方正证券金港湾六个月持有期债券型集合资产管理计划
2021 年年度报告
2021 年 12 月 31 日
基金管理人:方正证券股份有限公司
基金托管人:华夏银行股份有限公司
送出日期:2022 年 03 月 31 日方正证券金港湾六个月持有期债券型集合资产管理计划 2021 年年度报告
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§ 1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年
度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人华夏银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2022年3月18日复核
了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等
内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料已经审计。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金
出具了标准无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自2021年1月18日起至12月31日止。方正证券金港湾六个月持有期债券型集合资产管理计划 2021 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录....................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示........................................................................................................................................... 2
1.2 目录................................................................................................................................................... 3
§2 基金简介................................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况................................................................................................................................... 5
2.2 基金产品说明................................................................................................................................... 5
2.3 基金管理人和基金托管人............................................................................................................... 6
2.4 信息披露方式................................................................................................................................... 6
2.5 其他相关资料................................................................................................................................... 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................................................................... 7
3.1 主要会计数据和财务指标............................................................................................................... 7
3.2 基金净值表现................................................................................................................................... 8
3.3 过去三年基金的利润分配情况..................................................................................................... 12
§4 管理人报告............................................................................................................................................. 12
4.1 基金管理人及基金经理情况......................................................................................................... 12
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明................................................................. 15
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明............................................................................. 15
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明............................................................. 16
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望............................................................. 17
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况............................................................................. 18
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......................................................................... 18
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明............................................................................. 18
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明..................................... 19
§5 托管人报告............................................................................................................................................. 19
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................................................................. 19
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明............. 19
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见................................. 19
§6 审计报告................................................................................................................................................. 19
6.1 审计报告基本信息......................................................................................................................... 19
6.2 审计报告的基本内容..................................................................................................................... 19
§7 年度财务报表......................................................................................................................................... 22
7.1 资产负债表..................................................................................................................................... 22
7.2 利润表............................................................................................................................................. 23
7.3 所有者权益（基金净值）变动表................................................................................................. 25
7.4 报表附注......................................................................................................................................... 26
§8 投资组合报告.......................................................................................................................................... 56
8.1 期末基金资产组合情况................................................................................................................. 56
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合......................................................................................... 57
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细..................................... 58
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动............................................................................................. 59
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合......................................................................................... 61
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细................................. 62
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细..................... 62
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细..................... 62
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细................................. 62
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明....................................................................... 63方正证券金港湾六个月持有期债券型集合资产管理计划 2021 年年度报告
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8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明....................................................................... 63
8.12 投资组合报告附注....................................................................................................................... 63
§9 基金份额持有人信息............................................................................................................................. 65
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构..................................................................................... 65
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......................................................................... 66
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况......................................... 66
9.4 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品情
况........................................................................................................................................................... 66
§10 开放式基金份额变动........................................................................................................................... 66
§11 重大事件揭示....................................................................................................................................... 67
11.1 基金份额持有人大会决议........................................................................................................... 67
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动........................................... 67
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼............................................................... 67
11.4 基金投资策略的改变................................................................................................................... 67
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况....................................................................................... 68
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况....................................................... 68
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况................................................................................... 68
11.8 其他重大事件............................................................................................................................... 68
§12 影响投资者决策的其他重要信息....................................................................................................... 72
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况........................................... 72
12.2 影响投资者决策的其他重要信息............................................................................................... 72
§13 备查文件目录....................................................................................................................................... 73
13.1 备查文件目录............................................................................................................................... 73
