国寿安保中证 500 交易型开放式指数

证券投资基金联接基金

2016 年年度报告

2016年 12月31日

基金管理人：国寿安保基金管理有限公司

基金托管人：中国农业银行股份有限公司

送出日期：2017年3月28日

§1 重要提示及目录

1.1重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年3月27

日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中的财务资料经审计，安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。

本报告期自2016年1月1日起至12月31日止。

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1.2 目录

§1重要提示及目录...... 2

1.1重要提示...... 2

1.2目录...... 3

§2基金简介...... 5

2.1基金基本情况 ...... 5

2.2基金产品说明 ...... 5

2.3基金管理人和基金托管人...... 6

2.4信息披露方式 ...... 6

2.5其他相关资料 ...... 6

§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况...... 7

3.1主要会计数据和财务指标...... 7

3.2基金净值表现 ...... 7

3.3其他指标...... 9

3.4过去三年基金的利润分配情况...... 9

§4管理人报告...... 9

4.1基金管理人及基金经理情况...... 9

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明...... 10

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...... 10

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......11

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......11

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...... 12

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明...... 12

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...... 13

4.9管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明...... 13

4.10报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明...... 13

§5托管人报告...... 13

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明...... 13

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明...... 13

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...... 13

§6审计报告...... 13

6.1审计报告基本信息...... 13

6.2审计报告的基本内容...... 14

§7年度财务报表...... 15

7.1资产负债表...... 15

7.2利润表...... 16

7.3所有者权益（基金净值）变动表...... 17

7.4报表附注...... 18

§8投资组合报告...... 41

8.1期末基金资产组合情况...... 41

8.2期末按行业分类的股票投资组合...... 42

8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细...... 42

8.4报告期内股票投资组合的重大变动...... 43

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8.5期末按债券品种分类的债券投资组合...... 45

8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...... 45

8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细...... 45

8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细...... 45

8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...... 45

8.10期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细...... 45

8.11报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明...... 45

8.12报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明...... 45

8.13投资组合报告附注...... 45

§9基金份额持有人信息...... 46

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构...... 46

9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况...... 46

9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况...... 47

§10开放式基金份额变动...... 47

§11重大事件揭示...... 47

11.1基金份额持有人大会决议...... 47

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...... 47

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...... 47

11.4基金投资策略的改变...... 47

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况...... 47

11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...... 48

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况...... 48

11.8其他重大事件 ...... 49

§12备查文件目录...... 51

12.1备查文件目录 ...... 51

12.2存放地点...... 52

12.3查阅方式...... 52

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§2 基金简介

2.1基金基本情况

基金名称 国寿安保中证500交易型开放式指数证券投资基金联

接基金

基金简称 国寿安保中证500ETF联接

基金主代码 001241

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2015年5月29日

基金管理人 国寿安保基金管理有限公司

基金托管人 中国农业银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 432,285,191.64份

基金合同存续期 不定期

2.1.1目标基金基本情况

基金名称 国寿安保中证500交易型开放式指数证券投资基金

基金主代码 510560

基金运作方式 契约型开放式(ETF)

基金合同生效日 2015年5月29日

基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所

上市日期 2015年7月3日

基金管理人名称 国寿安保基金管理有限公司

基金托管人名称 中国农业银行股份有限公司

2.2基金产品说明

投资目标 通过主要投资于中证500交易型开放式指数证券投资

基金，紧密跟踪标的指数即中证500指数的表现，追

求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。

投资策略 本基金主要投资于目标ETF，方便特定的客户群通过本

基金投资目标ETF。本基金不参与目标ETF的投资管

理。

业绩比较基准 中证500指数收益率×95%+银行活期存款利率（税后）

×5%

风险收益特征 本基金为被动式投资的交易型开放式指数基金联接基

金，跟踪中证500指数，其风险收益特征与标的指数

所表征的市场组合的风险收益特征相似。

本基金属于股票型基金，其预期收益及预期风险水平

高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金，属于

高预期风险、高预期收益的开放式基金。

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2.2.1目标基金产品说明

投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最

小化。

投资策略 本基金为完全被动式指数基金，采用完全复制法，即

按照成份股在标的指数中的基准权重来构建指数化投

资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变化进行

相应调整。

业绩比较基准 中证500指数

风险收益特征 本基金属股票型基金，预期风险与预期收益高于混合

型基金、债券型基金与货币市场基金。本基金采用完

全复制法跟踪标的指数的表现，具有与标的指数、以

及标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特征。

2.3基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 国寿安保基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司

姓名 张彬 林葛

信息披露负责人 联系电话 010-50850744 010-66060069

电子邮箱 public@gsfunds.com.cn tgxxpl@abchina.com

客户服务电话 4009-258-258 95599

传真 010-50850776 010-68121816

注册地址 上海市虹口区丰镇路806号3 北京市东城区建国门内大街69

幢306号 号

办公地址 北京市西城区金融大街28号 北京复兴门内大街28号凯晨世

院盈泰商务中心2号楼11层 贸中心东座9层

邮政编码 100033 100031

法定代表人 王军辉 周慕冰

2.4信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报、上海证券报

登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.gsfunds.com.cn

基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人处

2.5其他相关资料

项目 名称 办公地址

会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市东城区东长安街1号东方广

场安永大楼16层

注册登记机构 国寿安保基金管理有限公司 北京市西城区金融大街28号院盈泰

商务中心2号楼11层

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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1 期间数据和指标 2016年 2015年5月29日(基金合同生效

日)-2015年12月31日

本期已实现收益 -5,529,520.60 -153,033,812.97

本期利润 -39,058,055.33 -129,864,296.72

加权平均基金份额本期利润 -0.0972 -0.3397

本期加权平均净值利润率 -16.84% -47.23%

本期基金份额净值增长率 -15.72% -30.87%

3.1.2 期末数据和指标 2016年末 2015年末

期末可供分配利润 -180,420,824.05 -146,138,414.99

期末可供分配基金份额利润 -0.4174 -0.3999

期末基金资产净值 251,864,367.59 252,618,349.78

期末基金份额净值 0.5826 0.6913

3.1.3 累计期末指标 2016年末 2015年末

基金份额累计净值增长率 -41.74% -30.87%

注：本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

上述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用，计入费用后投资人的实际收益水平要低于所列数字。

3.2基金净值表现

3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基

阶段 增长率① 增长率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④

准差② 率③ 准差④

过去三个月 -0.95% 0.77% -0.95% 0.78% 0.00% -0.01%

过去六个月 2.19% 0.85% 2.20% 0.88% -0.01% -0.03%

过去一年 -15.72% 1.74% -16.77% 1.81% 1.05% -0.07%

自基金合同 -41.74% 2.30% -34.66% 2.39% -7.08% -0.09%

生效起至今

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3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收

益率变动的比较

注：本基金的基金合同生效日为2015年5月29日，按照本基金的基金合同规定,自基金合同

生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合基金合同关于投资范围和投资限制的有关约定。

本基金建仓期结束时各项资产配置比例符合基金合同约定。

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3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比

较

3.3其他指标

无。

3.4过去三年基金的利润分配情况

无。

§4 管理人报告

4.1基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

国寿安保基金管理有限公司经中国证监会证监许可[2013]1308号文核准，于2013

年10月29日设立，公司注册资本5.88亿元人民币，公司股东为中国人寿资产管理

有限公司，持有股份85.03%，AMP CAPITAL INVESTORS LIMITED（澳大利亚安保资本

投资有限公司），持有股份14.97%。

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截至2016年12月31日，公司共管理25只开放式基金及若干专户，公司管理资

