中欧鼎利分级债券型证券投资基金2013年年度报告摘要中欧鼎利分级债券型证券投资基金2013年年度报告摘要
2013年12月31日
基金管理人:中欧基金管理有限公司
基金托管人:中信银行股份有限公司
送出日期:2014年03月28日
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中欧鼎利分级债券型证券投资基金2013年年度报告摘要
§1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中信银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2013年3月26日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。
本报告期自2013年1月1日起至12月31日止。
§2 基金简介2.1 基金基本情况
基金简称 中欧鼎利分级债券(场内简称:中欧鼎利)
基金主代码 166010
契约型,本基金在基金合同生效后一年内封闭运作,
不开放申购、赎回,鼎利A份额和鼎利B份额分别在深
基金运作方式 圳证券交易所上市交易。封闭期结束后,中欧鼎利份
额开放申购、赎回,鼎利A份额和鼎利B份额继续上市
交易但不可单独申购、赎回。
基金合同生效日 2011年06月16日
基金管理人 中欧基金管理有限公司
基金托管人 中信银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 145,630,806.62份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2011年09月15日
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中欧鼎利分级债券型证券投资基金2013年年度报告摘要
中欧鼎利分级债
下属分级基金的基金简称 鼎利A 鼎利B
券
下属分级基金的交易代码 166010 150039 150040报告期末下属分级基金的份
120,883,407.62份 17,323,179.00份 7,424,220.00份额总额2.2 基金产品说明
在控制风险的基础上,力争为持有人创造稳定的长期投资目标
回报。
本基金在投资策略上兼顾投资原则以及本基金的固有
特点,通过分散投资降低基金财产的非系统性风险,
保持基金组合良好的流动性。在固定收益类资产投资
方面,将综合运用久期配置策略、利率期限结构配置
策略、骑乘策略、息差策略、信用策略、可转债投资投资策略
策略、资产支持证券投资策略及流动性策略等。此外,
本基金以股票类资产投资作为整体投资组合管理的辅
助工具,为投资人提供适度参与股票市场的机会,并
结合新股申购策略及权证投资策略以提高投资组合收
益。
业绩比较基准 中国债券总指数×90%+沪深300指数×10%
本基金为债券型基金,属于证券投资基金中的较低风
风险收益特征 险品种,预期风险和预期收益高于货币市场基金,低
于混合型基金和股票型基金。
本基金为债券
鼎利B份额表现出
型基金,属于证
鼎利A份额表 较高风险、收益相
券投资基金中
现出低风险、收 对较高的特征,其
的较低风险品
益稳定特征,其 预期收益和预期风
下属三级基金的风险收益特 种,预期风险和
预期收益和预 险要高于普通的债
征 预期收益高于
期风险要低于 券型基金份额,类
货币市场基金,
普通的债券型 似于具有收益杠杆
低于混合型基
基金份额。 性的债券型基金份
金和股票型基
额。
金。
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中欧鼎利分级债券型证券投资基金2013年年度报告摘要2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中欧基金管理有限公司 中信银行股份有限公司
姓名 黎忆海 朱义明信息披露负责
联系电话 021-68609600 010-65556899人
电子邮箱 liyihai@lcfunds.com zhuyiming@citicbank.com
021-68609700、
客户服务电话 95558
400-700-9700
传真 021-33830351 010-655508322.4 信息披露方式登载基金年度报告正文的管
www.lcfunds.com理人互联网网址
基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公场所
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
2011年06月16
3.1.1 期间数据和指标 2013年 2012年 日-2011年12月
31日
本期已实现收益 14,509,801.28 23,086,420.32 -1,049,206.93
本期利润 8,208,869.95 33,230,086.59 -5,579,284.58
加权平均基金份额本期利润 0.0598 0.0580 -0.0064
本期基金份额净值增长率 4.41% 4.93% -0.60%
3.1.2 期末数据和指标 2013年末 2012年末 2011年末
期末可供分配基金份额利润 0.0887 0.0404 -0.0064
期末基金资产净值 158,544,750.37 203,754,684.71 869,678,113.16
期末基金份额净值 1.089 1.043 0.994注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
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中欧鼎利分级债券型证券投资基金2013年年度报告摘要2、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为期末余额,不是当期发生数)。3、所述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。3.2 基金净值表现3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
业绩比
份额净 业绩比
份额净 较基准
值增长 较基准
阶段 值增长 收益率 ①-③ ②-④
率标准 收益率
率① 标准差
差② ③
④
过去三个月 0.18% 0.08% -3.12% 0.18% 3.30% -0.10%
过去六个月 0.09% 0.13% -4.54% 0.17% 4.63% -0.04%
过去一年 4.41% 0.16% -5.33% 0.18% 9.74% -0.02%自基金合同生效起至
8.90% 0.17% -4.59% 0.16% 13.49% 0.01%今注:本基金大类资产的投资比例为:国债、央行票据、金融债、企业债、公司债、地方政府债券、短期融资券、资产支持证券、可转债、可分离交易可转债、债券回购等固定收益类证券的比例占基金资产的比例不低于80%。本基金可以从二级市场买入股票、权证等非固定收益类资产,投资于股票、权证等非固定收益类资产占基金资产的比例不高于20%,其中权证资产比例不超过基金资产净值的3%。封闭期结束后,基金保留的现金以及投资于剩余期限在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%。根据本基金的大类资产投资标的及具体比例范围,我们选择将本基金主要投资的两个大类资产即债券资产和股票资产的市场表现组合成比较基准表现作为基金业绩的参照。在代表大类资产表现的标的指数选择上,我们选择了具有较强代表性的中国债券总指数和沪深300指数作为两大类资产的标的指数。比较基准中债券和股票类资产的权重分配以基金该类资产可投资比例范围的中值作为基本参考,最终具体比例为债券部分90%,股票部分10%。3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
中欧鼎利分级债券型证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
(2011 年 6 月 16 日至 2013 年 12 月 31 日)
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中欧鼎利分级债券型证券投资基金2013年年度报告摘要
10%
8%
6%
4%
2%
0%
-2%
-4%
2011-06-16 2011-10-26 2012-03-07 2012-07-16 2012-11-22 2013-04-09 2013-08-19 2013-12-31
中欧鼎利分级债券(场内简称:中欧鼎利)
基金基准注:本基金合同生效日为2011年6月16日,建仓期为2011年6月16日至2011年12月15日,建仓期结束时各项资产配置比例符合本基金基金合同规定。3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