13.2 存放地点....................................................................................................................................... 73
13.3 查阅方式....................................................................................................................................... 73方正证券金港湾六个月持有期债券型集合资产管理计划 2021 年年度报告
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§ 2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 方正证券金港湾六个月持有期债券型集合资
产管理计划
基金简称 方正证券金港湾
基金主代码 970018
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2021年01月18日
基金管理人 方正证券股份有限公司
基金托管人 华夏银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 1,241,423,999.88份
基金合同存续期
本集合计划自本资产管理合同生效日起存续
期不得超过3年。本集合计划自资产管理合同
变更生效日起3年后，按照中国证监会有关规
定执行。
下属分级基金的基金简称 方正证券金港湾A 方正证券金港湾C
下属分级基金的交易代码 970018 970019
报告期末下属分级基金的份额总额 5,231,085.52份 1,236,192,914.36份
注：本报告所述的“基金”也包括按照《证券公司大集合资产管理业务适用<关于规范
金融机构资产管理业务的指导意见>操作指引》的要求进行变更后的证券公司大集合资
产管理产品。
2.2 基金产品说明
投资目标
本集合计划的投资目标是在充分考虑集合计划投
资安全的基础上，力争实现集合计划资产的长期稳健
增值。
投资策略
1、资产配置策略； 2、债券投资策略； 3、资产支
持证券投资策略； 4、国债期货投资策略； 5、回购策
略； 6、股票投资策略。
业绩比较基准 中债综合全价（总值）指数收益率*90%+ 沪深30
0指数收益率*10%
风险收益特征 本集合计划为债券型集合计划，其预期风险和预方正证券金港湾六个月持有期债券型集合资产管理计划 2021 年年度报告
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期收益高于货币市场基金和货币型集合资产管理计
划，低于混合型基金、混合型集合计划、股票型基金
和股票型集合计划。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 方正证券股份有限公司 华夏银行股份有限公司
信息披
露负责
人
姓名 陈慧蕾 郑鹏
联系电话 010-56992726 010-85238667
电子邮箱 chenhuilei@foundersc.com zhengpeng@hxb.com.cn
客户服务电话 95571 95577
传真 010-56992708 010-85238680
注册地址
湖南省长沙市天心区湘江中
路二段36号华远华中心4， 5
号楼3701-3717
北京市东城区建国门内大街2
2号（100005）
办公地址 北京市朝阳区朝阳门南大街1
0号兆泰国际中心A座18层
北京市东城区建国门内大街2
2号（100005）
邮政编码 100020 100005
法定代表人 施华 李民吉
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披
露报纸名称 中国证券报
登载基金年度报告正
文的管理人互联网网
址
http://www.foundersc.com
基金年度报告备置地
点 北京市朝阳区朝阳门南大街10号兆泰国际中心A座18层
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 信永中和会计师事务所（特殊 北京市东城区朝阳门北大街8号富华方正证券金港湾六个月持有期债券型集合资产管理计划 2021 年年度报告
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普通合伙） 大厦A座9层
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任
公司 北京市西城区太平桥大街17号
§ 3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1
期间数
据和指
标
本期2021年01月18日（基金合同生效日） - 2021年12月31日
方正证券金港湾A 方正证券金港湾C
本期已
实现收
益
149,864.02 33,072,606.57
本期利
润 168,552.25 37,481,906.49
加权平
均基金
份额本
期利润
0.0263 0.0317
本期加
权平均
净值利
润率
2.54% 3.11%
本期基
金份额
净值增
长率
2.74% 2.96%
3.1.2
期末数
据和指
标
2021年末
期末可 221,947.95 28,488,157.65方正证券金港湾六个月持有期债券型集合资产管理计划 2021 年年度报告
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供分配
利润
期末可
供分配
基金份
额利润
0.0424 0.0230
期末基
金资产
净值
5,521,004.47 1,272,728,404.21
期末基
金份额
净值
1.0554 1.0296
3.1.3
累计期
末指标
2021年末
基金份
额累计
净值增
长率
2.74% 2.96%
注： 1、上表所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后
实际收益水平要低于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收
益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益、
减预估附加税。
3、期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰
低数。
4、基金合同生效日为2021年01月18日。截至2021年12月31日，本基金合同生效不满一
年。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
方正证券金港湾A
阶段 份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
业绩比较
基准收益
业绩比较
基准收益 ①-③ ②-④方正证券金港湾六个月持有期债券型集合资产管理计划 2021 年年度报告
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准差② 率③ 率标准差
④
过去三个月 0.88% 0.04% 0.71% 0.09% 0.17% -0.05%
过去六个月 1.78% 0.04% 0.79% 0.11% 0.99% -0.07%
自基金合同
生效起至今 2.74% 0.03% 0.79% 0.12% 1.95% -0.09%
方正证券金港湾C
阶段 份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①-③ ②-④
过去三个月 0.86% 0.04% 0.71% 0.09% 0.15% -0.05%
过去六个月 1.74% 0.04% 0.79% 0.11% 0.95% -0.07%
自基金合同
生效起至今 2.96% 0.03% 1.04% 0.12% 1.92% -0.09%
注：基金合同生效日为 2021 年 01 月 18 日，方正证券金港湾 C 自 2021 年 2 月 1 日起开
放申购和赎回业务。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较方正证券金港湾六个月持有期债券型集合资产管理计划 2021 年年度报告
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注： 1、基金合同生效日为 2021 年 01 月 18 日。截至 2021 年 12 月 31 日，本基金合同
生效不满一年。
2、本基金合同于 2021 年 01 月 18 日生效，建仓期 6 个月，截至报告期末本基金已完成
建仓但报告期末距建仓结束不满一年，建仓期结束时各项资产配置比例符合基金合同约
定。方正证券金港湾六个月持有期债券型集合资产管理计划 2021 年年度报告
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注： 1、基金合同生效日为 2021 年 01 月 18 日，方正证券金港湾 C 自 2021 年 02 月 01
日起开放申购和赎回业务。截至 2021 年 12 月 31 日，本基金合同生效不满一年。
2、本基金合同于 2021 年 01 月 18 日生效，建仓期 6 个月，截至报告期末本基金已完成
建仓但报告期末距建仓结束不满一年，建仓期结束时各项资产配置比例符合基金合同约
定。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比
较
注：基金合同生效日为 2021 年 01 月 18 日，合同生效当年按实际存续期计算，不按整
个自然年度进行折算。方正证券金港湾六个月持有期债券型集合资产管理计划 2021 年年度报告
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注：基金合同生效日为 2021 年 01 月 18 日，方正证券金港湾 C 自 2021 年 2 月 1 日起开
放申购和赎回业务，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
截止本报告期末，根据本基金合同和相关法律法规的规定，本基金无应分配但尚未实施
的利润。
§ 4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
方正证券股份有限公司（以下简称"方正证券"）是中国首批综合类证券公司，上海
证券交易所、深圳证券交易所首批会员，于2010年改制为股份有限公司，并于2011年在
上海证券交易所上市（股票代码： 601901）。
通过多年积累，方正证券及其子公司业务资质齐全，范围涵盖证券经纪、期货经纪、
投资银行、证券自营、资产管理、研究咨询、 IB业务、 QFII业务、融资融券、另类投资
业务、证券投资基金业务、场外市场业务、质押式报价回购业务、代销金融产品业务、
受托管理保险资金业务、新三板做市业务、收益凭证业务、私募基金管理等。
截至2021年12月31日，本基金管理人共管理了3只参照开放式证券投资基金管理的
集合计划：方正证券金立方一年持有期混合型集合资产管理计划、方正证券金港湾六个方正证券金港湾六个月持有期债券型集合资产管理计划 2021 年年度报告
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月持有期债券型集合资产管理计划、方正证券鑫悦一年持有期债券型集合资产管理计
划。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基
金经理（助理）
期限
证 券 从 业 年 限
说明
任职
日期
离任
日期
宫健 本基金的基金经理 2021-
01-18
-
9 年
男，经济学硕士，具有证
券、基金从业资格，银行
间本币市场交易员资格， 2
012年入职民族证券有限
责任公司，曾任资产管理
业务部固收交易员、固收
投资经理。 2016年加入方
正证券股份有限公司，现
任资管债券投资部投资经
理。
孔典
熠 已离任基金经理 2021 02-05 - 2021 05-26 - 8 年
2012年7月加入华夏基金
管理有限公司，历任国际
投资部，投资研究部研究
员； 2018年1月加入民生证
券股份有限公司证券投资
部，任投资经理； 2020年3
月加入方正证券股份有限
公司北京证券资产管理分
公司，任投资经理。
李理
本基金的基金经理、方正
证券股份有限公司资管债
券投资部行政负责人
2021-
03-03
-
5 年
男， 2012年8月加入中国工
商银行总行金融市场部固
定收益处任投资经理； 201
6年10月加入广州证券股
份有限公司（现中信证券方正证券金港湾六个月持有期债券型集合资产管理计划 2021 年年度报告
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华南股份有限公司）固定
收益事业部任投资经理； 2
020年1月加入中信证券股
份有限公司固定收益部； 2
020年7月加入方正证券股
份有限公司，现任资管债
券投资部行政负责人、投
资经理。
傅岳
鹏 本基金的基金经理 2021 09-30 - - 7 年
2012年6月-2014年2月期
间，于民族证券股份有限
公司（现方正证券承销保
荐有限责任公司）研究部
任电子行业研究员。 2014
年2月-2017年5月期间，于
华融证券股份有限公司市
场研究部和资产管理二部
任研究员。 2017年7月-201
8年7月期间，于天风证券
股份有限公司中小企业服
务中心研究支持部任研究
员。 2018年7月-2020年7月
期间，于中化新能源投资
有限公司任研究总监。 202
0年9月加入方正证券股份
有限公司，现任资管权益
投资部研究员、投资经理。
注： 1、本基金的首任基金经理，其"任职日期"为基金合同生效日，其"离职日期"为根
据公司决议确定的解聘日期；
2、非首任基金经理，其"任职日期"和"离任日期"分别指根据公司决议确定的聘任日期
和解聘日期；
3、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况
姓名 产品类型 产品数量（只） 资产净值(元) 任职时间方正证券金港湾六个月持有期债券型集合资产管理计划 2021 年年度报告
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宫健
公募基金 1 1,278,249,40
8.68
2021-01-18
私募资产管理计划 1 154,748,344.4
7
2017-06-19
其他组合 2 7,686,318,53
9.13
2015-06-12
合计 4 9,119,316,29
2.28
-
注： 1、其他组合为尚未按照《证券公司大集合资产管理业务适用<关于规范金融机构资
产管理业务的指导意见>操作指引》的要求进行变更的证券公司大集合资产管理产品。
2、李理在报告期内兼任2只私募资产管理计划投资经理但报告期末均已离任，离任日期
分别为2021年12月23日、 2021年12月31日。
4.1.4 基金经理薪酬机制
本基金基金经理兼任私募资产管理计划投资经理的，其薪酬激励与私募资产管理计
划浮动管理费或产品业绩表现不直接挂钩，具体按其对产品业绩、投资团队的贡献及风
控合规综合考核指标等情况综合评定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券公司大
集合资产管理业务适用<关于规范金融机构资产管理业务的指导意见>操作指引》及其他
相关法律法规、证监会规定和基金合同的约定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和
运用基金资产，在严格控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期
内，基金运作整体合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
公司严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内部制定的
公平交易制度，对于包括但不限于境内上市股票、债券的一级市场申购和二级市场交易
等投资管理活动，在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资和交易管
理活动相关的各个业务环节，形成了有效的公平交易执行体系。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内，本基金管理人公平交易制度得到良好的贯彻执行，未发现存在违反公
平交易原则的情况。方正证券金港湾六个月持有期债券型集合资产管理计划 2021 年年度报告
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4.3.2.1 增加执行的基金经理公平交易制度执行情况及公平交易管理情况
本基金的基金经理存在兼任私募资产管理计划投资经理的情况，公司针对同一兼任
基金经理管理的多个投资组合投资交易行为从严加强管理、监控和分析。本报告期内兼
任的基金经理严格按照公司公平交易相关的管理规定进行投资，未见不公平交易，未在
不同资管产品财产之间、资管产品财产和其他受托资产或公司自有资产之间进行利益输
送。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
公司严格控制不同投资组合之间的同日反向交易，禁止可能导致不公平交易和利益
输送的同日反向交易。本报告期内，本基金未发现可能的异常交易情况，不存在所有投
资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边成交量超过该证券当日成
交量的5%的情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2021年是内外部环境较为复杂的一年，利率债整体呈现震荡下行的趋势。具体来看，
1月初-2月初，债市短暂上涨后开始下跌，利率曲线熊平。主要原因在于，社融同比增
速仍处于高位，同时市场资金利率在1月中旬超预期上升，导致市场对于货币政策转紧
产生担忧，而从2020年5月以来的债券走熊让市场人心有余悸，因此对于利空因素表现
敏感。 2月初-5月末，多方面因素促进下，市场收益率震荡下行。一方面，社融同比增
速在二月份上行后即进入下行通道，地产和城投融资政策收紧也约束了实体信贷扩张的
空间；另一方面，地方政府债券供给节奏大幅延后，市场对于此阶段的债券供需因素形
成预期差。 5月末~6月下旬，市场在经历前期上涨后进入震荡下跌期，主因地方债供给
逐步提速，债券收益率突破前低后安全边际不足。 7月初-8月末，降准快速落地，降息
预期升温，加之上半年投资者对于市场预期谨慎，仓位不高且组合久期偏短，欠配压力
下市场买入热情高涨，收益率快速下行。 8月末-10月中旬，市场开始透支宽松预期，此
外， 10年国债在触及2.8%关键点位后继续下行动力不足，叠加地方债供给担忧+美联储
转向预期+监管态度微调，市场开始震荡调整， 8月下旬关于理财产品限期改造的消息导
致银行资本债开启大幅下跌。 10月下旬-12月末，在政策多次调控高企的商品价格后，
上游价格开始出现见顶回落迹象，同时地产销售加速下行，叠加10年国债回到3.0%以上
水平，市场买入力量逐步增加，市场在此期间有所上涨。转债市场方面， 2021年，转债
指数录得近20%的涨幅，转债全年走势整体稳健，分时间段来看，除1月末和9月中下旬
的两次回调外，其余时段基本维持上行态势，一方面，权益市场结构走"牛"推动转债平
价走高，另一方面，转债估值的提升也是一大驱动力。方正证券金港湾六个月持有期债券型集合资产管理计划 2021 年年度报告
第 17 页，共 73 页
股票方面， 2021年权益市场大体维持震荡走势，主要指数方面，上证综指上涨4.80%，
创业板指上涨12.02%，沪深300下跌5.20%。板块方面，市场风格在年末发生较大幅度偏
移，前期机构配置较多的以新能源为代表的成长股跌幅较大，低估值、机构配置低的小
市值股票和蓝筹股涨幅居前。
报告期内，在投资节奏方面，建仓期间组合的股票和转债仓位整体处在较低水平，
产品主要以债券资产作为配置品种，建仓期后，一方面产品在8月底根据债券市场判断
降低了债券组合久期和仓位，另一方面逐步增加了股票和转债的仓位比例。在具体资产
配置情况上，债券主要配置利率债和高等级信用债，投资收益主要为票息收入和阶段性
的资本利得收入，其中转债方面，仓位主要是低绝对价位的大盘品种，以平衡和偏债型
为主，同时积极挖掘优质成长个券；股票方面，行业配置以相对低估值的制造业品种为
主，包括机械、新基建、上游资源品、消费电子和白色家电。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末方正证券金港湾A基金份额净值为1.0554元，本报告期内，该类基金
份额净值增长率为2.74%，同期业绩比较基准收益率为0.79%；截至报告期末方正证券金
港湾C基金份额净值为1.0296元，本报告期内，该类基金份额净值增长率为2.96%，同期
业绩比较基准收益率为1.04%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2022年，内外部环境预期将变得更为复杂，稳增长是主要基调之一，政府工作
报告对此也着墨较多，一方面在稳增长的总体基调下，相关政策可能陆续出台，并对于
整体债券市场情绪形成压制，另一方面，目前国内经济复苏，尤其是中小企业发展还需
要相对适宜的利率环境，债券收益率的上行与国内经济的复苏需要取得平衡。
股票方面，在2022年"宽货币+宽信用"的政策组合下， A股整体配置价值提升，同时
存在风格再平衡的过程。我们认为在稳增长政策启动的初期，传统价值个股存在修复需
求，但鉴于政策只是托底作用而非强刺激，这些个股修复空间有限。从中长期角度看，
持续的成长才是创造股东价值的源泉，在长期经济增长中枢下移，经济结构转型升级的
大背景下，会有较多领域出现持续的成长机会，我们希望努力去发掘这些领域中优秀企