产总规模为1151.37亿元，其中公募基金管理规模785.16亿元。

4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理（助理）

姓名 职务 期限 证券从业 说明

任职日期 离任日期 年限

李康先生，博士研究生。

2009年10月至2012年12

月就职于中国国际金融有

限公司，任职量化分析经

理；2012年12月至2013

年11月就职于长盛基金

管理有限公司，任职量化

2015年5月 研究员；2013年11月加

李康 基金经理 29日 - 6年 入国寿安保基金管理有限

公司任基金经理助理，现

任国寿安保沪深300指数

型证券投资基金、国寿安

保中证500交易型开放式

指数证券投资基金及国寿

安保中证500交易型开放

式指数证券投资基金联接

基金基金经理。

注：任职日期为基金合同生效日。证券从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于基金份额持有人为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金运作合法合规，不存在违反基金合同和损害基金份额持有人利益的行为。

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1公平交易制度和控制方法

本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规制定了《国寿安保基金管理有限公司公平交易制度》以及其配套实施细则。公司以科 第10页共52页

学、制衡的投资决策体系，通过完善集中交易制度、优化工作流程、加强技术手段，保证公平交易原则的实现。同时，公司通过监察稽核、盘中监控、事后分析和信息披露来加强对于公平交易过程和结果的监督。

4.3.2公平交易制度的执行情况

报告期内，本基金管理人通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行，严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司制定的公平交易相关制度。本报告期，不存在损害投资者利益的不公平交易行为。

4.3.3异常交易行为的专项说明

报告期内，本基金未发生违法违规且对基金财产造成损失的异常交易行为；且不存在所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情形。

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

报告期内，本基金严格遵守基金合同，紧密追踪标的指数。本基金为目标ETF的

联接基金，主要通过投资于目标ETF实现对业绩比较基准的紧密跟踪。

本基金跟踪误差主要源自股票停牌和成份股调整等因素引起的成份股权重偏离。

日常申赎和市场波动等因素，也带来一定的跟踪误差。本基金管理人采用量化分析手段，通过适当的策略尽量克服对跟踪误差不利因素的影响。并且，逐日跟踪实际组合与标的指数表现的偏离，定期分析优化跟踪偏离度管理方案。

4.4.2报告期内基金的业绩表现

截至本报告期末，本基金份额净值为0.5826元，累计份额净值为0.5826，报告

期内份额净值增长率为-15.72%，同期业绩比较基准涨幅为-16.77%。

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望2017年，宏观经济处于稳中逐步弱复苏的过程，货币政策当前也并未有显

着收紧迹象。严控杠杆收购、收紧再融资等监管措施净化了市场环境，将促使市场回归价值投资的良性轨道。经济政策层面，需要关注新兴产业的支持力度，传统产业供给侧改革、国企改革、PPP和一带一路等。在社会经济转型加速叠加产业政策支持的大背景下，市场结构性机会将不断凸显。整体来看，A股市场仍将延续结构性投资行 第11页共52页

情，呈现震荡偏强态势。

本基金为目标ETF的联接基金，主要通过投资于目标ETF实现对业绩比较基准的

紧密跟踪。本基金将严守基金合同及相关法律法规，秉承指数化投资管理策略，以量化分析为基础不断优化改进投资方案，力争将相对标的指数业绩基准的跟踪误差降低到最小程度。

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

报告期内，本基金管理人根据监管要求的发展变化以及公司业务的开展情况，不断推进相关业务制度及流程的建立和完善，进一步完善公司内部控制制度体系；针对投资交易业务，建立了事前、事中、事后三层监控体系，保障基金投资交易合法合规；对基金产品的宣传推介、销售协议、营销活动等市场营销方面展开各项合规管理工作，有效防范风险，规避违规行为的发生。

报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规。本基金管理人将继续秉承以基金份额持有人利益优先的原则，以风险控制为核心，提高监察稽核工作的科学性和有效性，切实保障基金安全、合规运作。

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人与基金托管人一同进行。本基金管理人设有基金估值委员会，估值委员会负责人由公司领导担任，委员由运营管理部负责人、监察稽核部负责人、研究部负责人组成，估值委员会成员均具有专业胜任能力和相关工作经历。估值委员会采取定期或临时会议的方式召开会议评估基金的估值政策和程序，在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况时，运营管理部及时提请估值委员会召开会议修订估值方法并履行信息披露义务，以保证其持续适用。相关基金经理和研究员可列席会议，向估值委员会提出估值意见或建议，但不参与具体的估值流程。上述参与估值流程的各方不存在任何重大利益冲突。

本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司和中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定分别提供在银行间同业市场交易和在交易所市场交易的固定收益品种的估值数据。

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4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金报告期内未进行利润分配。

4.9管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明

无。

4.10报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

无。

§5 托管人报告

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

在托管本基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券投资基金法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定，对本基金基金管理人—国寿安保基金管理有限公司2016年1月1日至2016年12月31日基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说

明

本托管人认为, 国寿安保基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值

的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人认为，国寿安保基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本基金年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。

§6 审计报告

6.1审计报告基本信息

财务报表是否经过审计 是

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审计意见类型 标准无保留意见

审计报告编号 安永华明(2017)审字第61090605_A10号

6.2审计报告的基本内容

审计报告标题 审计报告

审计报告收件人 国寿安保中证500交易型开放式指数证券投资基金联接基金全

体基金份额持有人

引言段 我们审计了后附的国寿安保中证500交易型开放式指数证券投

资基金联接基金的财务报表，包括2016年12月31日的资产负

债表和2016年1月1日至2016年12月31日止期间的利润表

和所有者权益（基金净值）变动表以及财务报表附注。

管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是基金管理人国寿安保基金管理有限

公司的责任。这种责任包括：(1)按照企业会计准则的规定编制

财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的

内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大

错报。

注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意

见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。

中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道

德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错

报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露

的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括

对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进

行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相

关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控

制的有效性发表意见。审计工作还包括评价基金管理人选用会

计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表

的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计

意见提供了基础。

审计意见段 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的

规定编制，公允反映了国寿安保中证500交易型开放式指数证

券投资基金联接基金2016年12月31日的财务状况以及2016

年1月1日至2016年12月31日止期间的经营成果和净值变动

情况。

注册会计师的姓名 辜虹 吴军

会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）

会计师事务所的地址 北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼16层

审计报告日期 2017年3月24日

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§7 年度财务报表

7.1资产负债表

会计主体：国寿安保中证500交易型开放式指数证券投资基金联接基金

报告截止日：2016年12月31日

单位：人民币元

资产 附注号 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

资产：

银行存款 7.4.7.1 13,184,517.82 14,997,459.70

结算备付金 - 11,270.34

存出保证金 39,643.50 294,914.52

交易性金融资产 7.4.7.2 238,958,059.57 237,514,508.21

其中：股票投资 572,676.80 7,280,473.23

基金投资 238,385,382.77 230,234,034.98

债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

衍生金融资产 7.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.4.7.4 - -

应收证券清算款 - -

应收利息 7.4.7.5 2,951.77 3,257.48

应收股利 - -

应收申购款 2,226.85 99,804.72

递延所得税资产 - -

其他资产 7.4.7.6 - -

资产总计 252,187,399.51 252,921,214.97

负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

负债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 7.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付证券清算款 - -