中欧鼎利分级债券型证券投资基金
每年基金净值增长率与同期业绩比较基准收益率的对比图
8%
2012年
2013年
6%
4%
2011年 2012年
2%
0%
-2%
2011年
-4%
-6%
-8% 2013年
2011年 2012年 2013年
中欧鼎利分级债券(场内简称:中欧鼎利)
基准注:本基金合同生效日为2011年6月16日,2011年度数据为2011年6月16日至2011年12月31日数据。3.3 过去三年基金的利润分配情况本基金自2011年6月16日(基金合同生效日)至2013年12月31日未进行利润分配。
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中欧鼎利分级债券型证券投资基金2013年年度报告摘要
§4 管理人报告4.1 基金管理人及基金经理情况4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验中欧基金管理有限公司经中国证监会(证监基字[2006]102号文)批准,于2006年7月19日正式成立。股东为意大利意联银行股份合作公司、国都证券有限责任公司、北京百骏投资有限公司、万盛基业投资有限责任公司,注册资本为1.88亿元人民币。截至2013年12月31日,本基金管理人共管理16只开放式基金,即中欧新趋势股票型证券投资基金(LOF)、中欧新蓝筹灵活配置混合型证券投资基金、中欧稳健收益债券型证券投资基金、中欧价值发现股票型证券投资基金、中欧中小盘股票型证券投资基金(LOF)、中欧沪深300指数增强型证券投资基金(LOF)、中欧增强回报债券型证券投资基金(LOF)、中欧新动力股票型证券投资基金(LOF)、中欧鼎利分级债券型证券投资基金、中欧盛世成长分级股票型证券投资基金、中欧信用增利分级债券型证券投资基金、中欧货币市场基金、中欧纯债分级债券型证券投资基金、中欧价值智选回报混合型证券投资基金、中欧成长优选回报灵活配置混合型发起式证券投资基金和中欧纯债添利分级债券型证券投资基金。4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
任本基金的基金经理(助
证券从
姓名 职务 理)期限 说明
业年限
任职日期 离任日期
本基金 企业管理硕士。历任南京
基金经 银行债券分析师,兴业银
理,中欧 行上海分行债券投资经
增强回 理。2009年9月加入中欧基
报债券 金管理有限公司,历任债
型证券 券研究员、中欧稳健收益
投资基 2011年06月 债券型证券投资基金基金
聂曙光 - 9年
金 16日 经理助理、基金经理;现
(LOF) 任中欧增强回报债券型证
基金经 券投资基金(LOF)基金
理,中欧 经理、中欧鼎利分级债券
信用增 型证券投资基金基金经
利分级 理、中欧信用增利分级债
债券型 券型证券投资基金基金经
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中欧鼎利分级债券型证券投资基金2013年年度报告摘要
证券投 理、固定收益部总监。
资基金
基金经
理,固定
收益部
总监
金融学专业硕士。历任上
海金信证券研究所有限责
任公司研究员,中原证券
股份有限公司证券研究所
研究员,光大保德信基金
管理有限公司研究员。
2009年10月加入中欧基金
管理有限公司至今,曾任
研究员、高级研究员、中
本基金 欧鼎利分级债券型证券投
2012年09月 2013年01月
袁争光 基金经 7年 资基金基金经理助理、中
25日 31日
理助理 欧信用增利分级债券型证
券投资基金基金经理助
理、中欧稳健收益债券型
证券投资基金基金经理助
理、中欧货币市场基金基
金经理助理;现任中欧纯
债分级债券型证券投资基
金的基金经理、中欧沪深
300指数增强型证券投资
基金(LOF)基金经理。注:1、任职日期和离任日期一般情况下指公司作出决定之日;若该基金经理自基金合同生效日起即任职,则任职日期为基金合同生效日。2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明本报告期内,本基金管理人严格遵循了《证券投资基金法》及其各项实施细则、《中欧鼎利分级债券型证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规的规定,本着诚实信用、
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中欧鼎利分级债券型证券投资基金2013年年度报告摘要勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产,为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内,基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定,无违法违规、未履行基金合同承诺或损害基金份额持有人利益的行为。4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明4.3.1 公平交易制度和控制方法
根据相关法律法规,公司制订了《公平交易管理办法》以确保公司旗下管理的不同投资组合得到公平对待,保护投资者合法权益。在投资决策方面,基金经理共享研究报告、投研体系职权划分明确且互不干预、各基金持仓及交易信息等均能有效隔离;在交易执行方面,以系统控制和人工审阅相结合的方式,严控反向交易和同向交易;另外,中央交易室在交易执行过程中对公平交易实施一线监控,监察稽核部也会就投资交易行为进行分析和评估,定期进行公平交易的内部审计工作。4.3.2 公平交易制度的执行情况
报告期内,本基金管理人严格按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》及公司内部相关制度等规定,从研究分析、投资决策、交易执行、事后监控等环节严格把关,通过系统和人工等方式在各个环节严格控制交易公平执行。在公平交易稽核审计过程中,针对投资组合间同向交易价差出现异常的情况,我们分别从交易动机、交易时间间隔、交易时间顺序、指令下达明细等方面进行了进一步深入分析,并与基金经理进行了沟通确认,从最终结果看,造成同向价差的原因主要在于各基金所遇申赎时点不同、股价波动等不可控因素,基金经理已在其可控范围内尽力确保交易公平,未发现不同投资组合之间存在非公平交易的情况。4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内,本基金管理人管理的所有投资组合不存在参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况,且不存在其他可能导致非公平交易和利益输送的异常交易行为。4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
一季度经济复苏趋势有所松动,资金异常宽松,债券市场整体上涨,而转债和股票市场则经历了前期惯性上冲和后期向下调整的过程。二季度经济数据继续向下,保增长政策也未出现,季末资金面出现了空前的紧张,股票市场和债券市场双双出现大幅下跌。三季度宏观政策目标短期保经济增长,经济数据好转,利率产品供给大幅增加,而银行受
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中欧鼎利分级债券型证券投资基金2013年年度报告摘要六月份流动性冲击影响而持续处于增加流动性储备过程中,需求不太积极;同时债券市场继续调整,而权益市场有较好表现。四季度经济和通胀数据保持平稳,但受利率市场化和货币政策正常化的影响,债券市场继续下跌。本基金一季度主要操作是在一月底大幅减持了可转债仓位,后三个季度依然维持谨慎态度,以现金类资产为主要操作对象,在可转债急跌过程中有少量建仓。4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本报告期内,基金份额净值增长率为4.41%,同期业绩比较基准增长率为-5.33%,基金投资收益高于同期业绩比较基准。4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
预计2014年初期宏观经济仍将无大的上下波动,物价平稳,货币政策也将继续维持中性水平,政策放松可能性不大。在政策保持当前力度的情况下,预计流动性难以明显改善,信用风险将进一步上升,信用债券需谨慎回避;预计企业盈利缓慢下滑,权益市场需向下修正预期。4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内,本基金管理人严格按照本公司制订的《估值委员会议事规则》以及相关法律法规的规定,有效地控制基金估值流程。公司估值委员会主席为公司分管运营副总经理,成员包括总经理、督察长、投资总监,基金运营部总监,监察稽核部总监以及基金核算、金融工程、行业研究等方面的骨干。估值委员会负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督,确保基金估值的公允、合理,防止估值被歪曲进而对基金持有人产生不利影响。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况,可向估值委员会报告并提出相关意见和建议。