业的成长机会，在合理的估值区间进行配置，为投资人赚取企业长期成长价值。
但同时我们也关注到由于地缘政治等带来的通胀压力持续提升，因此，我们也需关
注部分估值透支较多、成本转嫁能力差的标的，并进行适当减仓，后期，我们会持续关
注一些高壁垒、定价能力强、渗透率处于初期的标的投资机会。
本基金债券持仓部分仍将坚持以中高等级信用债为主，保持合理的杠杆水平并阶段
性适时调整，降低信用风险暴露，以获取票息收益和资本利得收益为主要投资目标；股方正证券金港湾六个月持有期债券型集合资产管理计划 2021 年年度报告
第 18 页，共 73 页
票和转债部分将继续根据市场情况，优化个股持仓，同时保持组合的灵活性，根据市场
变化和性价比进行调仓。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，本基金管理人勤勉尽责、规范运作，从防范风险、保护基金份额持有
人利益的角度出发，严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，持续优化内控机制，
确保各项法规和管理制度的落实。内部监察工作重点包括以下几个方面：
1、内控制度体系建设
为加强公司资产管理业务的合规管理与风险管理，建立健全公司资产管理业务内部
控制体系，管理人根据监管规定及内控管理需要，制定和修订了包括投资者适当性、反
洗钱、投资决策、集中交易、公平交易、交易对手管理、会计核算、风险控制、合规管
理、投诉处理等规范资产管理业务开展的一系列制度，涵盖了产品设计、募集、研究、
投资、交易、会计核算、信息披露、清算、信息技术、投资者服务等各个环节，明确了
各环节的岗位和职责，并通过考核管理、员工违规违纪行为处罚管理建立了激励和约束
机制。
2、日常合规管理工作
公司合规部及资管分公司资产管理业务管理部合规团队严格根据法律法规和公司
制度的相关规定，对资产管理业务开展合规咨询、合规评估、合规审查、合规检查、合
规宣导、合规培训等工作，并对员工执业行为进行监督管理，促进资产管理业务合规、
稳健发展。
3、日常风险管理工作
公司风险管理部及资管分公司资产管理业务管理部风控团队严格根据法律法规和
公司制度规定的权限和程序，通过完善风险控制系统与机制、严格准入管理、投前尽职
调查、事前审批、事中事后监控等方式，对基金的投资运作过程进行风险控制。
本基金管理人将持续加强合规管理、风险管理工作， 提高监察稽核工作的科学性和
有效性，切实保障基金合规运作。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证监会相关规定及基金合同约定，本基金管理人为准确、及时进行基金估
值和份额净值计价，制定了基金估值和份额净值计价的业务管理制度，建立了估值委员
会，使用可靠的估值业务系统。本基金托管人审阅本基金管理人采用的估值原则及技术，
并复核、审查基金资产净值和基金份额申购、赎回价格。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明方正证券金港湾六个月持有期债券型集合资产管理计划 2021 年年度报告
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截至本报告期末，根据本基金合同和相关法律法规的规定，本基金无应分配但尚未
实施的利润。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基
金资产净值低于五千万元的情形。
§ 5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
报告期内，本基金托管人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关
法律法规、基金合同和托管协议的规定，尽职尽责地履行了托管人应尽的义务，不存在
任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
报告期内，基金管理人在投资运作、基金资产净值计算、利润分配、基金费用开支
等方面，能够遵守有关法律法规，未发现有损害基金份额持有人利益的行为。本报告期
内，本基金未进行利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
托管人认为，由基金管理人编制并经托管人复核的本基金2021年度报告中的财务指
标、净值表现、财务会计报告、利润分配、投资组合报告等内容真实、准确和完整。
§ 6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 XYZH/2022BJAB10178
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 方正证券金港湾六个月持有期债券型集合资产
管理计划全体份额持有人
审计意见 我们审计了方正证券金港湾六个月持有期债券方正证券金港湾六个月持有期债券型集合资产管理计划 2021 年年度报告
第 20 页，共 73 页
型集合资产管理计划（以下简称金港湾集合计
划）财务报表，包括2021年12月31日的资产负债
表， 2021年1月18日至12月31日的利润表、持有
人权益（计划净值）变动表以及相关财务报表附
注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方
面按照企业会计准则的规定和财务报表附注二
所述的编制基础编制，公允反映了金港湾集合计
划2021年12月31日的财务状况以及2021年1月18
日至12月31日的经营成果和持有人权益（计划净
值）变化情况。
形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行
了审计工作。审计报告的"注册会计师对财务报
表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准
则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守
则，我们独立于金港湾集合计划，并履行了职业
道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审
计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了
基础。
强调事项 无
其他事项 无
其他信息 无
管理层和治理层对财务报表的责任
金港湾集合计划管理人（以下简称管理人）方正
证券股份有限公司负责按照企业会计准则的规
定和财务报表附注二所述的编制基础编制财务
报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护
必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊
或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，
管理人负责评估金港湾集合计划的持续经营能
力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并
运用持续经营假设，除非管理人计划清算金港湾
集合计划、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督金港湾集合计划的财务报告过
程。
注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于方正证券金港湾六个月持有期债券型集合资产管理计划 2021 年年度报告
第 21 页，共 73 页
舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平
的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计
在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于
舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总
起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作
出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在
按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用
职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行
以下工作： （1） 识别和评估由于舞弊或错误
导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计
程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计
证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能
涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于
内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错
报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错
报的风险。 （2） 了解与审计相关的内部控制，
以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制
的有效性发表意见。 （3） 评价管理人选用会
计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的
合理性。 （4） 对管理人使用持续经营假设的
恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，
就可能导致对金港湾集合计划持续经营能力产
生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定
性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不
确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报
表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露
不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结
论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未
来的事项或情况可能导致金港湾集合计划不能
持续经营。 （5） 评价财务报表的总体列报、
结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关
交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、
时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括
沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控方正证券金港湾六个月持有期债券型集合资产管理计划 2021 年年度报告
第 22 页，共 73 页
制缺陷。
会计师事务所的名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
注册会计师的姓名 晁小燕、杜伟
会计师事务所的地址 北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座9层
审计报告日期 2022-03-18
§ 7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：方正证券金港湾六个月持有期债券型集合资产管理计划
报告截止日： 2021年12月31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2021年12月31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 53,158,793.87
结算备付金 25,516,126.23
存出保证金 1,133,943.57
交易性金融资产 7.4.7.2 1,311,860,723.66
其中：股票投资 40,156,529.00
基金投资 -
债券投资 1,271,704,194.66
资产支持证券投资 -
贵金属投资 -
衍生金融资产 7.4.7.3 -
买入返售金融资产 7.4.7.4 109,600,354.40
应收证券清算款 -
应收利息 7.4.7.5 23,510,552.89
应收股利 -
应收申购款 142,508.43
递延所得税资产 -
其他资产 7.4.7.6 6,985.92方正证券金港湾六个月持有期债券型集合资产管理计划 2021 年年度报告
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资产总计 1,524,929,988.97
负债和所有者权益 附注号
本期末
2021年12月31日
负 债：
短期借款 -
交易性金融负债 -
衍生金融负债 7.4.7.3 -
卖出回购金融资产款 209,999,615.00
应付证券清算款 25,520,862.65
应付赎回款 9,758,462.88
应付管理人报酬 741,746.00
应付托管费 247,404.76
应付销售服务费 -
应付交易费用 7.4.7.7 145,410.06
应交税费 156,073.83
应付利息 -68,994.89
应付利润 -
递延所得税负债 -
其他负债 7.4.7.8 180,000.00
负债合计 246,680,580.29
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 1,241,423,999.88
未分配利润 7.4.7.10 36,825,408.80
所有者权益合计 1,278,249,408.68
负债和所有者权益总计 1,524,929,988.97
注： 1、报告截止日2021年12月31日，基金份额总额1,241,423,999.88份，其中A类基金
份额净值1.0554元，基金份额总额5,231,085.52份； C类基金份额净值1.0296元，基金
份额总额1,236,192,914.36份。
2、本财务报表的实际编制期间为2021年01月18日(基金合同生效日)至2021年12月31日。
7.2 利润表
会计主体：方正证券金港湾六个月持有期债券型集合资产管理计划方正证券金港湾六个月持有期债券型集合资产管理计划 2021 年年度报告
第 24 页，共 73 页
本报告期： 2021年01月18日（基金合同生效日）至2021年12月31日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2021年01月18日（基金合同
生效日） 至2021年12月31
日
一、收入 51,239,477.15
1.利息收入 44,848,604.42
其中：存款利息收入 7.4.7.11 203,451.90
债券利息收入 44,076,536.14
资产支持证券利息收入 -
买入返售金融资产收入 568,616.38
其他利息收入 -
2.投资收益（损失以“-”填列） 1,956,114.26
其中：股票投资收益 7.4.7.12 -985,235.68
基金投资收益 -
债券投资收益 7.4.7.13 5,018,526.43
资产支持证券投资收益 -
贵金属投资收益 -
衍生工具收益 7.4.7.14 -2,266,301.71
股利收益 7.4.7.15 189,125.22
3.公允价值变动收益（损失以“-”号
填列） 7.4.7.16 4,434,515.38
4.汇兑收益（损失以“-”号填列） -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 243.09
减：二、费用 13,589,018.41
1．管理人报酬 7.4.10.2.1 6,533,680.44
2．托管费 7.4.10.2.2 2,180,011.67
3．销售服务费 -
4．交易费用 7.4.7.18 421,126.19
5．利息支出 4,150,374.97方正证券金港湾六个月持有期债券型集合资产管理计划 2021 年年度报告
第 25 页，共 73 页
其中：卖出回购金融资产支出 4,150,374.97
6．税金及附加 101,774.06
7．其他费用 7.4.7.19 202,051.08
三、利润总额（亏损总额以“-”号填
列） 37,650,458.74
减：所得税费用 -
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 37,650,458.74
注：本基金合同变更生效日为2021年01月18日，因此无上年度可比期间数据。
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：方正证券金港湾六个月持有期债券型集合资产管理计划
本报告期： 2021年01月18日（基金合同生效日）至2021年12月31日
单位：人民币元
项 目
本期
2021年01月18日（基金合同生效日） 至2021年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权
益(基金净值) 7,510,827.41 205,378.43 7,716,205.84
二、本期经营活动
产生的基金净值
变动数(本期利
润)
- 37,650,458.74 37,650,458.74
三、本期基金份额
交易产生的基金
净值变动数（净值
减少以“-”号填
列）
1,233,913,172.47 -1,030,428.37 1,232,882,744.10
其中： 1.基金申购
款 1,949,032,756.29 17,471,016.65 1,966,503,772.94
2.基金赎
回款 -715,119,583.82 -18,501,445.02 -733,621,028.84
四、本期向基金份
额持有人分配利 - - -方正证券金港湾六个月持有期债券型集合资产管理计划 2021 年年度报告
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润产生的基金净
值变动（净值减少
以“-”号填列）
五、期末所有者权
益（基金净值） 1,241,423,999.88 36,825,408.80 1,278,249,408.68
注：本基金合同变更生效日为2021年01月18日，因此无上年度可比期间数据。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
施华
—————————
基金管理人负责人
尹磊
—————————
主管会计工作负责人
祖坤
—————————
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
方正证券金港湾六个月持有期债券型集合资产管理计划由民族金港湾1号集合资产
管理计划变更而来。
民族金港湾1号集合资产管理计划为限定性集合资产管理计划，于2012年6月26日取
得《中国证监会关于核准中国民族证券有限责任公司设立民族金港湾1号集合资产管理
计划的批复》（证监许可【2012】 864号），自2012年8月6日起开始募集并于2012年9月
7日结束募集，于2012年9月17日成立。
根据中国证监会于2018年11月28日发布的《证券公司大集合资产管理业务适用<关
于规范金融机构资产管理业务的指导意见>操作指引》的规定， 本集合计划参照《基金
法》等公开募集证券投资基金相关法律、行政法规及中国证监会的规定进行变更，并将
集合计划名称变更为"方正证券金港湾六个月持有期债券型集合资产管理计划"，变更后
的资产管理合同自2021年1月18日起生效，原《民族金港湾1号集合资产管理计划集合资
产管理合同》同日起失效。
本集合计划为契约型开放式，本集合计划自本资产管理合同生效日起存续期不得超
过3年。本集合计划自资产管理合同变更生效日起3年后，按照中国证监会有关规定执行。
方正证券股份有限公司是本集合计划的管理人，华夏银行股份有限公司是本计划的托管
人，中国证券登记结算有限责任公司是本计划的注册登记机构。
本集合计划的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股
票（含主板、中小板、创业板及其他经中国证监会核准或注册上市的股票）、债券（国
债、地方政府债、政府支持机构债、央行票据、金融债券（含次级债券 ）、政策性金
融债券、企业债券、公司债券、可转换债券（含分离交易可转债、可交换债券）、证券方正证券金港湾六个月持有期债券型集合资产管理计划 2021 年年度报告
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公司发行的短期公司债券、非金融企业债务融资工具（含短期融资券、超短期融资券、
中期票据））、银行存款（包括协议存款、通知存款、定期存款）、同业存单、债券回
购、货币市场工具、资产支持证券、国债期货以及法律法规或中国证监会允许投资的其
他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。
集合计划的投资组合比例为：本集合计划投资于债券的比例不低于集合计划资产的
80%；每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后，现金或者到期日在
一年以内的政府债券不低于集合计划资产净值的 5%，前述现金不包括结算备付金、存
出保证金、应收申购款等。如果法律法规或监管机构变更投资品种的投资比例限制，管
