纳斯达克100交易型开放式指数证券投资基金

2017年半年度报告

2017年6月30日

基金管理人：国泰基金管理有限公司

基金托管人：中国建设银行股份有限公司

报告送出日期：二〇一七年八月二十五日

1 重要提示及目录

1.1重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同约定，于2017年8月22日复核了本报

告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料未经审计。

本报告期自2017年1月1日起至6月30日止。

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1.2目录

1 重要提示及目录......2

1.1重要提示......2

2 基金简介......5

2.1基金基本情况......5

2.2基金产品说明......5

2.3基金管理人和基金托管人......6

2.4境外资产托管人......6

2.5信息披露方式......6

2.6其他相关资料......6

3 主要财务指标和基金净值表现......7

3.1主要会计数据和财务指标......7

3.2基金净值表现......7

4 管理人报告......8

4.1基金管理人及基金经理情况......8

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......12

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......12

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......13

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......13

4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......13

4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......14

4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......14

5 托管人报告......14

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......14

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......14

5.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......14

6 半年度财务会计报告（未经审计）......15

6.1资产负债表......15

6.2利润表......16

6.3所有者权益（基金净值）变动表......17

6.4报表附注......18

7投资组合报告......35

7.1期末基金资产组合情况......35

7.2期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布......36

7.3期末按行业分类的权益投资组合......36

7.4期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细......36

7.5报告期内股票投资组合的重大变动......45

7.6期末按债券信用等级分类的债券投资组合......46

7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细......46

7.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细......47

7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细......47

7.10期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细......47

7.11投资组合报告附注......47

8基金份额持有人信息......48

8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构......48

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8.2期末上市基金前十名持有人......48

8.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......49

8.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况......49

9开放式基金份额变动......49

10重大事件揭示......49

10.1基金份额持有人大会决议......49

10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......49

10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......49

10.4基金投资策略的改变......50

10.5报告期内改聘会计师事务所情况......50

10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......50

10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况......50

10.8其他重大事件......51

11备查文件目录 ......52

11.1备查文件目录......52

11.2存放地点......52

11.3查阅方式......52

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2 基金简介

2.1基金基本情况

基金名称 纳斯达克100交易型开放式指数证券投资基金

基金简称 国泰纳斯达克100（QDII-ETF）

基金主代码 513100

交易代码 513100

基金运作方式 交易型开放式

基金合同生效日 2013年4月25日

基金管理人 国泰基金管理有限公司

基金托管人 中国建设银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 167,622,120.00份

基金合同存续期 不定期

基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所

上市日期 2013年5月15日

2.2基金产品说明

投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度及跟踪误差的最小化。

本基金主要采取完全复制策略，即按照标的指数的成份股构成及其权重构

建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调

整。但因特殊情况（如成份股长期停牌、成份股发生变更、成份股权重由

于自由流通量发生变化、成份股公司行为、市场流动性不足等）导致本基

金管理人无法按照标的指数构成及权重进行同步调整时，基金管理人将对

投资组合进行优化，尽量降低跟踪误差。

在正常市场情况下，本基金的风险控制目标是追求日均跟踪偏离度的绝对

值不超过0.2%，年跟踪误差不超过2%。如因标的指数编制规则调整或其

他因素导致跟踪偏离度和跟踪误差超过上述范围，基金管理人应采取合理

投资策略 措施避免跟踪偏离度、跟踪误差进一步扩大。

另外，本基金基于流动性管理的需要，将投资于与本基金有相近的投资目

标、投资策略、且以本基金的标的指数为投资标的的指数型公募基金（包

括ETF）。同时，为更好地实现本基金的投资目标，本基金还将在条件允

许的情况下，开展证券借贷业务以及投资于股指期货等金融衍生品，以期

降低跟踪误差水平。本基金投资于金融衍生品的目标是替代跟踪标的指数

的成份股，使基金的投资组合更紧密地跟踪标的指数。不得应用于投机交

易目的，或用作杠杆工具放大基金的投资。

未来，随着全球证券市场投资工具的发展和丰富，本基金可相应调整和更

新相关投资策略，并在招募说明书更新中公告。

业绩比较基准 本基金的业绩比较基准为标的指数收益率（经汇率调整后的总收益指数收

益率）。本基金的标的指数为纳斯达克100指数（Nasdaq-100Index）。

风险收益特征 本基金属于股票型基金，预期风险与收益高于混合型基金、债券型基金与

货币市场基金。本基金为指数型基金，主要采用完全复制法跟踪标的指数

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的表现，具有与标的指数、以及标的指数所代表的股票市场相似的风险收

益特征。

2.3基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 国泰基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司

信息披露 姓名 李永梅 田青

联系电话 021-31081600转 010-67595096

负责人 电子邮箱 xinxipilu@gtfund.com tianqing1.zh@ccb.com

客户服务电话 （021）31089000，400-888-8688 010-67595096

传真 021-31081800 010-66275853

中国（上海）自由贸易试验区 北京市西城区金融大街25号

注册地址 世纪大道100号上海环球金融

中心39楼

办公地址 上海市虹口区公平路18号8号 北京市西城区闹市口大街1号

楼嘉昱大厦16层-19层 院1号楼

邮政编码 200082 100033

法定代表人 陈勇胜 王洪章

2.4境外资产托管人

项目 境外资产托管人

名称 英文 StateStreetBankandTrustCompany

中文 美国道富银行

注册地址 OneLincolnStreet,Boston,Massachusetts02111,UnitedStatesofAmerica

办公地址 OneLincolnStreet,Boston,Massachusetts02111,UnitedStatesofAmerica

邮政编码 02111

2.5信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》

登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.gtfund.com

上海市虹口区公平路18号8号楼嘉昱大厦

基金半年度报告备置地点 16层-19层；北京市西城区闹市口大街1号

院1号楼

2.6其他相关资料

项目 名称 办公地址

注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街17号

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3 主要财务指标和基金净值表现

3.1主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1 期间数据和指标 报告期（2017年1月1日至2017年6月30日）

本期已实现收益 5,586,212.39

本期利润 26,390,205.28

加权平均基金份额本期利润 0.1948

本期加权平均净值利润率 9.83%

本期基金份额净值增长率 12.96%

3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2017年6月30日)

期末可供分配利润 88,661,335.84

期末可供分配基金份额利润 0.5289

期末基金资产净值 337,352,080.44

期末基金份额净值 2.013

3.1.3 累计期末指标 报告期末(2017年6月30日)

基金份额累计净值增长率 101.30%

注：（1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；

（2）所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

3.2基金净值表现

3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

份额净值 业绩比较 业绩比较

阶段 份额净值 增长率标 基准收益 基准收益 ①－③ ②－④

增长率① 准差② 率③ 率标准差

④

过去一个月 -3.59% 0.99% -3.66% 0.99% 0.07% 0.00%

过去三个月 2.08% 0.81% 2.30% 0.82% -0.22% -0.01%

过去六个月 12.96% 0.67% 14.05% 0.68% -1.09% -0.01%

过去一年 29.54% 0.71% 32.18% 0.73% -2.64% -0.02%

过去三年 58.63% 0.99% 67.58% 1.01% -8.95% -0.02%

自基金合同生效 101.30% 0.93% 128.38% 0.95% -27.08% -0.02%

起至今

注：同期业绩比较基准以人民币计价。

3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

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纳斯达克100交易型开放式指数证券投资基金

份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图

(2013年4月25日至2017年6月30日)

注：（1）本基金的合同生效日为2013年4月25日。本基金在3个月建仓期结束时，各项资产

配置比例符合合同约定。

（2）同期业绩比较基准以人民币计价。

4 管理人报告

4.1基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

国泰基金管理有限公司成立于 1998年3月5日，是经中国证监会证监基字[1998]5号文批准的

首批规范的全国性基金管理公司之一。公司注册资本为1.1亿元人民币，公司注册地为上海，并在

北京和深圳设有分公司。

截至2017年6月30日，本基金管理人共管理93只开放式证券投资基金：国泰金鹰增长灵活配

置混合型证券投资基金、国泰金龙系列证券投资基金（包括2只子基金，分别为国泰金龙行业精选

证券投资基金、国泰金龙债券证券投资基金）、国泰金马稳健回报证券投资基金、国泰货币市场证券投资基金、国泰金鹿保本增值混合证券投资基金、国泰金鹏蓝筹价值混合型证券投资基金、国泰金鼎价值精选混合型证券投资基金（由金鼎证券投资基金转型而来）、国泰金牛创新成长混合型证券投 第8页共52页