本基金管理人按照最新的估值准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金投资品种进行估值。具体估值流程为:基金日常估值由基金管理人进行,基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核,基金份额净值由基金管理人完成估值后,将估值结果以XBRL形式报给基金托管人,基金托管人复核无误后签章返回给基金管理人,由基金管理人依据本基金合同和有关法律法规的规定予以公布。报告期内相关基金估值政策的变更由托管银行进行复核确认。
上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。上述参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期未进行利润分配,符合相关法规及基金合同的规定。
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中欧鼎利分级债券型证券投资基金2013年年度报告摘要
§5 托管人报告5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
报告期内,作为本基金的托管人,中信银行严格遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,尽职尽责地履行了托管人应尽的义务,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
报告期内,本托管人按照国家有关法律法规、基金合同和托管协议要求,对基金管理人--中欧基金管理有限公司在本基金投资运作方面进行了监督,对基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
由本基金的基金管理人--中欧基金管理有限公司编制,并经本托管人复核审查的本年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配、财务会计报告、投资组合报告等内容真实、准确和完整。
§6 审计报告
本基金2013年年度财务会计报告经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)审计,注册会计师签字出具了无保留意见的审计报告。投资者可通过登载于本管理人网站的年度报告正文查看审计报告全文。
§7 年度财务报表7.1 资产负债表会计主体:中欧鼎利分级债券型证券投资基金报告截止日:2013年12月31日
单位:人民币元
本期末 上年度末
资产
2013年12月31日 2012年12月31日
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中欧鼎利分级债券型证券投资基金2013年年度报告摘要资产:
银行存款 17,202,782.94 3,175,778.70
结算备付金 967,596.76 261,751.05
存出保证金 40,283.67 500,000.00
交易性金融资产 77,106,916.99 228,990,217.30
其中:股票投资 1,048,550.00 28,824,416.32
基金投资 - -
债券投资 76,058,366.99 200,165,800.98
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 77,000,165.00 1,800,000.00
应收证券清算款 826,038.68 577,636.05
应收利息 1,055,534.71 2,163,302.13
应收股利 - -
应收申购款 14,689.78 4,018.18
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 174,214,008.53 237,472,703.41
本期末 上年度末
负债和所有者权益
2013年12月31日 2012年12月31日负债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - 32,000,000.00
应付证券清算款 14,984,762.24 -
应付赎回款 9,239.99 297,939.57
应付管理人报酬 75,383.79 141,251.00
应付托管费 21,538.26 40,357.38
应付销售服务费 - -
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中欧鼎利分级债券型证券投资基金2013年年度报告摘要
应付交易费用 5,502.53 68,133.81
应交税费 353,048.80 341,648.80
应付利息 - 18,530.24
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 219,782.55 810,157.90
负债合计 15,669,258.16 33,718,018.70所有者权益:
实收基金 145,630,806.62 195,424,544.41
未分配利润 12,913,943.75 8,330,140.30
所有者权益合计 158,544,750.37 203,754,684.71
负债和所有者权益总计 174,214,008.53 237,472,703.41注:1. 报告截止日2013年12月31日,中欧鼎利分级债券型证券投资基金之基础份额净值1.089元,中欧鼎利分级债券型证券投资基金之A份额净值1.108元,中欧鼎利分级债券型证券投资基金之B份额净值1.045;基金份额总额145,630,806.62份,其中中欧鼎利分级债券型证券投资基金之基础份额120,883,407.62份,中欧鼎利分级债券型证券投资基金之A份额17,323,179.00份,中欧鼎利分级债券型证券投资基金之B份额7,424,220.00份。7.2 利润表会计主体:中欧鼎利分级债券型证券投资基金本报告期:2013年01月01日至2013年12月31日
单位:人民币元
本期 上年度可比期间2012年
项目 2013年01月01日至2013 01月01日至2012年12月
年12月31日 31日
一、收入 10,213,993.29 39,840,014.43
1.利息收入 4,450,169.32 19,527,471.17
其中:存款利息收入 115,387.80 237,928.58
债券利息收入 2,300,293.86 17,362,903.85
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 2,034,487.66 1,926,638.74
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中欧鼎利分级债券型证券投资基金2013年年度报告摘要
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以“-”填列) 12,052,597.69 10,070,205.60
其中:股票投资收益 1,754,232.45 -5,373,310.43
基金投资收益 - -
债券投资收益 10,252,707.66 14,261,916.08
资产支持证券投资收益 - -
贵金属投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 45,657.58 1,181,599.953.公允价值变动收益(损失以“-”
-6,300,931.33 10,143,666.27号填列)
4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - -
5.其他收入(损失以“-”号填列) 12,157.61 98,671.39
减:二、费用 2,005,123.34 6,609,927.84
1.管理人报酬 1,048,502.52 4,108,169.72
2.托管费 299,572.13 1,173,762.70
3.销售服务费 - -
4.交易费用 122,957.22 587,235.52
5.利息支出 109,711.42 296,906.25
其中:卖出回购金融资产支出 109,711.42 296,906.25
6.其他费用 424,380.05 443,853.65三、利润总额(亏损总额以“-”号
8,208,869.95 33,230,086.59填列)
减:所得税费用 - -