理人在履行适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。
本集合计划的业绩比较基准为：中债综合全价（总值）指数收益率*90%+ 沪深300
指数收益率*10%。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表以持续经营假设为基础，按照财政部颁布的《企业会计准则》、
应用指南、解释及其他相关规定并参照《证券投资基金会计核算业务指引》等相关法规
规定进行确认和计量，基于下述主要会计政策和会计估计进行财务报表编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2021年12
月31日的财务状况以及2021年1月18日（基金合同变更生效日）至12月31日的经营成果
和持有人权益（计划净值）变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本会计期间为自2021年1月18日（基
金合同变更生效日）至12月31日止期间。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成基金的金融资产（负债），并形成其他单位的金融负债（资产）
或权益工具的合同。
(1)金融资产分类方正证券金港湾六个月持有期债券型集合资产管理计划 2021 年年度报告
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本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产、贷款和应收款项。金融资产分类取决于本基金对金融资产的持有意图
和持有能力。
本基金的股票投资、债券投资和基金投资等项目于初始确认时即划分为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本基金将持有的其他金融资产划分为贷款和应收款项，包括银行存款和各类应收款
项等。
(2)金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债和其他金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产及金融负债初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益。其他类别的金融
资产相关交易费用计入其初始确认金额。
处置金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资
收益，同时调整公允价值变动收益。
按移动加权平均法计算库存证券成本。当日有买入和卖出时，先计算成本后计算买
卖证券价差。
(1)证券
证券投资买入于成交日确认为证券投资。证券投资成本按成交的价款金额入账。卖
出证券于成交日确认证券差价收入。出售证券的成本按移动加权平均法于成交日结转。
(2)买入返售金融资产
买入返售金融资产成本，按应付或实际支付的价款确认买入返售金融资产投资。
(3)其他投资
买入央行票据和零息债券等视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、
到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2)该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融资产转移，是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一
方（转入方）。本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，
终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认
该金融资产。方正证券金港湾六个月持有期债券型集合资产管理计划 2021 年年度报告
第 29 页，共 73 页
本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下
列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负
债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融
资产，并相应确认有关负债。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
1、估值原则
管理人在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，应符合《企业会计准则》、
监管部门有关规定。
（1）对存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的投资品种，在估值日有报
价的，除会计准则规定的例外情况外，应将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公
允价值计量。估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应
采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能
真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，
并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果
该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，管
理人不应考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
（2）对不存在活跃市场的投资品种，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用
数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先
使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的
情况下，才可以使用不可观察输入值。
（3）如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，使潜
在估值调整对前一估值日的资产净值的影响在0.25%以上的，应对估值进行调整并确定
公允价值。
2、估值方法
（1）证券交易所上市的有价证券的估值
1）交易所上市的有价证券，以其估值日在证券交易所挂牌的市价（收盘价）估值；
估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化或证券发行机构未发生影响
证券价格的重大事件的，以最近交易日的市价（收盘价）估值；如最近交易日后经济环
境发生了重大变化或证券发行机构发生影响证券价格的重大事件的，可参考类似投资品
种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。
2）交易所上市交易或挂牌转让的不含权固定收益品种，选取估值日第三方估值机
构提供的相应品种当日的估值净价进行估值；方正证券金港湾六个月持有期债券型集合资产管理计划 2021 年年度报告
第 30 页，共 73 页
3）交易所上市交易或挂牌转让的含权固定收益品种，选取估值日第三方估值机构
提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价进行估值；
4）交易所上市交易的可转换债券以每日收盘价作为估值全价；
5）交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值。交易所
市场挂牌转让的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值；
6）对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的债券，对存在活跃市场的情况下，
应以活跃市场上未经调整的报价作为估值日的公允价值；对于活跃市场报价未能代表估
值日公允价值的情况下，应对市场报价进行调整以确认估值日的公允价值；对于不存在
市场活动或市场活动很少的情况下，应采用估值技术确定其公允价值。
（2）处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理：
1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌的同一股
票的估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值；
2）首次公开发行未上市的股票、债券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术
难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。
3）在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、首次公
开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等，不包括
停牌、新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票，按监管机构或行业协会有
关规定确定公允价值。
（3）对全国银行间市场上不含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提供的相
应品种当日的估值净价估值。对银行间市场上含权的固定收益品种，按照第三方估值机
构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价估值。对于含投资人回售权的固
定收益品种，回售登记截止日（含当日）后未行使回售权的按照长待偿期所对应的价格
进行估值。对银行间市场未上市，且第三方估值机构未提供估值价格的债券，在发行利
率与二级市场利率不存在明显差异，未上市期间市场利率没有发生大的变动的情况下，
按成本估值。
（4）同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估值。
（5）同业存单按估值日第三方估值机构提供的估值净价估值；选定的第三方估值
机构未提供估值价格的，按成本估值。
（6）本集合计划投资国债期货合约，一般以当日结算价进行估值，估值当日无结
算价的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，采用最近交易日结算价估值。
（7）持有的银行定期存款或通知存款以本金列示，按协议或合同利率逐日确认利
息收入。
（8）当本集合计划发生大额申购或赎回情形时，管理人可以采用摆动定价机制，
以确保集合计划估值的公平性。方正证券金港湾六个月持有期债券型集合资产管理计划 2021 年年度报告
第 31 页，共 73 页
（9）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，管理人
可根据具体情况与托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。
（10）相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，按国
家最新规定估值。
如管理人或托管人发现集合计划估值违反资产管理合同订明的估值方法、程序及相
关法律法规的规定或者未能充分维护集合计划份额持有人利益时，应立即通知对方，共
同查明原因，双方协商解决。
根据有关法律法规，集合计划资产净值计算和集合计划会计核算的义务由管理人承
担。本集合计划的会计责任方由管理人担任，因此，就与本集合计划有关的会计问题，
如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照管理人对集合计
划净值信息的计算结果对外予以公布。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可
执行的，同时本基金以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产
和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债
在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金
本基金的份额面值为人民币1.00元。实收基金为对外发行的基金份额总额。由于申
购和赎回引起的实收基金的变动分别于基金申购确认日、赎回确认日列示。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申
购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）
占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎
回款项中包含的按累计未实现利得/（损失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金
于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在"损益平准金"科目中核算，并于期末全
额转入"未分配利润/（累计亏损） "。
7.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量
（1）存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取
定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际方正证券金港湾六个月持有期债券型集合资产管理计划 2021 年年度报告
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收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存
款利息收入以净额列示；
（2）债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应
由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
（3）资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资
产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计
提；
（4）买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的成本及实际利率（当实际利
率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提；
（5）股票投资收益/（损失）于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其
成本的差额入账；
（6）债券投资收益/（损失）于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的
差额入账；
（7）衍生工具收益/（损失）于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其
成本的差额入账；
（8）股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除
应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账；
（9）公允价值变动收益/（损失）系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动
形成的应计入当期损益的利得或损失；
（10）其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可
以可靠计量的时候确认。
7.4.4.10 费用的确认和计量
1、 管理人的固定管理费
本集合计划A类计划份额的固定管理费年费率为0.5%， C类计划份额的固定管理费年
费率为0.6%。本集合计划各类计划份额的固定管理费按前一日该类计划份额资产净值对
应的固定管理费年费率分别计提。
集合计划固定管理费每日计提，按月支付，由管理人于次月首日起5个工作日内向
托管人发送集合计划固定管理费划付指令，经托管人复核后于5个工作日内从集合计划
财产中一次性支付给管理人。若遇法定节假日、休息日或不可抗力等致使无法按时支付
的，顺延至最近可支付日支付。
2、托管人的托管费
本集合计划托管费按前一日集合计划资产净值的0.2%年费率计提。方正证券金港湾六个月持有期债券型集合资产管理计划 2021 年年度报告
第 33 页，共 73 页
集合计划托管费每日计提，按月支付，由管理人于次月首日起5个工作日内向托管
人发送集合计划托管费划付指令，经托管人复核后于5个工作日内从集合计划财产中一
次性支付给托管人。若遇法定节假日、休息日或不可抗力等致使无法按时支付的，顺延
至最近可支付日支付。
3、本集合计划仅对A类份额收取管理人业绩报酬，管理人提取A类份额年化收益6%
以上部分的20%作为管理人业绩报酬；对C类计划份额不收取业绩报酬。
（1）业绩报酬计提原则
①按A类份额持有人每笔申购份额分别计算期间年化收益率并计提业绩报酬。
②在符合业绩报酬计提条件时，在本集合计划A类份额持有人分红确认日、赎回确
认日或计划终止日计提管理人业绩报酬。
③集合计划分红确认日提取业绩报酬的，业绩报酬从分红资金中扣除且不超过分红
资金。在集合计划A类份额持有人赎回或本集合计划终止时提取管理人业绩报酬的，管
理人业绩报酬从赎回资金或清算资金中扣除。
④在集合计划份额持有人赎回或计划终止时，管理人业绩报酬按赎回份额或计划终
止时持有份额计算。如赎回份额为一笔申购份额的一部分，则将该赎回份额单独核算管
理人业绩报酬，而该笔申购的剩余部分不受影响。
（2）业绩报酬计提方法
业绩报酬计提基准日为本集合计划的除息日（若有）、赎回申请日和计划终止日。
业绩报酬计提日为本集合计划分红确认日、赎回确认日或计划终止日。业绩报酬的计提，
以上一个发生业绩报酬计提的业绩报酬计提基准日（以下简称"上一个业绩报酬计提基
准日"，如该笔份额未发生业绩报酬计提，推广期认购的，以本集合计划成立日为上一
个业绩报酬计提基准日，存续期内申购的，以申购当日为上一个业绩报酬计提基准日，
下同）至本次业绩报酬计提基准日的期间为基准。集合计划份额持有人赎回时，按照"
先进先出"法，分别计算每一笔申购份额应收的管理人业绩报酬。
（3）业绩报酬支付方式
业绩报酬由管理人负责计算，当因赎回时提取管理人业绩报酬的，于赎回款确认日
起5个工作日内托管人根据管理人的指令将赎回款以及业绩报酬划拨给注册登记机构，
由注册登记机构将业绩报酬支付给管理人；当因分红和产品终止时提取管理人业绩报酬
的，于业绩报酬计提日起5个工作日内托管人根据管理人的指令将业绩报酬划拨给管理
人。
4、证券交易费用
集合计划投资运作期间所发生的证券交易和结算税费，包括但不限于经手费、印花
税、证管费、过户费、手续费、券商佣金、权证交易的结算费及其它类似性质的费用等，
由管理人根据有关法律法规及相应的合同或协议的具体规定，按费用实际支出金额列入
或摊入当期费用，由管理人向托管人发送划付指令，通知托管人从集合计划资产中支付。方正证券金港湾六个月持有期债券型集合资产管理计划 2021 年年度报告
第 34 页，共 73 页
5、其他费用：
（1）因集合计划资金划付支付给银行的划拨费用；
（2）集合计划存续期间和清算期间发生的会计师费、律师费、信息披露费、询证
费、电子合同服务费等；
（3）与集合计划缴纳税收有关的手续费、汇款费等，除法律法规另行规定外，管
理人不对委托人承担的各类税负进行代扣代缴；
（4）本合同约定、法律法规规定可以在集合计划资产中列支的其它费用。
以上费用由管理人根据有关法律法规及相应的合同或协议的具体规定，按费用实际
支出金额列入或摊入当期费用，由管理人向托管人发送划付指令，通知托管人从集合计
划资产中支付。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
1、在符合有关集合计划分红条件的前提下，本集合计划可进行收益分配，若《资
产管理合同》生效不满3个月可不进行收益分配。
2、本集合计划收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金
红利或将现金红利自动转为相应类别集合计划份额进行再投资；若投资者不选择，本集
合计划默认的收益分配方式是现金分红。
3、 集合计划收益分配后各类集合计划份额净值不能低于面值；即集合计划收益分
配基准日的各类集合计划份额净值减去每单位该类集合计划份额收益分配金额后不能
低于面值。
4、本集合计划同一类别的每一集合计划份额享有同等分配权。
5、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
在不影响投资者利益的情况下，集合计划管理人可在法律法规允许的前提下酌情调
整以上集合计划收益分配原则，此项调整不需要召开集合计划份额持有人大会，但应于
变更实施日前在规定媒介公告。
7.4.4.12 外币交易
无。
7.4.4.13 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分
部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组
成部分： (1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； (2)本基金的基金管理
