00 32.79 60,720 1,092,960.00 1,991,008.80
300011 鼎汉技术 2009-10-15 2010-02-01 新股未上市 37.00 70.00 31,325 1,159,025.00 2,192,750.00
300012 华测检测 2009-10-15 2010-02-01 新股未上市 25.78 43.14 39,828 1,026,765.84 1,718,179.92
300013 新宁物流 2009-10-15 2010-02-01 新股未上市 15.60 32.75 37,656 587,433.60 1,233,234.00
300014 亿纬锂能 2009-10-15 2010-02-01 新股未上市 18.00 39.55 32,686 588,348.00 1,292,731.30
300015 爱尔眼科 2009-10-15 2010-02-01 新股未上市 28.00 48.80 38,568 1,079,904.00 1,882,118.40
300016 北陆药业 2009-10-15 2010-02-02 新股未上市 17.86 34.80 62,284 1,112,392.24 2,167,483.20
300017 网宿科技 2009-10-15 2010-02-01 新股未上市 24.00 42.71 37,544 901,056.00 1,603,504.24
300018 中元华电 2009-10-15 2010-02-01 新股未上市 32.18 48.57 44,226 1,423,192.68 2,148,056.82
300019 硅宝科技 2009-10-15 2010-02-01 新股未上市 23.00 43.74 41,754 960,342.00 1,826,319.96
300020 银江股份 2009-10-19 2010-02-01 新股未上市 20.00 39.98 39,800 796,000.00 1,591,204.00
300021 大禹节水 2009-10-19 2010-02-03 新股未上市 14.00 41.20 55,102 771,428.00 2,270,202.40
300022 吉峰农机 2009-10-19 2010-02-01 新股未上市 17.75 60.75 38,534 683,978.50 2,340,940.50
300023 宝德股份 2009-10-19 2010-02-01 新股未上市 19.60 38.68 27,777 544,429.20 1,074,414.36
300024 机器人 2009-10-19 2010-02-01 新股未上市 39.80 72.28 13,427 534,394.60 970,503.56
300025 华星创业 2009-10-19 2010-02-01 新股未上市 19.66 46.07 14,705 289,100.30 677,459.35
300026 红日药业 2009-10-19 2010-02-01 新股未上市 60.00 91.20 15,677 940,620.00 1,429,742.40
300028 金亚科技 2009-10-19 2010-02-01 新股未上市 11.30 31.06 90,782 1,025,836.60 2,819,688.92
300029 天龙光电 2009-12-18 2010-03-25 新股未上市 18.18 29.10 159,974 2,908,327.32 4,655,243.40
300030 阳普医疗 2009-12-18 2010-03-25 新股未上市 25.00 35.10 25,052 626,300.00 879,325.20
300031 宝通带业 2009-12-18 2010-03-25 新股未上市 38.00 56.43 36,316 1,380,008.00 2,049,311.88
300032 金龙机电 2009-12-18 2010-03-25 新股未上市 19.00 29.80 104,437 1,984,303.00 3,112,222.60
300033 同花顺 2009-12-18 2010-03-25 新股未上市 52.80 70.86 43,177 2,279,745.60 3,059,522.22
300035 中科电气 2009-12-18 2010-03-25 新股未上市 36.00 48.42 35,685 1,284,660.00 1,727,867.70
300036 超图软件 2009-12-18 2010-03-25 新股未上市 19.60 38.31 24,330 476,868.00 932,082.30
300037 新宙邦 2009-12-28 2010-04-08 新股未上市 28.99 28.99 85,488 2,478,297.12 2,478,297.12
300038 梅泰诺 2009-12-28 2010-04-08 新股未上市 26.00 26.00 93,752 2,437,552.00 2,437,552.00
300039 上海凯宝 2009-12-28 2010-04-08 新股未上市 38.00 38.00 111,457 4,235,366.00 4,235,366.00
300040 九洲电气 2009-12-28 2010-04-08 新股未上市 33.00 33.00 62,578 2,065,074.00 2,065,074.00
300041 回天胶业 2009-12-28 2010-04-08 新股未上市 36.40 36.40 54,631 1,988,568.40 1,988,568.40
300042 朗科科技 2009-12-28 2010-04-08 新股未上市 39.00 39.00 46,705 1,821,495.00 1,821,495.00
7.4.8.1.2受限证券类别:债券
证券
代码 证券
名称 成功
认购日 可流
通日 流通受限类型 认购
价格 期末估值单价 数量
(单位:张) 期末
成本总额 期末
估值总额 备注
122040 09新黄浦 2009-12-18 未定 新债未上市 100.00 100.00 400,000 40,000,000.00 40,000,000.00
122042 09金丰债 2009-12-30 2010-01-27 新债未上市 100.00 100.00 100,000 10,000,000.00 10,000,000.00
112019 09宜化债 2009-12-22 2010-03-01 新债未上市 100.00 100.00 300,000 30,000,000.00 30,000,000.00
注:基金可使用以基金名义开设的股票账户,比照个人投资者和一般法人、战略投资者参与新股认购。其中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股,根据基金与上市公司所签订申购协议的规定,在新股上市后的约定期限内不能自由转让;基金作为个人投资者参与网上认购获配的新股或增发新股,从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。
