国寿安保尊利增强回报债券型证券投资

基金 2017 年半年度报告

2017年6月 30日

基金管理人：国寿安保基金管理有限公司

基金托管人：中国工商银行股份有限公司

送出日期：2017年8月25日

§1 重要提示及目录

1.1重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年8月24

日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料未经审计。

本报告期自2017年01月01日起至06月30日止。

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1.2目录

§1重要提示及目录...... 2

1.1重要提示...... 2

1.2目录...... 3

§2基金简介...... 6

2.1基金基本情况 ...... 6

2.2基金产品说明 ...... 6

2.3基金管理人和基金托管人...... 6

2.4信息披露方式 ...... 7

2.5其他相关资料 ...... 7

§3主要财务指标和基金净值表现...... 8

3.1主要会计数据和财务指标...... 8

3.2基金净值表现 ...... 8

§4管理人报告...... 12

4.1基金管理人及基金经理情况...... 12

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明...... 13

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...... 13

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...... 14

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...... 15

4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明...... 15

4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...... 16

4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明...... 16

§5托管人报告...... 16

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明...... 16

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明...... 16

5.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...... 16

§6半年度财务会计报告（未经审计）...... 17

6.1资产负债表...... 17

6.2利润表...... 18

6.3所有者权益（基金净值）变动表...... 20

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6.4报表附注...... 22

§7投资组合报告...... 41

7.1期末基金资产组合情况...... 41

7.2期末按行业分类的股票投资组合...... 42

7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细...... 43

7.4报告期内股票投资组合的重大变动...... 44

7.5期末按债券品种分类的债券投资组合...... 46

7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...... 46

7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细...... 46

7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细...... 46

7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...... 47

7.10报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明...... 47

7.11投资组合报告附注...... 47

§8基金份额持有人信息...... 48

8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构...... 48

8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况...... 48

8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况...... 48

§9开放式基金份额变动...... 49

§10重大事件揭示...... 49

10.1基金份额持有人大会决议...... 49

10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...... 49

10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...... 49

10.4基金投资策略的改变...... 49

10.5为基金进行审计的会计师事务所情况...... 49

10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...... 50

10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况...... 50

10.8其他重大事件 ...... 51

§11影响投资者决策的其他重要信息...... 52

11.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况...... 52

11.2影响投资者决策的其他重要信息...... 52

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§12备查文件目录...... 52

12.1备查文件目录 ...... 52

12.2存放地点...... 53

12.3查阅方式...... 53

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§2 基金简介

2.1基金基本情况

基金名称 国寿安保尊利增强回报债券型证券投资基金

基金简称 国寿安保尊利增强回报债券

基金主代码 002720

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2016年5月26日

基金管理人 国寿安保基金管理有限公司

基金托管人 中国工商银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 136,627,483.44份

国寿安保尊利增强回报债 国寿安保尊利增强回报债

下属分级基金的基金简称：

券A 券C

下属分级基金的交易代码： 002720 002721

报告期末下属分级基金的份额总额 127,893,710.96份 8,733,772.48份

2.2基金产品说明

本基金在追求本金安全、保持资产流动性以及有效控制风险的基础上，通过主

要投资于债券、银行存款、债券回购等固定收益类金融工具，并适时配置权益

投资目标

资产，以及通过积极主动的投资管理，力争为基金份额持有人提供超越业绩比

较基准的当期收益以及长期稳定的投资回报。

本基金在投资中主要基于对国家财政政策、货币政策的深入分析以及对宏观经

投资策略 济的动态跟踪，通过主动管理投资策略，在主要配置债券资产的前提下，适当

配置权益类资产，达到增强收益的目的。

业绩比较基准 本基金的业绩比较基准为中债综合（全价）指数收益率。

本基金为债券型基金，属于证券投资基金中较低预期风险、较低预期收益的品

风险收益特征 种。从预期风险收益方面看，本基金的预期风险收益水平相应会高于货币市场

基金，低于混合型基金、股票型基金。

2.3基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 国寿安保基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司

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姓名 张彬 郭明

信息披露负责人 联系电话 010-50850744 010-66105799

电子邮箱 public@gsfunds.com.cn custody@icbc.com.cn

客户服务电话 4009-258-258 95588

传真 010-50850776 010-66105798

上海市虹口区丰镇路806号 北京市西城区复兴门内大街55

注册地址

3幢306号 号

北京市西城区金融大街28号 北京市西城区复兴门内大街55

办公地址

院盈泰商务中心2号楼11层号

邮政编码 100033 100140

法定代表人 王军辉 易会满

2.4信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报、上海证券报

登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.gsfunds.com.cn

基金半年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人处

2.5其他相关资料

项目 名称 办公地址

北京市西城区金融大街28号院盈泰

注册登记机构 国寿安保基金管理有限公司

商务中心2号楼11层

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§3 主要财务指标和基金净值表现

3.1主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

基金级别 国寿安保尊利增强回报债券A 国寿安保尊利增强回报债券C

3.1.1期间数据和指标 报告期(2017年1月1日- 2017 报告期(2017年1月1日-

年6月30日) 2017年6月30日)

本期已实现收益 751,840.62 46,293.05

本期利润 692,615.89 32,778.72

加权平均基金份额本期利润 0.0049 0.0028

本期加权平均净值利润率 0.49% 0.28%

本期基金份额净值增长率 0.40% 0.20%

3.1.2期末数据和指标 报告期末(2017年6月30日)

期末可供分配利润 700,199.59 21,703.68

期末可供分配基金份额利润 0.0055 0.0025

期末基金资产净值 128,593,910.55 8,755,476.16

期末基金份额净值 1.005 1.002

3.1.3累计期末指标 报告期末(2017年6月30日)

基金份额累计净值增长率 0.50% 0.20%

注：本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

上述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用，计入费用后投资人的实际收益水平要低于所列数字。

3.2基金净值表现

3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

国寿安保尊利增强回报债券A

份额净值 业绩比较 业绩比较基准

份额净值增

阶段 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①－③ ②－④

长率①

准差② 率③ ④

过去一个月 0.90% 0.08% 0.90% 0.06% 0.00% 0.02%

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过去三个月 -0.20% 0.11% -0.88% 0.08% 0.68% 0.03%

过去六个月 0.40% 0.09% -2.11% 0.08% 2.51% 0.01%

过去一年 0.30% 0.09% -3.50% 0.10% 3.80% -0.01%

自基金合同

0.50% 0.09% -3.21% 0.09% 3.71% 0.00%

生效起至今

国寿安保尊利增强回报债券C

份额净值 业绩比较 业绩比较基准

份额净值增

阶段 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①－③ ②－④

长率①

准差② 率③ ④

过去一个月 0.80% 0.09% 0.90% 0.06% -0.10% 0.03%

过去三个月 -0.30% 0.12% -0.88% 0.08% 0.58% 0.04%

过去六个月 0.20% 0.10% -2.11% 0.08% 2.31% 0.02%

过去一年 0.10% 0.10% -3.50% 0.10% 3.60% 0.00%

自基金合同

0.20% 0.09% -3.21% 0.09% 3.41% 0.00%

生效起至今

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3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收