四、净利润(净亏损以“-”号填列) 8,208,869.95 33,230,086.597.3 所有者权益(基金净值)变动表会计主体:中欧鼎利分级债券型证券投资基金本报告期:2013年01月01日至2013年12月31日
单位:人民币元
项目 本期
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中欧鼎利分级债券型证券投资基金2013年年度报告摘要
2013年01月01日至2013年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净 8,330,140.3
195,424,544.41 203,754,684.71
值) 0
二、本期经营活动产生的基金 8,208,869.9
8,208,869.95
净值变动数(本期利润) 5三、本期基金份额交易产生的
-3,625,066.
基金净值变动数(净值减少以 -49,793,737.79 -53,418,804.29
50“-”号填列)
3,467,076.7
其中:1.基金申购款 40,078,210.76 43,545,287.54
8
-7,092,143.
2.基金赎回款 -89,871,948.55 -96,964,091.83
28四、本期向基金份额持有人分
配利润产生的基金净值变动 - - -(净值减少以“-”号填列)
五、期末所有者权益(基金净 12,913,943.
145,630,806.62 158,544,750.37
值) 75
上年度可比期间2012年01月01日至2012年12月31日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净 -5,579,284.
875,257,397.74 869,678,113.16
值) 58
二、本期经营活动产生的基金 33,230,086.
- 33,230,086.59
净值变动数(本期利润) 59三、本期基金份额交易产生的
-19,320,661
基金净值变动数(净值减少以 -679,832,853.33 -699,153,515.04
.71“-”号填列)
其中:1.基金申购款 644,700.92 13,979.47 658,680.39
-19,334,641
2.基金赎回款 -680,477,554.25 -699,812,195.43
.18四、本期向基金份额持有人分
- - -配利润产生的基金净值变动
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中欧鼎利分级债券型证券投资基金2013年年度报告摘要(净值减少以“-”号填列)
五、期末所有者权益(基金净 8,330,140.3
195,424,544.41 203,754,684.71
值) 0报表附注为财务报表的组成部分。本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
刘建平 黄峰 郭雅梅
————————— ————————— —————————
基金管理公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人7.4 报表附注7.4.1 基金基本情况中欧鼎利分级债券型证券投资基金(以下简称"本基金")经中国证券监督管理委员会(以下简称"中国证监会")证监许可 2011]第550号《关于核准中欧鼎利分级债券型证券投资基金募集的批复》核准,由中欧基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《中欧鼎利分级债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型,在基金合同生效后一年内封闭运作,不开放申购、赎回,鼎利A份额和鼎利B份额分别在深圳证券交易所(以下简称"深交所")上市交易。封闭期结束后,中欧鼎利份额开放申购、赎回,鼎利A份额和鼎利B份额继续上市交易但不可单独申购、赎回。首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币874,872,108.90元,业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2011)第239号验资报告予以验证。经向中国证监会备案, 中欧鼎利分级债券型证券投资基金基金合同》于2011年6月16日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为875,257,397.74份,其中认购资金利息折合385,288.84份,场外认购的全部份额确认为中欧鼎利分级债券型证券投资基金之基础份额(以下简称"中欧鼎利份额")781,957,028.74份,场内认购部分按照基金合同约定的7:3比例份额确认为中欧鼎利分级债券型证券投资基金之A份额(以下简称"鼎利A份额")65,310,258.00份和中欧鼎利分级债券型证券投资基金之B份额(以下简称"鼎利B份额")27,990,111.00份。本基金的基金管理人为中欧基金管理有限公司,基金托管人为中信银行股份有限公司。根据《中欧鼎利分级债券型证券投资基金基金合同》和《中欧鼎利分级债券型证券投资基金招募说明书》并报中国证监会备案,本基金基金合同生效后,基金管理人将根据基金合同的约定办理中欧鼎利份额与鼎利A份额、鼎利B份额之间的份额配对转换业务,基金管理人按照基金合同的约定在基金份额折算日对所有基金份额进行折算并对折算后的中欧鼎利份额的场内份额按照7:3的比例拆分为预期收益与风险不同的两个份额类别,即获取稳健收益的基金份额(即"鼎利A份额")和获取进取收益的基金份额(即"鼎利B份额"),两类基金份额的基金资产合并运作。本基金7份鼎利A份额与3份鼎利B份额构成
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中欧鼎利分级债券型证券投资基金2013年年度报告摘要一对份额组合,一对鼎利A份额与鼎利B份额的份额组合的净值之和将等于10份中欧鼎利份额的净值。鼎利A份额的约定年收益率为一年期银行定期存款利率加上1%。鼎利B份额的份额净值根据中欧鼎利份额的份额净值、鼎利A份额的份额净值以及中欧鼎利份额、鼎利A份额、鼎利B份额的份额净值关系计算。在满足一定条件的情况下,本基金的基金管理人将根据基金合同约定,对本基金所有份额进行折算,所有的基金份额净值调整到1.000元。经深交所深证上[2011]第279号文审核同意,本基金93,300,369.00份基金份额于2011年9月15日在深交所挂牌交易(其中鼎利A份额为65,310,258.00份,鼎利B份额为27,990,110.00份)。一年封闭期结束后,中欧鼎利份额开放场内和场外申购、赎回,鼎利A份额和鼎利B份额继续上市交易但不可单独申购、赎回。根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《中欧鼎利分级债券型证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票(包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、债券、货币市场工具、权证、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其它金融工具。本基金投资于国债、央行票据、金融债、企业债、公司债、地方政府债券、短期融资券、资产支持证券、可转债、可分离交易可转债、债券回购等固定收益类证券的比例不低于基金资产的80%,本基金可以从二级市场买入股票、权证等非固定收益类资产,本基金投资于股票、权证等非固定收益类证券的比例不超过基金资产的20%,其中权证资产比例不超过基金资产净值的3%。中欧鼎利份额开始办理申购赎回业务后,本基金保留的现金或者投资于到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%。本基金的业绩比较基准为:中国债券总指数 X 90%+沪深300 指数 X 10%。本财务报表由本基金的基金管理人中欧基金管理有限公司于2014年3月28日批准报出。7.4.2 会计报表的编制基础本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称"企业会计准则")、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《中欧鼎利分级债券型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明本基金2013年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2013年12月31日的财务状况以及2013年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