7.4.8.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌的股票。
7.4.8.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.8.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末2009年12月31日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额244,999,512.50元,是以如下债券作为抵押:
金额单位:人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量(张) 期末估值总额
080214 08国开14 2010-01-06 108.03 2,500,000 270,075,000.00
合计 2,500,000 270,075,000.00
7.4.8.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末2009年12月31日止,基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额748,200,000.00元,于2010年1月7日(先后)到期。该类交易要求本基金在新质押式回购下转入质押库的债券,按证券交易所规定的比例折算为标准券后,不低于债券回购交易的余额。
7.4.9有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日,本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%)
1 权益投资 439,996,801.53 9.81
其中:股票 439,996,801.53 9.81
2 固定收益投资 3,482,360,510.76 77.62
其中:债券 3,482,360,510.76 77.62
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 119,186,629.30 2.66
6 其他各项资产 444,746,378.36 9.91
7 合计 4,486,290,319.95 100.00
注:由于四舍五入的原因金额占基金总资产的比例分项之和与合计可能有尾差。
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位:人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 3,793,887.06 0.12
B 采掘业 - -
C 制造业 214,352,534.84 6.56
C0 食品、饮料 10,671,185.43 0.33
C1 纺织、服装、皮毛 22,076,595.18 0.68
C2 木材、家具 - -
C3 造纸、印刷 3,800,789.71 0.12
C4 石油、化学、塑胶、塑料 12,068,977.83 0.37
C5 电子 4,404,953.90 0.13
C6 金属、非金属 19,768,310.47 0.60
C7 机械、设备、仪表 126,939,639.19 3.88
C8 医药、生物制品 14,622,083.13 0.45
C99 其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 1,906,359.02 0.06
E 建筑业 90,301,668.26 2.76
F 交通运输、仓储业 43,521,668.22 1.33
G 信息技术业 28,147,460.62 0.86
H 批发和零售贸易 2,340,940.50 0.07
I 金融、保险业 32,024,439.64 0.98
J 房地产业 1,158,954.97 0.04
K 社会服务业 22,448,888.40 0.69
L 传播与文化产业 - -
M 综合类 - -
合计 439,996,801.53 13.46
注:由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 601668 中国建筑 13,288,124 62,719,945.28 1.92
2 600033 福建高速 6,000,000 39,600,000.00 1.21
3 600312 平高电气 2,545,674 39,228,836.34 1.20
4 601989 中国重工 4,520,933 35,308,486.73 1.08
5 601299 中国北车 4,586,426 28,114,791.38 0.86
6 601618 中国中冶 4,252,615 23,049,173.30 0.71
7 002154 报 喜 鸟 929,938 20,979,401.28 0.64
8 600999 招商证券 655,476 19,264,439.64 0.59
9 601117 中国化学 2,679,248 14,548,316.64 0.45
10 601788 光大证券 500,000 12,760,000.00 0.39
注:投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细,应阅读登载于基金管理人网站的年度报告正文。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%)
1 601668 中国建筑 55,544,358.32 1.13
2 600312 平高电气 45,058,429.80 0.91
3 600033 福建高速 38,580,000.00 0.78
4 601989 中国重工 33,364,485.54 0.68
5 601299 中国北车 25,500,528.56 0.52
6 600971 恒源煤电 24,249,847.56 0.49
7 600596 新安股份 23,652,430.32 0.48
8 601618 中国中冶 23,049,173.30 0.47
9 600999 招商证券 20,319,756.00 0.41
10 002154 报 喜 鸟 18,561,562.48 0.38
11 000528 柳 工 17,775,919.11 0.36
12 000527 美的电器 15,171,660.00 0.31
13 601117 中国化学 14,548,316.64 0.29
14 600308 华泰股份 12,660,000.00 0.26
15 601788 光大证券 12,235,506.56 0.25
16 000778 新兴铸管 11,879,910.90 0.24
17 600173 卧龙地产 7,874,735.22 0.16
18 000572 海马股份 7,236,106.48 0.15
19 002019 鑫富药业 6,184,902.62 0.13
20 300039 上海凯宝 4,235,366.00 0.09
注:1、买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票;