益率变动的比较

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注：本基金的基金合同于2016年5月26日生效，按照本基金的基金合同规定,自基金合同生效之

日起6个月内使基金的投资组合比例符合基金合同关于投资范围和投资限制的有关约定。本基金

建仓期结束时各项资产配置比例符合基金合同约定。

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§4 管理人报告

4.1基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

国寿安保基金管理有限公司经中国证监会证监许可[2013]1308号文核准，于2013

年10月29日设立，公司注册资本5.88亿元人民币，公司股东为中国人寿资产管理

有限公司，其持有股份85.03%，AMP CAPITAL INVESTORS LIMITED（澳大利亚安保资

本投资有限公司），其持有股份14.97%。

截至2017年6月30日，公司共管理31只开放式基金及部分特定资产管理计划，

公司管理资产总规模为1,410.13亿元，其中公募基金管理规模为1,006.76亿元。

4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理

证券从 说明

姓名 职务 （助理）期限

业年限

任职日期 离任日期

董瑞倩女士，硕士。曾任工银瑞信基金管

理有限公司专户投资部基金经理，中银国

际证券有限责任公司定息收益部副总经

理、执行总经理；现任国寿安保基金管理

有限公司投资管理部总经理，国寿安保尊

享债券型证券投资基金、国寿安保尊益信

投资管理

用纯债一年定期开放债券型证券投资基

部总经 2016年5

董瑞倩 - 20年 金、国寿安保稳恒混合型证券投资基金、

理、基金月26日

国寿安保尊盈一年定期开放债券型证券

经理

投资基金、国寿安保稳健回报混合型证券

投资基金、国寿安保保本混合型证券投资

基金、国寿安保尊利增强回报债券型证券

投资基金、国寿安保稳信混合型证券投资

基金及国寿安保尊裕优化回报债券型证

券投资基金基金经理。

李一鸣 基金经理 2016年5 - 9年 曾任中银国际定息收益部研究员、中信证

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月26日 券固定收益部研究员，2013年11月加入

国寿安保基金任基金经理助理，现任国寿

安保尊益信用纯债一年定期开放债券型

证券投资基金、国寿安保尊利增强回报债

券型证券投资基金、国寿安保安康纯债债

券型证券投资基金、国寿安保安享纯债债

券型证券投资基金及国寿安保稳嘉混合

型证券投资基金基金经理。

李捷先生，硕士。曾任德勤华永会计师事

务所高级审计师，中国国际金融有限公司

分析员，财富里昂证券有限责任公司投资

分析师。2013年12月加入国寿安保基金

2016年6

李捷 基金经理 - 10年 管理有限公司，历任研究员、基金经理助

月29日

理。现任国寿安保保本混合型证券投资基

金、国寿安保尊利增强回报债券型证券投

资基金及国寿安保强国智造灵活配置混

合型证券投资基金基金经理。

注：任职日期为基金合同生效日。证券从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于基金份额持有人为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金运作合法合规，不存在违反基金合同和损害基金份额持有人利益的行为。

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1公平交易制度的执行情况

报告期内，本基金管理人通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行，严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司制定的公平交易相关制度。本报告期，不存在损害投资者利益的不公平交易行为。

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4.3.2异常交易行为的专项说明

报告期内，本基金未发生违法违规且对基金财产造成损失的异常交易行为；且不存在所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情形。

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

2017 年上半年中国经济走势稳中向好，海外经济复苏延续使得出口保持回暖态

势，房地产投资与基建投资仍然维持动能，制造业投资在企业利润改善的推动下呈现底部企稳特征。物价方面，以猪肉为代表的食品价格走势继续低迷，核心通胀也跟随房价和工业品价格开始回落。政策方面，央行在1月和3月上调了MLF利率与公开市场利率，货币政策基调稳健中性，但6月以来金融去杠杆初见成效，通过加大公开市场投放和提前续作MLF来维稳资金面。

上半年债市收益率先升后稳，1季度受央行上调MLF利率的影响，债券市场利率

总体上行，4月银监会连续发文提升监管力度，委外资金和同业理财的赎回使得债券

抛售压力大增，债券市场深度调整。此后6月在监管协调加强和央行维稳资金面的推

动下债券市场转暖，收益率曲线陡峭化下行。

权益市场方面，从企业盈利端来看，随着供给侧改革的有效推进以及市场的自然出清，实体经济得到了一定程度的改善，企业效益提升，工业企业的资产负债表得到显着的修复。A股市场仍面临企业盈利修复和市场流动性中性的组合。回归基本面主导的方向始终贯穿2017年上半年，估值体系的分化和重构仍是市场的主旋律。进入二季度，金融去杠杆加速驱动利率上升抑制了A股估值水平及风险偏好，市场交易呈现高度集中化的趋势，市场热点集中聚焦在食品饮料、家电以及消费电子等业绩增长稳定的龙头白马上，而周期与计算机、传媒等高估值板块都出现了较大幅度的调整。

投资运作方面，本基金在报告期内债券配置以中短久期、中高评级信用债为主，并积极参与可转债一级申购；权益方面，报告期内维持中等持仓水平，震荡上行过程中适当调整仓位，择机布局优质公司。

4.4.2报告期内基金的业绩表现

截至本报告期末国寿安保尊利增强回报债券A基金份额净值为1.005元，本报告

期基金份额净值增长率为0.40%；截至本报告期末国寿安保尊利增强回报债券C基金

份额净值为1.002元，本报告期基金份额净值增长率为0.20%；同期业绩比较基准收

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益率为-2.11%。

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

2017年下半年海外经济总体仍在复苏进程中，欧元区经济复苏动能逐渐增强，预

计年内欧央行货币政策也会迎来转向，在此之前预计美元维持弱势。中国的名义经济增速已于1季度见顶，下半年也将逐渐回落，但由于出口持续回暖对经济构成支撑，部分前期滞涨的三线城市销售仍然较强，加上地方政府加大土地供给也支撑了房地产投资增速，经济的韧性仍然较强。中国经济的潜在下行风险在于基建投资难以维持强度，地方平台的融资能力预计将受到87号文等政策的限制。预计下半年通胀预期继续回落，商品和房价后期面临回落压力，劳动力市场也将由紧转松。

从政策面来看，经过前期对同业业务的治理整顿，金融去杠杆初见成效，货币政策下半年不会更紧，但是货币政策再度放松预计也需要时间。下半年债券市场的机会多于风险，债券利率可能有一定的下行空间，3季度货币政策以稳为主，资金利率波动性下降，预计到4季度才能观察到经济回落的进一步信号。本基金未来将采取更加灵活的投资策略，继续优化组合持仓结构，并且密切关注长期利率债及转债的波段交易机会。