资基金、国泰沪深300指数证券投资基金（由国泰金象保本增值混合证券投资基金转型而来）、国泰

双利债券证券投资基金、国泰区位优势混合型证券投资基金、国泰中小盘成长混合型证券投资基金（LOF）（由金盛证券投资基金转型而来）、国泰纳斯达克100指数证券投资基金、国泰价值经典灵活配置混合型证券投资基金（LOF）、上证180金融交易型开放式指数证券投资基金、国泰上证180金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金、国泰事件驱动策略混合型证券投资基金、国泰信用互利分级债券型证券投资基金、国泰成长优选混合型证券投资基金、国泰大宗商品配置证券投资基金(LOF)、国泰信用债券型证券投资基金、国泰现金管理货币市场基金、国泰金泰平衡混合型证券投资基金（由金泰证券投资基金转型而来）、国泰民安增利债券型发起式证券投资基金、国泰国证房地产行业指数分级证券投资基金、国泰估值优势混合型证券投资基金（LOF）（由国泰估值优势可分离交易股票型证券投资基金封闭期届满转换而来）、上证5年期国债交易型开放式指数证券投资基金、国泰上证5年期国债交易型开放式指数证券投资基金联接基金、纳斯达克100交易型开放式指数证券投资基金、国泰中国企业境外高收益债券型证券投资基金、国泰黄金交易型开放式证券投资基金、国泰美国房地产开发股票型证券投资基金、国泰国证医药卫生行业指数分级证券投资基金、国泰淘金互联网债券型证券投资基金、国泰聚信价值优势灵活配置混合型证券投资基金、国泰民益灵活配置混合型证券投资基金（LOF）、国泰国策驱动灵活配置混合型证券投资基金、国泰浓益灵活配置混合型证券投资基金、国泰安康养老定期支付混合型证券投资基金、国泰结构转型灵活配置混合型证券投资基金、国泰金鑫股票型证券投资基金（由金鑫证券投资基金转型而来）、国泰新经济灵活配置混合型证券投资基金、国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金、国泰创利债券型证券投资基金（由国泰6个月短期理财债券型证券投资基金转型而来）、国泰策略收益灵活配置混合型证券投资基金（由国泰目标收益保本混合型证券投资基金转型而来）、国泰深证TMT50指数分级证券投资基金、国泰国证有色金属行业指数分级证券投资基金、国泰睿吉灵活配置混合型证券投资基金、国泰兴益灵活配置混合型证券投资基金、国泰生益灵活配置混合型证券投资基金、国泰互联网+股票型证券投资基金、国泰央企改革股票型证券投资基金、国泰新目标收益保本混合型证券投资基金、国泰全球绝对收益型基金优选证券投资基金、国泰鑫保本混合型证券投资基金、国泰大健康股票型证券投资基金、国泰民福保本混合型证券投资基金、国泰黄金交易型开放式证券投资基金联接基金、国泰融丰定增灵活配置混合型证券投资基金、国泰国证新能源汽车指数证券投资基金（LOF）（由国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金转型而来，国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金由中小板300成长交易型开放式指数证券投资基金转型而来）、国泰民利保本混合型证券投资基金、国泰中证军工交易型开放式指数证券投资基金、国泰中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金、国泰添益灵活配置混合型证券投资基金、国泰福益灵活配置混合型证券投资基金、国泰创业板指数 第9页共52页

证券投资基金（LOF）、国泰鸿益灵活配置混合型证券投资基金、国泰景益灵活配置混合型证券投资基金、国泰泽益灵活配置混合型证券投资基金、国泰丰益灵活配置混合型证券投资基金、国泰鑫益灵活配置混合型证券投资基金、国泰信益灵活配置混合型证券投资基金、国泰利是宝货币市场基金、国泰安益灵活配置混合型证券投资基金、国泰普益灵活配置混合型证券投资基金、国泰民惠收益定期开放债券型证券投资基金、国泰润利纯债债券型证券投资基金、国泰嘉益灵活配置混合型证券投资基金、国泰众益灵活配置混合型证券投资基金、国泰润泰纯债债券型证券投资基金、国泰融信定增灵活配置混合型证券投资基金、国泰现金宝货币市场基金、国泰景气行业灵活配置混合型证券投资基金、国泰国证航天军工指数证券投资基金（LOF）、国泰中证国有企业改革指数证券投资基金（LOF）、国泰民丰回报定期开放灵活配置混合型证券投资基金、国泰中证申万证券行业指数证券投资基金（LOF）、国泰策略价值灵活配置混合型证券投资基金（由国泰保本混合型证券投资基金变更而来）、国泰量化收益灵活配置混合型证券投资基金、国泰睿信平衡混合型证券投资基金、国泰大农业股票型证券投资基金、国泰智能装备股票型证券投资基金。另外，本基金管理人于2004年获得全国社会保障基金理事会社保基金资产管理人资格，目前受托管理全国社保基金多个投资组合。2007年11月19日，本基金管理人获得企业年金投资管理人资格。2008年2月14日，本基金管理人成为首批获准开展特定客户资产管理业务（专户理财）的基金公司之一，并于3月24日经中国证监会批准获得合格境内机构投资者（QDII）资格，囊括了公募基金、社保、年金、专户理财和 QDII等管理业务资格。

4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介

任本基金的基金经理（助

证券从业

姓名 职务 理）期限 说明

年限

任职日期 离任日期

本基金的基金 硕士研究生，FRM，注册

经理、国泰国 黄金投资分析师（国家一

证新能源汽车 级）。曾任职于中国工商银

指数（LOF）、 行总行资产托管部。2010

国泰国证房地 年5月加盟国泰基金，任

徐皓 产行业指数分 2014-11-04 - 10年 高级风控经理。2011年6

级、国泰纳斯 月至2014年1月担任上证

达克100指数 180金融交易型开放式指

(QDII)、国泰国 数证券投资基金、国泰上

证有色金属行 证180金融交易型开放式

业指数分级、 指数证券投资基金联接基

国泰创业板指 金及国泰沪深300指数证

第10页共52页

数（LOF）、国 券投资基金的基金经理助

泰中证国有企 理，2012年3月至2014年

业改革指数 1月兼任中小板300成长交

（LOF）的基金 易型开放式指数证券投资

经理、投资总 基金、国泰中小板300成

监（量化） 长交易型开放式指数证券

投资基金联接基金的基金

经理助理。2014年1月至

2015年8月任国泰中小板

300成长交易型开放式指

数证券投资基金联接基金

的基金经理，2014年1月

至2015年8月任中小板

300成长交易型开放式指

数证券投资基金的基金经

理，2014年6月起兼任国

泰国证房地产行业指数分

级证券投资基金的基金经

理，2014年11月起兼任国

泰纳斯达克100指数证券

投资基金和纳斯达克100

交易型开放式指数证券投

资基金的基金经理，2015

年3月起兼任国泰国证有

色金属行业指数分级证券

投资基金的基金经理，

2015年8月至2016年6月

任国泰国证新能源汽车指

数分级证券投资基金（由

中小板300成长交易型开

放式指数证券投资基金转

型而来）的基金经理，2016

年7月起兼任国泰国证新

能源汽车指数证券投资基

金（LOF）（由国泰国证新

能源汽车指数分级证券投

资基金转型而来）的基金

经理，2016年11月起兼任

国泰创业板指数证券投资

基金（LOF）的基金经理，

2017年3月起兼任国泰中

证国有企业改革指数证券

投资基金（LOF）的基金经

理。2017年7月起任投资

总监（量化）。

第11页共52页

注：1、此处的任职日期和离任日期均指公司决定生效之日，首任基金经理，任职日期为基金合同生效日。

2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》、《基金管理公司公平交易制度指导意见》等有关法律法规的规定，严格遵守基金合同和招募说明书约定，本着诚实信用、勤勉尽责、最大限度保护投资人合法权益等原则管理和运用基金资产，在控制风险的基础上为持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金运作合法合规，未发生损害基金份额持有人利益的行为，未发生内幕交易、操纵市场和不当关联交易及其他违规行为，信息披露及时、准确、完整，本基金与本基金管理人所管理的其他基金资产、投资组合与公司资产之间严格分开、公平对待，基金管理小组保持独立运作，并通过科学决策、规范运作、精心管理和健全内控体系，有效保障投资人的合法权益。

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1公平交易制度的执行情况

本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的相关规定，通过严格的内部风险控制制度和流程，对各环节的投资风险和管理风险进行有效控制，确保公平对待所管理的所有基金和投资组合，切实防范利益输送行为。

（一）本基金管理人所管理的基金或组合间同向交易价差分析

根据证监会公平交易指导意见，我们计算了公司旗下基金、组合同日同向交易纪录配对。通过对这些配对的交易价差分析，我们发现有效配对溢价率均值大部分在1%数量级及以下，且大部分溢价率均值通过95%置信度下等于0的t检验。

（二）扩展时间窗口下的价差分析

本基金管理人选取T=3和T=5作为扩展时间窗口，将基金或组合交易情况分别在这两个时间窗

口内作平均，并以此为依据，进行基金或组合间在扩展时间窗口中的同向交易价差分析。对于有足够多观测样本的基金配对（样本数≥30），溢价率均值大部分在1%数量级及以下。

（三）基金或组合间模拟溢价金额分析

对于不能通过溢价率均值为零的t检验的基金组合配对、对于在时间窗口中溢价率均值过大的

基金组合配对，已要求基金经理对价差作出了解释，根据基金经理解释公司旗下基金或组合间没有 第12页共52页

可能导致不公平交易和利益输送的行为。

4.3.2异常交易行为的专项说明

本报告期内，本基金与本基金管理人所管理的其他投资组合未发生大额同日反向交易。本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