应付赎回款 84,459.18 102,113.50

应付管理人报酬 5,813.19 10,213.29

应付托管费 1,162.63 2,042.68

应付销售服务费 - -

应付交易费用 7.4.7.7 1,278.61 18,110.90

应交税费 - -

第15页共52页

应付利息 - -

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7.8 230,318.31 170,384.82

负债合计 323,031.92 302,865.19

所有者权益：

实收基金 7.4.7.9 432,285,191.64 365,429,862.24

未分配利润 7.4.7.10 -180,420,824.05 -112,811,512.46

所有者权益合计 251,864,367.59 252,618,349.78

负债和所有者权益总计 252,187,399.51 252,921,214.97

注：报告截止日2016年12月31日，基金份额净值人民币 0.5826元，基金份额总额

432,285,191.64份。

7.2利润表

会计主体：国寿安保中证500交易型开放式指数证券投资基金联接基金

本报告期：2016年1月1日至2016年12月31日

单位：人民币元

附注号 本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016 2015年5月29日(基

年12月31日 金合同生效日)至

2015年12月31日

一、收入 -38,605,605.69 -128,399,290.86

1.利息收入 108,039.31 201,143.77

其中：存款利息收入 7.4.7.11 108,039.31 186,015.97

债券利息收入 - -

资产支持证券利息收入 - -

买入返售金融资产收入 - 15,127.80

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-”填列） -5,307,749.09 -151,835,641.12

其中：股票投资收益 7.4.7.12 -3,623,424.23 -152,563,939.84

基金投资收益 7.4.7.13 -1,692,099.08 -

债券投资收益 7.4.7.14 - -

资产支持证券投资收益 7.4.7.14.5 - -

贵金属投资收益 7.4.7.15 - -

衍生工具收益 7.4.7.16 - -

股利收益 7.4.7.17 7,774.22 728,298.72

3.公允价值变动收益（损失以“-” 7.4.7.18 -33,528,534.73 23,169,516.25

号填列）

4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - -

5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.19 122,638.82 65,690.24

减：二、费用 452,449.64 1,465,005.86

第16页共52页

1．管理人报酬 7.4.10.2.1 81,220.50 425,149.66

2．托管费 7.4.10.2.2 16,244.12 85,029.99

3．销售服务费 7.4.10.2.3 - -

4．交易费用 7.4.7.20 121,659.76 718,938.61

5．利息支出 - -

其中：卖出回购金融资产支出 - -

6．其他费用 7.4.7.21 233,325.26 235,887.60

三、利润总额（亏损总额以“-” -39,058,055.33 -129,864,296.72

号填列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“-”号填 -39,058,055.33 -129,864,296.72

列）

7.3所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：国寿安保中证500交易型开放式指数证券投资基金联接基金

本报告期：2016年1月1日至2016年12月31日

单位：人民币元

本期

2016年1月1日至2016年12月31日

项目

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基 365,429,862.24 -112,811,512.46 252,618,349.78

金净值）

二、本期经营活动产生的 - -39,058,055.33 -39,058,055.33

基金净值变动数（本期利

润）

三、本期基金份额交易产 66,855,329.40 -28,551,256.26 38,304,073.14

生的基金净值变动数

（净值减少以“-”号填列）

其中：1.基金申购款 231,895,211.40 -95,481,705.48 136,413,505.92

2.基金赎回款 -165,039,882.00 66,930,449.22 -98,109,432.78

四、本期向基金份额持有 - - -

人分配利润产生的基金净

值变动（净值减少以“-”

号填列）

五、期末所有者权益（基 432,285,191.64 -180,420,824.05 251,864,367.59

金净值）

项目 上年度可比期间

2015年5月29日(基金合同生效日)至2015年12月31日

第17页共52页

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基 412,943,746.75 - 412,943,746.75

金净值）

二、本期经营活动产生的 - -129,864,296.72 -129,864,296.72

基金净值变动数（本期利

润）

三、本期基金份额交易产 -47,513,884.51 17,052,784.26 -30,461,100.25

生的基金净值变动数

（净值减少以“-”号填列）

其中：1.基金申购款 31,668,930.16 -9,579,589.45 22,089,340.71

2.基金赎回款 -79,182,814.67 26,632,373.71 -52,550,440.96

四、本期向基金份额持有 - - -

人分配利润产生的基金净

值变动（净值减少以“-”

号填列）

五、期末所有者权益（基 365,429,862.24 -112,811,512.46 252,618,349.78

金净值）

+报表附注为财务报表的组成部分。

本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：

______左季庆______ ______左季庆______ ____韩占锋____

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4报表附注

7.4.1基金基本情况

国寿安保中证500交易型开放式指数证券投资基金联接基金（简称“本基金”），

系经中国证券监督管理委员会（简称“中国证监会”）证监许可[2015]485号文《关

于准予国寿安保中证500交易型开放式指数证券投资基金及联接基金注册的批复》的

核准，由国寿安保基金管理有限公司（简称“国寿安保”）于2015年5月4日至2015

年5月15日向社会公开发行募集，募集期结束经安永华明会计师事务所（特殊普通

合伙）验证出具安永华明(2015)验字第61090605_A03号验资报告后，向中国证监会

报送基金备案材料。基金合同于2015年5月29日正式生效，首次设立募集规模为

412,943,746.75份基金份额。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金

管理人和注册登记机构为国寿安保，基金托管人为中国农业银行股份有限公司（简称“农业银行”）。

本基金以目标ETF基金份额、标的指数成份股及备选成份股为主要投资对象。此

第18页共52页

外，为更好地实现投资目标，本基金可少量投资于部分非成份股（包含中小板、创业板及其他经中国证监会核准发行的股票）、衍生工具（权证等）、债券资产（国债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券、分离交易可转债、央行票据、中期票据、短期融资券、超级短期融资券、中小企业私募债，证券公司短期公司债券等）、资产支持证券、债券回购、银行存款、现金资产、货币市场工具以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。本基金投资于目标ETF的资产比例不低于基金资产净值的90%，持有现金或到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的5%。权证及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金的业绩比较基准为中证500指数收益率*95%+银行活期存款利率（税后）*5%。

7.4.2会计报表的编制基础

本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下统称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。

本财务报表以本基金持续经营为基础列报。

7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2016年12

月31日的财务状况以及2016年1月1日至2016年12月31日止的经营成果和净值

变动情况。

第19页共52页

7.4.4重要会计政策和会计估计

7.4.4.1会计年度

本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。本基金的报

告期间为2016年1月1日至2016年12月31日。

7.4.4.2记账本位币

本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。

7.4.4.3金融资产和金融负债的分类

金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。

(1)金融资产分类

本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及贷款和应收款项；

本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资、基金投资。

(2)金融负债分类

本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。

7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、基金等，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益；

在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益；

处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益；

当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融 第20页共52页

资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认；

本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：

(1)基金投资

买入上市交易的基金于成交日确认为基金投资。基金投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入账。申购的非募集期的基金于基金公司确认日确认为基金投资，基金投资成本，按确认日应支付的全部价款扣除交易费用入账。认购的募集期的基金于基金成立日确认为基金投资，基金投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入账；

卖出上市交易的基金于成交日确认为基金投资收益，赎回非上市交易的基金于基金公司确认日确认基金投资收益。

(2)股票投资

买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入账；

卖出股票于成交日确认股票投资收益，卖出股票的成本按移动加权平均法于成交日结转；

(3)债券投资

买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本；

买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算；

卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转；(4)权证投资

第21页共52页

买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用后入账；

卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益，卖出权证的成本按移动加权平均法于成交日结转；

(5)分离交易可转债

申购新发行的分离交易可转债于获得日，按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本，按实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本；

上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(3)、(4)中相关原则进行计算；

(6)回购协议

本基金持有的回购协议（封闭式回购），以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。

7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。

每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

本基金持有的目标ETF份额以其当日份额净值估值，当日无份额净值的，以最近

工作日的份额净值估值，本基金持有的其他品种金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值：

(1)存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市 第22页共52页

场上未经调整的市价作为公允价值；估值日无市价，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易市价确定公允价值；如估值日无市价，且最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价，确定公允价值；