2、买入金额按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%)
1 600971 恒源煤电 25,432,206.50 0.52
2 600596 新安股份 23,774,189.30 0.48
3 000528 柳 工 19,527,764.59 0.40
4 000527 美的电器 16,861,755.10 0.34
5 600308 华泰股份 13,402,471.00 0.27
6 000778 新兴铸管 12,573,848.39 0.25
7 002019 鑫富药业 7,280,597.26 0.15
8 000572 海马股份 6,644,388.91 0.13
9 002274 华昌化工 4,680,077.79 0.09
10 600725 云维股份 4,327,195.96 0.09
11 600267 海正药业 3,696,929.00 0.07
12 002115 三维通信 2,853,071.40 0.06
13 601107 四川成渝 2,803,917.32 0.06
14 002291 星期六 2,130,362.30 0.04
15 002294 信立泰 2,012,033.58 0.04
16 601788 光大证券 1,930,368.00 0.04
17 002293 罗莱家纺 1,734,413.01 0.04
18 002269 美邦服饰 1,602,951.62 0.03
19 002088 鲁阳股份 1,513,046.40 0.03
20 002290 禾盛新材 1,510,139.00 0.03
注:1、卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票;
2、卖出金额按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票成本(成交)总额 527,252,060.51
卖出股票收入(成交)总额 174,277,022.13
注:买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位:人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 国家债券 3,354,179.40 0.10
2 央行票据 - -
3 金融债券 1,222,163,000.00 37.39
其中:政策性金融债 1,222,163,000.00 37.39
4 企业债券 2,256,843,331.36 69.04
5 企业短期融资券 - -
6 可转债 - -
7 其他 - -
8 合计 3,482,360,510.76 106.53
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位:人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 080216 08国开16 5,000,000 520,450,000.00 15.92
2 080214 08国开14 3,900,000 421,317,000.00 12.89
3 112006 08万科G2 2,346,450 247,010,791.50 7.56
4 126018 08江铜债 3,302,260 233,965,121.00 7.16
5 122007 08莱钢债 1,865,160 194,797,310.40 5.96
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
本基金报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金报告期末未持有权证。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1
本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.9.2
基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.9.3 期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 2,583,060.48
2 应收证券清算款 388,042,733.99
3 应收股利 -
4 应收利息 49,969,665.72
5 应收申购款 4,150,918.17
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 444,746,378.36
8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值(元) 占基金资产净值比例(%) 流通受限情况说明
1 600999 招商证券 19,264,439.64 0.59 新股流通受限
2 601117 中国化学 14,548,316.64 0.45 新股流通受限
3 601299 中国北车 28,114,791.38 0.86 新股流通受限
4 601989 中国重工 35,308,486.73 1.08 新股流通受限
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
份额级别 持有人户数(户) 户均持有的基金份额 持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例
工银添利债券A 8,562 195,161.24 1,322,377,420.29 79.14% 348,593,149.31 20.86%
工银添利债券B 15,755 77,811.92 475,626,321.04 38.80% 750,300,409.70 61.20%
合计 24,317 119,130.54 1,798,003,741.33 62.07% 1,098,893,559.01 37.93%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本开放式基金 工银添利债券A - -
工银添利债券B 1,165,603.14 0.04%
合计 1,165,603.14 0.04%
§10 开放式基金份额变动
单位:份
工银添利债券A 工银添利债券B
基金合同生效日(2008年4月14日)基金份额总额 2,257,211,189.56 2,571,853,528.73
本报告期期初基金份额总额 2,151,720,440.67 2,362,322,221.77
本报告期基金总申购份额 2,473,011,942.88 3,772,698,254.72
减:本报告期基金总赎回份额 2,953,761,813.95 4,909,093,745.75
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 1,670,970,569.60 1,225,926,730.74
注: 1、总申购份额含红利再投、转换入份额;
2、总赎回份额含转换出份额。
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议.