人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； (3)本基方正证券金港湾六个月持有期债券型集合资产管理计划 2021 年年度报告
第 35 页，共 73 页
金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或
多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计
无。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
集合计划目前比照证券投资基金的相关税务法规及其他相关国内税务法规计提和
缴纳税款，主要税项列示如下：
1.增值税
根据财政部和国家税务总局2017年6月30日发布的《关于资管产品增值税有关问题
的通知》，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计
税方法，按照3%的征收率缴纳增值税，通知自2018年1月1日起施行。对资管产品在2018
年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增
值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
2.印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年4月24日起，调整证券(股
票)交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰；经国务院批准，财政部、国家税务总局
研究决定，自2008年9月19日起，调整由出让方按证券(股票)交易印花税税率缴纳印花
税，受让方不再征收，税率不变。
3.城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加
根据《中华人民共和国城市维护建设税暂行条例（2011年修订）》、《征收教育费
附加的暂行规定（2011年修订）》及相关地方教育附加的征收规定，凡缴纳消费税、增方正证券金港湾六个月持有期债券型集合资产管理计划 2021 年年度报告
第 36 页，共 73 页
值税、营业税的单位和个人，都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附加（除按
照相关规定缴纳农村教育事业费附加的单位外）及地方教育费附加。
4、企业所得税
参照财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通
知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收
入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2021年12月31日
活期存款 53,158,793.87
定期存款 -
其中：存款期限1个月以内 -
存款期限1-3个月 -
存款期限3个月以上 -
其他存款 -
合计 53,158,793.87
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2021年12月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 39,505,016.46 40,156,529.00 651,512.54
贵金属投资-金交所黄
金合约 - - -
债券
交易所市场 329,496,155.75 330,536,344.66 1,040,188.91
银行间市场 938,195,742.43 941,167,850.00 2,972,107.57
合计 1,267,691,898.18 1,271,704,194.66 4,012,296.48
资产支持证券 - - -方正证券金港湾六个月持有期债券型集合资产管理计划 2021 年年度报告
第 37 页，共 73 页
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,307,196,914.64 1,311,860,723.66 4,663,809.02
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
单位：人民币元
项目
本期末
2021年12月31日
合同/名义金额 公允价值
备注
资产 负债
利率衍生工具 -48,187,293.4
3
- - -
T2203
-48,187,293.4
3
- - -
货币衍生工具 - - - -
权益衍生工具 - - - -
其他衍生工具 - - - -
合计 -48,187,293.4
3
- - -
注：按照国债期货每日无负债结算的结算规则、《基金国债期货投资会计业务核算细则
(试行)》及《企业会计准则-金融工具列报》的相关规定,"国债期货投资"与"证券清算
款-国债期货清算款",符合金融资产与金融负债相抵销的条件,故将"国债期货投资"的
期末公允价值以抵销后的净额列报,净额为零。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元
项目
本期末
2021年12月31日
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所市场 20,000,020.00 -
银行间市场 89,600,334.40 -方正证券金港湾六个月持有期债券型集合资产管理计划 2021 年年度报告
第 38 页，共 73 页
合计 109,600,354.40 -
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2021年12月31日
应收活期存款利息 3,762.75
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 9,005.60
应收债券利息 23,466,922.43
应收资产支持证券利息 -
应收买入返售证券利息 30,787.11
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 75.00
合计 23,510,552.89
7.4.7.6 其他资产
单位：人民币元
项目
本期末
2021年12月31日
其他应收款 -
待摊费用 6,985.92
合计 6,985.92
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目 本期末方正证券金港湾六个月持有期债券型集合资产管理计划 2021 年年度报告
第 39 页，共 73 页
2021年12月31日
交易所市场应付交易费用 63,772.95
银行间市场应付交易费用 81,637.11
合计 145,410.06
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2021年12月31日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 -
预提费用 180,000.00
合计 180,000.00
7.4.7.9 实收基金
7.4.7.9.1 方正证券金港湾A
金额单位：人民币元
项目
(方正证券金港湾A)
本期
2021年01月18日（基金合同生效日） 至2021年12月31
日
基金份额（份） 账面金额
基金合同生效日 7,510,827.41 7,510,827.41
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） -2,279,741.89 -2,279,741.89
本期末 5,231,085.52 5,231,085.52
7.4.7.9.2 方正证券金港湾C
金额单位：人民币元
项目
(方正证券金港湾C)
本期
2021年01月18日（基金合同生效日） 至2021年12月31
日
基金份额（份） 账面金额方正证券金港湾六个月持有期债券型集合资产管理计划 2021 年年度报告
第 40 页，共 73 页
基金合同生效日 - -
本期申购 1,949,032,756.29 1,949,032,756.29
本期赎回（以“-”号填列） -712,839,841.93 -712,839,841.93
本期末 1,236,192,914.36 1,236,192,914.36
注： 1、本表的实际编制期间为2021年1月18日(基金合同生效日)至2021年12月31日。
2、申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
7.4.7.10.1 方正证券金港湾A
单位：人民币元
项目
(方正证券金港湾A)
已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 135,376.13 70,002.30 205,378.43
本期利润 149,864.02 18,688.23 168,552.25
本期基金份额交易产
生的变动数 -63,292.20 -20,719.53 -84,011.73
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 -63,292.20 -20,719.53 -84,011.73
本期已分配利润 - - -
本期末 221,947.95 67,971.00 289,918.95
7.4.7.10.2 方正证券金港湾C
单位：人民币元
项目
(方正证券金港湾C)
已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 - - -
本期利润 33,072,606.57 4,409,299.92 37,481,906.49
本期基金份额交易产
生的变动数 -4,584,448.92 3,638,032.28 -946,416.64
其中：基金申购款 9,997,325.48 7,473,691.17 17,471,016.65
基金赎回款 -14,581,774.40 -3,835,658.89 -18,417,433.29
本期已分配利润 - - -方正证券金港湾六个月持有期债券型集合资产管理计划 2021 年年度报告
第 41 页，共 73 页
本期末 28,488,157.65 8,047,332.20 36,535,489.85
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年01月18日（基金合同生效日） 至2021年12月31
日
活期存款利息收入 69,438.66
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 131,961.46
其他 2,051.78
合计 203,451.90
7.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年01月18日（基金合同生效日） 至2021年12月31
日
卖出股票成交总额 50,093,431.38
减：卖出股票成本总额 51,078,667.06
买卖股票差价收入 -985,235.68
注：卖出股票成交总额中扣除了股票投资收益中增值税的影响。
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2021年01月18日（基金合同生效日） 至2021年12月31
日
债券投资收益——买卖债券
（、债转股及债券到期兑付） 5,018,526.43方正证券金港湾六个月持有期债券型集合资产管理计划 2021 年年度报告
第 42 页，共 73 页
差价收入
债券投资收益——赎回差价
收入 -
债券投资收益——申购差价
收入 -
合计 5,018,526.43
7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年01月18日（基金合同生效日） 至2021年12月31日
卖出债券（、债转
股及债券到期兑
付）成交总额
10,695,300,529.88
减：卖出债券（、
债转股及债券到期
兑付）成本总额
10,533,944,085.69
减：应收利息总额 156,337,917.76
买卖债券差价收入 5,018,526.43
7.4.7.14 衍生工具收益
7.4.7.14.1 衍生工具收益——其他投资收益
单位：人民币元
项目
本期收益金额
2021年01月18日（基金合同生效日） 至2021年12月31
日
国债期货投资收益 -2,266,301.71
7.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2021年01月18日（基金合同生效日） 至2021年12月31
日方正证券金港湾六个月持有期债券型集合资产管理计划 2021 年年度报告
第 43 页，共 73 页
股票投资产生的股利收益 189,125.22
基金投资产生的股利收益 -
合计 189,125.22
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2021年01月18日（基金合同生效日） 至2021年12月31日
1.交易性金融资产 4,666,415.46
——股票投资 651,512.54
——债券投资 4,014,902.92
——资产支持证券投资 -
——贵金属投资 -
——其他 -
2.衍生工具 -177,506.57
——权证投资 -
——期货投资 -177,506.57
3.其他 -
减：应税金融商品公允
价值变动产生的预估增
值税
54,393.51
合计 4,434,515.38
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2021年01月18日（基金合同生效日） 至2021年12月31
日
基金赎回费收入 243.09
合计 243.09
7.4.7.18 交易费用方正证券金港湾六个月持有期债券型集合资产管理计划 2021 年年度报告
第 44 页，共 73 页
单位：人民币元
项目
本期
2021年01月18日（基金合同生效日） 至2021年12月31
日
交易所市场交易费用 174,850.94
银行间市场交易费用 214,670.75
期货市场交易费用 31,604.50
合计 421,126.19
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2021年01月18日（基金合同生效日） 至2021年12月31
日
审计费用 28,602.77
信息披露费 143,014.08
汇划手续费 400.00
帐户维护费 27,900.00
TA服务费 2,134.23
合计 202,051.08
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金无其他需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
方正证券股份有限公司（以下简称"方正证券"） 基金管理人、基金销售机构
华夏银行股份有限公司（以下简称"华夏银行"） 基金托管人
方正中期期货有限公司（以下简称"方正中期期货"） 基金管理人子公司方正证券金港湾六个月持有期债券型集合资产管理计划 2021 年年度报告
第 45 页，共 73 页
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2021年01月18日（基金合同生效日） 至2021年12月31日
成交金额 占当期股票成交
总额的比例
方正证券 140,671,495.13 100.00%
7.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3 债券交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2021年01月18日（基金合同生效日） 至2021年12月31日
成交金额 占当期债券成交
总额的比例
方正证券 2,575,634,530.88 100.00%
7.4.10.1.4 债券回购交易
金额单位： 人民币元
关联方名称
本期
2021年01月18日（基金合同生效日） 至2021年12月31日
成交金额 占当期债券回购
成交总额的比例
方正证券 22,897,765,000.00 100.00%
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元方正证券金港湾六个月持有期债券型集合资产管理计划 2021 年年度报告
第 46 页，共 73 页
关联方名
称
本期
2021年01月18日（基金合同生效日） 至2021年12月31日
当期佣金
占当期
佣金总
量的比
例
期末应付佣金余额
占期末应
付佣金总
额的比例
方正证券 119,005.19 100.00% 63,772.95 100.00%
注：上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取证管费、
经手费和由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。该类佣金协议的服务范围还包
括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2021年01月18日（基金合同生效日） 至2021年12
月31日
当期发生的基金应支付的管理费 6,533,680.44
其中：支付销售机构的客户维护费 -
注：本集合计划A类计划份额的固定管理费年费率为0.5%， C类计划份额的固定管理费年
费率为0.6%。本集合计划各类计划份额的固定管理费按前一日该类计划份额资产净值对
应的固定管理费年费率分别计提。固定管理费的计算方法如下：
H＝E× I÷当年天数
H为各类计划份额每日应计提的固定管理费
E为该类计划份额前一日的资产净值
I 为该类计划份额的固定管理费年费率
集合计划固定管理费每日计提，按月支付，由管理人于次月首日起5个工作日内向托管
人发送集合计划固定管理费划付指令，经托管人复核后于5个工作日内从集合计划财产
中一次性支付给管理人。若遇法定节假日、 休息日或不可抗力等致使无法按时支付的，
顺延至最近可支付日支付。
本集合计划仅对A类份额收取管理人业绩报酬，管理人提取A类份额年化收益6%以上部分
的20%作为管理人业绩报酬；对C类计划份额不收取业绩报酬。
7.4.10.2.2 基金托管费方正证券金港湾六个月持有期债券型集合资产管理计划 2021 年年度报告
第 47 页，共 73 页
单位：人民币元
项目
本期
2021年01月18日（基金合同生效日） 至2021年12月
31日
当期发生的基金应支付的托管费 2,180,011.67
注：本集合计划托管费按前一日集合计划资产净值的0.2%年费率计提，计算方法如下：
T ＝ E× 0.2%÷当年天数
T 为每日应计提的集合计划托管费
E 为前一日集合计划资产净值
集合计划托管费每日计提，按月支付，由管理人于次月首日起5个工作日内向托管人发
送集合计划托管费划付指令，经托管人复核后于5个工作日内从集合计划财产中一次性
支付给托管人。若遇法定节假日、休息日或不可抗力等致使无法按时支付的，顺延至最
近可支付日支付。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方通过银行间同业市场进行债券（含回购）
交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
方正证券金港湾A
份额单位：份
项目
本期
2021年01月18日（基金合同生效日） 至2
021年12月31日
基金合同生效日（2021年01月18日）持有
的基金份额 1,200,981.30
报告期初持有的基金份额 0.00
报告期间申购/买入总份额 0.00
报告期间因拆分变动份额 0.00
减：报告期间赎回/卖出总份额 0.00
报告期末持有的基金份额 1,200,981.30
报告期末持有的基金份额占基金总份额比 22.96%方正证券金港湾六个月持有期债券型集合资产管理计划 2021 年年度报告
第 48 页，共 73 页
例
方正证券金港湾C
份额单位：份
项目
本期
2021年01月18日（基金合同生效日） 至2
021年12月31日
基金合同生效日（2021年01月18日）持有
的基金份额 0.00
报告期初持有的基金份额 0.00
报告期间申购/买入总份额 0.00
报告期间因拆分变动份额 0.00
减：报告期间赎回/卖出总份额 0.00
报告期末持有的基金份额 0.00
报告期末持有的基金份额占基金总份额比
例 0.00%
注：基金合同生效日为2021年01月18日。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
无。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名
称
本期
2021年01月18日（基金合同生效日） 至2021年12月31日
期末余额 当期利息收入
华夏银行 53,158,793.87 69,438.66
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期内未在承销期内直接购入关联方承销的证券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期内无其他关联方交易事项。方正证券金港湾六个月持有期债券型集合资产管理计划 2021 年年度报告
第 49 页，共 73 页
7.4.11 利润分配情况--按摊余成本法核算的货币市场基金之外的基金
本基金本报告期未进行利润分配。
7.4.12 期末（2021年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购
日
可流
通日
流通
受限
类型
认购
价格
期末
估值
单价
数量
（单
位：张）
期末
成本
总额
期末
估值
总额
备注
1130
52
兴业
转债
2021
-12-
30
-
新债
未上
市
100.