(2)不存在活跃市场的金融工具，采用市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术，确定公允价值。本基金采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；

(3)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融资产公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；(4)如有新增事项，按国家最新规定估值。

7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销

当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

7.4.4.7实收基金

实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括红利再投资、基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

7.4.4.8损益平准金

损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/（损失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。

未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期 第23页共52页

末全额转入“未分配利润/（累计亏损）”。

7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量

(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；

(2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；

(3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；

(4)买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的成本及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提；

(5)股票投资收益/（损失）于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额入账；

(6)基金投资收益/（损失）于卖出/赎回基金成交日/基金公司确认日确认，并按卖出/赎回基金成交金额与其成本的差额入账；

(7)债券投资收益/（损失）于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账；

(8)衍生工具收益/（损失）于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其成本的差额入账；

(9)股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账；

(10)公允价值变动收益/（损失）系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；(11)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候确认。

第24页共52页

7.4.4.10费用的确认和计量

(1)本基金的管理费按前一日基金资产净值扣除本基金投资于目标ETF部分基金

资产净值后的净额（金额为负时以零计）的0.5%年费率计提；

(2)本基金的托管费按前一日基金资产净值扣除本基金投资于目标ETF部分基金

资产净值后的净额（金额为负时以零计）的0.1%的年费率计提；

(3)卖出回购证券支出，按卖出回购金融资产的成本及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；

(4)其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。如果影响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。

7.4.4.11基金的收益分配政策

(1)本基金的每份基金份额享有同等分配权；

(2)在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为12次，

每份基金份额每次分配比例不得低于收益分配基准日每份基金份额可供分配利润的10% ；若基金合同生效不满3个月，可不进行收益分配。

(3)基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；

(4)本基金收益分配方式分为两种：现金分红与红利再投资，基金投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；

(5)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。

7.4.4.12分部报告

无。

7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计

本基金本报告期无需要说明的其他重要会计政策和会计估计事项。

7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1会计政策变更的说明

本基金本报告期无会计政策变更。

第25页共52页

7.4.5.2会计估计变更的说明

本基金本报告期无会计估计变更。

7.4.5.3差错更正的说明

本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。

7.4.6税项

7.4.6.1印花税

经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年4月24日起，调整

证券（股票）交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰；

经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年9月19日起，调整

由出让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变； 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。

7.4.6.2营业税、增值税

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通

知》的规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放

式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试

点的通知》的规定，经国务院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营

业税改征增值税试点，金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增

试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税

政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

第26页共52页

根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、

教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人；

根据财政部、国家税务总局财税[2017]2号文《关于资管产品增值税政策有关问

题的补充通知》的规定，2017年7月1日（含）以后，资管产品运营过程中发生的增

值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在2017年7月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。

7.4.6.3企业所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通

知》的规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放

式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的

通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

7.4.6.4个人所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税

收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储

蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储

蓄存款利息所得暂免征收个人所得税；

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司

股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2013年1月1日起，

证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含

1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年

第27页共52页

（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂减按25%计

入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税；

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股

息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2015年9月8日起，证

券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过1年的，股息

红利所得暂免征收个人所得税。

7.4.7重要财务报表项目的说明

7.4.7.1银行存款

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

活期存款 13,184,517.82 14,997,459.70

定期存款 - -

其中：存款期限1-3个月 - -

其他存款 - -

合计： 13,184,517.82 14,997,459.70

7.4.7.2交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2016年12月31日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 490,732.57 572,676.80 81,944.23

贵金属投资-金交所 - - -

黄金合约

交易所市场 - - -

债券 银行间市场 - - -

合计 - - -

资产支持证券 - - -

基金 248,826,345.48 238,385,382.77 -10,440,962.71

其他 - - -

合计 249,317,078.05 238,958,059.57 -10,359,018.48

上年度末

项目 2015年12月31日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 9,990,098.67 7,280,473.23 -2,709,625.44

贵金属投资-金交所 - - -

黄金合约

债券 交易所市场 - - -

第28页共52页

银行间市场 - - -

合计 - - -

资产支持证券 - - -

基金 204,354,893.29 230,234,034.98 25,879,141.69

其他 - - -

合计 214,344,991.96 237,514,508.21 23,169,516.25

7.4.7.3衍生金融资产/负债

本基金于本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。

7.4.7.4买入返售金融资产

本基金于本报告期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。

7.4.7.5应收利息

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

应收活期存款利息 2,932.19 3,105.90

应收定期存款利息 - -

应收其他存款利息 - -

应收结算备付金利息 - 5.61

应收债券利息 - -

应收买入返售证券利息 - -

应收申购款利息 - -

应收黄金合约拆借孳息 - -

其他 19.58 145.97

合计 2,951.77 3,257.48

7.4.7.6其他资产

本基金于本报告期末及上年度末均未持有其他资产。

7.4.7.7应付交易费用

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

交易所市场应付交易费用 1,278.61 18,110.90

银行间市场应付交易费用 - -

合计 1,278.61 18,110.90

7.4.7.8其他负债

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

第29页共52页

应付券商交易单元保证金 - -

应付赎回费 318.31 384.82

预提费用 230,000.00 170,000.00

- - -

合计 230,318.31 170,384.82

7.4.7.9实收基金

金额单位：人民币元

本期

项目 2016年1月1日至2016年12月31日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 365,429,862.24 365,429,862.24

本期申购 231,895,211.40 231,895,211.40

本期赎回(以"-"号填列) -165,039,882.00 -165,039,882.00

-基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算变动份额 - -

本期申购 - -

本期赎回(以"-"号填列) - -

本期末 432,285,191.64 432,285,191.64

7.4.7.10未分配利润

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 -146,138,414.99 33,326,902.53 -112,811,512.46

本期利润 -5,529,520.60 -33,528,534.73 -39,058,055.33

本期基金份额交易 -27,100,269.39 -1,450,986.87 -28,551,256.26

产生的变动数

其中：基金申购款 -94,392,820.08 -1,088,885.40 -95,481,705.48

基金赎回款 67,292,550.69 -362,101.47 66,930,449.22

本期已分配利润 - - -

本期末 -178,768,204.98 -1,652,619.07 -180,420,824.05

7.4.7.11存款利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年12 2015年5月29日(基金合同生效日)

月31日 至2015年12月31日

活期存款利息收入 106,766.51 177,025.35

定期存款利息收入 - -

其他存款利息收入 - -

结算备付金利息收入 758.25 7,530.42

其他 514.55 1,460.20

合计 108,039.31 186,015.97

第30页共52页

7.4.7.12股票投资收益

7.4.7.12.1股票投资收益项目构成

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年 2015年5月29日(基金合同生

12月31日 效日)至2015年12月31日

股票投资收益——买卖股票差价 -2,266,516.54 -99,804,354.36

收入

股票投资收益——赎回差价收入 - -

股票投资收益——申购差价收入 -1,356,907.69 -52,759,585.48

合计 -3,623,424.23 -152,563,939.84

7.4.7.12.2股票投资收益——买卖股票差价收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016 2015年5月29日(基金合

年12月31日 同生效日)至2015年12月31日

卖出股票成交总额 41,151,168.09 193,305,445.82

减：卖出股票成本总额 43,417,684.63 293,109,800.18

买卖股票差价收入 -2,266,516.54 -99,804,354.36

7.4.7.12.3股票投资收益——申购差价收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年 2015年5月29日(基金合同生

12月31日 效日)至2015年12月31日

申购基金份额总额 120,351,200.00 192,121,400.00

减：现金支付申购款总额 66,538,641.61 103,666,374.08

减：申购股票成本总额 55,169,466.08 141,214,611.40

申购差价收入 -1,356,907.69 -52,759,585.48

7.4.7.13基金投资收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年122015年5月29日(基金合同生效