2017年上半年纳指100指数持续技术性牛市，屡创新高，但于6月开始调整。6月美联储加息

一次。纳指100震荡走高格局未变。

作为完全跟踪标的指数的被动型基金，本基金避免了不必要的主动操作，减少了交易冲击成本，并通过精细化管理确保基金组合与指数权重基本一致。本报告期内，如统一以美元资产计价计算，本基金日均跟踪误差为0.03%，对应年化跟踪误差为 0.47%，符合基金合同预定的日均误差不超过0.2%、年跟踪误差不超过2%的限制。跟踪误差主要来源为申购赎回的冲击。

4.4.2报告期内基金的业绩表现

本基金在2017年上半年的单位净值增长率为12.96%，同期业绩比较基准收益率为14.05%（注：

同期业绩比较基准以人民币计价）。

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

纳指100指数继续技术性牛市概率较大，加之美股上涨过程是不断消化利空、恢复信心、长期

稳健向上的过程，未来美股涨跌幅最核心的决定因素是美国经济数据以及全球资本流向，基本面良好以及低通胀环境对股票市场极为有利，并且推动美股的动能中仅有低利率会在未来消失，构成了未来全球资产选择中的一大主题——美股和美元强势基本面的主导，配备美元资产仍将是较好的选择。但与此同时，目前对美国基本面正面预期过满，且前期积累了过高涨幅。整体而言纳指100指数整体以震荡为主，可适当进行波段操作。美联储三季度的缩表操作可能让美股进一步承压，美元弱势也给其他市场带来了喘息。

纳指100指数汇聚了目前全世界具有核心竞争力、拥有革命性技术的公司，投资者可利用国泰

纳斯达克100（QDII-ETF513100T+0）基金带来的投资机会，充分享受二级市场交易的便利。

4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人按照相关法律法规规定，设有估值委员会，并制定了相关制度及流程。估值委员 第13页共52页

会主要负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允与合理。报告期内相关基金估值政策由托管银行进行复核。公司估值委员会由主管运营的公司领导负责，成员包括基金核算、风险管理、行业研究方面业务骨干，均具有丰富的行业分析、会计核算等证券基金行业从业经验及专业能力。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估值委员会报告并提出相关意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切以投资者利益最大化为最高准则。

4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

截至本报告期末，根据本基金基金合同和相关法律法规的规定，本基金无应分配但尚未实施的利润。

4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

无。

5 托管人报告

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。

报告期内，本基金未实施利润分配。

5.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

第14页共52页

6 半年度财务会计报告（未经审计）

6.1资产负债表

会计主体：纳斯达克100交易型开放式指数证券投资基金

报告截止日：2017年6月30日

单位：人民币元

资产 附注号 本期末 上年度末

2017年6月30日 2016年12月31日

资产： - -

银行存款 6.4.7.1 13,646,387.90 14,773,021.98

结算备付金 - 2,003,518.02

存出保证金 - -

交易性金融资产 6.4.7.2 321,710,038.62 165,506,617.10

其中：股票投资 307,100,096.61 161,976,239.06

基金投资 14,609,942.01 3,530,378.04

债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

衍生金融资产 6.4.7.3 - -

买入返售金融资产 6.4.7.4 - -

应收证券清算款 2,324,229.37 -

应收利息 6.4.7.5 2,032.36 1,913.85

应收股利 94,653.54 46,071.46

应收申购款 - -

递延所得税资产 - -

其他资产 6.4.7.6 - -

资产总计 337,777,341.79 182,331,142.41

负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末

2017年6月30日 2016年12月31日

负债： - -

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 6.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付证券清算款 - 6,367,969.67

应付赎回款 - -

应付管理人报酬 163,396.74 77,762.01

应付托管费 54,465.58 25,920.67

应付销售服务费 - -

应付交易费用 6.4.7.7 - -

应交税费 - -

应付利息 - -

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应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 6.4.7.8 207,399.03 141,940.78

负债合计 425,261.35 6,613,593.13

所有者权益： - -

实收基金 6.4.7.9 167,622,120.00 98,622,120.00

未分配利润 6.4.7.10 169,729,960.44 77,095,429.28

所有者权益合计 337,352,080.44 175,717,549.28

负债和所有者权益总计 337,777,341.79 182,331,142.41

注：报告截止日2017年6月30日，基金份额净值2.013元，基金份额总额167,622,120.00份。

6.2利润表

会计主体：纳斯达克100交易型开放式指数证券投资基金

本报告期：2017年1月1日至2017年6月30日

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 附注号 2017年1月1日至 2016年1月1日至

2017年6月30日 2016年6月30日

一、收入 27,766,558.81 603,191.36

1.利息收入 46,972.84 12,144.23

其中：存款利息收入 6.4.7.11 46,972.84 12,144.23

债券利息收入 - -

资产支持证券利息收入 - -

买入返售金融资产收入 - -

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-”填列） 7,274,657.91 2,198,668.37

其中：股票投资收益 6.4.7.12 4,586,685.83 1,700,024.93

基金投资收益 6.4.7.13 1,268,846.24 54,207.87

债券投资收益 6.4.7.14 - -

资产支持证券投资收益 - -

衍生工具收益 6.4.7.15 - 458.59

股利收益 6.4.7.16 1,419,125.84 443,976.98

3.公允价值变动收益（损失以“-”号 6.4.7.17 20,803,992.89 -1,635,568.50

填列）

4.汇兑收益（损失以“－”号填列） -679,418.62 -41,242.50

5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.18 320,353.79 69,189.76

减：二、费用 1,376,353.53 574,833.79

1．管理人报酬 788,298.50 216,598.25

2．托管费 262,766.18 72,199.40

3．销售服务费 - -

4．交易费用 6.4.7.19 49,022.04 15,076.10

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5．利息支出 - -

其中：卖出回购金融资产支出 - -

6．其他费用 6.4.7.20 276,266.81 270,960.04

三、利润总额（亏损总额以“-”号填 26,390,205.28 28,357.57

列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“-”号填列） 26,390,205.28 28,357.57

6.3所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：纳斯达克100交易型开放式指数证券投资基金

本报告期：2017年1月1日至2017年6月30日

单位：人民币元

本期

项目 2017年1月1日至2017年6月30日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基金 98,622,120.00 77,095,429.28 175,717,549.28

净值）

二、本期经营活动产生的基 - 26,390,205.28 26,390,205.28

金净值变动数（本期利润）

三、本期基金份额交易产生

的基金净值变动数（净值减 69,000,000.00 66,244,325.88 135,244,325.88

少以“-”号填列）

其中：1.基金申购款 75,000,000.00 72,510,546.48 147,510,546.48

2.基金赎回款 -6,000,000.00 -6,266,220.60 -12,266,220.60

四、本期向基金份额持有人

分配利润产生的基金净值变 - - -

动（净值减少以“-”号填列）

五、期末所有者权益（基金 167,622,120.00 169,729,960.44 337,352,080.44

净值）

上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年6月30日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基金 40,622,120.00 23,605,855.94 64,227,975.94

净值）

二、本期经营活动产生的基 - 28,357.57 28,357.57

金净值变动数（本期利润）

三、本期基金份额交易产生

的基金净值变动数（净值减 7,000,000.00 2,727,262.81 9,727,262.81

少以“-”号填列）

其中：1.基金申购款 17,000,000.00 8,209,448.98 25,209,448.98

2.基金赎回款 -10,000,000.00 -5,482,186.17 -15,482,186.17

四、本期向基金份额持有人 - - -

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分配利润产生的基金净值变

动（净值减少以“-”号填列）

五、期末所有者权益（基金 47,622,120.00 26,361,476.32 73,983,596.32

净值）

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告6.1至6.4，财务报表由下列负责人签署：

基金管理人负责人：周向勇，主管会计工作负责人：周向勇，会计机构负责人：倪蓥

6.4报表附注

6.4.1基金基本情况

纳斯达克100交易型开放式指数证券投资基金(简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下

简称“中国证监会”)证监许可[2013]262号《关于核准纳斯达克100交易型开放式指数证券投资基金募

集的批复》核准，由国泰基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《纳斯达克100交易型开放式指数证券投资基金基金合同》公开募集。本基金为交易型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币267,618,000.00元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2013)第226号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，本基金基金合同于2013年4月25日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为267,622,120.00份基金份额，其中认购资金利息折合4,120.00份基金份额。本基金的基金管理人为国泰基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司，境外资产托管人为道富银行 State Street Bank and TrustCompany。经上海证券交易所(以下简称“上交所”)上证基字[2013]118号文审批同意，本基金于2013年5月15日在上交所挂牌交易。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》和《纳斯达克100交易型开放式指数证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为标的指数成份股、备选成份股、境外交易的跟踪同一标的指数的公募基金(包括ETF)、依法发行或上市的其他股票、固定收益类资产、银行存款、货币市场工具、股指期货等金融衍生品和法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但须符合中国证监会的相关规定。本基金投资组合中标的指数成份股、备选成份股的资产比例不低于基金资产净值的90%。本基金的业绩比较基准为：标的指数收益率(经汇率调整后的总收益指数收益率)。本基金的标的指数为纳斯达克 100指数(Nasdaq-100Index)。

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本财务报表由本基金的基金管理人国泰基金管理有限公司于2017年8月22日批准报出。

6.4.2会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准

则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《纳斯达克100交易型开放式指数证券投资基金基金合同》和在财务报表附注6.4.4所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金2017年半年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2017年