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中欧鼎利分级债券型证券投资基金2013年年度报告摘要7.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致。7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明7.4.5.1 会计政策变更的说明无。7.4.5.2 会计估计变更的说明无。7.4.5.3 差错更正的说明无。7.4.6 税项根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。基金买卖股票、债券的差价收入不予征收营业税。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。自2013年1月1日起,对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂减按25%计入应纳税所得额。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。
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中欧鼎利分级债券型证券投资基金2013年年度报告摘要7.4.7关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
中欧基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中信银行股份有限公司(“中信银行”) 基金托管人、基金代销机构
国都证券有限责任公司(“国都证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构意大利意联银行股份合作公司(Unione
基金管理人的股东di Banche Italiane S.c.p.a.,简称UBI)
北京百骏投资有限公司 基金管理人的股东
万盛基业投资有限责任公司 基金管理人的股东
深圳中欧盛世资本管理有限公司 基金管理人的子公司注:1. 1.根据本基金管理人2013年4月20日发布的公告,经中国证监会证监许可[2013]240号文核准,本基金管理人新增北京百骏投资有限公司为本基金管理人股东,并将注册资本由人民币120,000,000元增加到人民币188,000,000元。新增注册资本中,意大利意联银行股份合作公司增加出资700万元,万盛基业投资有限责任公司增加出资460万元,北京百骏投资有限公司认购出资5640万元。变更后本基金管理人的股东及持股比例为:意大利意联银行股份合作公司35%,国都证券有限责任公司30%,北京百骏投资有限公司30%,万盛基业投资有限责任公司5%。2.根据本基金管理人2013年9月13日发布的公告,经中国证监会证监许可[2013]1127号文核准,本基金管理人设立子公司深圳中欧盛世资本管理有限公司,业务范围为特定客户资产管理业务以及中国证监会许可的其他业务。深圳中欧盛世资本管理有限公司注册资本人民币2,000万元,其中,本基金管理人为主要股东,持有51%的股权;北京中创碳投科技有限公司持有30%的股权;国都景瑞投资有限公司持有19%的股权。3. 下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。7.4.8本报告期及上年度可比期间的关联方交易7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易7.4.8.1.1 股票交易
金额单位:人民币元
本期 上年度可比期间
2013年01月01日至2013年12月31 2012年01月01日至2012年12月31
日 日
关联方名称
占当期股票 占当期股票
成交金额 成交总额的比 成交金额 成交总额的比
例 例
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中欧鼎利分级债券型证券投资基金2013年年度报告摘要
国都证券 28,322,881.15 40.83% 85,705,925.81 22.71%7.4.8.1.2 权证交易无。7.4.8.1.3 债券交易
金额单位:人民币元
本期 上年度可比期间
2013年01月01日至2013年12月31 2012年01月01日至2012年12月31
日 日
关联方名称
占当期债券 占当期债券
成交金额 成交总额的 成交金额 成交总额的
比例 比例
国都证券 74,090,832.41 30.35% 148,540,436.50 31.80%7.4.8.1.4 债券回购交易
金额单位:人民币元
本期 上年度可比期间
2013年01月01日至2013年12月31 2012年01月01日至2012年12月31
日 日
关联方名称
占当期债券 占当期债券
成交金额 回购成交总 成交金额 回购成交总
额的比例 额的比例
国都证券 746,900,000.00 9.12% 2,774,200,000.00 50.37%7.4.8.1.5应支付关联方的佣金
金额单位:人民币元
本期
2013年01月01日至2013年12月31日
关联方名称
占当期佣金 期末应付佣金 占期末应付佣
当期佣金
总量的比例 余额 金总额的比例
国都证券 25,785.08 41.05% -
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中欧鼎利分级债券型证券投资基金2013年年度报告摘要
上年度可比期间
2012年01月01日至2012年12月31日
关联方名称
占当期佣金 期末应付佣金 占期末应付佣
当期佣金
总量的比例 余额 金总额的比例
国都证券 74,559.28 23.11% 14,384.38 21.35%注:1.上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。2.该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。7.4.8.2 关联方报酬7.4.8.2.1 基金管理费
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2013年01月01日至2013年12 2012年01月01日至2012年12
月31日 月31日当期发生的基金应支
1,048,502.52 4,108,169.72
付的管理费其中:支付销售机构的
182,955.65 1,141,099.59客户维护费注:支付基金管理人中欧基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值0.70%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日管理人报酬=前一日基金资产净值 X 0.70% / 当年天数。7.4.8.2.2 基金托管费
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2013年01月01日至2013年12 2012年01月01日至2012年12
月31日 月31日当期发生的基金应支
299,572.13 1,173,762.70
付的托管费注:支付基金托管人中信银行的托管费按前一日基金资产净值0.20%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:
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中欧鼎利分级债券型证券投资基金2013年年度报告摘要日托管费=前一日基金资产净值 X 0.20% / 当年天数。7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易无。7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位:份
本期
2013年01月01日至2013年12月31日
项目
中欧鼎利分
鼎利A 鼎利B 合计
级债券基金合同生效日持有的基金
- - - -份额
期初持有的基金份额 - - - -
期间申购/买入总份额 465,989.61 - - -
期间因拆分变动份额 - - - -
减:期间赎回/卖出总份额 - - - -
期末持有的基金份额 465,989.61 - - -期末持有的基金份额占基金
0.32% - - -总份额比例
上年度可比期间
2012年01月01日至2012年12月31日
项目
中欧鼎利分
鼎利A 鼎利B 合计
级债券基金合同生效日持有的基金
- - - -份额
期初持有的基金份额 - - - -
期间申购/买入总份额 - - - -
期间因拆分变动份额 - - - -
减:期间赎回/卖出总份额 - - - -
期末持有的基金份额 - - - -