月31日 日)至2015年12月31日

卖出/赎回基金成交总额 74,308,337.24 -

减：卖出/赎回基金成本总额 76,000,436.32 -

基金投资收益 -1,692,099.08 -

7.4.7.14债券投资收益

本基金本报告期间及上年度可比期间2015年5月29日（基金合同生效日）至2015

第31页共52页

年12月31日无买卖债券差价收入。

7.4.7.14.1资产支持证券投资收益

本基金本报告期间及上年度可比期间2015年5月29日（基金合同生效日）至2015

年12月31日无资产支持证券投资收益。

7.4.7.15贵金属投资收益

本基金本报告期间及上年度可比期间2015年5月29日（基金合同生效日）至2015

年12月31日无贵金属投资收益。

7.4.7.16衍生工具收益

本基金本报告期间及上年度可比期间2015年5月29日（基金合同生效日）至2015

年12月31日无衍生工具产生的收益/损失。

7.4.7.17股利收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年12 2015年5月29日(基金合同生

月31日 效日)至2015年12月31日

股票投资产生的股利收益 7,774.22 728,298.72

基金投资产生的股利收益 - -

合计 7,774.22 728,298.72

7.4.7.18公允价值变动收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目名称 2016年1月1日至2016 2015年5月29日(基金合同

年12月31日 生效日)至2015年12月31日

1.交易性金融资产 -33,528,534.73 23,169,516.25

——股票投资 2,791,569.67 -2,709,625.44

——债券投资 - -

——基金投资 -36,320,104.40 25,879,141.69

——资产支持证券投资 - -

——贵金属投资 - -

——其他 - -

2.衍生工具 - -

——权证投资 - -

3.其他 - -

合计 -33,528,534.73 23,169,516.25

第32页共52页

7.4.7.19其他收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年 2015年5月29日(基金合同

12月31日 生效日)至2015年12月31日

基金赎回费收入 121,701.09 63,177.66

转换费收入 937.73 2,512.58

- - -

合计 122,638.82 65,690.24

7.4.7.20交易费用

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年12 2015年5月29日(基金合同生效

月31日 日)至2015年12月31日

交易所市场交易费用 121,659.76 718,938.61

银行间市场交易费用 - -

合计 121,659.76 718,938.61

7.4.7.21其他费用

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年 2015年5月29日(基金合同生

12月31日 效日)至2015年12月31日

审计费用 50,000.00 50,000.00

信息披露费 180,000.00 180,000.00

银行费用 3,325.26 5,487.60

其他 - 400.00

合计 233,325.26 235,887.60

7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明

7.4.8.1或有事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。

7.4.8.2资产负债表日后事项

截至财务报表批准日，除7.4.6.1.2营业税、增值税中披露的事项外，本基金无

其他需要披露的资产负债表日后事项。

7.4.9关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

国寿安保 基金管理人、注册登记机构、直销机构

第33页共52页

农业银行 基金托管人、销售机构

中国人寿资产管理有限公司（简称“国寿资产”） 基金管理人的股东

安保资本投资有限公司（简称“安保资本”） 基金管理人的股东

中国人寿保险（集团）公司（简称“集团公司”） 国寿安保的最终控制人

中国人寿保险股份有限公司（简称“中国人寿”） 与基金管理人同受集团公司控制的公司

国寿财富管理有限公司（简称“国寿财富”） 基金管理人的子公司

注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易

本基金于本报告期及上年度可比期间2015年5月29日（基金合同生效日）至2015

年12月31日未发生通过关联方交易单元进行证券交易。

7.4.10.1.1应支付关联方的佣金

本基金于本报告期及上年度可比期间2015年5月29日（基金合同生效日）至2015

年12月31日均未发生应支付关联方的佣金。

7.4.10.2关联方报酬

7.4.10.2.1基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年12 2015年5月29日(基金合同生效日)

月31日 至2015年12月31日

当期发生的基金应支付 81,220.50 425,149.66

的管理费

其中：支付销售机构的客 346,664.59 286,815.72

户维护费

注：基金管理费每日计提，按月支付。本基金基金财产中投资于目标ETF的部分不收取管理费。

在通常情况下，按前一日基金资产净值扣除本基金投资于目标ETF部分基金资产净值后的净额（金

额为负时以零计）的0.50%年费率计提。计算方法如下：

H=E×0.50%/当年天数

H为每日应计提的基金管理费

E为前一日的基金资产净值扣除本基金投资于目标ETF部分基金资产净值后的净额（金额为负时

以零计）

7.4.10.2.2基金托管费

单位：人民币元

项目 本期 上年度可比期间

第34页共52页

2016年1月1日至2016年12 2015年5月29日(基金合同生效日)

月31日 至2015年12月31日

当期发生的基金应支付 16,244.12 85,029.99

的托管费

注：基金托管费每日计提，按月支付。本基金的托管费按前一日基金资产净值扣除本基金投资于目标ETF部分基金资产净值后的净额（金额为负时以零计）的0.1%的年费率计提。计算方法如下：H=E×0.1%/当年天数

H为每日应支付的基金托管费为每日应计提的基金托管费

E为前一日的基金资产净值扣除本基金投资于目标ETF部分基金资产净值后的净额（金额为负时

以零计）

7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期及上年度可比期间2015年5月29日（基金合同生效日）至2015

年12月31日无与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。

7.4.10.4各关联方投资本基金的情况

7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本基金的管理人于本报告期及上年度可比期间2015年5月29日（基金合同生效

日）至2015年12月31日均未运用固有资金投资本基金的情况。

7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

份额单位：份

本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

关联方名称 持有的基金 持有的基金

持有的 份额 持有的 份额

基金份额 占基金总份 基金份额 占基金总份

额的比例 额的比例

集团公司 - - 133,785,891.07 36.61%

股份公司 150,449,682.38 34.80% - -

7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

关联方 2016年1月1日至2016年12月31日 2015年5月29日(基金合同生效日)至

名称 2015年12月31日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

农业银行 13,184,517.82 106,766.51 14,997,459.70 177,025.35

第35页共52页

7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金于本报告期未及上年度可比期间2015年5月29日（基金合同生效日）至

2015年12月31日均未在承销期内参与关联方承销证券。

7.4.10.7其他关联交易事项的说明

于本报告期末，本基金持有183,486,286.00份目标ETF基金份额，占其总份额

的比例为89.80%。

7.4.11利润分配情况

本基金于本报告期未及上年度可比期间2015年5月29日（基金合同生效日）至

2015年12月31日均未进行利润分配。

7.4.12期末（ 2016年12月31日 ）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金本报告期末及上年度可比期间2015年5月29日（基金合同生效日）至2015

年12月31日上年度末未持有因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限的证券。

7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票

金额单位：人民币元

股票股票名停牌日 停牌 期末 复牌日 复牌 数量（股） 期末 期末估值 备注

代码称 期 原因 估值单价期 开盘单价 成本总额 总额

601005重庆钢2016年6公告重 2.52 - - 33,800 85,176.00 85,176.00-

铁月2日 大事项

600687刚泰控2016年7公告重 16.42 2017年1 16.38 2,400 39,408.00 39,408.00-

股月25日大事项 月18日

600859王府井2016年9公告重 16.28 - - 200 3,256.00 3,256.00-

月27日大事项

7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

本基金本报告期末及上年度末均未持有证券正回购交易中作为抵押的债券。

7.4.13金融工具风险及管理

本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限 第36页共52页

额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。

本基金管理人根据现代企业法人治理结构和内部控制的要求，建立在董事会领导下的架构清晰、控制有效、系统全面、切实可行的风险控制体系。风险控制的体系由公司董事会、风险管理委员会、经理层、督察长、监察稽核部和各业务部门业务人员岗位自控构成。