权益市场方面，股票市场仍处于震荡分化状态，企业盈利的重要性显着提高。在后期组合自下而上选股的过程中，将更加注重估值与盈利增长的匹配度，继续寻找一些估值基本调整到位，且符合未来产业发展趋势，具备显着竞争力的优势公司。

4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人与基金托管人一同进行。本基金管理人设有基金估值委员会，估值委员会负责人由公司领导担任，委员由运营管理部负责人、监察稽核部负责人、研究部负责人组成，估值委员会成员均具有专业胜任能力和相关工作经历。估值委员会采取定期或临时会议的方式召开会议评估基金的估值政策和程序，在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况时，运营管理部及时提请估值委员会召开会议修订估值方法并履行信息披露义务，以保证其持续适用。相关基金经理和研究员可列席会议，向估值委员会提出估值意见或建议，但不参与具体的估值流程。上述参与估值流程的各方不存在任何重大利益冲突。

本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司和中证指数有限公司签署服 第15页共53页

务协议，由其按约定分别提供在银行间同业市场交易和在交易所市场交易的固定收益品种的估值数据。

4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金报告期内未进行利润分配。

4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

无。

§5 托管人报告

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内，本基金托管人在对国寿安保尊利增强回报债券型证券投资基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期内，国寿安保尊利增强回报债券型证券投资基金的管理人——国寿安保基金管理有限公司在国寿安保尊利增强回报债券型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，国寿安保尊利增强回报债券型证券投资基金未进行利润分配。

5.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人依法对国寿安保基金管理有限公司编制和披露的国寿安保尊利增强回报债券型证券投资基金2017年半年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。

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§6 半年度财务会计报告（未经审计）

6.1资产负债表

会计主体：国寿安保尊利增强回报债券型证券投资基金

报告截止日：2017年6月30日

单位：人民币元

本期末 上年度末

资产 附注号

2017年6月30日 2016年12月31日

资产：

银行存款 6.4.7.1 2,577,463.69 3,400,159.23

结算备付金 227,762.11 181,185.34

存出保证金 17,239.38 16,306.90

交易性金融资产 6.4.7.2 133,149,255.00 180,055,584.00

其中：股票投资 7,562,374.90 6,887,508.60

基金投资 - -

债券投资 125,586,880.10 173,168,075.40

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

衍生金融资产 6.4.7.3 - -

买入返售金融资产 6.4.7.4 10,000,135.00 2,500,000.00

应收证券清算款 - 109,530.63

应收利息 6.4.7.5 2,226,231.85 3,241,740.72

应收股利 - -

应收申购款 - 9.99

递延所得税资产 - -

其他资产 6.4.7.6 - -

资产总计 148,198,087.03 189,504,516.81

本期末 上年度末

负债和所有者权益 附注号

2017年6月30日 2016年12月31日

负债：

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短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 6.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 9,999,785.00 -

应付证券清算款 467,951.51 -

应付赎回款 - 198.04

应付管理人报酬 89,922.14 134,682.08

应付托管费 22,480.53 33,670.53

应付销售服务费 2,586.90 4,838.54

应付交易费用 6.4.7.7 27,389.69 52,008.82

应交税费 - -

应付利息 5,023.65 -

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 6.4.7.8 233,560.90 190,001.50

负债合计 10,848,700.32 415,399.51

所有者权益：

实收基金 6.4.7.9 136,627,483.44 188,850,022.87

未分配利润 6.4.7.10 721,903.27 239,094.43

所有者权益合计 137,349,386.71 189,089,117.30

负债和所有者权益总计 148,198,087.03 189,504,516.81

注：报告截止日2017年6月30日，国寿安保尊利增强回报A类基金份额净值人民币1.005元，

国寿安保尊利增强回报C类基金份额净值人民币1.002元，基金份额总额136,627,483.44份，其

中国寿安保尊利增强回报A类基金份额总额127,893,710.96份，国寿安保尊利增强回报C类基金

份额总额8,733,772.48份。

6.2利润表

会计主体：国寿安保尊利增强回报债券型证券投资基金

本报告期：2017年1月1日至2017年6月30日

单位：人民币元

第18页共53页

附注号 上年度可比期间

本期

2016年5月26日(基金

项目 2017年1月1日至

合同生效日)至2016年6

2017年6月30日

月30日

一、收入 1,929,745.92 1,155,913.02

1.利息收入 3,804,148.11 1,155,913.02

其中：存款利息收入 6.4.7.11 13,119.79 1,155,913.02

债券利息收入 3,696,338.65 -

资产支持证券利息收入 - -

买入返售金融资产收入 94,689.67 -

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-”填列） -1,816,673.25 -

其中：股票投资收益 6.4.7.12 -1,274,144.11 -

基金投资收益 - -

债券投资收益 6.4.7.13 -578,504.99 -

资产支持证券投资收益 6.4.7.13.5 - -

贵金属投资收益 6.4.7.14 - -

衍生工具收益 6.4.7.15 - -

股利收益 6.4.7.16 35,975.85 -

3.公允价值变动收益（损失以 6.4.7.17

-72,739.06 -

“-”号填列）

4.汇兑收益（损失以“-”号填

- -

列）

5.其他收入（损失以“-”号填 6.4.7.18

15,010.12 -

列）

减：二、费用 1,204,351.31 472,641.11

1．管理人报酬 6.4.10.2.1 608,568.20 308,499.26

2．托管费 6.4.10.2.2 152,142.02 77,124.82

3．销售服务费 6.4.10.2.3 20,782.32 43,669.71

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4．交易费用 6.4.7.19 61,280.51 -

5．利息支出 164,624.33 -

其中：卖出回购金融资产支出 164,624.33 -

6．其他费用 6.4.7.20 196,953.93 43,347.32

三、利润总额（亏损总额以“-”

725,394.61 683,271.91

号填列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“-”号

725,394.61 683,271.91

填列）

6.3所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：国寿安保尊利增强回报债券型证券投资基金

本报告期：2017年1月1日至2017年6月30日

单位：人民币元

本期

2017年1月1日至2017年6月30日

项目

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益

188,850,022.87 239,094.43 189,089,117.30

（基金净值）

二、本期经营活动产生

的基金净值变动数（本 - 725,394.61 725,394.61

期利润）

三、本期基金份额交易

产生的基金净值变动

数 -52,222,539.43 -242,585.77 -52,465,125.20

（净值减少以“-”号

填列）

其中：1.基金申购款 1,631,838.93 -511.18 1,631,327.75

2.基金赎回款 -53,854,378.36 -242,074.59 -54,096,452.95

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四、本期向基金份额持

有人分配利润产生的

- - -

基金净值变动（净值减

少以“-”号填列）

五、期末所有者权益

136,627,483.44 721,903.27 137,349,386.71

（基金净值）

上年度可比期间

2016年5月26日(基金合同生效日)至2016年6月30日

项目

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益

- - -

（基金净值）

二、本期经营活动产生

的基金净值变动数（本 - 683,271.91 683,271.91

期利润）

三、本期基金份额交易

产生的基金净值变动

402,901,631.60 - 402,901,631.60

数（净值减少以“-”