本报告期,本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
无。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
无。
11.4 基金投资策略的改变
无。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
报告期内应支付给普华永道中天会计师事务所审计费用十万元整,该审计机构自基金合同生效日起向本基金提供审计服务。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期,本基金管理人、托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或行政处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
金额单位:人民币元
券商名称 交易单元数量 股票交易 债券交易 债券回购交易 权证交易 应支付该券商的佣金 备注
成交金额 占当期股票成交总额的比例 成交金额 占当期债券成交总额的比例 成交金额 占当期回购成交总额的比例 成交金额 占当期权证成交总额的比例 佣金 占当期佣金总量的比例
长江证券 1 75,367,277.08 43.25% 5,707,222,452.50 65.61% 17,655,500,000.00 88.58% 2,212,000.19 100.00% 64,061.82 44.36% -
中信建投 1 98,909,745.05 56.75% 2,991,406,040.90 34.39% 2,275,232,000.00 11.42% - - 80,364.98 55.64% -
注:1.券商的选择标准和程序
(1)选择标准:注重综合服务能力
a)券商财务状况良好、经营行为规范、风险管理先进、投资风格与工银瑞信有互补性、在最近一年内无重大违规行为。
b)券商具有较强的综合研究能力:能及时、全面、定期提供高质量的关于宏观、行业、资本市场、个股分析的报告及其他丰富全面的信息咨询服务;有很强的分析能力,能根据工银瑞信所管理基金的特定要求,提供专门研究报告;具有开发量化投资组合模型的能力以及其他综合服务能力。
c)与其他券商相比,该券商能够提供最佳交易执行和优惠合理的佣金率。
(2)选择程序
a)确定券商数量:根据以上标准对不同券商进行考察、选择和确定。投资研究部门(权益投资部,固定收益部,专户投资部,研究部和中央交易室)根据公司基金规模和服务需求等因素确定对合作券商的数量,每年根据公司经营规模变化及券商评估结果决定是否需要新增或调整合作券商,选定的名单需经主管投资副总和总经理审批同意。
b)签订委托协议:与被选择的券商签订委托代理协议,明确签定协议双方的公司名称、委托代理期限、佣金率、双方的权利义务等,经签章有效。委托代理协议一式五份,协议双方及证券主管机关各留存一份,工银瑞信法律合规部留存备案,并报相关证券主管机关留存报备。
2.券商的评估,保留和更换程序
(1)席位的租用期限暂定为一年,合同到期15天内,投资研究部门将根据各券商研究在服务期间的综合证券服务质量等情况,进行评估。
(2)对于符合标准的券商,工银瑞信将与其续约;对于不能达到标准的券商,不与其续约,并根据券商选择标准和程序,重新选择其它经营稳健、研究能力强、综合服务质量高的证券经营机构,租用其交易席位。
(3)若券商提供的综合证券服务不符合要求,工银瑞信有权按照委托协议规定,提前中止租用其交易席位。
§12 影响投资者决策的其他重要信息
本基金托管人中国建设银行股份有限公司的重大事项披露如下:
1. 2009年1月16日,本托管人公告本行聘请胡哲一先生担任本行副行长;
2. 2009年5月14日,美国银行公告关于中国建设银行股份有限公司股权变动报告书;
3. 2009年5月26日,中国建银投资有限责任公司公告关于中国建设银行股份有限公司股权变动报告书;
4. 2009年5月26日,中央汇金投资有限责任公司公告关于中国建设银行股份有限公司股权变动报告书;
5. 2009年8月2日,本托管人公告,自2009年7月24日起陈佐夫先生就任本行执行董事;
6. 2009年9月27日,本托管人发布关于控股股东增持股份计划实施情况的公告;
7. 2009年10月11日,本托管人发布关于控股股东增持本行股份的公告。