00
100.
00
14,270
1,42
7,00
0.00
1,42
7,00
0.00
-
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
无。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末2021年12月31日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的
卖出回购证券款余额49,999,775.00元，是以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日 期末估
值单价 数量（张） 期末估值总额
092018001 20农发清发01 2022-01-04 100.01 30,000 3,000,300.00
092118100 21农发清发100 2022-01-04 100.10 100,000 10,010,000.00
112104024
21中国银行CD0
24
2022-01-04 97.20 100,000 9,720,000.00
112105085
21建设银行CD0
85
2022-01-04 97.24 100,000 9,724,000.00
112106109
21交通银行CD1
09
2022-01-04 97.18 200,000 19,436,000.00
合计 530,000 51,890,300.00方正证券金港湾六个月持有期债券型集合资产管理计划 2021 年年度报告
第 50 页，共 73 页
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末2021年12月31日止，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖
出回购证券款余额159,999,840.00元，于2022年1月4日到期。该类交易要求本基金在回
购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证
券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的风险主要包括市场风险、流动性风险及信用风险。
本基金管理人制定了相应的政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额
及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人建立了由风险管理部、合规部组成的风险控制职能部门，独立开展对
业务和相关操作的风险评价。风险管理部、合规部等互相配合，建立信息沟通机制，从
事前、事中、事后全面进行业务风险监控。此外，业务部门也建立了自身的内部控制机
制，主要由授权体系和业务后台部门信息监控机制组成。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券
之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金
均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和
款项清算，在银行间同业市场交易前对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2021年12月31日
A-1 -
A-1以下 -
未评级 19,986,000.00
合计 19,986,000.00
注: 1、持有发行期限在一年以内（含）的债券按其债项评级作为短期信用评级进行列
示，持有的其他债券以其债项评级作为长期信用评级进行列示；方正证券金港湾六个月持有期债券型集合资产管理计划 2021 年年度报告
第 51 页，共 73 页
2、以上按短期信用评级的债券投资中不包含国债、政策性金融债、地方政府债券及央
行票据等。
7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金本报告期末未持有按短期信用评级列示的资产支持证券。
7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2021年12月31日
A-1 -
A-1以下 -
未评级 38,880,000.00
合计 38,880,000.00
注：持有发行期限在一年以内（含）的同业存单按其债项评级作为短期信用评级进行列
示，持有的其他同业存单以其债项评级作为长期信用评级进行列示。
7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2021年12月31日
AAA 706,761,525.40
AAA以下 314,222,669.26
未评级 40,366,000.00
合计 1,061,350,194.66
注： 1、持有发行期限在一年以上的债券按其债项评级作为长期信用评级进行列示，持
有的其他债券以其债项评级作为短期信用评级进行列示；
2、以上按长期信用评级的债券投资中不包含国债、政策性金融债、地方政府债券及央
行票据等。
7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金本报告期末未持有按长期信用评级列示的资产支持证券。方正证券金港湾六个月持有期债券型集合资产管理计划 2021 年年度报告
第 52 页，共 73 页
7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资
本基金本报告期末未持有按长期信用评级列示的同业存单。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是在市场或持有资产流动性不足的情况下，基金管理人可能无法迅速、
低成本地调整基金投资组合，从而对基金收益造成不利影响。流动性风险一般存在两种
形式：资产变现风险和现金流风险。
（1）资产变现风险
资产变现风险是指由于基金持有的某个券种的头寸相对于市场正常的交易量过大，
或由于停牌造成交易无法在当前的市场价格下成交。本基金管理人应用定量方法对各持
仓品种的变现能力进行测算和分析，以对资产变现风险进行管理。
（2）现金流风险
现金流风险是指基金因现金流不足导致无法应对正常基金支付义务的风险。本基金
管理人定期或不定期对基金净退出比例进行测算和分析，以对该风险进行跟踪和管理。
此外，本基金管理人建立了现金头寸控制机制，以确保退出款项的及时支付。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募
集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全基金流动性风
险管理的内部控制体系，包括严密完备的管理制度、科学规范的业务控制流程、清晰明
确的组织架构与职责分工、独立严格的监督制衡与评估机制、灵活有效的应急处置计划
等，同时已在内部设立专门的岗位及足够的人员配备，负责基金的流动性风险评估与监
测。
本基金的基金管理人已建立以压力测试为核心的开放式基金流动性风险监测与预
警制度，并针对不同类型开放式基金制定了健全有效的流动性风险指标预警监测体系。
日常监控采用的流动性风险监测指标包括但不限于债券正回购杠杆比例、 7 个工作日可
变现资产的可变现价值、流动受限资产比例、前十大份额持有人集中度、资产集中度、
净流动性敞口等，投资过程中综合考虑产品投资者结构、开放申赎情况，在资产配置时
对资产的集中度、期限结构、收益结构等方面做出合理安排，以确保产品资产的变现能
力与投资者赎回需求匹配。
本基金所持证券除在7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让
的情况外，其余均能及时变现。
本基金本报告期末及报告期间均无重大流动性风险。
7.4.13.4 市场风险方正证券金港湾六个月持有期债券型集合资产管理计划 2021 年年度报告
第 53 页，共 73 页
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利
率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响
的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投
资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种比重较大，此外还持有银行
存款、结算备付金、存出保证金和买入返售金融资产等利率敏感性资产，因此存在相应
的利率风险。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2021年1
2 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存
款 53,158,793.87 - - - 53,158,793.87
结算备
付金 25,516,126.23 - - - 25,516,126.23
存出保
证金 1,133,943.57 - - - 1,133,943.57
交易性
金融资
产
371,679,475.00 608,128,218.41 291,896,501.25 40,156,529.00 1,311,860,723.66
买入返
售金融
资产
109,600,354.40 - - - 109,600,354.40
应收证
券清算
款
- - - - -
应收利
息 - - - 23,510,552.89 23,510,552.89
应收申
购款 - - - 142,508.43 142,508.43
其他资
产 - - - 6,985.92 6,985.92方正证券金港湾六个月持有期债券型集合资产管理计划 2021 年年度报告
第 54 页，共 73 页
资产总
计 561,088,693.07 608,128,218.41 291,896,501.25 63,816,576.24 1,524,929,988.97
负债
卖出回
购金融
资产款
209,999,615.00 - - - 209,999,615.00
应付证
券清算
款
- - - 25,520,862.65 25,520,862.65
应付赎
回款 - - - 9,758,462.88 9,758,462.88
应付管
理人报
酬
- - - 741,746.00 741,746.00
应付托
管费 - - - 247,404.76 247,404.76
应付交
易费用 - - - 145,410.06 145,410.06
应交税
费 - - - 156,073.83 156,073.83
应付利
息 - - - -68,994.89 -68,994.89
其他负
债 - - - 180,000.00 180,000.00
负债总
计 209,999,615.00 - - 36,680,965.29 246,680,580.29
利率敏
感度缺
口
351,089,078.07 608,128,218.41 291,896,501.25 27,135,610.95 1,278,249,408.68
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到
期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单
位：人民币元）
本期末
2021年12月31日
市场利率下降25个基点 6,254,396.57
市场利率上升25个基点 -6,254,396.57方正证券金港湾六个月持有期债券型集合资产管理计划 2021 年年度报告
第 55 页，共 73 页
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险为除市场利率和外汇汇率以外的市场因素发生变动时产生的价格波
动风险。本基金的其他价格风险主要为市场价格变化或波动所引起的投资资产损失的可
能性。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险。此外，本基金管理人通过建立
多层次的风险指标体系，对其他价格风险进行持续的度量和分析，以对该风险进行管理。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2021年12月31日
公允价值 占基金资产净
值比例(%)
交易性金融资产－股票投
资 40,156,529.00 3.14
交易性金融资产－基金投
资 - -
交易性金融资产－债券投
资 1,271,704,194.66 99.49
交易性金融资产－贵金属
投资 - -
衍生金融资产－权证投资 - -
其他 - -
合计 1,311,860,723.66 102.63
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
分析 相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单
位：人民币元）
本期末
2021年12月31日方正证券金港湾六个月持有期债券型集合资产管理计划 2021 年年度报告
第 56 页，共 73 页
业绩比较基准下降5% -15,942,341.51
业绩比较基准上升5% 15,942,341.51
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
1.公允价值
（1）不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价
值接近于公允价值。
（2）以公允价值计量的金融工具
1)金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值
所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
2)各层级金融工具公允价值
于2021年12月31日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余
额为人民币40,156,529.00元，属于第二层次的余额为1,271,704,194.66元，属于第三
层次的余额为0元。
3)公允价值所属层级间的重大变动
对于证券交易所上市的证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开发
行等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将
相关证券的公允价值列入第二层级或第三层级，上述事项解除时将相关证券的公允价值
列入第一层级。
2.除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§ 8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比
例(%)
1 权益投资 40,156,529.00 2.63
其中：股票 40,156,529.00 2.63方正证券金港湾六个月持有期债券型集合资产管理计划 2021 年年度报告
第 57 页，共 73 页
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 1,271,704,194.66 83.39
其中：债券 1,271,704,194.66 83.39
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 109,600,354.40 7.19
其中：买断式回购的买入返售金
融资产 - -
7 银行存款和结算备付金合计 78,674,920.10 5.16
8 其他各项资产 24,793,990.81 1.63
9 合计 1,524,929,988.97 100.00
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比
例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 260,300.00 0.02
C 制造业 34,176,416.00 2.67
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 1,156,380.00 0.09
J 金融业 4,563,433.00 0.36