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中欧鼎利分级债券型证券投资基金2013年年度报告摘要期末持有的基金份额占基金
- - - -总份额比例注:1、基金管理人中欧基金管理有限公司在本年度申购本基金的交易委托国都证券办理,适用费率为0.80%。2、报告期内,基金管理人未使用风险准备金投资本基金。7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况无。7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
2013年01月01日至2013年12月31 2012年01月01日至2012年12月31
关联方名称
日 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中信银行 17,202,782.94 58,390.97 3,175,778.70 179,267.58注:本基金的银行存款由基金托管人中信银行保管,按银行同业利率计息。7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况无。7.4.8.7 其他关联交易事项的说明无。7.4.9期末(2013年12月31日)本基金持有的流通受限证券7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券本基金本期末无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票本基金本期末未持有因暂时停牌而持有的流通受限证券。7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购于本期末,本基金无银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
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中欧鼎利分级债券型证券投资基金2013年年度报告摘要7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购于本期末,本基金交易所债券正回购交易中作为抵押的债券。7.4.10有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a) 不以公允价值计量的金融工具不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值相差很小。
(b) 以公允价值计量的金融工具
(i) 金融工具公允价值计量的方法根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值,公允价值层级可分为:第一层级:相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。第二层级:直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的市场报价以外的资产或负债的输入值。第三层级:以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输入值)。
(ii) 各层级金融工具公允价值于2013年12月31日,本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为11,330,916.99元,第二层级65,776,000.00元,无属于第三层级的余额(2012年12月31日:第一层级157,693,217.30元,第二层级71,297,000.00元,无属于第三层级的余额)。
(iii) 公允价值所属层级间的重大变动对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间将相关股票的公允价值列入第一层级;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票公允价值应属第二层级还是第三层级。
(iv) 第三层级公允价值余额和本期变动金额无。
(2) 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告8.1 期末基金资产组合情况
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中欧鼎利分级债券型证券投资基金2013年年度报告摘要
金额单位:人民币元
占基金总资产
序号 项目 金额
的比例(%)
1 权益投资 1,048,550.00 0.60
其中:股票 1,048,550.00 0.60
2 固定收益投资 76,058,366.99 43.66
其中:债券 76,058,366.99 43.66
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 77,000,165.00 44.20
其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 18,170,379.70 10.43
7 其他各项资产 1,936,546.84 1.11
8 合计 174,214,008.53 100.008.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
金额单位:人民币元
占基金资产净值比
代码 行业类别 公允价值
例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 141,750.00 0.09
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 - -
J 金融业 505,300.00 0.32
K 房地产业 401,500.00 0.25
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中欧鼎利分级债券型证券投资基金2013年年度报告摘要
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 1,048,550.00 0.668.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
金额单位:人民币元
股票代 占基金资产净
序号 股票名称 数量(股) 公允价值
码 值比例(%)
1 000002 万科A 50,000 401,500.00 0.25
2 600036 招商银行 30,000 326,700.00 0.21
3 600079 人福医药 5,000 141,750.00 0.09
4 601166 兴业银行 10,000 101,400.00 0.06
5 600016 民生银行 10,000 77,200.00 0.05
6 - - - - -
7 - - - - -
8 - - - - -
9 - - - - -
10 - - - - -8.4 报告期内股票投资组合的重大变动8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位:人民币元
股票代 占期初基金资产净值比例
序号 股票名称 本期累计买入金额
码 (%)
1 000002 万科A 2,001,891.00 0.98
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中欧鼎利分级债券型证券投资基金2013年年度报告摘要
2 600048 保利地产 1,089,459.00 0.53
3 600999 招商证券 978,554.68 0.48
4 600549 厦门钨业 887,867.51 0.44
5 000629 攀钢钒钛 776,180.00 0.38
6 000937 冀中能源 751,982.98 0.37
7 600519 贵州茅台 746,147.95 0.37
8 600036 招商银行 691,650.00 0.34
9 600795 国电电力 685,650.00 0.34
10 600383 金地集团 681,597.00 0.33
11 600801 华新水泥 652,035.00 0.32
12 000776 广发证券 614,856.00 0.30
13 600546 山煤国际 599,006.00 0.29
14 600674 川投能源 575,178.72 0.28
15 002304 洋河股份 519,690.00 0.26
16 600309 万华化学 507,330.00 0.25
17 000726 鲁泰A 494,100.00 0.24
18 600585 海螺水泥 485,603.32 0.24
19 601628 中国人寿 427,141.50 0.21