号填列）

其中：1.基金申购款 402,901,631.60 - 402,901,631.60

2.基金赎回款 - - -

四、本期向基金份额持

有人分配利润产生的

- - -

基金净值变动（净值减

少以“-”号填列）

五、期末所有者权益

402,901,631.60 683,271.91 403,584,903.51

（基金净值）

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署：

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______左季庆______ ______左季庆______ ____韩占锋____

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

6.4报表附注

6.4.1基金基本情况

国寿安保尊利增强回报债券型证券投资基金（简称“本基金”），系经中国证券监督管理委员会（简称“中国证监会”）证监许可[2016]379号文《关于准予国寿安保尊利增强回报债券型证券投资基金注册的批复》的核准，由国寿安保基金管理有限公司（简称“国寿安保”）于2016年5月3日至2016年5月23日向社会公开募集，募集期结束经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）验证出具安永华明(2016)验字第61090605_A03号验资报告后，向中国证监会报送基金备案材料。基金合同于2016年5月26日正式生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金将基金份额分为A类和C类不同的类别。在投资人认（申）购、赎回时，收取认（申）购费和赎回费，不收取销售服务费的，称为A类基金份额；收取销售服务费和赎回费，不收取认（申）购费的，称为C 类基金份额。首次募集规模为 272,526,466.19份 A 类基金份额，130,375,165.41份C类基金份额。国寿安保尊利增强回报A类及C类收到的实收基金合计人民币 402,901,631.60 元，分别折合成 A类和 C类基金份额，合计折合402,901,631.60份基金份额。本基金的基金管理人和注册登记机构为国寿安保，基金托管人为中国工商银行股份有限公司（简称“工商银行”）。

本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票）、权证等权益类资产及债券等固定收益类金融工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。

本基金投资的具有良好流动性的固定收益类金融工具，包括银行存款（包括协议存款、定期存款、通知存款和其他银行存款）、债券回购和债券类资产，其中债券类资产包括国内依法发行上市的国家债券、中央银行票据、金融债券、次级债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、政府支持机构债券、政府支持债券、地方政府债券、中小企业私募债、资产支持证券、可转换债券（含分离交易可转债）、证券公司短期公司债券、同业存单、可转让存单，以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。

本基金的投资组合比例为：投资于债券资产的比例不低于基金资产的80%；其中

第22页共53页

基金持有的全部权证的市值不超过基金资产净值的3%，现金或者到期日在一年以内的

政府债券不低于基金资产净值的5%。

6.4.2会计报表的编制基础

本财务报表系按照中国财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第3号《半年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。

本财务报表以本基金持续经营为基础列报。

6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2017年 6

月30日的财务状况以及2017年1月1日至2017年6月30日止期间的经营成果和净

值变动情况。

6.4.4重要会计政策和会计估计

本报告期所采用的会计政策与最近一期年度报告相一致。

6.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

6.4.5.1会计政策变更的说明

本基金本报告期无会计政策变更。

6.4.5.2会计估计变更的说明

本基金本报告期无会计估计变更。

6.4.5.3差错更正的说明

本基金于本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。

6.4.6税项

6.4.6.1 印花税

第23页共53页

经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年4月24日起，调整

证券（股票）交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰；

经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年9月19日起，调整

由出让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变； 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。

6.4.6.2 营业税、增值税

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通

知》的规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放

式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试

点的通知》的规定，经国务院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营

业税改征增值税试点，金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增

试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税

政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、

教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人；

根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的

通知》的规定，自2018年1月1日起资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增

值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在

2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；

第24页共53页

已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。

6.4.6.3 企业所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通

知》的规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放

式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的

通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

6.4.6.4 个人所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税

收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储

蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储

蓄存款利息所得暂免征收个人所得税；

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司

股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2013年1月1日起，

证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含

1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年

（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂减按25%计

入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税；

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股

息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2015年9月8日起，证

券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过1年的，股息

红利所得暂免征收个人所得税。

第25页共53页

6.4.7重要财务报表项目的说明

6.4.7.1银行存款

单位：人民币元

本期末

项目

2017年6月30日

活期存款 2,577,463.69

定期存款 -

其中：存款期限1-3个月 -

其他存款 -

合计： 2,577,463.69

6.4.7.2交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2017年6月30日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 8,064,247.74 7,562,374.90 -501,872.84

贵金属投资-金交所

- - -

黄金合约

交易所市场 35,328,549.05 34,759,880.10 -568,668.95

债券

银行间市场 91,149,285.27 90,827,000.00 -322,285.27

合计 126,477,834.32 125,586,880.10 -890,954.22

资产支持证券 - - -

基金 - - -

其他 - - -

合计 134,542,082.06 133,149,255.00 -1,392,827.06

6.4.7.3衍生金融资产/负债

本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。

第26页共53页

6.4.7.4买入返售金融资产

6.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额

单位: 人民币元

本期末

项目 2017年6月30日

账面余额 其中；买断式逆回购

买入返售证券_银行间 10,000,135.00 -

合计 10,000,135.00 -

6.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本报告期末无买断式逆回购交易取得的债券。

6.4.7.5应收利息

单位：人民币元

本期末

项目

2017年6月30日

应收活期存款利息 757.23

应收定期存款利息 -

应收其他存款利息 -

应收结算备付金利息 102.50

应收债券利息 2,187,992.96

应收买入返售证券利息 37,371.36

应收申购款利息 -

应收黄金合约拆借孳息 -

其他 7.80

合计 2,226,231.85

6.4.7.6其他资产

本基金本报告期末未持有其他资产。

6.4.7.7应付交易费用

单位：人民币元

第27页共53页

本期末

项目

2017年6月30日

交易所市场应付交易费用 24,040.75

银行间市场应付交易费用 3,348.94

合计 27,389.69

6.4.7.8其他负债

单位：人民币元

本期末

项目

2017年6月30日

应付券商交易单元保证金 -

应付赎回费 -

预提费用 233,560.90

合计 233,560.90

6.4.7.9实收基金

金额单位：人民币元

国寿安保尊利增强回报债券A

本期

项目 2017年1月1日至2017年6月30日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 173,625,364.77 173,625,364.77

本期申购 1,614,952.65 1,614,952.65

本期赎回(以"-"号填列) -47,346,606.46 -47,346,606.46

-基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算变动份额 - -

本期申购 - -

本期赎回(以"-"号填列) - -

本期末 127,893,710.96 127,893,710.96

金额单位：人民币元

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国寿安保尊利增强回报债券C

本期

项目 2017年1月1日至2017年6月30日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 15,224,658.10 15,224,658.10