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -方正证券金港湾六个月持有期债券型集合资产管理计划 2021 年年度报告
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P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 40,156,529.00 3.14
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序 号
股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元) 占基金资产净
值比例(%)
1 300772 运达股份 78,200 3,439,236.00 0.27
2 600522 中天科技 185,800 3,151,168.00 0.25
3 002245 蔚蓝锂芯 71,000 1,953,210.00 0.15
4 002466 天齐锂业 17,400 1,861,800.00 0.15
5 300398 飞凯材料 63,600 1,536,576.00 0.12
6 002756 永兴材料 10,000 1,480,200.00 0.12
7 300750 宁德时代 2,500 1,470,000.00 0.12
8 688188 柏楚电子 3,000 1,156,380.00 0.09
9 688596 正帆科技 43,700 1,129,645.00 0.09
10 601012 隆基股份 12,680 1,093,016.00 0.09
11 002009 天奇股份 43,500 1,050,960.00 0.08
12 300390 天华超净 12,800 1,036,800.00 0.08
13 002812 恩捷股份 4,000 1,001,600.00 0.08
14 601995 中金公司 19,000 931,570.00 0.07
15 600884 杉杉股份 27,100 888,067.00 0.07
16 002487 大金重工 22,800 883,500.00 0.07
17 300820 英杰电气 9,600 863,040.00 0.07
18 603688 石英股份 13,000 820,430.00 0.06
19 000012 南 玻Ａ 79,700 791,421.00 0.06
20 603279 景津环保 17,000 788,460.00 0.06
21 300059 东方财富 20,100 745,911.00 0.06方正证券金港湾六个月持有期债券型集合资产管理计划 2021 年年度报告
第 59 页，共 73 页
22 600563 法拉电子 3,200 743,680.00 0.06
23 603267 鸿远电子 3,900 699,816.00 0.05
24 002595 豪迈科技 24,000 666,240.00 0.05
25 002459 晶澳科技 6,700 621,090.00 0.05
26 601066 中信建投 20,000 585,000.00 0.05
27 002475 立讯精密 11,400 560,880.00 0.04
28 601878 浙商证券 42,400 558,832.00 0.04
29 000739 普洛药业 15,700 550,913.00 0.04
30 601838 成都银行 45,400 544,800.00 0.04
31 600030 中信证券 20,000 528,200.00 0.04
32 002142 宁波银行 13,600 520,608.00 0.04
33 002050 三花智控 20,000 506,000.00 0.04
34 600887 伊利股份 12,100 501,666.00 0.04
35 002158 汉钟精机 18,300 487,329.00 0.04
36 300037 新宙邦 4,000 452,000.00 0.04
37 300610 晨化股份 20,000 402,600.00 0.03
38 600499 科达制造 15,000 372,300.00 0.03
39 000333 美的集团 5,000 369,050.00 0.03
40 002202 金风科技 20,000 329,400.00 0.03
41 688116 天奈科技 2,000 298,580.00 0.02
42 688551 科威尔 5,000 289,450.00 0.02
43 002241 歌尔股份 5,000 270,500.00 0.02
44 300073 当升科技 3,000 260,610.00 0.02
45 002192 融捷股份 2,000 260,300.00 0.02
46 600600 青岛啤酒 2,500 247,500.00 0.02
47 600519 贵州茅台 100 205,000.00 0.02
48 601166 兴业银行 7,800 148,512.00 0.01
49 002460 赣锋锂业 700 99,995.00 0.01
50 002006 精功科技 100 2,688.00 0.00
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动方正证券金港湾六个月持有期债券型集合资产管理计划 2021 年年度报告
第 60 页，共 73 页
8.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期末基金资产净值比例
(%)
1 300772 运达股份 3,681,807.48 0.29
2 600522 中天科技 3,170,700.00 0.25
3 300750 宁德时代 2,738,161.00 0.21
4 002756 永兴材料 2,020,550.00 0.16
5 002466 天齐锂业 1,986,873.00 0.16
6 002245 蔚蓝锂芯 1,934,264.00 0.15
7 603279 景津环保 1,850,073.00 0.14
8 002009 天奇股份 1,692,954.00 0.13
9 002487 大金重工 1,627,266.00 0.13
10 688596 正帆科技 1,586,342.39 0.12
11 300390 天华超净 1,483,863.00 0.12
12 600438 通威股份 1,437,977.00 0.11
13 600884 杉杉股份 1,377,089.00 0.11
14 601012 隆基股份 1,321,073.00 0.10
15 300398 飞凯材料 1,298,251.00 0.10
16 688188 柏楚电子 1,243,709.00 0.10
17 605066 天正电气 1,188,898.00 0.09
18 002142 宁波银行 1,141,370.00 0.09
19 603129 春风动力 1,088,417.00 0.09
20 002812 恩捷股份 1,087,767.00 0.09
8.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期末基金资产净值比例
(%)
1 600438 通威股份 1,498,301.00 0.12
2 300750 宁德时代 1,422,256.00 0.11方正证券金港湾六个月持有期债券型集合资产管理计划 2021 年年度报告
第 61 页，共 73 页
3 603279 景津环保 1,414,541.00 0.11
4 603129 春风动力 1,220,273.00 0.10
5 605066 天正电气 1,042,719.00 0.08
6 300207 欣旺达 890,602.00 0.07
7 002009 天奇股份 857,400.00 0.07
8 600600 青岛啤酒 838,341.00 0.07
9 002594 比亚迪 821,670.00 0.06
10 002756 永兴材料 791,196.00 0.06
11 600458 时代新材 789,893.00 0.06
12 601658 邮储银行 781,420.00 0.06
13 601058 赛轮轮胎 774,896.00 0.06
14 600036 招商银行 771,809.50 0.06
15 688596 正帆科技 768,085.55 0.06
16 600110 诺德股份 751,193.00 0.06
17 601633 长城汽车 740,810.00 0.06
18 601939 建设银行 734,350.00 0.06
19 688388 嘉元科技 727,738.05 0.06
20 002669 康达新材 721,509.00 0.06
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 90,583,683.52
卖出股票收入（成交）总额 50,093,431.38
注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，
不考虑相关交易费用，卖出股票收入中扣除了股票投资收益中增值税的影响。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 国家债券 30,287,000.00 2.37
2 央行票据 - -方正证券金港湾六个月持有期债券型集合资产管理计划 2021 年年度报告
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3 金融债券 404,975,700.00 31.68
其中：政策性金融债 121,201,000.00 9.48
4 企业债券 327,344,525.00 25.61
5 企业短期融资券 19,986,000.00 1.56
6 中期票据 436,927,150.00 34.18
7 可转债(可交换债) 13,303,819.66 1.04
8 同业存单 38,880,000.00 3.04
9 其他 - -
10 合计 1,271,704,194.66 99.49
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序 号
债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净
值比例(%)
1 1923009 19太平财险 600,000 61,308,000.0
0
4.80
2 1821004
18广州农商二
级01 500,000
51,050,000.0
0
3.99
3 101901520
19首创集MTN0
02
500,000
50,395,000.0
0
3.94
4 102101164
21苏州高新MT
N005
400,000
40,612,000.0
0
3.18
5 163713 20东海01 400,000 40,116,000.0
0
3.14
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。方正证券金港湾六个月持有期债券型集合资产管理计划 2021 年年度报告
第 63 页，共 73 页
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
本基金本报告期末无股指期货投资。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
本基金对国债期货的投资以套期保值为主要目的，结合现券市场与国债期货市场的
流动性、基差水平等情况，通过国债期货进行相应套期保值操作。
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
代码 名称 持仓量(买
/卖)
合约市值
(元)
公允价值变
动（元）
风险指标
说明
T2203
10年期国债期货
2203合约 -48
-48,364,80
0.00
-177,506.5
7
-
公允价值变动总额合计（元） -177,506.
57
国债期货投资本期收益（元） -2,266,30
1.71
国债期货投资本期公允价值变动（元） -177,506.
57
注：期货投资本期收益为扣除相关税费后的金额。
8.11.3 本期国债期货投资评价
本基金通过对国债期货的投资对投资组合进行套期保值操作，调节组合的整体久期
和DV01水平，适度调整风险敞口以降低利率波动风险对基金的影响。本报告期内，本基
金投资国债期货符合既定的投资政策和投资目的。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或在报
告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2 本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元方正证券金港湾六个月持有期债券型集合资产管理计划 2021 年年度报告
第 64 页，共 73 页
序号 名称 金额
1 存出保证金 1,133,943.57
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 23,510,552.89
5 应收申购款 142,508.43
6 其他应收款 -
7 待摊费用 6,985.92
8 其他 -
9 合计 24,793,990.81
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位：人民币元
序 号
债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值
比例（%）
1 113051 节能转债 1,119,162.00 0.09
2 110077 洪城转债 871,542.00 0.07
3 110048 福能转债 752,509.60 0.06
4 127005 长证转债 732,251.00 0.06
5 113044 大秦转债 652,262.40 0.05
6 110057 现代转债 569,251.80 0.04
7 110075 南航转债 493,308.00 0.04
8 113024 核建转债 482,295.00 0.04
9 113026 核能转债 463,168.00 0.04
10 110073 国投转债 451,698.00 0.04
11 127032 苏行转债 451,089.45 0.04
12 127025 冀东转债 415,150.09 0.03
13 110053 苏银转债 403,970.40 0.03
14 113011 光大转债 329,603.50 0.03
15 110043 无锡转债 326,480.70 0.03
16 128034 江银转债 314,039.44 0.02方正证券金港湾六个月持有期债券型集合资产管理计划 2021 年年度报告
第 65 页，共 73 页
17 128136 立讯转债 294,106.58 0.02
18 113050 南银转债 269,724.00 0.02
19 127012 招路转债 244,064.75 0.02
20 128129 青农转债 241,689.80 0.02
21 110061 川投转债 232,830.00 0.02
22 128048 张行转债 203,958.15 0.02
23 110067 华安转债 198,152.00 0.02
24 110079 杭银转债 196,725.80 0.02
25 113043 财通转债 161,581.70 0.01
26 113037 紫银转债 146,515.50 0.01
27 113013 国君转债 123,490.00 0.01
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
§ 9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额
级别
持有
人户
数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总
份额
比例
持有份额 占总份
额比例
方正
证券
金港
湾A
40 130,777.14 1,250,634.21
23.9
1%
3,980,451.31 76.09%
方正
证券
金港
湾C
11,3
90
108,533.18 146,155,122.47
11.8
2%
1,090,037,791.