7.4.13.1风险管理政策和组织架构

本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。

本基金管理人根据现代企业法人治理结构和内部控制的要求，建立在董事会领导下的架构清晰、控制有效、系统全面、切实可行的风险控制体系。风险控制的体系由公司董事会、风险管理委员会、经理层、督察长、监察稽核部和各业务部门业务人员岗位自控构成。

7.4.13.2信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。

本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。

7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资

7.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资

7.4.13.3流动性风险

流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种 第37页共52页

所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。

本基金所持证券在证券交易所上市，因此，除在附注7.4.12中列示的部分基金资产

流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息，可赎回基金份额净值（所有者权益）无固定到期日且不计息，因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。

本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。

7.4.13.3.1金融资产和金融负债的到期期限分析

7.4.13.4市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

7.4.13.4.1利率风险

利率风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本基金所面临的利率风险主要来源于本基金所持有的生息资产。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金及结算保证金等。本基金于本报告期末未持有债券投资，因此基金净值受利率变动的影响较小。

7.4.13.4.1.1利率风险敞口

单位：人民币元

本期末 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计

2016年12月31日

资产

银行存款 13,184,517.82 - - -13,184,517.82

存出保证金 39,643.50 - - - 39,643.50

交易性金融资产 - - -238,958,059.57238,958,059.57

应收利息 - - - 2,951.77 2,951.77

应收申购款 - - - 2,226.85 2,226.85

资产总计 13,224,161.32 - -238,963,238.19252,187,399.51

负债

应付赎回款 - - - 84,459.18 84,459.18

应付管理人报酬 - - - 5,813.19 5,813.19

第38页共52页

应付托管费 - - - 1,162.63 1,162.63

应付交易费用 - - - 1,278.61 1,278.61

其他负债 - - - 230,318.31 230,318.31

负债总计 - - - 323,031.92 323,031.92

利率敏感度缺口 13,224,161.32 - -238,640,206.27251,864,367.59

上年度末 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计

2015年12月31日

资产

银行存款 14,997,459.70 - - -14,997,459.70

结算备付金 11,270.34 - - - 11,270.34

存出保证金 294,914.52 - - - 294,914.52

交易性金融资产 - - -237,514,508.21237,514,508.21

应收利息 - - - 3,257.48 3,257.48

应收申购款 - - - 99,804.72 99,804.72

资产总计 15,303,644.56 - -237,617,570.41252,921,214.97

负债

应付赎回款 - - - 102,113.50 102,113.50

应付管理人报酬 - - - 10,213.29 10,213.29

应付托管费 - - - 2,042.68 2,042.68

应付交易费用 - - - 18,110.90 18,110.90

其他负债 - - - 170,384.82 170,384.82

负债总计 - - - 302,865.19 302,865.19

利率敏感度缺口 15,303,644.56 - -237,314,705.22252,618,349.78

7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析

本基金于本报告期末持有的利率敏感性资产主要为银行存款等，除此之外的金融资产和金融负债均不计息，因此市场利率的变动对本基金资产净值无重大影响。

7.4.13.4.2外汇风险

本基金持有的金融工具以人民币计价，因此无重大外汇风险。

7.4.13.4.3其他价格风险

其他价格风险主要为市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动 的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的股票和中证500交易型开放式指数证券投资基金，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。

本基金投资于目标ETF的资产比例不低于基金资产净值的90%；持有的现金或者

到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的5%；权证、股指期货及其

第39页共52页

他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。于2015年12月31日，

本基金面临的其他价格风险列示如下：

7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口

金额单位：人民币元

本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

项目 占基金 占基金资

公允价值 资产净 公允价值 产净值比

值比例 例（%）

（%）

交易性金融资产-股票投资 572,676.80 0.23 7,280,473.23 2.88

交易性金融资产－基金投资 238,385,382.77 94.65 230,234,034.98 91.14

交易性金融资产－债券投资 - - - -

交易性金融资产－贵金属投资 - - - -

衍生金融资产－权证投资 - - - -

其他 - - - -

合计 238,958,059.57 94.88 237,514,508.21 94.02

7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析

本基金管理人运用定量分析方法对本基金的市场价格风险进行分析。下表为市场价格风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，证券投资价格发生合理、可能的变动时，将对基金资产净值产生的影响。