本期申购 16,886.28 16,886.28

本期赎回(以"-"号填列) -6,507,771.90 -6,507,771.90

-基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算变动份额 - -

本期申购 - -

本期赎回(以"-"号填列) - -

本期末 8,733,772.48 8,733,772.48

6.4.7.10未分配利润

单位：人民币元

国寿安保尊利增强回报债券A

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 1,238,965.43 -1,000,504.58 238,460.85

本期利润 751,840.62 -59,224.73 692,615.89

本期基金份额交易

-508,024.60 277,147.45 -230,877.15

产生的变动数

其中：基金申购款 20,980.77 -21,605.67 -624.90

基金赎回款 -529,005.37 298,753.12 -230,252.25

本期已分配利润 - - -

本期末 1,482,781.45 -782,581.86 700,199.59

单位：人民币元

国寿安保尊利增强回报债券C

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 88,271.74 -87,638.16 633.58

第29页共53页

本期利润 46,293.05 -13,514.33 32,778.72

本期基金份额交易

-59,458.24 47,749.62 -11,708.62

产生的变动数

其中：基金申购款 185.38 -71.66 113.72

基金赎回款 -59,643.62 47,821.28 -11,822.34

本期已分配利润 - - -

本期末 75,106.55 -53,402.87 21,703.68

6.4.7.11存款利息收入

单位：人民币元

本期

项目

2017年1月1日至2017年6月30日

活期存款利息收入 10,861.42

定期存款利息收入 -

其他存款利息收入 -

结算备付金利息收入 2,094.52

其他 163.85

合计 13,119.79

6.4.7.12股票投资收益

6.4.7.12.1股票投资收益——买卖股票差价收入

单位：人民币元

本期

项目

2017年1月1日至2017年6月30日

卖出股票成交总额 19,101,184.56

减：卖出股票成本总额 20,375,328.67

买卖股票差价收入 -1,274,144.11

6.4.7.13债券投资收益

6.4.7.13.1债券投资收益项目构成

单位：人民币元

第30页共53页

本期

项目

2017年1月1日至2017年6月30日

债券投资收益——买卖债券（、债转股及债

-578,504.99

券到期兑付）差价收入

债券投资收益——赎回差价收入 -

债券投资收益——申购差价收入 -

合计 -578,504.99

6.4.7.13.2债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元

本期

项目

2017年1月1日至2017年6月30日

卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交

121,142,058.46

总额

减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付）

118,512,934.75

成本总额

减：应收利息总额 3,207,628.70

买卖债券差价收入 -578,504.99

6.4.7.13.3资产支持证券投资收益

本基金本报告期无资产支持证券投资收益。

6.4.7.14贵金属投资收益

6.4.7.14.1贵金属投资收益项目构成

本基金本报告期无贵金属投资收益。

6.4.7.15衍生工具收益

本基金本报告期无衍生工具投资收益。

6.4.7.16股利收益

单位：人民币元

本期

项目

2017年1月1日至2017年6月30日

第31页共53页

股票投资产生的股利收益 35,975.85

基金投资产生的股利收益 -

合计 35,975.85

6.4.7.17公允价值变动收益

单位：人民币元

本期

项目名称

2017年1月1日至2017年6月30日

1.交易性金融资产 -72,739.06

——股票投资 -35,785.07

——债券投资 -36,953.99

——资产支持证券投资 -

——贵金属投资 -

——其他 -

2.衍生工具 -

——权证投资 -

3.其他 -

合计 -72,739.06

6.4.7.18其他收入

单位：人民币元

本期

项目

2017年1月1日至2017年6月30日

基金赎回费收入 15,010.12

合计 15,010.12

6.4.7.19交易费用

单位：人民币元

本期

项目

2017年1月1日至2017年6月30日

交易所市场交易费用 60,105.51

第32页共53页

银行间市场交易费用 1,175.00

合计 61,280.51

6.4.7.20其他费用

单位：人民币元

本期

项目

2017年1月1日至2017年6月30日

审计费用 24,795.19

信息披露费 148,765.71

中债登账户维护费 9,000.00

银行费用 4,793.03

上清所账户维护费 9,000.00

其他 600.00

合计 196,953.93

6.4.7.21分部报告

无。

6.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明

6.4.8.1或有事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。

6.4.8.2资产负债表日后事项

截至财务报表批准日，本基金无其他须作披露的资产负债表日后事项。

6.4.9关联方关系

6.4.9.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

本基金本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。

6.4.9.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方

关联方名称 与本基金的关系

国寿安保基金管理有限公司（简称“国寿安保基金”）基金管理人、注册登记机构、直销机构

中国工商银行股份有限公司（简称“工商银行”） 基金托管人、销售机构

第33页共53页

中国人寿保险股份有限公司（简称“中国人寿”） 同一控制人控制的其他公司

6.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易

6.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易

本基金于本报告期未通过关联方交易单元进行交易。

6.4.10.1.1应支付关联方的佣金

无。

6.4.10.2关联方报酬

6.4.10.2.1基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2017年1月1日至2017年6 2016年5月26日(基金合同生效日)

月30日 至2016年6月30日

当期发生的基金应支付

608,568.20 308,499.26

的管理费

其中：支付销售机构的客

46,567.99 70,167.70

户维护费

注：基金管理费每日计提，按月支付。基金管理费按前一日的基金资产净值的0.80%的年费率计

提。计算方法如下：

H=E×0.80%/当年天数

H为每日应计提的基金管理费

E为前一日的基金资产净值

6.4.10.2.2基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2017年1月1日至2017年6 2016年5月26日(基金合同生效日)

月30日 至2016年6月30日

当期发生的基金应支付

152,142.02 77,124.82

的托管费

第34页共53页

注：基金托管费每日计提，按月支付。基金托管费按前一日的基金资产净值的0.20%的年费率计

提。计算方法如下：

H=E×0.20%/当年天数

H为每日应计提的基金托管费

E为前一日的基金资产净值

6.4.10.2.3销售服务费

单位：人民币元

本期

2017年1月1日至2017年6月30日

获得销售服务费的

当期发生的基金应支付的销售服务费

各关联方名称

国寿安保尊利增强 国寿安保尊利增强

合计

回报债券A 回报债券C

工商银行 - 19,801.75 19,801.75

国寿安保 - 42.60 42.60

合计 - 19,844.35 19,844.35

上年度可比期间

2016年5月26日(基金合同生效日)至2016年6月30日

获得销售服务费的

当期发生的基金应支付的销售服务费

各关联方名称

国寿安保尊利增强 国寿安保尊利增强

合计

回报债券A 回报债券C

工商银行 - 33,249.55 33,249.55

国寿安保 - 10,049.41 10,049.41

合计 - 43,298.96 43,298.96

注：本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额的销售服务费年费率为0.35%。基金销

售服务费每日计提，按月支付。本基金销售服务费将专门用于本基金的销售与基金份额持有人服务。销售服务费按前一日C类基金份额资产净值的0.35%年费率计提。计算方法如下：