6月30日的财务状况以及2017年1月1日至2017年6月30日止期间的经营成果和基金净值变动

情况等有关信息。

6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明

本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。

6.4.5差错更正的说明

本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。

6.4.6税项

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收政

策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36号《关于全面

推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融

业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》及其他

相关境内外税务法规和实务操作，主要税项列示如下：

(1)于2016年5月1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。自

2016年5月1日起，金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。金融同业往来利息收入亦免征增值税。

(2)目前基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行，在境内不予征收营业税(于2016年5月1日前)或增值税(自2016年5月1日 第19页共52页

起)且暂不征收企业所得税。

(3)目前基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。

6.4.7重要财务报表项目的说明

6.4.7.1银行存款

单位：人民币元

项目 本期末

2017年6月30日

活期存款 13,646,387.90

定期存款 -

其他存款 -

合计 13,646,387.90

注：于2017年6月30日，活期存款包括人民币活期存款8,801,133.52元，美元活期存款715,230.04

元（折合人民币4,845,254.38元）。

6.4.7.2交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2017年6月30日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 267,676,177.54 307,100,096.61 39,423,919.07

交易所市场 - - -

债券 银行间市场 - - -

合计 - - -

资产支持证券 - - -

基金 13,852,331.61 14,609,942.01 757,610.40

其他 - - -

合计 281,528,509.15 321,710,038.62 40,181,529.47

6.4.7.3衍生金融资产/负债

本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。

6.4.7.4买入返售金融资产

6.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额

本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。

第20页共52页

6.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。

6.4.7.5应收利息

单位：人民币元

项目 本期末

2017年6月30日

应收活期存款利息 1,830.99

应收定期存款利息 -

应收其他存款利息 -

应收结算备付金利息 201.37

应收债券利息 -

应收买入返售证券利息 -

应收申购款利息 -

其他 -

合计 2,032.36

6.4.7.6其他资产

本基金本报告期末未持有其他资产。

6.4.7.7应付交易费用

本基金本报告期末无应付交易费用余额。

6.4.7.8其他负债

单位：人民币元

项目 本期末

2017年6月30日

应付券商交易单元保证金 -

应付赎回费 -

应付指数使用费 67,556.62

预提费用 139,842.41

合计 207,399.03

6.4.7.9实收基金

金额单位：人民币元

本期

项目 2017年1月1日至2017年6月30日

基金份额（份） 账面金额

第21页共52页

上年度末 98,622,120.00 98,622,120.00

本期申购 75,000,000.00 75,000,000.00

本期赎回（以“-”号填列） -6,000,000.00 -6,000,000.00

本期末 167,622,120.00 167,622,120.00

6.4.7.10未分配利润

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 48,211,025.86 28,884,403.42 77,095,429.28

本期利润 5,586,212.39 20,803,992.89 26,390,205.28

本期基金份额交易产生的 34,864,097.59 31,380,228.29 66,244,325.88

变动数

其中：基金申购款 37,953,404.63 34,557,141.85 72,510,546.48

基金赎回款 -3,089,307.04 -3,176,913.56 -6,266,220.60

本期已分配利润 - - -

本期末 88,661,335.84 81,068,624.60 169,729,960.44

6.4.7.11存款利息收入

单位：人民币元

项目 本期

2017年1月1日至2017年6月30日

活期存款利息收入 36,286.73

定期存款利息收入 -

其他存款利息收入 -

结算备付金利息收入 10,686.11

其他 -

合计 46,972.84

6.4.7.12股票投资收益

6.4.7.12.1股票投资收益——买卖股票差价收入

单位：人民币元

项目 本期

2017年1月1日至2017年6月30日

卖出股票成交总额 23,118,881.67

减：卖出股票成本总额 18,532,195.84

买卖股票差价收入 4,586,685.83

6.4.7.12.2股票投资收益——赎回差价收入

单位：人民币元

项目 本期

2017年1月1日至2017年6月30日

第22页共52页

赎回基金份额对价总额 12,266,220.60

减：现金支付赎回款总额 12,266,220.60

减：赎回股票成本总额 -

赎回差价收入 -

6.4.7.13基金投资收益

单位：人民币元

项目 本期

2017年1月1日至2017年6月30日

卖出/赎回基金成交总额 9,157,459.13

减：卖出/赎回基金成本总额 7,888,612.89

基金投资收益 1,268,846.24

6.4.7.14债券投资收益

本基金本报告期内无债券投资收益。

6.4.7.15衍生工具收益

本基金本报告期内无衍生工具投资收益。

6.4.7.16股利收益

单位：人民币元

项目 本期

2017年1月1日至2017年6月30日

股票投资产生的股利收益 1,417,194.95

基金投资产生的股利收益 1,930.89

合计 1,419,125.84

6.4.7.17公允价值变动收益

单位：人民币元

项目名称 本期

2017年1月1日至2017年6月30日

1.交易性金融资产 20,790,136.14

——股票投资 20,284,018.90

——债券投资 -

——资产支持证券投资 -

——基金投资 506,117.24

——其他 -

2.衍生工具 -

——权证投资 -

3.其他 13,856.75

第23页共52页

合计 20,803,992.89

6.4.7.18其他收入

单位：人民币元

项目 本期

2017年1月1日至2017年6月30日

基金赎回费收入 -

替代损益 320,353.79

合计 320,353.79

注：替代损益收入是指投资者采用可以现金替代方式申购本基金时，补入被替代股票的实际买入成本与申购确认日估值的差额，或强制退款的被替代股票在强制退款计算日与申购确认日估值的差额。

6.4.7.19交易费用

单位：人民币元

项目 本期

2017年1月1日至2017年6月30日

交易所市场交易费用 49,022.04

银行间市场交易费用 -

合计 49,022.04

6.4.7.20其他费用

单位：人民币元

项目 本期

2017年1月1日至2017年6月30日

审计费用 35,704.06

信息披露费 74,385.57

上市年费 29,752.78

指数使用费 136,274.40

银行汇划费 150.00

合计 276,266.81

注：指数使用费为支付标的指数供应商的标的指数许可使用费，按前一日基金资产净值的0.06%(基金资产净值中不超过1亿美元或等值人民币的部分)及0.04%(基金资产净值中超过1亿美元或等值人民币的部分)的年费率计提，逐日累计，按季支付，标的指数许可使用费的收取下限为每年(自然年度)40,000.00美元或等值人民币。

6.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明

6.4.8.1或有事项

第24页共52页

截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。

6.4.8.2资产负债表日后事项

截至财务报表报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。

6.4.9关联方关系

6.4.9.1本报告期与基金发生关联交易的各关联方

关联方名称 与本基金的关系

国泰基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构

中国建设银行股份有限公司（“中国建设银行”） 基金托管人

道富银行（StateStreetBankandTrustCompany） 境外资产托管人

注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

6.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易

6.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易

本基金本报告期及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。

6.4.10.2关联方报酬

6.4.10.2.1基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2017年1月1日至2017年6月 2016年1月1日至2016年6

30日 月30日

当期发生的基金应支付的管理费 788,298.50 216,598.25

其中：支付销售机构的客户维护费 - -

注：支付基金管理人国泰基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值0.6%的年费率

计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日管理人报酬＝前一日基金资产净值X0.6%/当年天数。

6.4.10.2.2基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2017年1月1日至2017年6月 2016年1月1日至2016年6

30日 月30日

当期发生的基金应支付的托管费 262,766.18 72,199.40

注：支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值0.20%的年费率计提，逐日

第25页共52页

累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日托管费＝前一日基金资产净值X0.20%/当年天数。

6.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。

6.4.10.4各关联方投资本基金的情况

6.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本基金本报告期及上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。

6.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

本基金本报告期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。

6.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

关联方名称 2017年1月1日至2017年6月30日 2016年1月1日至2016年6月30日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

中国建设银行 8,805,948.63 33,421.98 5,582,412.04 10,802.38

道富银行 4,840,439.27 2,864.75 2,407,659.54 89.18

注：本基金的银行存款分别由基金托管人中国建设银行和境外资产托管人道富银行保管，按适用利率计息。

6.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期及上年度可比期间均未有在承销期内参与关联方承销证券的情况。

6.4.10.7其他关联交易事项的说明

本基金本报告期及上年度可比期间均无其他关联交易事项。

6.4.11利润分配情况

本基金本报告期无利润分配事项。

6.4.12期末（2017年6月30日）本基金持有的流通受限证券

6.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而持有的流通受限证券。

第26页共52页

6.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本报告期末未持有暂时停牌的股票。

6.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

6.4.12.3.1银行间市场债券正回购

本基金本报告期末无银行间市场债券正回购中作为抵押的债券。

6.4.12.3.2交易所市场债券正回购

本基金本报告期末无交易所市场债券正回购中作为抵押的债券。

6.4.13金融工具风险及管理

6.4.13.1风险管理政策和组织架构

本基金投资的金融工具主要包括股票投资及基金投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金属于股票型基金，预期风险与收益高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金。本基金为指数型基金，跟踪标的指数市场表现，目标为获取市场平均收益，是股票基金中处于中等风险水平的基金产品。