20 000039 中集集团 415,680.00 0.20注:买入金额均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位:人民币元
股票代 占期初基金资产净值比例
序号 股票名称 本期累计卖出金额
码 (%)
1 600795 国电电力 3,344,270.00 1.64
2 002304 洋河股份 2,454,526.00 1.20
3 600549 厦门钨业 2,372,018.96 1.16
4 601888 中国国旅 1,975,741.65 0.97
5 000002 万科A 1,943,108.00 0.95
6 002318 久立特材 1,929,553.36 0.95
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中欧鼎利分级债券型证券投资基金2013年年度报告摘要
7 600066 宇通客车 1,884,409.58 0.92
8 600141 兴发集团 1,473,276.39 0.72
9 600276 恒瑞医药 1,418,838.55 0.70
10 000937 冀中能源 1,190,286.35 0.58
11 600048 保利地产 1,150,076.68 0.56
12 600547 山东黄金 1,083,480.10 0.53
13 601933 永辉超市 1,000,853.07 0.49
14 600546 山煤国际 987,535.00 0.48
15 002041 登海种业 982,961.00 0.48
16 601117 中国化学 933,722.00 0.46
17 600999 招商证券 905,872.12 0.44
18 300115 长盈精密 788,469.82 0.39
19 000629 攀钢钒钛 717,000.00 0.35
20 600519 贵州茅台 675,974.52 0.33注:卖出金额均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票成本(成交)总额 20,848,097.61
卖出股票收入(成交)总额 48,515,816.35注:买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位:人民币元
占基金资产净
序号 债券品种 公允价值
值比例(%)
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 9,918,000.00 6.26
其中:政策性金融债 9,918,000.00 6.26
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中欧鼎利分级债券型证券投资基金2013年年度报告摘要
4 企业债券 971,800.00 0.61
5 企业短期融资券 55,858,000.00 35.23
6 中期票据 - -
7 可转债 9,310,566.99 5.87
8 其他 - -
9 合计 76,058,366.99 47.978.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位:人民币元
占基金资产净
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值
值比例(%)
13中电建设
1 041359050 200,000 19,874,000.00 12.54
CP001
13华融
2 071333001 160,000 16,000,000.00 10.09
CP001
13浙能源
3 041361006 100,000 10,054,000.00 6.34
CP001
13宁沪高
4 041354059 100,000 9,930,000.00 6.26
CP001
5 130227 13国开27 100,000 9,918,000.00 6.268.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细本基金本报告期末未持有资产支持证券。8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细本基金本报告期末未持有贵金属投资。8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细本基金本报告期末未持有权证。8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
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中欧鼎利分级债券型证券投资基金2013年年度报告摘要股指期货不属于本基金的投资范围,故此项不适用。8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策股指期货不属于本基金的投资范围,故此项不适用。8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明8.11.1 本期国债期货投资政策国债期货不属于本基金的投资范围,故此项不适用。8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细国债期货不属于本基金的投资范围,故此项不适用。8.11.3 本期国债期货投资评价国债期货不属于本基金的投资范围,故此项不适用。8.12 投资组合报告附注8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本报告期内没有被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。8.12.2 本基金投资的前十名股票中,没有投资于超出基金合同规定备选库之外的股票。8.12.3 期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 40,283.67
2 应收证券清算款 826,038.68
3 应收股利 -
4 应收利息 1,055,534.71
5 应收申购款 14,689.78
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 1,936,546.84
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中欧鼎利分级债券型证券投资基金2013年年度报告摘要8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位:人民币元
债券代
序号 债券名称 公允价值 占基金资产净值比例(%)
码
1 110023 民生转债 2,220,190.00 1.40
2 113002 工行转债 1,520,250.00 0.96
3 110017 中海转债 911,700.00 0.58
4 110012 海运转债 834,160.00 0.53
5 110016 川投转债 627,800.00 0.40
6 110018 国电转债 515,750.00 0.33
7 110019 恒丰转债 494,300.00 0.31
8 113001 中行转债 481,650.00 0.30
9 110015 石化转债 476,800.00 0.30
10 125887 中鼎转债 347,748.00 0.22
11 125089 深机转债 282,681.00 0.18
12 110022 同仁转债 246,131.80 0.16
13 110007 博汇转债 204,640.00 0.13
14 127001 海直转债 12,497.20 0.01
15 113003 重工转债 11,653.00 0.01
16 110011 歌华转债 9,539.00 0.01
17 110020 南山转债 9,113.00 0.01
18 128001 泰尔转债 827.99 -8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分本报告中因四舍五入原因,投资组合报告中市值占总资产或净资产比例的分项之和与合计可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信息
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中欧鼎利分级债券型证券投资基金2013年年度报告摘要9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
份额 持有人户数 户均持有的
占总份 占总份
级别 (户) 基金份额 持有 持有
额 额
份额 份额
比例 比例中欧鼎
84,470,471. 36,412,935.
利分级 967 125,008.69 69.88% 30.12%
63 99
债券
16,705,224.