H＝E×0.35%/当年天数

H为C类基金份额每日应计提的销售服务费

E为C类基金份额前一日基金资产净值

第35页共53页

6.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期未发生与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。

6.4.10.4各关联方投资本基金的情况

6.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

报告期内基金管理人未运用固有资金投资本基金。

6.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

份额单位：份

国寿安保尊利增强回报债券A

本期末 上年度末

2017年6月30日 2016年12月31日

关联方名称 持有的基金份额 持有的基金份额

持有的 持有的

占基金总份额的 占基金总份额的

基金份额 基金份额

比例 比例

中国人寿 80,001,600.00 62.55% 80,001,600.00 46.08%

6.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

上年度可比期间

本期

关联方 2016年5月26日(基金合同生效日)至

2017年1月1日至2017年6月30日

名称 2016年6月30日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

工商银行 2,577,463.69 10,861.42 2,847,451.24 10,113.30

注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行股份有限公司保管，按银行约定利率计息。

6.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金于本报告期未在承销期内参与关联方承销证券。

6.4.10.7其他关联交易事项的说明

无。

6.4.11利润分配情况

本基金本报告期未进行利润分配。

第36页共53页

6.4.12期末（2017年6月30日）本基金持有的流通受限证券

无。

6.4.12.1期末债券正回购交易中作为抵押的债券

6.4.12.1.1银行间市场债券正回购

金额单位：人民币元

期末估值

债券代码 债券名称 回购到期日 数量（张） 期末估值总额

单价

101458012 14龙净环保MTN001 2017年7月5日 104.92 10,000 1,049,200.00

101571007 15南京高科MTN001 2017年7月5日 100.81 100,000 10,081,000.00

合计 110,000 11,130,200.00

6.4.12.1.2交易所市场债券正回购

截至本报告期末，本基金无交易所市场债券正回购。

6.4.13金融工具风险及管理

6.4.13.1风险管理政策和组织架构

本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。

本基金管理人根据现代企业法人治理结构和内部控制的要求，建立在董事会领导下的架构清晰、控制有效、系统全面、切实可行的风险控制体系。风险控制的体系由公司董事会、风险管理委员会、经理层、督察长、监察稽核部和各业务部门业务人员岗位自控构成。

6.4.13.2信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。

本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。

第37页共53页

6.4.13.3流动性风险

流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。

本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此，除在附注6.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息，可赎回基金份额净值（所有者权益）无固定到期日且不计息，因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。

本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。

6.4.13.3.1金融资产和金融负债的到期期限分析

6.4.13.4市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

6.4.13.4.1利率风险

利率风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本基金所面临的利率风险主要来源于本基金所持有的生息资产。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、结算保证金、债券投资及买入返售金融资产等。

6.4.13.4.1.1利率风险敞口

单位：人民币元

本期末

1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计

2017年6月30日

资产

银行存款 2,577,463.69 - - - 2,577,463.69

结算备付金 227,762.11 - - - 227,762.11

第38页共53页

存出保证金 17,239.38 - - - 17,239.38

交易性金融资产 64,506,980.90 61,079,899.20 - 7,562,374.90 133,149,255.00

买入返售金融资产 10,000,135.00 - - - 10,000,135.00

应收利息 - - - 2,226,231.85 2,226,231.85

其他资产 - - - - -

资产总计 77,329,581.08 61,079,899.20 - 9,788,606.75 148,198,087.03

负债

卖出回购金融资产款 9,999,785.00 - - - 9,999,785.00

应付证券清算款 - - - 467,951.51 467,951.51

应付管理人报酬 - - - 89,922.14 89,922.14

应付托管费 - - - 22,480.53 22,480.53

应付销售服务费 - - - 2,586.90 2,586.90

应付交易费用 - - - 27,389.69 27,389.69

应付利息 - - - 5,023.65 5,023.65

其他负债 - - - 233,560.90 233,560.90

负债总计 9,999,785.00 - - 848,915.32 10,848,700.32

利率敏感度缺口 67,329,796.08 61,079,899.20 - 8,939,691.43 137,349,386.71

上年度末

1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计

2016年12月31日

资产

银行存款 3,400,159.23 - - - 3,400,159.23

结算备付金 181,185.34 - - - 181,185.34

存出保证金 16,306.90 - - - 16,306.90

交易性金融资产 108,197,871.20 45,538,699.2019,431,505.00 6,887,508.60 180,055,584.00

买入返售金融资产 2,500,000.00 - - - 2,500,000.00

应收证券清算款 - - - 109,530.63 109,530.63

应收利息 - - - 3,241,740.72 3,241,740.72

应收申购款 - - - 9.99 9.99

资产总计 114,295,522.67 45,538,699.2019,431,505.00 10,238,789.94 189,504,516.81

第39页共53页

负债

应付赎回款 - - - 198.04 198.04

应付管理人报酬 - - - 134,682.08 134,682.08

应付托管费 - - - 33,670.53 33,670.53

应付销售服务费 - - - 4,838.54 4,838.54

应付交易费用 - - - 52,008.82 52,008.82

其他负债 - - - 190,001.50 190,001.50

负债总计 - - - 415,399.51 415,399.51

利率敏感度缺口 114,295,522.67 45,538,699.2019,431,505.00 9,823,390.43 189,089,117.30

6.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析

该利率敏感性分析基于本基金报表日的利率风险状况；

假定所有期限的利率均以相同幅度变动25个基点，其他变量不变；

假设

此项影响并未考虑管理层为减低利率风险而可能采取的风险管理活动。

对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元）

相关风险变量的变动

本期末（2017年6月30日）上年度末（2016年12月31日）

分析

+25个基准点 -298,955.28 -741,530.17

-25个基准点 298,955.28 741,530.17

6.4.13.4.2外汇风险

本基金持有的金融工具以人民币计价，因此无重大外汇风险。

6.4.13.4.3其他价格风险

其他价格风险主要为市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的债券或银行间同业市场交易的债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。

基金的投资组合比例为：本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的80%；

第40页共53页

其中基金持有的全部权证的市值不超过基金资产净值的 3%，现金或者到期日在一年

以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。

6.4.13.4.3.1其他价格风险敞口

于2017年6月30日，本基金无重大价格风险。

6.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析

于2017年6月30日，本基金主要投资于固定收益品种，因此除市场利率和外汇

汇率以外的市场价格因素的变动对本基金资产净值无重大影响。

6.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

6.4.14.1 公允价值

银行存款、买入返售金融资产等，因其剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。

(1)各层次金融工具公允价值

本基金本报告期末持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层次的余额为人民币7,562,374.90元，属于第二层次的余额为人民币125,586,880.10 元，本报告期末无属于第三层次的余额。