本基金的基金管理人奉行全员与全程结合、风控与发展并重的风险管理理念。董事会主要负责公司的风险管理战略和控制政策、协调突发重大风险等事项。在公司经营管理层下设风险管理委员会，制定公司日常经营过程中各类风险的防范和管理措施；在业务操作层面，一线业务部门负责对各自业务领域风险的管控，公司具体的风险管理职责由风险管理部和稽核监察部负责，组织、协调并与各业务部门一道，共同完成对法律风险、投资风险、操作风险、合规风险等风险类别的管理，并定期向公司专门的风险管理委员会报告公司风险状况。风险管理部和稽核监察部分别由副总经理和督察长分管，配置有法律、风控、审计、信息披露等方面专业人员。

本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。

6.4.13.2信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出 第27页共52页

现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。

本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国建设银行及境外资产托管人道富银行，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均通过有资格的经纪商进行证券交收和款项清算，因此信用风险不重大。

本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。于2017年6月30日，本基金未持有信用类债券(2016年12月31日：本基金未持有信用类债券)。

6.4.13.3流动性风险

流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。

针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金份额持有人利益。

针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金持有与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录国家或地区以外的其他国家或地区证券市场挂牌交易的证券资产不得超过基金资产净值的10%，其中持有任一国家或地区市场的证券资产不得超过基金资产净值的3%。本基金持有非流动性资产市值不得超过基金净值的10%，持有境外基金的市值合计不得超过基金净值的10%。且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一只境外基金得超过该境外基金总份额的20%。本基金所持证券在证券交易所上市，均能以合理价格适时变现。 于2017年6月30日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。

6.4.13.4市场风险

第28页共52页

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

6.4.13.4.1利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。

本基金持有的利率敏感性资产为银行存款及部分应收申购款，其余金融资产和金融负债均不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。

6.4.13.4.1.1利率风险敞口

单位：人民币元

本期末

1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计

2017年6月30日

资产

银行存款 13,646,387.90 - - -13,646,387.90

交易性金融资产 - - - 321,710,038.62321,710,038.6

2

应收证券清算款 - - - 2,324,229.37 2,324,229.37

应收利息 - - - 2,032.36 2,032.36

应收股利 - - - 94,653.54 94,653.54

337,777,341.7

资产总计 13,646,387.90 - - 324,130,953.89

9

负债

应付管理人报酬 - - - 163,396.74 163,396.74

应付托管费 - - - 54,465.58 54,465.58

其他负债 - - - 207,399.03 207,399.03

负债总计 - - - 425,261.35 425,261.35

337,352,080.4

利率敏感度缺口 13,646,387.90 - - 323,705,692.54

4

上年度末

1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计

2016年12月31

第29页共52页

日

资产

银行存款 14,773,021.98 - - -14,773,021.98

交易性金融资产 - - - 165,506,617.10165,506,617.1

0

清算备付金 2,003,518.02 - - - 2,003,518.02

应收利息 - - - 1,913.85 1,913.85

应收股利 - - - 46,071.46 46,071.46

182,331,142.4

资产总计 16,776,540.00 - - 165,554,602.41

1

负债

应付证券清算款 - - - 6,367,969.67 6,367,969.67

应付管理人报酬 - - - 77,762.01 77,762.01

应付托管费 - - - 25,920.67 25,920.67

应付指数使用费 - - - 69,940.78 69,940.78

其他负债 - - - 72,000.00 72,000.00

负债总计 - - - 6,613,593.13 6,613,593.13

175,717,549.2

利率敏感度缺口 16,776,540.00 - - 158,941,009.28

8

注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。

6.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析

于2017年6月30日，本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例为

0.00%(2016年12月31日:0.00%)，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2016年12

月31日：同)。

6.4.13.4.2外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金持有以非记账本位币人民币计价的资产和负债，因此存在相应的外汇风险。本基金的基金管理人每日对本基金的外汇头寸进行监控。

6.4.13.4.2.1外汇风险敞口

单位：人民币元

项目 本期末

第30页共52页

2017年6月30日

美元

合计

折合人民币

以外币计价的

资产

银行存款 4,845,254.38 4,845,254.38

交易性金融资 321,710,038.62 321,710,038.62

产

应收证券清算 2,324,229.37 2,324,229.37

款

应收利息 17.62 17.62

应收股利 94,653.54 94,653.54

资产合计 328,974,193.53 328,974,193.53

以外币计价的

负债

其他负债 67,556.62 67,556.62

-

67,556.62

负债合计 67,556.62

-

资产负债表外

328,906,636.91

汇风险敞口净 328,906,636.91

-

额

上年度末

2016年12月31日

项目

美元

合计

折合人民币

以外币计价的

资产

银行存款 7,481,830.66 7,481,830.66

交易性金融资 165,520,473.85 165,520,473.85

产

应收利息 30.52 30.52

应收股利 46,071.46 46,071.46

资产合计 173,048,406.49 173,048,406.49

第31页共52页

以外币计价的

负债

应付证券清算 5,234,916.87 5,234,916.87

款

其他负债 69,940.78 69,940.78

负债合计 5,304,857.65 5,304,857.65

资产负债表外

汇风险敞口净 167,743,548.84 167,743,548.84

额

6.4.13.4.2.2外汇风险的敏感性分析

假设 除汇率以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币万元）

分析 本期末 上年度末

2017年6月30日 2016年12月31日

美元相对人民币贬值5% 减少约1,645 减少约839

美元相对人民币升值5% 增加约1,645 增加约839

6.4.13.4.3其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的股票和基金，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。

本基金的基金管理人通过严格的投资程序约束和数量化风险管理手段，以低成本、低换手率实现本基金对纳斯达克100指数（Nasdaq-100Index）的有效跟踪，追求跟踪误差最小化。

本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中股票和目标基金投资比例不低于基金资产的80%，目标基金的比例不超过10%。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括VaR（ValueatRisk）指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。

第32页共52页

6.4.13.4.3.1其他价格风险敞口

金额单位：人民币元

本期末 上年度末

2017年6月30日 2016年12月31日

项目 占基金资产 占基金资产

公允价值 净值比例 公允价值 净值比例

（%） （%）

交易性金融资产－股票投 307,100,096.61 91.03 161,976,239.06 92.18

资

交易性金融资产—基金投 14,609,942.01 4.33 3,530,378.04 2.01

资

衍生金融资产－权证投资 - - - -

其他 - - - -

合计 321,710,038.62 95.36 165,506,617.10 94.19

6.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析

假设 除纳斯达克100指数外其他市场变量不变

对资产负债表日基金资产净值的

影响金额（单位：人民币万元）

相关风险变量的变动 本期末 上年度末

分析 2017年6月30日 2016年12月31日

纳斯达克 100指数上升 增加约1,673 增加约856

5%

纳斯达克 100指数下降 减少约1,673 减少约856

5%

6.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

(1)公允价值

(a)金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。

第33页共52页

(b)持续的以公允价值计量的金融工具

(i)各层次金融工具公允价值

于2017年6月30日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于

第一层次的余额为321,710,038.62元，无属于第二层次和第三层次的余额(2016年12月31日：第一

层次165,506,617.10元，无属于第二层次和第三层次的余额)。

(ii)公允价值所属层次间的重大变动

对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。

(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额

无。

(c)非持续的以公允价值计量的金融工具

于2017年6月30日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2016年12月31日：

同)。

(d)不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。

(2)基金申购款

于本会计期间，本基金申购基金份额的对价总额为 147,510,546.48元，全部以现金支付。

(3)除基金申购款和公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

(2)增值税

第34页共52页

根据财政部、国家税务总局于2016年12月21日颁布的财税[2016]140号《关于明确金融房地

产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定：(1)金融商品持有期间(含到期)取得的非保本

收益(合同中未明确承诺到期本金可全部收回的投资收益)，不征收增值税；(2)纳税人购入基金、信

托、理财产品等各类资产管理产品持有至到期，不属于金融商品转让；(3)资管产品运营过程中发生

的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。上述政策自2016年5月1日起执行。

此外，根据财政部、国家税务总局于2017年1月6日颁布的财税[2017]2号《关于资管产品增

值税政策有关问题的补充通知》及2017年6月30日颁布的财税[2017]56号《关于资管产品增值税

有关问题的通知》的规定，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。上述税收政策对本基金截至本财务报表批准报出日止的财务状况和经营成果无影响。