89
88.18%
合计 11,4 108,611.02 147,405,756.68 11.8 1,094,018,243. 88.13%方正证券金港湾六个月持有期债券型集合资产管理计划 2021 年年度报告
第 66 页，共 73 页
30 7% 20
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数
（份）
占基金总份额比
例
基金管理人所有从业人员持
有本基金
方正证券金港
湾A 0.00 0.00%
方正证券金港
湾C 10,892,359.97 0.88%
合计 10,892,359.97 0.88%
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区
间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资
和研究部门负责人持有本开放式
基金
方正证券金港湾A 0
方正证券金港湾C >100
合计 >100
本基金基金经理持有本开放式基
金
方正证券金港湾A 0
方正证券金港湾C 0~10
合计 0~10
9.4 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理
的产品情况
基金经理姓名 产品类型 持有本人管理的产品份额总量的数量区间（万
份）
宫健
公募基金 0
私募资产管理计划 0
合计 0
-
§ 10 开放式基金份额变动
单位：份
方正证券金港湾A 方正证券金港湾C方正证券金港湾六个月持有期债券型集合资产管理计划 2021 年年度报告
第 67 页，共 73 页
基金合同生效日(2021年01月18
日)基金份额总额 7,510,827.41 -
基金合同生效日起至报告期期末
基金总申购份额 - 1,949,032,756.29
减：基金合同生效日起至报告期
期末基金总赎回份额 2,279,741.89 712,839,841.93
基金合同生效日起至报告期期末
基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 5,231,085.52 1,236,192,914.36
注： 1、基金合同生效日为2021年1月18日；
2、总申购份额含红利再投、转换入份额，总赎回份额含转换出份额。
§ 11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，自2021年9月24日起彭小建先生代为履行方正证券股份有限公司北京
证券资产管理分公司总经理职责，张栋先生自同日起不再担任上述职务。自2021年11月
9日起高贵鑫先生任方正证券股份有限公司北京证券资产管理分公司总经理，彭小建先
生自同日起不再代履职上述职务。
本报告期内，本基金托管人2021年5月11日发布公告，胡捷先生自2021年4月30日起
担任华夏银行股份有限公司资产托管部副总经理。本基金托管人已将上述变更事项报相
关监管部门备案。
本报告期内，本基金托管人2021年8月13日发布公告，国然女士自2021年8月9日起
担任华夏银行股份有限公司资产托管部副总经理。本基金托管人已将上述变更事项报相
关监管部门备案。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
报告期内，本基金投资策略无改变。方正证券金港湾六个月持有期债券型集合资产管理计划 2021 年年度报告
第 68 页，共 73 页
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内本基金未改聘会计师事务所。本基金本报告期应支付给审计机构信永中
和会计师事务所（特殊普通合伙）的报酬为3万元人民币，其已提供审计服务的连续年
限为1年。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金管理人、基金托管人及其高级管理人员在本报告期内无受稽查或处罚情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商
名称
交 易 单 元 数 量
股票交易 应支付该券商的佣金
备 注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
方正
证券 2 140,671,495.13 100.00% 119,005.19 100.00% -
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名
称
债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期
债券回
购成交
总额的
比例
成交金
额
占当期
权证成
交总额
的比例
成交金
额
占当期
基金成
交总额
的比例
方正证
券
2,575,634,53
0.88 100.00% 22,897,765,00 0.00 100.00% - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
方正证券金港湾六个月持有
期债券型集合资产管理计划
招募说明书
中国证监会规定报刊及网站 2021-01-18方正证券金港湾六个月持有期债券型集合资产管理计划 2021 年年度报告
第 69 页，共 73 页
2
方正证券金港湾六个月持有
期债券型集合资产管理计划
资产管理合同
中国证监会规定报刊及网站 2021-01-18
3
方正证券金港湾六个月持有
期债券型集合资产管理计划
托管协议
中国证监会规定报刊及网站 2021-01-18
4
方正证券股份有限公司关于
方正证券金港湾六个月持有
期债券型集合资产管理计划
资产管理合同等法律文件生
效的公告
中国证监会规定报刊及网站 2021-01-18
5
方正证券金港湾六个月持有
期债券型集合资产管理计划
（A类份额）基金产品资料概
要
中国证监会规定报刊及网站 2021-01-18
6
方正证券金港湾六个月持有
期债券型集合资产管理计划
（C类份额）基金产品资料概
要
中国证监会规定报刊及网站 2021-01-18
7
方正证券金港湾六个月持有
期债券型集合资产管理计划
开放日常申购、赎回、定期
定额投资业务公告
中国证监会规定报刊及网站 2021-01-29
8
方正证券股份有限公司关于
方正证券金港湾六个月持有
期债券型集合资产管理计划
增加上海天天基金销售有限
公司为代销机构的公告
中国证监会规定报刊及网站 2021-02-04
9
方正证券金港湾六个月持有
期债券型集合资产管理计划
增聘基金经理公告
中国证监会规定报刊及网站 2021-02-06
10
方正证券金港湾六个月持有
期债券型集合资产管理计划
招募说明书（更新）
中国证监会规定报刊及网站 2021-02-10方正证券金港湾六个月持有期债券型集合资产管理计划 2021 年年度报告
第 70 页，共 73 页
11
方正证券金港湾六个月持有
期债券型集合资产管理计划
（A类份额）基金产品资料概
要（更新）
中国证监会规定报刊及网站 2021-02-10
12
方正证券金港湾六个月持有
期债券型集合资产管理计划
（C类份额）基金产品资料概
要（更新）
中国证监会规定报刊及网站 2021-02-10
13
方正证券金港湾六个月持有
期债券型集合资产管理计划
增聘基金经理公告
中国证监会规定报刊及网站 2021-03-03
14
方正证券金港湾六个月持有
期债券型集合资产管理计划
招募说明书（更新）
中国证监会规定报刊及网站 2021-03-06
15
方正证券金港湾六个月持有
期债券型集合资产管理计划
（A类份额）基金产品资料概
要（更新）
中国证监会规定报刊及网站 2021-03-06
16
方正证券金港湾六个月持有
期债券型集合资产管理计划
（C类份额）基金产品资料概
要（更新）
中国证监会规定报刊及网站 2021-03-06
17
方正证券股份有限公司北京
办公地址变更的公告 中国证监会规定报刊及网站 2021-04-21
18
方正证券金港湾六个月持有
期债券型集合资产管理计划
基金经理变更公告
中国证监会规定报刊及网站 2021-05-26
19
方正证券金港湾六个月持有
期债券型集合资产管理计划
招募说明书（更新）
中国证监会规定报刊及网站 2021-05-28
20
方正证券金港湾六个月持有
期债券型集合资产管理计划
（A类份额）基金产品资料概
中国证监会规定报刊及网站 2021-05-28方正证券金港湾六个月持有期债券型集合资产管理计划 2021 年年度报告
第 71 页，共 73 页
要（更新）
21
方正证券金港湾六个月持有
期债券型集合资产管理计划
（C类份额）基金产品资料概
要（更新）
中国证监会规定报刊及网站 2021-05-28
22
方正证券股份有限公司关于
控股股东及实际控制人拟发
生变更的提示性公告
中国证监会规定报刊及网站 2021-07-07
23
方正证券股份有限公司关于
获准变更主要股东的公告 中国证监会规定报刊及网站 2021-09-08
24
方正证券股份有限公司关于
方正证券金港湾六个月持有
期债券型集合资产管理计划
增加上海陆金所基金销售有
限公司为代销机构的公告
中国证监会规定报刊及网站 2021-09-09
25
方正证券股份有限公司关于
方正证券金港湾六个月持有
期债券型集合资产管理计划
增加兴业银行股份有限公司
为代销机构的公告
中国证监会规定报刊及网站 2021-09-17
26
方正证券股份有限公司北京
证券资产管理分公司总经理
变更的公告
中国证监会规定报刊及网站 2021-09-27
27
方正证券金港湾六个月持有
期债券型集合资产管理计划
增聘基金经理公告
中国证监会规定报刊及网站 2021-09-30
28
方正证券金港湾六个月持有
期债券型集合资产管理计划
招募说明书（更新）
中国证监会规定报刊及网站 2021-10-11
29
方正证券金港湾六个月持有
期债券型集合资产管理计划
（A类份额）基金产品资料概
要（更新）
中国证监会规定报刊及网站 2021-10-11方正证券金港湾六个月持有期债券型集合资产管理计划 2021 年年度报告
第 72 页，共 73 页
30
方正证券金港湾六个月持有
期债券型集合资产管理计划
（C类份额）基金产品资料概
要（更新）
中国证监会规定报刊及网站 2021-10-11
31
方正证券股份有限公司北京
证券资产管理分公司总经理
变更的公告
中国证监会规定报刊及网站 2021-11-10
32
方正证券股份有限公司关于
董事及高级管理人员、监事
会主席辞职的公告
中国证监会规定报刊及网站 2021-11-16
33
方正证券股份有限公司关于
股东完成5%以上股份过户登
记的公告
中国证监会规定报刊及网站 2021-12-30
§ 12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
投 资 者 类 别
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
序 号
持有基金份额比
例达到或者超过
20%的时间区间
期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 份额占比
机 构
1 2021-03-30 0.00 84,103,076.13 0.00 84,103,076.13 6.77%
产品特有风险
报告期内，本基金曾出现单一投资者持有份额比例达到或超过 20%的情况，由此可能导致的特有风险主要包括：当投资者
持有份额占比较为集中时，个别投资者的大额赎回可能会对基金资产运作及净值表现产生较大影响；极端情况下基金管理人可
能无法及时变现基金资产以应对投资者的赎回申请；基金经理会对可能出现的巨额赎回情况进行充分准备并做好流动性管理，
但当基金出现巨额赎回并被全部确认时，申请赎回的基金份额持有人有可能面临赎回款项被延缓支付的风险，未赎回的基金份
额持有人有可能承担短期内基金资产变现冲击成本对基金份额净值产生的不利影响。若个别投资者大额赎回后本基金出现连续 6
0 个工作日基金资产净值低于 5000 万元的情形，基金还可能面临转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等情形。本
基金出现单一份额持有人持有基金份额占比超过 20%的情况，根据基金合同相关约定，该份额持有人可以独立向基金管理人申请
召开基金份额持有人大会，并有权自行召集基金份额持有人大会。该基金份额持有人可以根据自身需要独立提出持有人大会议
案并就相关事项进行表决。基金管理人会对该议案的合理性进行评估，充分向所有基金份额持有人揭示议案的相关风险。本基
金管理人将对基金的大额申赎进行审慎评估并合理应对，完善流动性风险管控机制，切实保护持有人利益。
本报告期末，本基金已不存在单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
无。方正证券金港湾六个月持有期债券型集合资产管理计划 2021 年年度报告
第 73 页，共 73 页
§ 13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、中国证监会准予民族金港湾1号集合资产管理计划变更的文件
2、《方正证券金港湾六个月持有期债券型集合资产管理计划资产管理合同》
3、《方正证券金港湾六个月持有期债券型集合资产管理计划托管协议》
4、法律意见书
5、集合计划管理人业务资格批件、营业执照
6、集合计划托管人业务资格批件、营业执照
7、报告期内披露的各项公告
13.2 存放地点
北京市朝阳区朝阳门南大街10号兆泰国际中心A座18层
13.3 查阅方式
投资者可到管理人、托管人的办公场所或管理人网站免费查阅备查文件。
投资者对本报告如有疑问，可咨询本管理人。
咨询电话： 95571
公司网址： www.foundersc.com
方正证券股份有限公司
二〇二二年三月三十一日
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