假定本基金的业绩比较基准变化5%，其他变量不变；

假设 用期末时点比较基准浮动5%基金资产净值相应变化来估测组合市场价格风险；

Beta系数是根据本报告期所有交易日的基金资产净值和基准指数数据回归得出，

反映了基金和基准的相关性。

相关风险变 对资产负债表日基金资产净值的

量的变动 影响金额（单位：人民币元）

分析 本期末（2016年12月31日） 上年度末（2015年12月31日）

+5% 11,517,539.07 11,365,094.05

-5% -11,517,539.07 -11,365,094.05

7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

7.4.14.1 公允价值

银行存款、结算备付金、存出保证金等，因其剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。

(1)各层次金融工具公允价值

本基金本报告期末持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层次的余额为 第40页共52页

人民币238,830,219.57元（上年度末：235,408,500.69元），属于第二层次的余额为

人民币127,840.00元（上年度末：2,106,007.52元），本报告期末及上年度末均无属

于第三层次的余额。

(2)公允价值所属层次间的重大变动

本基金本报告期及上年度可比期间2015年5月29日（基金合同生效日）至2015

年12月31日持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具，在第一层次

和第二层次之间无重大转移。

本基金本报告期及上年度可比期间2015年5月29日（基金合同生效日）至2015

年12月31日持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产均未发生转入

或转出第三层次公允价值的情况。

7.4.14.2承诺事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。

7.4.14.3其他事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。

7.4.14.4财务报表的批准

本财务报表已于2017年3月24日经本基金的基金管理人批准。

§8 投资组合报告

8.1期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的

比例（%）

1 权益投资 572,676.80 0.23

其中：股票 572,676.80 0.23

2 基金投资 238,385,382.77 94.53

3 固定收益投资 - -

其中：债券 - -

资产支持证券 - -

4 贵金属投资 - -

5 金融衍生品投资 - -

6 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -

7 银行存款和结算备付金合计 13,184,517.82 5.23

8 其他各项资产 44,822.12 0.02

第41页共52页

9 合计 252,187,399.51 100.00

8.2期末按行业分类的股票投资组合

8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合

金额单位：人民币元

代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％）

A 农、林、牧、渔业 - -

B 采矿业 8,524.00 0.00

C 制造业 329,609.80 0.13

D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -

E 建筑业 126,464.00 0.05

F 批发和零售业 12,607.00 0.01

G 交通运输、仓储和邮政业 - -

H 住宿和餐饮业 - -

I 信息传输、软件和信息技术服务业 2,418.00 0.00

J 金融业 - -

K 房地产业 93,054.00 0.04

L 租赁和商务服务业 - -

M 科学研究和技术服务业 - -

N 水利、环境和公共设施管理业 - -

O 居民服务、修理和其他服务业 - -

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 - -

R 文化、体育和娱乐业 - -

S 综合 - -

合计 572,676.80 0.23

8.2.2报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合

本基金本报告期末未投资沪港通股票。

8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值

比例（％）

1 600614 鼎立股份 16,200 189,540.00 0.08

第42页共52页

2 600545 新疆城建 10,400 126,464.00 0.05

3 600773 西藏城投 7,800 93,054.00 0.04

4 601005 重庆钢铁 33,800 85,176.00 0.03

5 600687 刚泰控股 2,400 39,408.00 0.02

6 600525 长园集团 700 9,765.00 0.00

7 600759 洲际油气 800 7,856.00 0.00

8 600267 海正药业 400 5,260.00 0.00

9 600729 重庆百货 200 4,686.00 0.00

10 603883 老百姓 100 4,665.00 0.00

11 600859 王府井 200 3,256.00 0.00

12 600850 华东电脑 100 2,418.00 0.00

13 601101 昊华能源 100 668.00 0.00

14 002266 浙富控股 80 460.80 0.00

8.4报告期内股票投资组合的重大变动

8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净

值比例（％）

1 600522 中天科技 655,740.20 0.26

2 600584 长电科技 609,595.00 0.24

3 600201 生物股份 534,434.00 0.21

4 600498 烽火通信 495,327.28 0.20

5 600525 长园集团 480,824.09 0.19

6 600079 人福医药 476,266.00 0.19

7 600503 华丽家族 473,594.00 0.19

8 600879 航天电子 465,403.00 0.18

9 600521 华海药业 463,221.00 0.18

10 601012 隆基股份 441,239.00 0.17

11 600436 片仔癀 440,716.00 0.17

12 600219 南山铝业 433,838.00 0.17

13 600158 中体产业 428,605.00 0.17

14 600978 宜华生活 421,858.00 0.17

15 600655 豫园商城 401,799.00 0.16

16 600198 大唐电信 398,332.00 0.16

17 600200 江苏吴中 396,816.00 0.16

18 600635 大众公用 396,392.00 0.16

第43页共52页

19 600664 哈药股份 393,833.00 0.16

20 600478 科力远 392,248.00 0.16

注：本项的“买入金额”均按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净

值比例（％）

1 000748 长城信息 964,732.00 0.38

2 002018 华信国际 944,992.30 0.37

3 000066 长城电脑 597,941.00 0.24

4 002219 恒康医疗 556,986.00 0.22

5 600978 宜华生活 518,805.00 0.21

6 600522 中天科技 441,541.60 0.17

7 002384 东山精密 414,551.00 0.16

8 600584 长电科技 387,938.00 0.15

9 600201 生物股份 359,696.00 0.14

10 600219 南山铝业 329,616.00 0.13

11 600503 华丽家族 329,130.00 0.13

12 601012 隆基股份 328,065.00 0.13

13 600079 人福医药 318,009.00 0.13

14 600498 烽火通信 317,118.00 0.13

15 600879 航天电子 313,638.00 0.12

16 002174 游族网络 304,096.00 0.12

17 600525 长园集团 303,818.20 0.12

18 600436 片仔癀 296,465.50 0.12

19 600521 华海药业 292,615.50 0.12

20 600736 苏州高新 287,399.00 0.11

注：本项的“卖出金额”均按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位：人民币元

买入股票成本（成交）总额 54,407,596.61

卖出股票收入（成交）总额 41,151,168.09

注：本项的“买入股票成本”、“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量） 第44页共52页

填列，不考虑相关交易费用。

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合

本基金本报告期末未持有债券。

8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

本基金本报告期末未持有债券。

8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属。

8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。

8.10期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细

金额单位：人民币元

占基金资产

序号 基金名称 基金类型 运作方式 管理人 公允价值 净值比例

（%）

1 国寿安保中证 股票型 交易型开 国寿安保 238,385,382.77 94.65

500ETF 放式 基金管理

有限公司

8.11报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

本基金本报告期末未持有股指期货。

8.12报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

本基金本报告期末未投资国债期货。

8.13投资组合报告附注

8.13.1报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，或在

报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚。

8.13.2基金投资的前十名股票中，没有投资超出基金合同规定备选股票库之外的股

票。

8.13.3期末其他各项资产构成

单位：人民币元

第45页共52页

序号 名称 金额

1 存出保证金 39,643.50

2 应收证券清算款 -

3 应收股利 -

4 应收利息 2,951.77

5 应收申购款 2,226.85

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 44,822.12

8.13.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

8.13.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称流通受限部分的公允占基金资产净值比 流通受限情况说明

价值 例（%）

1 601005 重庆钢铁 85,176.00 0.03 公告重大事项

2 600687 刚泰控股 39,408.00 0.02 公告重大事项

8.13.6投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。

§9 基金份额持有人信息

9.1

期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者

(户) 基金份额 占总份 占总份

持有份额 额比例 持有份额 额比例

5,346 80,861.43 221,524,640.85 51.25% 210,760,550.79 48.75%

9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例

基金管理人所有从业人员 325,912.31 0.08%

持有本基金

第46页共52页

9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人和本基金基金经理本报告期末未持有本基金。

§10 开放式基金份额变动

单位：份

基金合同生效日（2015年5月29日）基金份额总额 412,943,746.75

本报告期期初基金份额总额 365,429,862.24

本报告期基金总申购份额 231,895,211.40

减:本报告期基金总赎回份额 165,039,882.00

本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） -

本报告期期末基金份额总额 432,285,191.64

§11 重大事件揭示

11.1基金份额持有人大会决议

本报告期内未召开基金份额持有人大会。

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本报告期内，基金管理人于2016年12月30日发布公告，王军辉先生自2016年12月28日

起任国寿安保基金管理有限公司董事长，相关任职资格已经中国证监会核准，刘慧敏先生因工作调动不再担任。

本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。

11.4基金投资策略的改变

本报告期内本基金投资策略未改变。

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金自基金合同生效日起聘请安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金提供审计服务。

第47页共52页

11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 交易单元 占当期股票 占当期佣金 备注

数量 成交金额 成交总额的比 佣金 总量的比例

例

申万宏源 2 91,603,649.96 95.86% 66,989.18 95.86% -

银河证券 1 3,955,114.74 4.14% 2,892.42 4.14% -

招商证券 1 - - - - -

国泰君安 1 - - - - -

兴业证券 1 - - - - -

海通证券 1 - - - - -

根据中国证券监督管理委员会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基字[2007]48号）的有关规定要求，我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后，向多家券商租用了基金专用交易单元。