7投资组合报告

7.1期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比

例（%）

1 权益投资 307,100,096.61 90.92

其中：普通股 307,100,096.61 90.92

存托凭证 - -

优先股 - -

房地产信托凭证 - -

2 基金投资 14,609,942.01 4.33

3 固定收益投资 - -

其中：债券 - -

资产支持证券 - -

4 金融衍生品投资 - -

其中：远期 - -

期货 - -

期权 - -

权证 - -

5 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买入返售金融 - -

资产

第35页共52页

6 货币市场工具 - -

7 银行存款和结算备付金合计 13,646,387.90 4.04

8 其他各项资产 2,420,915.27 0.72

9 合计 337,777,341.79 100.00

7.2期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布

金额单位：人民币元

国家（地区） 公允价值 占基金资产净值比例（％）

美国 307,100,096.61 91.03

合计 307,100,096.61 91.03

7.3期末按行业分类的权益投资组合

金额单位：人民币元

行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％）

信息技术 175,753,505.67 52.10

非必需消费品 66,134,417.45 19.60

保健 37,274,117.24 11.05

必需消费品 17,736,883.12 5.26

工业 7,069,418.35 2.10

电信服务 3,131,754.78 0.93

合计 307,100,096.61 91.03

注：本基金对以上行业分类采用全球行业分类标准（GICS）。

7.4期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细

金额单位：人民币元

公司名称 公司名称 所在证 所属国家 占基金资

序号 (英文) (中文) 证券代码 券市场 (地区) 数量（股） 公允价值 产净值比

例（％）

1 APPLE 苹果公司 AAPLUS 纳斯达 美国 38,100 37,172,230.25 11.02

INC 克

MICROS 纳斯达

2 OFT 微软公司 MSFTUS 克 美国 53,900 25,169,111.23 7.46

CORP

AMAZO 亚马逊公 纳斯达

3 N.COM 司 AMZNUS 克 美国 3,100 20,328,619.52 6.03

INC

FACEBO Facebook 纳斯达

4 OK 公司 FBUS 克 美国 16,400 16,773,902.16 4.97

INC-A

5 ALPHABALPHABE GOOGUS 纳斯达 美国 2,202 13,555,733.33 4.02

第36页共52页

ET T公司 克

INC-CLC

ALPHABALPHABE 纳斯达

6 ET T公司 GOOGLUS克 美国 1,900 11,966,245.96 3.55

INC-CLA

CISCO 纳斯达

7 SYSTEM 思科公司 CSCOUS 克 美国 40,500 8,587,568.16 2.55

SINC

COMCAS

8 T 康卡斯特 CMCSAUS 纳斯达 美国 32,100 8,463,474.70 2.51

CORP-CL 克

ASSA

9 INTEL 英特尔公 INTCUS 纳斯达 美国 35,800 8,182,743.56 2.43

CORP 司 克

10 AMGEN 安进 AMGNUS 纳斯达 美国 5,600 6,533,827.51 1.94

INC 克

KRAFT 卡夫亨氏 纳斯达

11 HEINZ 公司 KHCUS 克 美国 9,100 5,279,452.51 1.56

CO/THE

12 CELGENCelgene公 CELGUS 纳斯达 美国 5,900 5,190,768.84 1.54

ECORP 司 克

GILEAD 吉利德科 纳斯达

13 SCIENCE 学公司 GILDUS 克 美国 10,300 4,938,767.93 1.46

SINC

WALGREWalgreens

ENS Boots 纳斯达

14 BOOTS Alliance公 WBAUS 克 美国 8,500 4,509,277.74 1.34

ALLIAN 司

CEINC

CHARTE

R

15 COMMUCharter通 CHTRUS 纳斯达 美国 1,880 4,290,078.48 1.27

NICATIO 信公司 克

NS

INC-A

BROADC安华高科 纳斯达

16 OMLTD 技有限公 AVGOUS 克 美国 2,700 4,262,689.58 1.26

司

17 QUALCO高通公司 QCOMUS 纳斯达 美国 11,100 4,152,314.28 1.23

MMINC 克

STARBU 纳斯达

18 CKS 星巴克 SBUXUS 克 美国 10,200 4,029,155.69 1.19

CORP

19 TEXAS 德州仪器 TXNUS 纳斯达 美国 7,500 3,908,659.44 1.16

第37页共52页

INSTRU 克

MENTS

INC

PRICELIPriceline.co 纳斯达

20 NE.COM m股份有 PCLNUS 克 美国 300 3,801,495.21 1.13

INC 限公司

COSTCO

21 WHOLES好市多批 COSTUS 纳斯达 美国 3,100 3,358,632.36 1.00

ALE 发 克

CORP

MONDE

LEZ Mondelez 纳斯达

22 INTERN 国际公司 MDLZUS 克 美国 11,200 3,276,966.96 0.97

ATIONA

LINC-A

ADOBE 纳斯达

23 SYSTEM 奥多比 ADBEUS 克 美国 3,400 3,257,781.86 0.97

SINC

BIOGEN 生物基因 纳斯达

24 IDEC 艾迪克公 BIIBUS 克 美国 1,700 3,125,112.01 0.93

INC 司

25 NETFLIX奈飞公司 NFLXUS 纳斯达 美国 3,000 3,036,489.31 0.90

INC 克

26 NVIDIA 英伟达科 NVDAUS 纳斯达 美国 3,000 2,937,921.79 0.87

CORP 技 克

PAYPALPAYPAL控 纳斯达

27 HOLDIN 股股份有 PYPLUS 克 美国 7,500 2,726,865.36 0.81

GSINC 限公司

T-MOBILT-MOBILE 纳斯达

28 EUSINCUS有限公 TMUSUS 克 美国 6,200 2,546,117.59 0.75

司

BAIDU

29 INC- 百度 BIDUUS 纳斯达 美国 2,000 2,423,338.37 0.72

SPON 克

ADR

AUTOMA

TIC 纳斯达

30 DATA ADP公司 ADPUS 克 美国 3,400 2,359,957.08 0.70

PROCES

SING

31 CSX CSX公司 CSXUS 纳斯达 美国 6,100 2,254,628.71 0.67

CORP 克

APPLIED 纳斯达

32 MATERI 应用材料 AMATUS 克 美国 7,200 2,014,923.34 0.60

ALSINC

第38页共52页

REGENE

RON 再生元制 纳斯达

33 PHARM 药股份有 REGNUS 克 美国 600 1,996,307.29 0.59

ACEUTI 限公司

CALS

EXPRES

S 纳斯达

34 SCRIPTS 快捷药方 ESRXUS 克 美国 4,600 1,989,397.40 0.59

HOLDIN

GCO

TESLA 特斯拉汽 纳斯达

35 MOTORS 车公司 TSLAUS 克 美国 800 1,959,752.63 0.58

INC

36 EBAY 电子湾 EBAYUS 纳斯达 美国 8,000 1,892,496.38 0.56

INC 克

COGNIZ

ANT 高知特科 纳斯达

37 TECH 技公司 CTSHUS 克 美国 4,000 1,799,280.64 0.53

SOLUTI

ONS-A

ACTIVIS

38 ION 动视暴雪 ATVIUS 纳斯达 美国 4,600 1,794,010.16 0.53

BLIZZAR 克

DINC

DENTSP

39 LY 登士柏西 XRAYUS 纳斯达 美国 4,000 1,757,008.38 0.52

SIRONA 诺德公司 克

INC

TWENTY

40 -FIRST 新闻集团 FOXAUS 纳斯达 美国 9,000 1,727,878.46 0.51

CENTUR 克

YFOX-A

MARRIO

TT 纳斯达

41 INTERN 万豪集团 MARUS 克 美国 2,500 1,698,850.16 0.50

ATIONA

L-CLA

42 JD.COM 京东 JDUS 纳斯达 美国 5,600 1,487,875.02 0.44

INC-ADR 克

MICRON

43 TECHNO 美光技术 MUUS 纳斯达 美国 7,300 1,476,670.16 0.44

LOGY 克

INC

44 INTUIT 英图易软 INTUUS 纳斯达 美国 1,600 1,439,532.90 0.43

INC 件 克

第39页共52页

ALEXIO

N

45 PHARM Alexion制 ALXNUS 纳斯达 美国 1,700 1,401,210.12 0.42

ACEUTI 药公司 克

CALS

INC

46 INCYTE INCYTE INCYUS 纳斯达 美国 1,600 1,364,743.53 0.40

CORP 有限公司 克

MONSTE

47 R 怪兽饮料 MNSTUS 纳斯达 美国 3,900 1,312,553.55 0.39

BEVERA 公司 克

GECORP

SIRIUS

48 XM SiriusXM SIRIUS 纳斯达 美国 35,200 1,304,370.07 0.39

HOLDIN 电台公司 克

GSINC

ELECTR

49 ONIC 电子艺界 EAUS 纳斯达 美国 1,800 1,289,141.22 0.38

ARTS 克

INC

TWENTY

-FIRST 纳斯达

50 CENTUR 新闻集团 FOXUS 克 美国 6,800 1,283,857.19 0.38

YFOX-

B

INTUITI

51 VE 直觉外科 ISRGUS 纳斯达 美国 200 1,267,314.11 0.38

SURGIC 克

ALINC

ROSS 纳斯达

52 STORES 罗斯商店 ROSTUS 克 美国 3,200 1,251,475.56 0.37

INC

53 FISERV 费哲金融 FISVUS 纳斯达 美国 1,500 1,243,170.14 0.37

INC 克

LIBERTY

54 GLOBAL 自由国际 LBTYKUS 纳斯达 美国 5,800 1,225,109.59 0.36

PLC-SER 传媒公司 克

IESC

ANALOG 纳斯达

55 DEVICES模拟器件 ADIUS 克 美国 2,300 1,212,211.14 0.36

INC

56 PACCAR 帕卡 PCARUS 纳斯达 美国 2,700 1,207,929.72 0.36

INC 克

57 NXP 恩智浦半 NXPIUS 纳斯达 美国 1,600 1,186,332.93 0.35

SEMICO 导体公司 克

第40页共52页

NDUCTO

RSNV

O'REILL

Y 奥赖利汽 纳斯达

58 AUTOM 车公司 ORLYUS 克 美国 800 1,185,465.80 0.35

OTIVE

INC

59 MYLAN 迈兰实验 MYLUS 纳斯达 美国 4,500 1,183,419.94 0.35

NV 室 克

60 ILLUMINILLUMIN ILMNUS 纳斯达 美国 1,000 1,175,493.89 0.35

AINC A公司 克