(2)公允价值所属层次间的重大变动

本基金本报告期以公允价值计量的金融工具持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，在第一层次和第二层次之间均无重大转移。

本基金本报告期持有的以公允价值计量的金融工具均未发生转入或转出第三层次公允价值的情况。

6.4.14.2承诺事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。

6.4.14.3其他事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。

6.4.14.4财务报表的批准

本财务报表已于2017年8月24日经本基金的基金管理人批准。

§7 投资组合报告

7.1期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的

第41页共53页

比例（%）

1 权益投资 7,562,374.90 5.10

其中：股票 7,562,374.90 5.10

2 固定收益投资 125,586,880.10 84.74

其中：债券 125,586,880.10 84.74

资产支持证券 - -

3 贵金属投资 - -

4 金融衍生品投资 - -

5 买入返售金融资产 10,000,135.00 6.75

其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -

6 银行存款和结算备付金合计 2,805,225.80 1.89

7 其他各项资产 2,243,471.23 1.51

8 合计 148,198,087.03 100.00

7.2期末按行业分类的股票投资组合

金额单位：人民币元

代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)

A 农、林、牧、渔业 - -

B 采矿业 - -

C 制造业 5,789,054.90 4.21

电力、热力、燃气及水生产和供

D - -

应业

E 建筑业 - -

F 批发和零售业 - -

G 交通运输、仓储和邮政业 - -

H 住宿和餐饮业 - -

信息传输、软件和信息技术服务

I 528,000.00 0.38

业

J 金融业 410,200.00 0.30

K 房地产业 - -

第42页共53页

L 租赁和商务服务业 835,120.00 0.61

M 科学研究和技术服务业 - -

N 水利、环境和公共设施管理业 - -

O 居民服务、修理和其他服务业 - -

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 - -

R 文化、体育和娱乐业 - -

S 综合 - -

合计 7,562,374.90 5.51

7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位：人民币元

占基金资产净值

序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值

比例（％）

1 000521 美菱电器 210,000 1,344,000.00 0.98

2 002400 省广股份 104,000 835,120.00 0.61

3 600418 江淮汽车 60,000 633,000.00 0.46

4 002831 裕同科技 8,000 600,000.00 0.44

5 600703 三安光电 30,000 591,000.00 0.43

6 603816 顾家家居 10,000 587,800.00 0.43

7 300231 银信科技 40,000 528,000.00 0.38

8 002250 联化科技 30,000 429,000.00 0.31

9 601211 国泰君安 20,000 410,200.00 0.30

10 002557 洽洽食品 20,000 289,400.00 0.21

11 002138 顺络电子 15,000 278,700.00 0.20

12 000823 超声电子 17,900 258,118.00 0.19

13 002026 山东威达 27,800 252,146.00 0.18

14 600887 伊利股份 10,000 215,900.00 0.16

15 600894 广日股份 15,700 185,888.00 0.14

第43页共53页

16 601369 陕鼓动力 15,500 102,610.00 0.07

17 002705 新宝股份 1,430 21,492.90 0.02

7.4报告期内股票投资组合的重大变动

7.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

占期初基金资产净

序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额

值比例（％）

1 300231 银信科技 1,417,621.00 0.75

2 000521 美菱电器 1,267,750.00 0.67

3 002465 海格通信 1,185,000.00 0.63

4 600189 吉林森工 1,182,492.00 0.63

5 600060 海信电器 1,056,000.00 0.56

6 000425 徐工机械 1,044,000.00 0.55

7 002236 大华股份 978,000.00 0.52

8 002739 万达院线 847,200.00 0.45

9 600273 嘉化能源 846,900.00 0.45

10 000039 中集集团 821,500.00 0.43

11 300011 鼎汉技术 780,582.00 0.41

12 000937 冀中能源 749,000.00 0.40

13 000783 长江证券 715,730.04 0.38

14 002353 杰瑞股份 633,000.00 0.33

15 601369 陕鼓动力 607,200.00 0.32

16 000976 春晖股份 605,226.00 0.32

17 000157 中联重科 586,800.00 0.31

18 603816 顾家家居 580,934.00 0.31

19 002831 裕同科技 566,400.00 0.30

20 600703 三安光电 538,200.00 0.28

第44页共53页

7.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

占期初基金资产净

序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额

值比例（％）

1 000425 徐工机械 1,112,000.00 0.59

2 600060 海信电器 1,093,200.00 0.58

3 000783 长江证券 1,092,800.76 0.58

4 002465 海格通信 1,085,320.00 0.57

5 002236 大华股份 1,080,600.00 0.57

6 600189 吉林森工 939,682.00 0.50

7 000039 中集集团 851,200.00 0.45

8 300011 鼎汉技术 848,800.00 0.45

9 600273 嘉化能源 825,345.00 0.44

10 002739 万达院线 792,150.00 0.42

11 002440 闰土股份 680,800.00 0.36

12 600970 中材国际 589,178.00 0.31

13 000937 冀中能源 574,000.00 0.30

14 300263 隆华节能 564,912.00 0.30

15 300231 银信科技 542,494.00 0.29

16 601021 春秋航空 519,300.00 0.27

17 000157 中联重科 512,400.00 0.27

18 000976 春晖股份 498,000.00 0.26

19 002353 杰瑞股份 483,300.00 0.26

20 600328 兰太实业 465,042.00 0.25

7.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位：人民币元

买入股票成本（成交）总额 21,085,980.04

卖出股票收入（成交）总额 19,101,184.56

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7.5期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

占基金资产净值

序号 债券品种 公允价值

比例（％）

1 国家债券 7,968,800.00 5.80

2 央行票据 - -

3 金融债券 - -

其中：政策性金融债 - -

4 企业债券 24,506,502.40 17.84

5 企业短期融资券 40,146,000.00 29.23

6 中期票据 50,681,000.00 36.90

7 可转债（可交换债） 2,284,577.70 1.66

8 同业存单 - -

9 其他 - -

10 合计 125,586,880.10 91.44

7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

金额单位：人民币元

占基金资产净值

序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值

比例（％）

1 101458012 14龙净环保MTN001 100,000 10,492,000.00 7.64

2 101555019 15西北院MTN001 100,000 10,120,000.00 7.37

3 011697038 16一心堂SCP001 100,000 10,090,000.00 7.35

4 101571007 15南京高科MTN001 100,000 10,081,000.00 7.34

5 011760073 17南山集SCP004 100,000 10,050,000.00 7.32

7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属投资。

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7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证投资。