鼎利A 101 171,516.62 96.43% 617,955.00 3.57%
00
6,575,875.0
鼎利B 113 65,701.06 88.57% 848,345.00 11.43%
0
107,751,570 37,879,235.
合计 1,181 123,311.44 73.99% 26.01%
.63 999.2 期末上市基金前十名持有人鼎利A
序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例
中国对外经济贸易信托有
1 限公司-光大稳健1号信 7,000,583.00 40.41%
托计划
中国对外经济贸易信托有
2 限公司-资产配置固定收 7,000,291.00 40.41%
益信托
启东市农村信用合作联社
3 1,415,687.00 8.17%
企业年金计划-中国银行
中江国际信托股份有限公
4 司企业年金计划-交通银 748,200.00 4.32%
行
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中欧鼎利分级债券型证券投资基金2013年年度报告摘要
湖南省烟草公司郴州市公
5 司企业年金计划-中国工 540,446.00 3.12%
商银行
6 熊惠君 350,014.00 2.02%
7 郑龙根 30,660.00 0.18%
8 王新妹 21,000.00 0.12%
9 王吉 19,601.00 0.11%
10 郭鑫莹 14,006.00 0.08%鼎利B
序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例
中国对外经济贸易信托有
1 限公司-光大稳健1号信 3,000,250.00 40.41%
托计划
中国对外经济贸易信托有
2 限公司-资产配置固定收 3,000,125.00 40.41%
益信托
3 金元证券股份有限公司 429,514.00 5.79%
4 熊惠君 150,006.00 2.02%
中信证券-中信-中信证
5 券可转债集合资产管理计 115,983.00 1.56%
划
6 李华 107,100.00 1.44%
7 钱晓晴 88,000.00 1.19%
8 金连美 65,700.00 0.88%
9 郑志坤 65,162.00 0.88%
10 杨凯 50,101.00 0.67%注:以上均为场内持有人。9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例
基金管理人所有从业 中欧鼎利分级
- -
人员持有本基金 债券
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中欧鼎利分级债券型证券投资基金2013年年度报告摘要
鼎利A - -
鼎利B - -
合计 - -注:1、基金管理人的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的数量区间为0;2、该只基金的基金经理持有该只基金份额总量的数量区间为0。
§10 开放式基金份额变动
单位:份
中欧鼎利分级
鼎利A 鼎利B
债券基金合同生效日(2011年06月16
781,957,028.74 65,310,258.00 27,990,111.00日)基金份额总额
本报告期期初基金份额总额 157,839,975.41 26,309,198.00 11,275,371.00
本报告期基金总申购份额 52,915,380.76 - -
减:本报告期基金总赎回份额 89,871,948.55 8,986,019.00 3,851,151.00
本报告期基金拆分变动份额 - - -
本报告期期末基金份额总额 120,883,407.62 17,323,179.00 7,424,220.00注:中欧鼎利申购含配对转换入、转换入份额;赎回含配对转换出、转换出份额。鼎利A、鼎利B申购为配对转换入份额;赎回为配对转换出份额。其中,鼎利A份额、鼎利B份额的本期申购(即配对转换入份额)之和等于中欧鼎利分级债券基金份额配对转换出份额。配对转换业务所产生的实收基金变动以净额列示。
§11 重大事件揭示11.1 基金份额持有人大会决议报告期内无基金份额持有人大会决议。11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
11.2.1 基金管理人的重大人事变动本报告期内,基金管理人于2013年8月8日发布公告,唐步先生自2013年8月6日起不再担任中欧基金管理有限公董事长职务,由刘建平先生代任该职务。相关变更事项已按规定
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中欧鼎利分级债券型证券投资基金2013年年度报告摘要向中国证监会和上海证监局报告。本报告期内,基金管理人于2013年10月19日发布公告,朱彦先生自2013年10月18日起不再担任中欧基金管理有限公司副总经理职务。相关变更事项已按规定向中国基金业协会备案并向中国证监会和上海证监局报告。本报告期内,基金管理人于2013年12月7日发布公告,窦玉明先生自2013年12月4日起担任中欧基金管理有限公司董事长职务。相关变更事项已按规定向中国证监会和上海证监局报告。11.2.2报告期内,本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。11.4 基金投资策略的改变报告期内本基金投资策略未发生改变。11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况本基金自合同生效日起聘请普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金提供审计服务。报告期内本基金未改聘会计师事务所。本年度应支付给所聘任的会计师事务所审计费用为60,000.00元人民币。11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况报告期内本基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门的稽查或处罚。11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
交易单元
券商名称 占当期股票成 占当期佣金 备注
数量 成交金额 佣金
交总额的比例 总量的比例
国都证券 1 28,322,881.15 40.83% 25,785.08 41.05% -
光大证券 1 24,377,604.40 35.14% 21,864.15 34.80% -
兴业证券 1 14,936,810.98 21.53% 13,598.56 21.65% -
广发证券 1 1,726,617.43 2.49% 1,571.96 2.50% -
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中欧鼎利分级债券型证券投资基金2013年年度报告摘要注:1.根据中国证监会的有关规定,我司在综合考量证券经营机构的财务状况、经营状况、研究能力的基础上,选择基金专用交易席位,并由公司董事会授权管理层批准。2.本报告期内,本基金无新增或减少租用证券公司交易单元的情况。11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易
占当期债券回
券商名称 占当期债券成 占当期权证成
成交金额 成交金额 购成交总额的 成交金额
交总额的比例 交总额的比例
比例
74,090,832 746,900,00
国都证券 30.35% 9.12% - -
.41 0.00
13,428,445 708,200,00
光大证券 5.50% 8.65% - -
.93 0.00
154,285,79 6,736,000,
兴业证券 63.19% 82.23% - -
9.92 000.00
2,352,632.
广发证券 0.96% 180,000.00 - - -
42
中欧基金管理有限公司
二〇一四年三月二十八日
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