VERTEX

PHARM 福泰制药 纳斯达

61 ACEUTI 公司 VRTXUS 克 美国 1,300 1,134,922.01 0.34

CALS

INC

AMERIC

AN 美国航空 纳斯达

62 AIRLINE 集团公司 AALUS 克 美国 3,200 1,090,840.99 0.32

SGROUP

INC

WESTER

63 N 西部数据 WDCUS 纳斯达 美国 1,800 1,080,381.31 0.32

DIGITAL 公司 克

CORP

64 PAYCHE 沛齐 PAYXUS 纳斯达 美国 2,700 1,041,482.71 0.31

XINC 克

CTRIP.C

OM CTRIP.CO 纳斯达

65 INTERN M国际有 CTRPUS 克 美国 2,800 1,021,633.72 0.30

ATIONA 限公司

L-ADR

NETEAS 纳斯达

66 E 网易公司 NTESUS 克 美国 500 1,018,293.94 0.30

INC-ADR

LAM Lam 纳斯达

67 RESEARReseach公 LRCXUS 克 美国 1,000 958,103.39 0.28

CHCORP 司

68 SYMANT赛门铁克 SYMCUS 纳斯达 美国 5,000 956,884.00 0.28

ECCORP 克

69 CERNER 塞纳公司 CERNUS 纳斯达 美国 2,100 945,618.17 0.28

CORP 克

70 AUTODE 欧特克 ADSKUS 纳斯达 美国 1,300 887,893.51 0.26

SKINC 克

第41页共52页

CHECK CHECK

71 POINT POINT软 CHKPUS 纳斯达 美国 1,200 886,741.86 0.26

SOFTWA 件技术有 克

RETECH 限公司

DOLLARDollarTree 纳斯达

72 TREE 公司 DLTRUS 克 美国 1,800 852,598.89 0.25

INC

SKYWO 思佳讯解

73 RKS 决方案公 SWKSUS 纳斯达 美国 1,300 845,004.78 0.25

SOLUTI 司 克

ONSINC

74 EXPEDIA艾派迪公 EXPEUS 纳斯达 美国 800 807,237.50 0.24

INC 司 克

ULTA 艾尔塔美

75 BEAUTY 发化妆香 ULTAUS 纳斯达 美国 400 778,622.44 0.23

INC 水商店公 克

司

BIOMARBIOMARI

IN N制药股 纳斯达

76 PHARM 份有限公 BMRNUS 克 美国 1,200 738,301.21 0.22

ACEUTI 司

CALINC

77 FASTEN 美国快扣 FASTUS 纳斯达 美国 2,500 737,224.08 0.22

ALCO 克

MICROC

HIP 微芯科技 纳斯达

78 TECHNO 股份有限 MCHPUS 克 美国 1,400 731,987.47 0.22

LOGY 公司

INC

VIACOM 维亚康姆 纳斯达

79 INC-CLA 公司 VIABUS 克 美国 3,200 727,733.15 0.22

SSB

80 CAINC 冠群国际 CAUS 纳斯达 美国 3,100 723,892.06 0.21

克

81 XILINX 赛灵思 XLNXUS 纳斯达 美国 1,600 697,167.05 0.21

INC 克

VERISK

ANALYTVerisk分析 纳斯达

82 ICS 公司 VRSKUS 克 美国 1,200 685,867.35 0.20

INC-CLA

SSA

KLA-TE 纳斯达

83 NCOR 科天公司 KLACUS 克 美国 1,100 681,917.88 0.20

CORP

84 DISH DISH网络 DISHUS 纳斯达 美国 1,600 680,258.15 0.20

第42页共52页

NETWO 公司 克

RK

CORP-A

SHIRE 纳斯达

85 PLC-AD Shire公司 SHPGUS 克 美国 600 671,763.05 0.20

R

IDEXX 爱德士股 纳斯达

86 INC 份有限公 IDXXUS 克 美国 600 656,114.19 0.19

司

CITRIX 纳斯达

87 SYSTEM 思杰系统 CTXSUS 克 美国 1,200 646,928.10 0.19

SINC

SEAGAT

88 E 希捷 STXUS 纳斯达 美国 2,400 630,019.20 0.19

TECHNO 克

LOGY

HENRY 亨利香恩 纳斯达

89 SCHEIN 公司 HSICUS 克 美国 500 619,925.34 0.18

INC

MAXIM

INTEGR 纳斯达

90 ATED 美信 MXIMUS 克 美国 2,000 608,341.12 0.18

PRODUC

TS

91 HASBRO 孩之宝 HASUS 纳斯达 美国 800 604,330.68 0.18

INC 克

92 CINTAS CINTAS CTASUS 纳斯达 美国 700 597,691.76 0.18

CORP 公司 克

NORWE

GIAN 挪威邮轮 纳斯达

93 CRUISE 控股有限 NCLHUS 克 美国 1,600 588,451.48 0.17

LINE 公司

HOLDIN

VODAFO

NE 纳斯达

94 GROUP 沃达丰 VODUS 克 美国 3,009 585,637.19 0.17

PLC-SP

ADR

95 HOLOGI 豪洛捷 HOLXUS 纳斯达 美国 1,900 584,102.32 0.17

CINC 克

AKAMAI

96 TECHNO 阿卡迈技 AKAMUS 纳斯达 美国 1,700 573,635.87 0.17

LOGIES 术公司 克

INC

97 LIBERTY自由国际 LBTYAUS 纳斯达 美国 2,300 500,465.57 0.15

第43页共52页

GLOBAL 传媒公司 克

PLC-A

HUNT

(JB) JBHUNT 纳斯达

98 TRANSP 运输服务 JBHTUS 克 美国 800 495,235.74 0.15

RTSVCS 有限公司

INC

99 MATTEL 美泰 MATUS 纳斯达 美国 3,200 466,729.06 0.14

INC 克

TRACTO

R 纳斯达

100 SUPPLY 特易购 TSCOUS 克 美国 1,200 440,688.27 0.13

COMPAN

Y

LIBERTY

101 INTERA 自由媒体 QVCAUS 纳斯达 美国 2,500 415,609.44 0.12

CTIVE 公司-互动 克

CORP-A

DISCOV

ERY 探索传播 纳斯达

102 COMMU 公司 DISCKUS 克 美国 1,800 307,408.72 0.09

NICATIO

NC

103 TRIPADVTripAdviso TRIPUS 纳斯达 美国 1,100 284,660.29 0.08

ISORINC r公司 克

DISCOV

ERY 探索传播 纳斯达

104 COMMU 公司 DISCAUS 克 美国 1,200 209,979.30 0.06

NICATIO

NS-A

LIBERTY Liberty

105 VENTURVentures公LVNTAUS 纳斯达 美国 480 170,032.02 0.05

ES-SER 司 克

A

LIBERTY

GLOBAL 美国自由 纳斯达

106 PLC 媒体集团 LILAKUS 克 美国 1,000 145,039.90 0.04

LILAC-

C

LIBERTY

GLOBAL 美国自由 纳斯达

107 PLC 媒体集团 LILAUS 克 美国 400 58,991.48 0.02

LILAC-

A

第44页共52页

7.5报告期内股票投资组合的重大变动

7.5.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细

金额单位：人民币元

占期初基金

序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计买入金额 资产净值比例

（％）

1 APPLEINC AAPLUS 18,480,469.25 10.52

2 MICROSOFTCORP MSFTUS 10,499,586.63 5.98

3 AMAZON.COMINC AMZNUS 9,076,684.59 5.17

4 FACEBOOKINC-A FBUS 6,627,845.86 3.77

5 ALPHABETINC-CLA GOOGLUS 5,305,064.98 3.02

6 CISCOSYSTEMSINC CSCOUS 4,758,168.07 2.71

7 ALPHABETINC-CLC GOOGUS 4,617,919.25 2.63

8 INTELCORP INTCUS 4,106,465.11 2.34

9 COMCASTCORP-CLASS CMCSAUS 3,550,035.23 2.02

A

10 AMGENINC AMGNUS 3,002,671.36 1.71

11 KRAFTHEINZCO/THE KHCUS 2,805,985.07 1.60

12 NXP NXPIUS 2,410,997.45 1.37

SEMICONDUCTORSNV

13 GILEADSCIENCESINC GILDUS 2,351,687.34 1.34

14 QUALCOMMINC QCOMUS 2,321,740.87 1.32

15 CELGENECORP CELGUS 2,312,468.74 1.32

16 WALGREENSBOOTS WBAUS 2,171,065.03 1.24

ALLIANCEINC

17 TEXASINSTRUMENTS TXNUS 1,951,985.86 1.11

INC

CHARTER

18 COMMUNICATIONS CHTRUS 1,781,995.91 1.01

INC-A

19 BROADCOMLTD AVGOUS 1,769,361.55 1.01

20 MONDELEZ MDLZUS 1,745,876.15 0.99

INTERNATIONALINC-A

注：1.此处所用证券代码的类别是当地市场代码。

2.买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

7.5.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细

金额单位：人民币元

本期累计卖出 占期初基金

序号 公司名称（英文） 证券代码 金额 资产净值比例

（％）

第45页共52页

1 APPLEINC AAPLUS 3,605,090.13 2.05

2 ALTABAINC AABAUS 2,325,136.66 1.32

3 NXPSEMICONDUCTORSNV NXPIUS 2,282,367.19 1.30

4 AMAZON.COMINC AMZNUS 1,930,221.81 1.10

5 NVIDIACORP NVDAUS 1,354,384.34 0.77

6 ALPHABETINC-CLA GOOGL 1,323,043.78 0.75

US

7 MICROSOFTCORP MSFTUS 926,294.32 0.53

8 SBACOMMUNICATIONSCORP SBACUS 570,057.25 0.32

9 ULTABEAUTYINC ULTAUS 560,197.94 0.32

10 FACEBOOKINC-A FBUS 480,314.82 0.27

11 CISCOSYSTEMSINC CSCOUS 458,341.82 0.26

12 QUALCOMMINC QCOMUS 445,043.86 0.25

13 COMCASTCORP-CLASSA CMCSA 440,014.83 0.25

US

14 MONSTERBEVERAGECORP MNSTUS 393,726.35 0.22

15 MONDELEZINTERNATIONALINC-A MDLZUS 310,336.63 0.18

16 PAYPALHOLDINGSINC PYPLUS 269,838.40 0.15