1、基金专用交易单元的选择标准如下：

(1)综合实力较强、市场信誉良好；

(2)财务状况良好，经营状况稳健；

(3)经营行为规范，具备健全的内部控制制度；

(4)研究实力较强，并能够第一时间提供丰富的高质量研究咨询报告，并能根据特定要求提供定制研究报告；能够积极同我公司进行业务交流，定期来我公司进行观点交流和路演；

(5)具有丰富的投行资源和大宗交易信息，愿意积极为我公司提供相关投资机会，能够对公司业务发展形成支持；

(6)具有费率优势，具备支持交易的安全、稳定、便捷、高效的通讯条件和交易环境，能提供全面的交易信息服务；

(7)从制度上和技术上保证我公司租用交易单元的交易信息严格保密。

2、基金专用交易单元的选择程序如下：

（1）公司根据上述标准确定选用交易单元的证券经营机构；

（2）公司和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。

第48页共52页

11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易

占当期

占当期债券 债券回 占当期权 占当期基

券商名称 成交金额 成交总额的成交金额购 成交金额 证 成交金额 金

比例 成交总 成交总额 成交总额

额的比 的比例 的比例

例

申万宏源 - - - - - - 32,118.06 100.00%

银河证券 - - - - - - - -

招商证券 - - - - - - - -

国泰君安 - - - - - - - -

兴业证券 - - - - - - - -

海通证券 - - - - - - - -

11.8其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

1 国寿安保基金管理有限公司关于 《中国证券报》、《上海证券 2016年1月4日

指数熔断后旗下基金临时调整交 报》、《证券时报》及公司网站

易时间的公告

2 国寿安保基金管理有限公司关于 《中国证券报》、《上海证券 2016年1月6日

旗下场内基金在指数熔断期间暂 报》、《证券时报》及公司网站

停申购赎回业务的公告

3 国寿安保基金管理有限公司关于 《中国证券报》、《上海证券 2016年1月7日

指数熔断后旗下基金临时调整交 报》、《证券时报》及公司网站

易时间的公告

4 国寿安保基金管理有限公司关于 《中国证券报》、《上海证券 2016年1月8日

旗下基金持有的长期停牌股票调 报》、《证券时报》及公司网站

整估值方法的公告

5 国寿安保中证500交易型开放式指 《中国证券报》、《上海证券 2016年1月13日

数证券投资基金联接基金更新招 报》、《证券时报》及公司网站

募说明书（摘要）

6 国寿安保中证500交易型开放式指 《中国证券报》、《上海证券 2016年1月20日

数证券投资基金联接基金2015年 报》、《证券时报》及公司网站

第4季度报告

7 国寿安保基金管理有限公司关于 《中国证券报》、《上海证券 2016年2月27日

调整旗下基金最低申购金额的公 报》、《证券时报》及公司网站

告

8 国寿安保基金管理有限公司关于 《中国证券报》、《上海证券 2016年3月1日

旗下基金新增华西证券股份有限 报》、《证券时报》及公司网站

公司、恒天明泽基金销售有限公司

第49页共52页

为销售机构的公告

9 国寿安保基金管理有限公司新增 《中国证券报》、《上海证券 2016年3月4日

北京懒猫金融信息服务有限公司 报》、《证券时报》及公司网站

为销售机构的公告

10 国寿安保基金管理有限公司关于 《中国证券报》、《上海证券 2016年3月12日

设立深圳分公司的公告 报》、《证券时报》及公司网站

11 国寿安保基金管理有限公司关于 《中国证券报》、《上海证券 2016年3月22日

旗下基金持有的长期停牌股票调 报》、《证券时报》及公司网站

整估值方法的公告

12 国寿安保基金管理有限公司新增 《中国证券报》、《上海证券 2016年3月22日

珠海盈米财富管理有限公司为销 报》、《证券时报》及公司网站

售机构并参加费率优惠活动的公

告

13 国寿安保基金管理有限公司关于 《中国证券报》、《上海证券 2016年3月25日

旗下基金新增中信期货有限公司 报》、《证券时报》及公司网站

为销售机构的公告

14 国寿安保中证500交易型开放式指 《中国证券报》、《上海证券 2016年3月28日

数证券投资基金联接基金2015年 报》、《证券时报》及公司网站

年度报告（摘要）

15 国寿安保基金管理有限公司关于 《中国证券报》、《上海证券 2016年4月7日

旗下部分基金参加同花顺、新兰德 报》、《证券时报》及公司网站

费率优惠活动公告

16 国寿安保中证500交易型开放式指 《中国证券报》、《上海证券 2016年4月22日

数证券投资基金联接基金2016年 报》、《证券时报》及公司网站

第1季度报告

17 国寿安保基金管理有限公司关于 《中国证券报》、《上海证券 2016年5月10日

旗下部分基金参加好买基金费率 报》、《证券时报》及公司网站

优惠活动的公告

18 国寿安保基金管理有限公司关于 《中国证券报》、《上海证券 2016年6月30日

旗下部分基金在上海陆金所资产 报》、《证券时报》及公司网站

管理有限公司开通定期定额投资

业务的公告

19 国寿安保基金管理有限公司系统 《中国证券报》、《上海证券 2016年7月8日

升级公告 报》、《证券时报》及公司网站

20 国寿安保基金管理有限公司关于 《中国证券报》、《上海证券 2016年7月9日

调整旗下基金最低申购金额的公 报》、《证券时报》及公司网站

告

21 国寿安保中证500ETF联接基金更 《中国证券报》、《上海证券 2016年7月13日

新招募说明书（摘要） 报》、《证券时报》及公司网站

22 国寿安保中证500交易型开放式指 《中国证券报》、《上海证券 2016年7月20日

数证券投资基金联接基金2016年 报》、《证券时报》及公司网站

第2季度报告

23 国寿安保基金管理有限公司关于 《中国证券报》、《上海证券 2016年7月21日

旗下基金参加诺亚正行费率优惠 报》、《证券时报》及公司网站

第50页共52页

活动的公告

24 国寿安保基金管理有限公司关于 《中国证券报》、《上海证券 2016年8月22日

旗下基金参加上海联泰资产管理 报》、《证券时报》及公司网站

有限公司费率优惠活动的公告

25 国寿安保中证500ETF联接基金 《中国证券报》、《上海证券 2016年8月26日

2016年半年度报告（摘要） 报》、《证券时报》及公司网站

26 国寿安保基金管理有限公司新增 《中国证券报》、《上海证券 2016年9月26日

北京汇成基金销售有限公司、上海 报》、《证券时报》及公司网站

长量基金销售投资顾问有限公司

为销售机构并参加费率优惠活动

的公告

27 国寿安保基金管理有限公司关于 《中国证券报》、《上海证券 2016年9月29日

旗下基金参加北京懒猫金融信息 报》、《证券时报》及公司网站

服务有限公司费率优惠活动的公

告

28 国寿安保基金管理有限公司新增 《中国证券报》、《上海证券 2016年9月29日

北京肯特瑞财富投资管理有限公 报》、《证券时报》及公司网站

司为销售机构并参加费率优惠活

动的公告

29 国寿安保基金管理有限公司2016 《中国证券报》、《上海证券 2016年10月24日

年第3季度报告 报》、《证券时报》及公司网站

30 国寿安保基金管理有限公司关于 《中国证券报》、《上海证券 2016年10月17日

旗下基金新增广发银行为销售机 报》、《证券时报》及公司网站

构并在广发银行推出定期定额申

购业务的公告

31 国寿安保基金管理有限公司关于 《中国证券报》、《上海证券 2016年11月11日

旗下基金新增上海华信证券有限 报》、《证券时报》及公司网站

责任公司为销售机构并参加费率

优惠活动的公告

32 国寿安保基金管理有限公司关于 《中国证券报》、《上海证券 2016年12月22日

旗下基金新增北京植信基金销售 报》、《证券时报》及公司网站

有限公司为销售机构并参加费率

优惠活动的公告

33 国寿安保基金管理有限公司关于 《中国证券报》、《上海证券 2016年12月22日

旗下基金新增上海利得基金销售 报》、《证券时报》及公司网站

有限公司为销售机构并参加费率

优惠活动的公告

34 国寿安保基金管理有限公司关于 《中国证券报》、《上海证券 2016年12月30日

董事长变更的公告 报》、《证券时报》及公司网站

§12 备查文件目录

12.1备查文件目录

12.1.1 中国证监会批准国寿安保中证500交易型开放式指数证券投资基金联接

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基金募集的文件

12.1.2《国寿安保中证500交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》

12.1.3《国寿安保中证500交易型开放式指数证券投资基金联接基金托管协议》

12.1.4 基金管理人业务资格批件、营业执照

12.1.5 报告期内国寿安保中证500交易型开放式指数证券投资基金联接基金在

指定媒体上披露的各项公告

12.1.6 中国证监会要求的其他文件

12.2存放地点

国寿安保基金管理有限公司,地址:北京市西城区金融大街28号院盈泰商务中心

2号楼11层

12.3查阅方式

12.3.1 营业时间内到本公司免费查阅

12.3.2登录本公司网站查阅基金产品相关信息：www.gsfunds.com.cn

12.3.3拨打本公司客户服务电话垂询：4009-258-258

国寿安保基金管理有限公司

2017年3月28日

第52页共52页
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