7.10报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

本基金本报告期未投资国债期货。

7.11投资组合报告附注

7.11.1本基金本报告期内投资前十名证券的发行主体均无被监管部门立案调查和在

报告编制前一年内受到公开谴责、处罚。

7.11.2基金投资前十名股票未超出基金合同规定的股票库。

7.11.3期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 17,239.38

2 应收证券清算款 -

3 应收股利 -

4 应收利息 2,226,231.85

5 应收申购款 -

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 2,243,471.23

7.11.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细

金额单位：人民币元

占基金资产净值

序号 债券代码 债券名称 公允价值

比例（％）

1 128013 洪涛转债 177,275.00 0.13

7.11.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末前十名股票中无流通受限的股票。

7.11.6投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。

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§8 基金份额持有人信息

8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

持有人户 户均持有的基 机构投资者 个人投资者

份额级别

数(户) 金份额 占总份 占总份

持有份额 持有份额

额比例 额比例

国寿安保尊

利增强回报 106 1,206,544.44 123,106,800.00 96.26% 4,786,910.96 3.74%

债券A

国寿安保尊

利增强回报 134 65,177.41 - 0.00% 8,733,772.48 100.00%

债券C

合计 240 569,281.18 123,106,800.00 90.10% 13,520,683.44 9.90%

8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

占基金总份额

项目 份额级别 持有份额总数（份）

比例

国寿安保尊利增强回报债券A 3,198.53 0.00%

基金管理人所有从业 国寿安保尊利增强回报债券C 100.09 0.00%

人员持有本基金

合计 3,298.62 0.00%

8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

本报告期末本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人以及本基金的基金经理均未持有本开放式基金。

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§9 开放式基金份额变动

单位：份

国寿安保尊利增 国寿安保尊利增

项目

强回报债券A 强回报债券C

基金合同生效日（2016年5月26日）基金份

272,526,466.19 130,375,165.41

额总额

本报告期期初基金份额总额 173,625,364.77 15,224,658.10

本报告期基金总申购份额 1,614,952.65 16,886.28

减:本报告期基金总赎回份额 47,346,606.46 6,507,771.90

本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"

- -

填列）

本报告期期末基金份额总额 127,893,710.96 8,733,772.48

§10 重大事件揭示

10.1基金份额持有人大会决议

本报告期内未召开基金份额持有人大会。

10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本报告期内，本基金管理人未发生重大人事变动。

本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。

10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。

10.4基金投资策略的改变

本报告期内本基金投资策略未改变。

10.5为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金自基金合同生效日起聘请安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金提供审计服务。

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10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。

10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况

10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

交易单元 占当期股票

券商名称 占当期佣金

数量 成交金额 成交总额的比 佣金 备注

总量的比例

例

银河证券 2 - - - - -

中信证券 2 - - - - -

国泰君安 2 40,187,164.60 100.00% 37,426.43 100.00% -

10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易

占当期债券 占当期权证

券商名称 占当期债券回购

成交金额 成交总额的 成交金额 成交金额成交总额的

成交总额的比例

比例 比例

银河证券 - - - - - -

中信证券 - - - - - -

国泰君安 12,910,123.70 100.00%214,800,000.00 100.00% - -

注：根据中国证券监督管理委员会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基字[2007]48号）的有关规定要求，我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后，向多家券商租用了基金专用交易单元。

1、基金专用交易单元的选择标准如下：

(1)综合实力较强、市场信誉良好；

(2)财务状况良好，经营状况稳健；

(3)经营行为规范，具备健全的内部控制制度；

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(4)研究实力较强，并能够第一时间提供丰富的高质量研究咨询报告，并能根据特定要求提

供定制研究报告；能够积极同我公司进行业务交流，定期来我公司进行观点交流和路演；

(5)具有丰富的投行资源和大宗交易信息，愿意积极为我公司提供相关投资机会，能够对公

司业务发展形成支持；

(6)具有费率优势，具备支持交易的安全、稳定、便捷、高效的通讯条件和交易环境，能提

供全面的交易信息服务；

(7)从制度上和技术上保证我公司租用交易单元的交易信息严格保密。

2、基金专用交易单元的选择程序如下：

(1)公司根据上述标准确定选用交易单元的证券经营机构；

(2)公司和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。

10.8其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

国寿安保基金管理有限公司关于旗下基金

中证报、上证报、证券

1 参加中国工商银行股份有限公司“2017倾 2017年1月1日

时报及公司网站

心回馈”基金定投优惠活动的公告

中证报、上证报、证券

2 关于基金经理休假事项的公告 2017年1月10日

时报及公司网站

国寿安保尊利增强回报债券型证券投资基 中证报、上证报、证券

3 2017年1月10日

金更新招募说明书（摘要）（2017年第1号）时报及公司网站

国寿安保尊利增强回报债券型证券投资基 中证报、上证报、证券

4 2017年1月21日

金2016年第4季度报告 时报及公司网站

国寿安保尊利增强回报债券型证券投资基 中证报、上证报、证券

5 2017年3月28日

金2016年年度报告（摘要） 时报及公司网站

国寿安保尊利增强回报债券型证券投资基 中证报、上证报、证券

6 2017年4月22日

金2017年第1季度报告 时报及公司网站

国寿安保基金管理有限公司关于旗下部分

中证报、上证报、证券

7 基金在浙江同花顺基金销售有限公司开通 2017年5月8日

时报及公司网站

定期定额投资业务的公告

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§11 影响投资者决策的其他重要信息

11.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况

投 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况

资

者 持有基金份额比例

序 期初 申购 赎回

类 达到或者超过20% 持有份额 份额占比

号 份额 份额 份额

别 的时间区间

机 1 20170101-20170109 39,000,800.00 0.00 26,000,000.00 13,000,800.00 9.52%

构 2 20170101-20170630 50,003,500.00 0.00 19,900,000.00 30,103,500.00 22.03%

3 20170101-20170630 80,001,600.00 0.00 0.00 80,001,600.00 58.55%

个

-- - - - - -

人

产品特有风险

本基金在报告期内出现单一投资者持有基金份额达到或超过20%的情形，可能存在大额赎回的风险，并

导致基金净值波动。此外，机构投资者赎回后，可能导致基金规模大幅减小，不利于基金的正常运作。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，并将采取有效措施保证中小投资者的合法权益。

11.2影响投资者决策的其他重要信息

无。

§12 备查文件目录

12.1备查文件目录

12.1.1 中国证监会批准国寿安保尊利增强回报债券型证券投资基金募集的文件

12.1.2 《国寿安保尊利增强回报债券型证券投资基金基金合同》

12.1.3 《国寿安保尊利增强回报债券型证券投资基金托管协议》

12.1.4 基金管理人业务资格批件、营业执照

12.1.5 报告期内国寿安保尊利增强回报债券型证券投资基金在指定媒体上披露

的各项公告

12.1.6 中国证监会要求的其他文件

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12.2存放地点

国寿安保基金管理有限公司,地址:北京市西城区金融大街28号院盈泰商务中心2

号楼11层

12.3查阅方式

12.3.1 营业时间内到本公司免费查阅

12.3.2登录本公司网站查阅基金产品相关信息：www.gsfunds.com.cn

12.3.3拨打本公司客户服务电话垂询：4009-258-258

国寿安保基金管理有限公司

2017年8月25日

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