17 KRAFTHEINZCO/THE KHCUS 253,605.12 0.14

18 INTELCORP INTCUS 247,979.69 0.14

19 GILEADSCIENCESINC GILDUS 243,214.00 0.14

20 JD.COMINC-ADR JDUS 228,873.37 0.13

注：1.此处所用证券代码的类别是当地市场代码。

2.卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

7.5.3权益投资的买入成本总额及卖出收入总额

单位：人民币元

买入成本（成交）总额 143,358,177.74

卖出收入（成交）总额 23,118,881.67

注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

7.6期末按债券信用等级分类的债券投资组合

本基金本报告期末未持有债券。

7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细

本基金本报告期末未持有债券。

第46页共52页

7.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细

本基金本报告期末未持有金融衍生品。

7.10期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细

金额单位：人民币元

序号 基金 基金 运作 管理人 公允价值 占基金资产净值

名称 类型 方式 比例(%)

PROSHAR

1 ES ETF基金 开放式 ProShares 10,320,771.30 3.06

ULTRAPR Trust

OQQQ

POWERS

HARES Invesco

2 QQQ ETF基金 开放式 Powershares 4,289,170.71 1.27

NASDAQ Capital

100

7.11投资组合报告附注

7.11.1 本报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在报告编制日前

一年受到公开谴责、处罚的情况。

7.11.2基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的情况。

7.11.3期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 -

2 应收证券清算款 2,324,229.37

3 应收股利 94,653.54

4 应收利息 2,032.36

5 应收申购款 -

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 2,420,915.27

第47页共52页

7.11.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有可转换债券。

7.11.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。

8基金份额持有人信息

8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

户均持有的 机构投资者 个人投资者

持有人户数(户)

基金份额 占总份额 占总份额

持有份额 持有份额

比例 比例

7,000 23,946.02 15,920,637.00 9.50% 151,701,483.00 90.50%

8.2期末上市基金前十名持有人

序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例

1 杨继东 4,981,800.00 2.97%

2 方慧 3,644,896.00 2.17%

3 张芳 3,343,000.00 1.99%

4 彩霞 2,734,320.00 1.63%

5 上海培蓝股权投资基金管理有限公司－ 2,568,300.00 1.53%

培蓝价值1号私募证券投资基金

6 温萍 2,471,900.00 1.47%

7 国泰基金－中国银行－东方证券股份有 2,439,757.00 1.46%

限公司

8 云南国际信托有限公司－聚信1号集合 2,374,800.00 1.42%

资金信托计划

9 张敏 1,850,000.00 1.10%

10 唐明云 1,720,500.00 1.03%

第48页共52页

8.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例

基金管理人所有从业人员持有本基 0.00 0.00%

金

8.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、基金投资和 0

研究部门负责人持有本开放式基金

本基金基金经理持有本开放式基金 0

9开放式基金份额变动

单位：份

本报告期期初基金份额总额 98,622,120.00

本报告期基金总申购份额 75,000,000.00

减：本报告期基金总赎回份额 6,000,000.00

本报告期基金拆分变动份额 -

本报告期期末基金份额总额 167,622,120.00

10重大事件揭示

10.1基金份额持有人大会决议

报告期内，本基金无基金份额持有人大会决议。

10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

报告期内基金管理人重大人事变动如下：

2017年2月9日，本基金管理人发布了《国泰基金管理有限公司副总经理任职公告》，经本基

金管理人第六届董事会第二十八次会议审议通过，聘任李辉先生担任公司副总经理。

2017年3月25日，本基金管理人发布了《国泰基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公

告》，经本基金管理人第七届董事会第一次会议审议通过，聘任陈勇胜先生担任公司董事长、法定代表人，唐建光先生不再担任公司董事长、法定代表人。

本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。

10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

报告期内，本基金无涉及对公司运营管理及基金运作产生重大影响的与本基金管理人、基金财产、基金托管业务相关的诉讼事项。

第49页共52页

10.4基金投资策略的改变

报告期内，本基金投资策略无改变。

10.5报告期内改聘会计师事务所情况

报告期内，为本基金提供审计服务的会计师事务所无改聘情况。

10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

针对上海证监局于2016年底向公司出具的警示函，公司高度重视，对相关情况进行了自查及说

明，并认真完成整改工作，进一步加强了公司内部控制和风险管理能力。本报告期内，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受稽查或处罚。

10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况

10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

交易 股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 单元 占当期股 占当期佣 备注

数量 成交金额 票成交总 佣金 金总量的

额的比例 比例

GoldmanSachs 1 166,477,059.41 100.00% 48,310.60 100.00%-

International

MorganStanley

Co. 1 - - - --

International

plc

KnightCapital 1 - - - --

Group

注：基金租用席位的选择标准是：

（1）资力雄厚，信誉良好；

（2）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；

（3）经营行为规范，在最近一年内无重大违规经营行为；

（4）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；

（5）公司具有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供具有相当质量的关于宏观经济面分析、行业发展趋势及证券市场走向、个股分析的研究报告以及丰富全面的信息服务；能根据基金投资的特定要求，提供专门研究报告。

选择程序是：根据对各证券公司提供的各项投资、研究服务情况的考评结果，符合交易席位租用标准的，由公司投研业务部门提出租用证券公司交易席位的调整意见（包括调整名单及调整原因等），并经公司批准。

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10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 回购交易 权证交易 基金交易

券商 成交 占当期债券 成交 占当期回 成交 占当期权证 成交 占当期基

名称 金额 成交总额的 金额 购成交总 金额 成交总额的 金额 金成交总

比例 额的比例 比例 额的比例

Gold

man 27,61

Sachs - - - - - - 9,518. 100.00%

Inter 75

natio

nal

Morg

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Co. - - - - - - - -

Inter

natio

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plc

Knig

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al

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10.8其他重大事件

法定披露日

序号 公告事项 法定披露方式

期

1 纳斯达克100交易型开放式指数证券投资基 《中国证券报》、《上海证 2017-01-11

金暂停申购、赎回业务的公告 券报》、《证券时报》

《中国证券报》、《上海证

2 国泰基金管理有限公司副总经理任职公告 券报》、《证券时报》、《证 2017-02-09

券日报》

3 纳斯达克100交易型开放式指数证券投资基 《中国证券报》、《上海证 2017-02-15

金暂停申购、赎回业务的公告 券报》、《证券时报》

4 国泰基金管理有限公司关于北京分公司迁址 《中国证券报》、《上海证 2017-03-25

的公告 券报》、《证券时报》

5 国泰基金管理有限公司关于高级管理人员变 《中国证券报》、《上海证 2017-03-25

更的公告 券报》、《证券时报》

6 纳斯达克100交易型开放式指数证券投资基 《中国证券报》、《上海证 2017-04-11

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金暂停申购、赎回业务的公告 券报》、《证券时报》

7 纳斯达克100交易型开放式指数证券投资基 《中国证券报》、《上海证 2017-06-29

金暂停申购、赎回业务的公告 券报》、《证券时报》

11备查文件目录

11.1备查文件目录

1、纳斯达克100交易型开放式指数证券投资基金基金合同

2、纳斯达克100交易型开放式指数证券投资基金托管协议

3、关于核准纳斯达克100交易型开放式指数证券投资基金募集的批复

4、报告期内披露的各项公告

5、法律法规要求备查的其他文件

11.2存放地点

本基金管理人国泰基金管理有限公司办公地点——上海市虹口区公平路18号8号楼嘉昱大厦

16-19层。

本基金托管人中国建设银行股份有限公司办公地点——北京市西城区闹市口大街1号院1号楼。

11.3查阅方式

可咨询本基金管理人：部分备查文件可在本基金管理人公司网站上查阅。

客户服务中心电话：（021）31089000，400-888-8688

客户投诉电话：（021）31089000

公司网址：http://www.gtfund.com

国泰基金管理有限公司

二〇一七年八月二十五日

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